FACULTAD DE CIENCIAS EMPRESARIALES

E.A.P DE ADMINISTRACIN Y NEGOCIOS INTERNACIONALES

CASO PRCTICO: AUDITORIA EN EL REA DE

RECURSOS HUMANOS DE LA EMPRESA SODIMAC PER
S.A.
Asignatura:

Auditoria Administrativa

Ciclo:

Docente:

Edwin Vsquez Mora

Integrantes:
Bravo Lpez, Oscar
Gonzales Ccoyllo, Barinca
Granado Talledo, Isabel
Maylle Ortiz, Ofelia
Palacios Tamara, Diana.
Ponce Espritu, Tania.
Quispe Tuero, Omar.

Lima Per
2016

Realice un plan de trabajo, para determinar si la empresa cumple con los

procedimientos establecidos en las Normas de Auditorias Generalmente
Aceptados, considerando lo siguiente:
1. Objetivo
2. Alcance
3. Instrumentacin (Cuestionario 10 preguntas como mnimo y entrevista con
detalle de preguntas)
4. Cronograma de trabajo
5. Papeles de trabajo
6. Comunicacin de hallazgos
7. Informe considerando las observaciones y recomendaciones
DESARROLLO:
1. Objetivo:
El objetivo principal es hacer una revisin de cmo se opera en el rea de
recursos humanos y determinar si estn regidos a las polticas y
reglamentos de la entidad. Una vez ya realizadas estas revisiones y
observaciones, se proporcionarn recomendaciones tiles para un mejor
manejo del personal y un mejor apego a las polticas.
2. Alcance:
Las tareas de la auditora sern aplicadas nicamente en la empresa
Sodimac Piura en su departamento de recursos humanos, y estarn
enfocadas nicamente al rea ya mencionado, el especial el control diario
de asistencia.
3. Instrumentacin:
Utilizaremos como base de instrumentacin para la obtencin de
informacin los mtodos de: entrevista, documentos.
Cuestionario de auditoria de recursos humanos
A. Evaluacin del desempeo.

1. Cumple con las expectativas del cargo?

2. Busca la excelencia en el servicio al cliente?

3. Tiene la capacidad de adaptarse a distintas situaciones y

metodologas de trabajo, cumpliendo con los resultados esperados?

4. Cumple con los procesos, procedimientos y comprende el

procedimiento de los equipos de forma correcta?

5. Se ajusta a los planes basndose en situaciones inesperadas, para

trabajar bajo presin?

6. Muestra inters y motivacin por el aprendizaje continuo?

B. Formacin y desarrollo

7. Cmo evaluar la eficacia de los diferentes programas de

formacin?

8. Qu cambios o mejoras piensa que deberan hacerse respecto a la

formacin del puesto de trabajo?

C. Planificacin y gestin de la carrera profesional

9. Existe alguna poltica en la empresa sobre planificacin de la

carrera profesional? Qu es lo que les gusta y lo que le disgusta de
ella?

10. Fomenta la empresa del consejo profesional informal (por

ejemplo, tutora)?

D. Calidad de vida en el trabajo y productividad

11. Est en marcha algn programa concreto de mejora de la

productividad (crculos de calidad, enriquecimiento del puesto de
trabajo, gestin de la calidad total, etc.)? Qu impresin tiene
respