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UNA - PUNO
QOI T
Comercializadora de t S.A.
Cusco - Per
Las extraordinarias propiedades de la hierba zapatilla.
QOI T
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I. INTRODUCCION Y ANTECEDENTES
1. ASPECTOS GENERALES
La palabra mate proviene del quechua (lengua natal de algunos de los pueblos indgenas de Amrica del
Sur) y literalmente significa hierba seca y triturada y/o hojas para preparar infusiones por ejemplo,
mate de coca o coca tea son hojas de coca secas y trituradas.
El t es elaborado con hojas y ramas secas que sirven para preparar las tradicionales infusiones.
El t se ha popularizado tanto que algunos ya lo llaman el nuevo caf. El consumo crece en todo el
mundo, las ventas aumentan y las compaas comercializadoras toman buena nota de la nueva situacin.
MICRO AMBIENTE
1) Usuarios
Nuestro producto estar dirigido a todas aquellas personas con poder adquisitivo y con poder de
compra, es un producto de fcil acceso y utilizacin por lo que el consumo del t es de consumo
familiar.
Este producto puede ser consumido por todo tipo de personas no importando la raza, sexo, edad.
Este producto esta dirigido para el mercado peruano, especficamente para la regin sur del Per.
2) Competidores: Otros productores de t hecho en base a hierbas
T DEL VALLE
T DELISSE
T DNCAN
T HERBI
Papel, cartn.
QOI T
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4) Actores
La empresa Qoi T estar integrada por la duea, que estar encargada de la gerencia y direccin
de la empresa, contara con no mas de 10 trabajadores los cuales se encargarn de realizar todo el
proceso de fabricacin del t de zapatilla; la recoleccin, seleccin, secado, trituracin,
procesamiento empaquetado y todo lo que sea necesario hacer para tener como producto final el t
hecho en base a la hierba zapatilla.
MACRO AMBIENTE
1) Medio ambiente natural
La hierba Zapatilla con la cual se elaborar el t la podemos encontrar durante todo el ao, y la
podemos encontrar en los cerros no es necesario sembrarla ya que esta crece como la mala hierba,
el nico problema seria que en temporadas de invierno la encontramos en menos cantidad que en
temporada de primavera.
Esta hierba la podemos encontrar en gran cantidad en las zonas altas de la sierra sur del Per y ms
precisamente en el departamento de Cusco
2) Contexto tecnolgico
Para el proceso de fabricacin del t ser necesario maquinarias de trituracin, selladoras, entre otras
que ya durante el proceso de elaboracin del proyecto se especificara.
3) Contexto econmico, poltico legal
Procedimientos para la formalizacin de la empresa Qoi T
Oficinas Regstrales de Cusco
Al no existir el nombre Qoi T se reserva el nombre por un plazo de 30 das, el costo de este
tramite es de S/30 soles.
Trmite en el INDECOPI
Si se pretende asociar la denominacin o razn social al servicio, se tiene que efectuar una bsqueda
adicional en el Indecopi el costo del tramite es de S/ 43.125 soles, una vez seguro que no existe un
nombre similar se hace el registro que nos convertir en propietario de la marca por 10 aos para lo
cual hacemos un pago de S/ 472.65 soles.
La Minuta.
QOI T
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Este documento sealara el tipo de empresa, el estatuto que rige, datos de los socios y el aporte de
capital en bienes y servicios, esto es firmada por los socios y el abogado, luego es presentada a la
notaria para que sea elevada para escritura publica.
Tramite Notarial
Se entrega Minuta original y copia simple de la constitucin de la empresa . Constancia de depsito
bancario de apertura de cuenta corriente a nombre de la empresa que se va a constituir.
Copia simple del D.N.I de los otorgantes o Cnyuges
Pago de derechos Notariales
Oficinas Registrales de Cusco (R.P)
Una vez otorgada la escritura pblica de la constitucin, el notario o el titular de la empresa lo enva
a (R.P) para su inscripcin, los registrados tiene 30 das tiles para inscribirlo pero l tramite dura de
15 a 30 das.
El pago por ingreso a (R.P) es de S/ 4 soles y, una vez calificada la escritura la empresa deber pagar
un monto depender del capital de la empresa.
Tributarios
De acuerdo al rgimen se pagar:
IGV. 19%
Impuesto a la renta
IES
Para iniciar los trmites ante SUNAT - RUC debe adjuntar los siguientes documentos:
Formato 119
Libros Legalizados
Municipales
La localizacin del establecimiento deber contar son los siguientes documentos
Certificado de Obras.- Se adjuntara Planos de Distribucin de la Edificacin
Licencia de Construccin.- Planos de Construccin firmados por el Ingeniero de Obras
Licencia de funcionamiento.- El monto estipulado por la Municipalidad es de S/ 350, esta debe ser
definitiva y su otorgamiento no obliga a realizar actividades inmediatamente
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Carn de Sanidad.- Esto se tramita en la misma Municipalidad, para ello se lleva documentos
personales y dos fotos carn a color, all toman la muestra de sangre y al da siguiente se entrega el
carn el costo es de S/ 30 soles, de no tenerlo el Ministerio de Trabajo aplica una multa.
Laborales.- Una vez inscrita la empresa con personera jurdica, deber ser llevada el libro de
planillas de pago de remuneraciones al Ministerio de Trabajo el costo actual es de S/ 30 soles.
Se solicita a ESSALUD o al Banco de la nacin y se solicita los formularios para la inscripcin de
los trabajadores, que se entregara debidamente llenado al Banco.
4) Contexto socio - Cultural
En esa zona acostumbran pagar a la tierra, esta costumbre no tiene nada que ver con la extraccin de
la hierba, ya que solo ser necesario hablar con los comuneros y llegar a un acuerdo.
Para la extraccin de la materia prima (hierba zapatilla) no habr ningn impedimento ya que es
una hierba que la encontramos en los cerros, casi en toda la sierra del departamento del Cusco las
personas oriundas de esos lados la utilizan para preparar sus mates.
2 . ANTECEDENTES
La hierba Zapatilla con la cual se elaborar el t la podemos encontrar durante todo el ao, y la podemos
encontrar en los cerros no es necesario sembrarla ya que esta crece como la mala hierba, el nico
problema seria que en temporadas de invierno la encontramos en menos cantidad que en temporada de
primavera.
Esta hierba Zapatilla es consumida en reposo en la preparacin de los mates por los campesinos por su
gran potencial curativo es desinflamante de la matriz y previene el cncer, esta hierba es de sabor
agradable, su flor es de color amarillo.
Esta hierba la podemos encontrar en gran cantidad en las zonas altas de la sierra sur del Per y ms
precisamente en el departamento de Cusco
MATE CON OTRAS HIERBAS
Es posible adicionar otras hierbas ("yuyos") a la infusin para darle un sabor diferente o con fines
medicinales. Es comn el agregado de hierbas con propiedades digestivas o sedativas, por ejemplo: coca,
peperina, poleo, melisa, torongil, menta, "cola de caballo". etc.
Qu es mejor el t en bolsitas o el t de hoja suelta?
Frente a la comodidad de las bolsitas existen
Proporciona una infusin ms rpida y fuerte, pero sin la sutileza y calidad del t de hoja suelta
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Brindar un producto elaborado con plantas naturales, dndole valor agregado teniendo como
producto final el filtrante de la Hierba zapatilla. Esto se lograra aprovechando los recursos que
nos ofrece la naturaleza.
Es un proyecto que tiene como objetivo principal la produccin y comercializacin de filtrantes de hierbas,
especficamente el t de zapatilla, para lo cual ser necesario hacer un estudio de mercado, el cual nos
indicara cual ser la oportunidad del proyecto para ingresar en el mercado de filtrantes de hierbas.
Posteriormente se har el estudio para fijar el tamao y localizacin, ingeniera, inversin, financiamiento,
flujo de caja, todos los aspectos anteriormente mencionados se fijaran de acuerdo a: la
capacidad del
proyecto, al mercado al cual esta dirigido, a la inversin, es decir de acuerdo a la naturaleza del proyecto.
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de
los
productos
herbales
en
los ltimos 10
aos ha aumentado
considerablemente. El crecimiento de la industria de medicina a base hierbas es mayor en los ltimos aos.
CUADRO N 1
DATOS HISTORICOS
VENTAS Y
PERIODOS
TONELADAS
14.00
X2
X.Y
Y2
1998
-7
14.00
49
-98
196.00
1999
14.20
-5
14.20
25
-71
201.64
2000
14.98
-3
14.98
-44.94
224.40
2001
15.01
-1
15.01
-15.01
225.30
2002
16.15
16.15
16.15
260.82
2003
16.99
16.99
50.97
288.66
2004
17.50
17.50
25
87.5
306.25
2005
17.98
17.98
49
125.86
323.28
0
126.81
FUENTE: INEI
168
51.53
2026.35
CUADRO N 2
PROYECCION DE LA DEMANDA
LA FORMULA
PERIODOS
y=mx+b
m=
0.30672619
b=
15.85125
VENTAS
Y
2006
18.61
2007
19.23
11
2008
19.84
13
2009
20.45
15
2010
21.07
17
2011
21.68
19
2012
22.29
21
2013
22.91
23
2014
23.52
25
2015
24.13
27
2016
24.75
29
2017
25.36
31
2018
25.97
33
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
QOI T
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CUADRO N 3
GRAMOS
SOLES
TOTAL PERUANO
18611,79
18611785,71
1861178,57
186117,86
19225,24
19225238,10
1922523,81
192252,38
19838,69
19838690,48
1983869,05
198386,90
20452,14
20452142,86
2045214,29
204521,43
21065,60
21065595,24
2106559,52
210655,95
21679,05
21679047,62
2167904,76
216790,48
22292,50
22292500,00
2229250,00
222925,00
22905,95
22905952,38
2290595,24
229059,52
23519,40
23519404,76
2351940,48
235194,05
24132,86
24132857,14
2413285,71
241328,57
24746,31
24746309,52
2474630,95
247463,10
25359,76
25359761,90
2535976,19
253597,62
25973,21
25973214,29
2597321,43
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
259732,14
CUADRO N 4
Por familia
P1 =0.15
P0 = 0.10
P2 =0.20
Q15
Q20
El filtrante de hierba de
zapatilla es un producto
elstico ya que existe productos
similares en el mercado. La
relacin es directa ya que si
sube el precio la demanda de
este producto baja
automticamente.
Q10
Nmero de sobrecitos
6. COMERCIALIZACIN
ENVASADO Y COMERCIALIZACIN. LA DEGUSTACIN DEL EXPERTO
Una vez concluido el proceso de fabricacin de la hierba, se envasan y comercializan como ts puros
(hechos a base de la hierba zapatilla), de excelente calidad, que adoptan el nombre de la plantacin o bien
se mezclan con otras hierbas de otras plantaciones, regiones o reas de produccin. Algunos prefieren
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los ts puros (hechos en base a una sola hierba), mientras que otras personas prefieren ts con mezcla de
hierbas, lo que mas aprecian los clientes es el sabor agradable de la infusin.
La comercializacin del producto ser de forma directa y posteriormente ser de nivel uno el cual implica
vender el T de zapatilla a los mayoristas los cuales posteriormente harn llegar el t al consumidor final.
CUADRO N 5
Nivel 0
Fabricante
Nivel1
Fabricante
Detallista
Consumidor
Consumidor
Para la comercializacin ser necesario, hacer conocido el t, esto se lograr con ayuda de la publicidad.
IV. LOCALIZACIN Y TAMAO
7. MACROLOCALIZACIN
1) MACROLOCALIZACION
Consideramos a la regin Cusco como la macrolocalizacin del proyecto ya que dispone de la recursos
necesarios para el abastecimiento de materia prima (hierba zapatilla entre otras) para su industrializacin
y/o transformacin.
2) MICROLOCALIZACION DEL PROYECTO
Aqu determinaremos la ubicacin definitiva de la planta industrial dentro del rea de la regin Cusco.
3). ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIN
Alternativa 01.- comunidad de Suyo ciudad de Sicuani.
Alternativa 02.- Comunidad de Chumo ciudad de Sicuani.
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FACTOR MERCADO
Tanto la provincia de Canchis como los dems provincias son mercados disponibles , ya que existe
una gran consumo del t ; pero creo conveniente que el producto se dirija mas a
la ciudad del
Cusco por la mayor poblacin urbana, adems presenta un ndice de crecimiento enorme.
potable las 24 horas del da, por ello que tambin es indiferente sacar ventajas
comparativas.
FACTORES AMBIENTALES
La provincia de Canchis presenta un clima favorable para el crecimiento de estas hierbas, pero este
es un factor muy importante ya que la materia prima con la cual se quiere elaborar el t. La
encontramos en gran cantidad en poca de primavera y en menos cantidad en poca de invierno por
lo que la produccin sufrira una variacin respecto a este factor
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b.
Factor mercado
c.
d.
e.
f.
g.
Factores ambientales
h.
C) ASIGNACION DE COEFICIENTES
CUADRO N 6
Factor de localizacin
Coeficiente
ponderacin(%)
20%
22%
13%
8%
8%
9%
20%
100%
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
D) ESCALA DE CALIFICACION
El coeficiente de ponderacin tendr los siguientes valores:
de
QOI T
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BUENA: 8 puntos
REGULAR: 4 puntos
MALA: 0 puntos
Coeficiente
de
de
localiza
ponderaci
cin
a
n (%)
20%
22%
13%
8%
8%
9%
20%
CHUMO
CALIFICACION
PONDERACION
CALIFICACION
10
10
1,76
1,76
0,52
1,04
0,64
0,32
0,32
0,64
0,36
0,72
10
10
56
8,48
48
7,6
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
PONDERACION
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adems otra de las facilidades es que en esa comunidad abunda la hierba zapatilla, la cual es materia
prima primordial para producir el filtrante de hierba.
INVERSIN Y FINANCIAMIENTO
La inversin necesaria en promedio para hacer realidad el proyecto es de 50,000 soles.
El horizonte del proyecto es de 5 aos.
MERCADO PROVEEDOR
Los muebles y maquinarias necesarias sern adquiridas en la ciudad de Juliaca entre otros.
La materia prima ser adquirida en la misma provincia de Canchis ( y toda las zonas alto andinas del
departamento del Cusco donde crece esta hierba).
DISPONIBILIDAD DEL PERSONAL TCNICO
En la ciudad Sicuani, existe mano de obra disponible tanto calificada y no calificada ; consideraremos
aqu que la mano de obra calificada podemos seleccionarla de la ciudad de Sicuani, por la existencia de
la sede de la UNSAAC en la escuela profesional de ingeniera agroindustrial , entre otra universidades
particulares , de institutos tecnolgicos los cuales capacitan al personal requerida para la planta de
procesamiento y comercializacin del t .
V. INGENIERIA
Proceso de fabricacin (filtrantes de hierba zapatilla) es:
Las hojas de la hierba zapatilla sern recolectadas, posteriormente sern llevadas a la planta de
procesamiento, donde siguen el siguiente proceso.
Las hojas y hierbas recogidas (recolectadas) sern seleccionadas y luego se colocan en una lnea de
secado. Este primer paso puede llevar de 10 a 20 horas y su propsito es extraer la humedad interior de la
hoja hasta (depende de la variedad) de un 60 a un 70% de la humedad original (es decir, de la que tena en
el momento de la recoleccin). Esta reduccin de humedad hace que la hoja se pueda plegar y la hace
ms manejable para la siguiente fase.
sta consiste generalmente en el cortado o triturado. Estas mquinas cortan o trituran la hoja para
exponer las enzimas del interior de las clulas para que entren en contacto con el oxgeno. A este proceso
se le denomina oxidacin. Las hojas comienzan a ponerse de un color un poco oscuro, para lo que
normalmente se necesita de dos a tres horas.
Despus de esta fase la hierba entra en la operacin de secado. Se le retira la humedad interior hasta que
se reduce a un 2 a 7% de su peso, durante entre 30 minutos y varias horas. La operacin de secado es
excepcionalmente importante porque este proceso es el que sella dentro todo el sabor y puede
KAREN CATARI CALDERON
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representar una de las mayores diferencias entre un t agradable y uno desagradable, incluso aunque
provengan de la misma regin.
Despus de la operacin de secado, el t puede ser expuesto a electricidad esttica u otro sistema para
retirar tallos o fibras indeseadas que no aaden sabor al t y sin embargo s constituyen un peso
adicional que el consumidor acaba pagando.
La elaboracin de cualquier t, conlleva los siguientes tratamientos antes de llegar a nuestra taza. Primero
se marchita, perdiendo as gran cantidad de a humedad propia de la hoja fresca. Luego, se enrollan las
hojas, con el fin de que se rompan las clulas y la savia salga y entre en contacto con el aire. Ello
provocar la fermentacin, en la que adems se le conferirn las propiedades de aroma, color, etc. Una
vez se estime conveniente, se proceder al secado de las hojas, interrumpiendo as la fermentacin. A
continuacin el flujograma del proceso de fabricacin de t.
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QOI T
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ELABORACIN DE BOLSITAS DE T
MOLIDO
El primer paso es moler el material a ser empacado en las bolsitas. Esto puede hacerse en forma manual o
con la ayuda de un molino de caf elctrico de bajo costo (coffee grinder); el molido es importante porque si
se empacan hojas enteras, ser ms difcil darle sabor a una taza de agua caliente. Entre los aromticos se
pueden hacer t de zapatilla, llantn, malva, canela, manzanilla, menta, yerba buena, limn, passiflora
(hoja de maracuy),y muchas ms. Tambin se pueden hacer ts medicinales de una gran variedad (hojas y
races secas).
ELABORACIN DE BOLSITAS
El primer paso es cortar un pedazo de papel de un metro de largo, luego se dobla a la mitad de tal forma que
ambas orillas queden exactamente iguales. Para hacer las bolsitas es importante hacer los sellos laterales de
las bolsitas y posteriormente se pasa al corte de cada una de ellas.
Es imposible tener bolsitas del mismo tamao y uniformidad, pero para que queden similares se recomienda
usar un pedazo de cartn (3.5 cm. ancho y 5 cm. de alto) para medir las distancias entre sellados. Primero se
hace el sellado de la punta, con la ayuda del cartn, se hace el segundo sellado, el tercer, cuarto y quinto
KAREN CATARI CALDERON
QOI T
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sellado se hace con una separacin de unos tres milmetros; luego se coloca el cartn (usar cmo referencia el
ltimo sellado) y se sigue el mismo procedimiento anterior. El fondo queda cerrado por el doblez que se hizo
al papel, el lado opuesto queda abierto para hacer el llenado del producto. A efectos de ilustracin se marc
con lpiz el nmero de sellados pero esto no se hace en la prctica porque la tinta es amarga o puede ser
daina.
Es muy importante hacer una fuerte presin al momento de sellar para darle mayor seguridad al mismo. El
sellado es muy importante, se recomienda colocar la temperatura ms alta para lograr un sellado hermtico.
Es preferible hacer un doble sellado de las bolsitas porque las selladoras de impulso pueden hacer sellados
dbiles, es mejor si se cuenta con una selladora que tenga una resistencia ms gruesa. Cuando hay un buen
sellado, el papel se rompe a lo largo del sello, si las hojas se desprenden fcilmente es seal de un mal
sellado. Las bolsitas quedan con un tamao aproximado de 5.5 cm. de ancho y 7.0 cm. de alto.
QOI T
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Dependiendo del producto, las bolsitas se pueden llenar con uno o dos gramos de material molido. Es
importante asegurarse que el peso es correcto y ste es un factor crtico porque es difcil encontrar una
bscula que pese un gramo. Si los pesos son desuniformes se corre el riesgo de que los consumidores pongan
una denuncia por el peso inadecuado de las bolsitas; por otro lado, si tienen muy poco producto, el sabor del
t ser simple y esto puede reducir las ventas del producto. Asegurarse que la parte de arriba quede limpia y
libre de residuos, de lo contrario el sellado puede quedar mal hecho.
SELLADO DE LAS BOLSITAS
QOI T
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Las pruebas indican que las bolsitas resisten calentamientos de 2 minutos sin romperse. Si el sellado es
adecuado, los hilos quedan bien adheridos a la bolsita. Como todo producto producido nacionalmente, es
necesaria la legalizacin de la empresa y del producto para poder venderse en supermercados (licencia
sanitaria, registro sanitario, marca registrada, etc.)
EMPAQUE
Algunas empresas optan por dejar los hilos sin ninguna etiqueta; pero a pequea escala se pueden imprimir
etiquetas en papel autoadhesivo (se encuentran en las libreras) en impresora a color; este papel tiene la
ventaja que no necesita pegamento y quedan a todo color. Las empresas comerciales utilizan cartoncillos a
color troquelados, que sujetan el hilo fcilmente. La mayora de empresas comerciales utilizan las cajas
troqueladas a todo color para empacar las bolsitas de t (sellada con una capa externa de polipropileno o con
plstico termoencogible);
6 otras usan bolsas plsticas de polietileno de alta densidad y otras solo empacan en polietileno los paquetes
de t. Las cajas troqueladas son caras porque necesitan una impresin a todo color y las imprentas exigen
altos volmenes como pedido mnimo. El empaque en bolsas de papel individuales tambin est fuera del
alcance de las microempresas dado el alto costo de las mquinas selladoras industriales.
Para bajar costos de empaque se recomienda el uso de bolsas de polietileno de alta densidad o auto
sostenibles transparentes. Para evitar el alto costo de impresin de bolsas, se recomienda el uso de etiquetas
pequeas autoadheribles y a todo color.
T empacado en bolsa de
polietileno de alta densidad impreso.
QOI T
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DISTRIBUCIN DE LA PLANTA
25m largo
TRITURACION Y FERMENTACION
L.9 m x A 5m
GARAGE
L. 9m x A 5m
L. 7m x A. 5m
SECADO Y
CLASIFICACION
16
L. 3m x A 4m
SELLADO Y EMPAQUETADO
DEL T
16m ancho
ALMACEN DE
PRODUCTO FINAL
L. 4m x A 4m
OFICINA DE LA
GERENCIA
L. 3m x A 4m
L. 3m x A 3m
PUERTA
PRINCIPAL
VI. PRESUPUESTO
1. PRESUPUESTO DE COSTOS
CUADRO N 8
MES MES
1
2
PRESUPESTOS DE COSTOS
MES MES MES MES MES
3
4
5
6
7
MES
11
MES
12
TOTAL
COSTOS DE PRODUCCION
COSTOS DIRECTOS
Rollo de papel filtro
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
6000
Hilos de camo
Bolsas de alta densidad, bolsa
autosostenible
Etiqueta de papel o de cartn para
cada hilo
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
3600
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
cartn
Hierbas aromtica o medicinal seca.
(Zapatilla)
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
500
5200
5200
5200
5200 5200
5200
5200
5200 5200
5200
5200
5200
1600
1600
1600
1600 1600
1600
1600
1600 1600
1600
1600
1600
9000
9000
9000
9000 9000
9000
9000
9000
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
200
2400
Gastos de ventas
150
150
130
130
130
150
150
150
130
130
130
130
1660
Telefono
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
80
960
Luz
130
130
130
130
130
130
130
130
130
130
130
130
1560
Agua
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
70
840
Utiles de escritorio
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
150
1800
9000
4800
6000
6000
62400
19200
108000
COSTOS INDIRECTOS
780
COSTO TOTAL
9780
780
760
760
760
780
780
780
760
9780 9760
760
9760
760
9760
760
9760
9220
117220
QOI T
UNA - PUNO
2. PRESUPUESTO DE INGRESOS
ESTIMACION DE VENTAS
VENTAS EN UNIDADES Y EN SOLES
PRODUCTO (EN
ENVASE DE 1 GM)
FILTRANTE DE
HIERBA ZAPATILLA
(CAJA DE 25
UNIDADES)
MES1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
7512
7912
8088
8200
8360
8880
9080
10240
10712
10792
10865.6
10920
13650.00
9390.00
9890.00
10110.00
10250.00
10450.00
11100.00
11350.00
12800.00
13390.00
13490.00
13582.00
0.80
0.80
0.80
0.80
0.80
0.80
0.80
0.80
0.80
0.80
0.80
0.80
TOTAL
7512
7912
8088
8200
8360
8880
9080
10240
10712
10792
10865.6
10920
CUADRO N 9
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
CUADRO N 10
ESTIMACION DE VENTAS
VENTAS EN UNIDADES Y EN SOLES
PRODUCTO (EN ENVASE
DE 1 GM)
FILTRANTE DE HIERBA
ZAPATILLA
MES1
MES 2
MES 3
MES 4
MES 5
MES 6
MES 7
MES 8
MES 9
MES 10
MES 11
MES 12
4560
4625
4750
4925
5000
6400
7300
8750
9815
10000
10050
10650
2130.00
912.00
925.00
950.00
985.00
1000.00
1280.00
1460.00
1750.00
1963.00
2000.00
2010.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
5.00
TOTAL
4560
4625
4750
4925
5000
6400
7300
8750
9815
10000
10050
10650
AO 1
198386.60
AO 2
204521.43
AO 3
210655.95
AO 4
216790.48
AO 5
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
222925.00
INVERSIN
TOTAL
86825
86825
TOTAL
111561.6
111561.6
QOI T
UNA - PUNO
CUADRO N 12
INVERSION Y FINANZAS EN SOLES
Valor
unid de
Unidades
unitario
medida
requeridas
S./
RUBROS
Total
inversion
Aporte
propio
Prstamo
del Banco
30
m2
400
12000
12000
Gastos de instalacion
1000
1000
1000
Obras de construccion
15000
15000
15000
Maquinaria y equipo
Un molino manual o elctrico
250
250
250
300
300
300
Selladora de impulso.
Computadora(instalacion completa)
300
300
300
1200
1200
1200
Camioneta de transporte
8000
8000
8000
560
560
560
Mesa
200
400
400
Escritorio
350
350
350
otros equipos
Muebles y enseres
Sillas
15
90
90
Estante
150
150
150
Equipo de Telefono
120
120
120
Instalaciones complementarias
450
450
450
420.00
420.00
420
Constitucion legal
Capacitacion
980.00
400
980.00
980
400.00
400
Publicidad
150
150.00
150
390.00
390.00
390
500
500
500
Hilos de camo
300
300
300
400
400
400
500
500
500
Otros intangibles
CAPITAL DE TRABAJO
Materias prima
500
cartn
Hierbas aromtica o medicinal seca. (Zapatilla)
Mano de obra
Trabajadores
5200
gm
200
500
500
5200
5200
1600
1600
150
Costos indirectos
Utiles de escritorio
telefono
Luz
Agua
150
mensual
150
80
mensual
80
80
130
mensual
130
130
70
mensual
70
70
200
mensual
200
200
52140
30090
22050
100
57.71
42.29
Gastos administrativos
Gerente
Total en soles
Total en %
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
DEPRECIACION DE ACTIVOS
QOI T
UNA - PUNO
CUADRO N 13
DEPRESIACION
COSTO
DEL
ACTIVO
VIDA
TIL
DEPRECIACION
V R= 0
Planta de produccion
Camioneta de transporte
35000
8000
33
1060.61
1600.00
Computadora(instalacion completa)
1200
300.00
Mesa x 2
400
10
40.00
Escritorio
350
10
35.00
Sillas x 6
90
10
9.00
Estante
150
10
15.00
Equipo de Telefono
120
10
12.00
250
50.00
300
60.00
Selladora de impulso.
300
60.00
46160
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
3241.61
CUADRO N 14
PLANTA DE
PRODUCCION
CA - VR
CTO X DEP
DEP ACUM
AO
VALOR EN LIB
35000
35000
1060.61
1060.61
33939.39
35000
1060.61
2121.22
32878.78
35000
1060.61
3181.83
31818.17
35000
1060.61
4242.44
30757.56
35000
1060.61
5303.05
29696.95
35000
1060.61
6363.66
28636.34
35000
1060.61
7424.27
27575.73
35000
1060.61
8484.88
26515.12
35000
1060.61
9545.49
25454.51
10
35000
1060.61
10606.10
24393.90
11
35000
1060.61
11666.71
23333.29
12
35000
1060.61
12727.32
22272.68
13
35000
1060.61
13787.93
21212.07
14
35000
1060.61
14848.54
20151.46
15
35000
1060.61
15909.15
19090.85
16
35000
1060.61
16969.76
18030.24
17
35000
1060.61
18030.37
16969.63
18
35000
1060.61
19090.98
15909.02
19
35000
1060.61
20151.59
14848.41
20
35000
1060.61
21212.20
13787.80
21
35000
1060.61
22272.81
12727.19
22
35000
1060.61
23333.42
11666.58
23
35000
1060.61
24394.03
10605.97
24
35000
1060.61
25454.64
9545.36
25
35000
1060.61
26515.25
8484.75
26
35000
1060.61
27575.86
7424.14
27
35000
1060.61
28636.47
6363.53
28
35000
1060.61
29697.08
5302.92
29
35000
1060.61
30757.69
4242.31
30
35000
1060.61
31818.30
3181.70
QOI T
UNA - PUNO
31
35000
1060.61
32878.91
2121.09
32
35000
1060.61
33939.52
1060.48
33
35000
1060.61
35000.13
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
-0.13
CUADRO N 15
CAMIONETA
CA - VR
CTO X DEP
DEP ACUM
VALOR EN LIB
AO
8000
1
8000
1600.00
1600.00
6400.00
8000
1600.00
3200.00
4800.00
8000
1600.00
4800.00
3200.00
8000
1600.00
6400.00
1600.00
8000
1600.00
8000.00
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
0.00
CUADRO N 16
COMPUTADORA
CA - VR
CTO X DEP
DEP ACUM
VALOR EN LIB
AO
1200
1
1200
300.00
300.00
900.00
1200
300.00
600.00
600.00
1200
300.00
900.00
1200
300.00
1200.00
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
300.00
0.00
3
4
CUADRO N 17
MESA
AO
CA - VR
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
CTO X DEP
DEP ACUM
400
40.00
400
40.00
400
40.00
400
40.00
400
40.00
400
40.00
400
40.00
400
40.00
400
40.00
400
40.00
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
40.00
80.00
120.00
160.00
200.00
240.00
280.00
320.00
360.00
400.00
VALOR EN LIB
400
360.00
320.00
280.00
240.00
200.00
160.00
120.00
80.00
40.00
0.00
CUADRO N 18
ESCRITORIO
AO
CA - VR
CTO X DEP
DEP ACUM
1
2
3
4
5
6
7
8
350
350
350
350
350
350
350
350
35.00
35.00
35.00
35.00
35.00
35.00
35.00
35.00
35.00
70.00
105.00
140.00
175.00
210.00
245.00
280.00
VALOR EN LIB
350
315.00
280.00
245.00
210.00
175.00
140.00
105.00
70.00
350
35.00
315.00
35.00
10
350
35.00
350.00
0.00
QOI T
UNA - PUNO
CA - VR
CTO X DEP
DEP ACUM
VALOR EN LIB
AO
15
1
90
9.00
9.00
81.00
90
9.00
18.00
72.00
90
9.00
27.00
63.00
90
9.00
36.00
54.00
90
9.00
45.00
45.00
90
9.00
54.00
36.00
90
9.00
63.00
27.00
90
9.00
72.00
18.00
90
9.00
81.00
9.00
90.00
0.00
10
90
9.00
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
CUADRO N 20
ESTANTE
CA - VR
CTO X DEP
DEP ACUM
VALOR EN LIB
AO
150
1
150
15.00
15.00
135.00
150
15.00
30.00
120.00
150
15.00
45.00
105.00
150
15.00
60.00
90.00
150
15.00
75.00
75.00
150
15.00
90.00
60.00
150
15.00
105.00
45.00
150
15.00
120.00
30.00
150
15.00
135.00
15.00
150.00
0.00
10
150
15.00
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
CUADRO N 21
EQUIPO TELEFONICO
CA - VR
CTO X DEP
DEP ACUM
VALOR EN LIB
AO
200
1
120
12.00
12.00
108.00
120
12.00
24.00
96.00
120
12.00
36.00
84.00
120
12.00
48.00
72.00
60.00
72.00
84.00
96.00
108.00
120.00
60.00
48.00
36.00
24.00
12.00
0.00
5
6
7
8
9
10
120
12.00
120
12.00
120
12.00
120
12.00
120
12.00
120
12.00
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
QOI T
UNA - PUNO
CUADRO N 22
MOLINO MANUAL
AO
CA - VR
1
2
3
4
5
CTO X DEP
DEP ACUM
250
50.00
50.00
250
50.00
100.00
250
50.00
150.00
250
50.00
200.00
250
50.00
250.00
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
VALOR EN LIB
250
200.00
150.00
100.00
50.00
0.00
CUADRO N 23
BSCULA
AO
CA - VR
1
2
3
4
5
CTO X DEP
DEP ACUM
300
60.00
300
60.00
300
60.00
300
60.00
300
60.00
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
60.00
120.00
180.00
240.00
300.00
VALOR EN LIB
300
240.00
180.00
120.00
60.00
0.00
CUADRO N 24
SELLADORA DE
IMPULSO
AO
CA - VR
1
2
3
4
5
CTO X DEP
DEP ACUM
300
60.00
60.00
300
60.00
120.00
300
60.00
180.00
300
60.00
240.00
300
60.00
300.00
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
VALOR EN LIB
250
240.00
180.00
120.00
60.00
0.00
2. FINANCIAMIENTO
SERVICIO A LA DEUDA
CUADRO N 25
Plazo
Gracia
T.T ANUAL
T. I. mensual
T. I mensual
S/. 22,050.00
36 Meses
0
25 %
9.867 %
0.09867
QOI T
UNA - PUNO
AMORTIZACON
DE CAPITAL
PERIODO
INTERESES
CUOTA
SALDO TOTAL
S/. 22,050.00
76.09
2175.67
2251.76
21973.91
83.59
2168.17
2251.76
21890.32
91.84
2159.92
2251.76
21798.48
100.90
2150.86
2251.76
21697.58
110.86
2140.90
2251.76
21586.72
121.80
2129.96
2251.76
21464.92
133.81
2117.94
2251.76
21331.11
147.02
2104.74
2251.76
21184.09
161.52
2090.23
2251.76
21022.57
10
177.46
2074.30
2251.76
20845.10
11
194.97
2056.79
2251.76
20650.13
12
214.21
2037.55
2251.76
20435.92
13
235.35
2016.41
2251.76
20200.58
14
258.57
1993.19
2251.76
19942.01
15
284.08
1967.68
2251.76
19657.93
16
312.11
1939.65
2251.76
19345.82
17
342.91
1908.85
2251.76
19002.91
18
376.74
1875.02
2251.76
18626.17
19
413.91
1837.84
2251.76
18212.25
20
454.76
1797.00
2251.76
17757.50
21
499.63
1752.13
2251.76
17257.87
22
548.92
1702.83
2251.76
16708.94
23
603.09
1648.67
2251.76
16105.86
24
662.59
1589.16
2251.76
15443.26
25
727.97
1523.79
2251.76
14715.29
26
799.80
1451.96
2251.76
13915.49
27
878.72
1373.04
2251.76
13036.77
28
965.42
1286.34
2251.76
12071.35
29
1060.68
1191.08
2251.76
11010.67
30
1165.34
1086.42
2251.76
9845.34
31
1280.32
971.44
2251.76
8565.02
32
1406.65
845.11
2251.76
7158.37
33
34
1545.44
1697.93
706.32
553.83
2251.76
2251.76
5612.93
3915.00
35
1865.47
386.29
2251.76
2049.53
36
2049.53
202.23
2251.76
0.00
22050.00
59013.31
81063.31
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
CUADRO N 26
INVERSION
FIJA
TOTAL
FUENTE (SCOTIABANK)
42.29
22,050.00
22,050.00
PROPIO
57.71
30,090.00
30,090.00
100.00
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
52,140.00
52,140.00
TOTAL
CUADRO N 27
QOI T
UNA - PUNO
TOTAL
CAPITAL
INTERES
1,614.08
25,407.03
4,992.66
22,028.45
15,443.26
11,577.84
22,050.00
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
59,013.31
AO 0
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
198386.60
2045214.00
2106560.00
2167905.00
2229250.00
117220.00
117220.00
117220.00
117220.00
117220.00
25407.03
22028.45
11577.84
3241.61
3241.61
3241.61
3241.61
3241.61
52517.96
1902723.94
1974520.55
2047443.39
2108788.39
15755.39
570817.18
592356.16
614233.02
632636.52
36762.57
1331906.76
1382164.38
1433210.37
1476151.87
QOI T
UNA - PUNO
(+) depreciacin
3241.61
3241.61
3241.61
3241.61
3241.61
1436451.98
1479393.48
52,140.00
22,050.00
-30090.00
1614.08
4992.66
15443.26
38390.11
1330155.71
1369962.73
FUENTE: ELABORACIN
PROPIA
TIR
VAN
2604431.05
3712868.56
0.125
0.375
-5161978.02
TIR
12.77
1449109.45
0.500
-3712868.56
RCB
45.96
TRC
4174960.53
BIBLIOGRAFIA:
www.agroemprendedor.org
X
0.27
EL TIEMPO DE RECUPERACION DE CAPITAL SER EN EL 4TO
AO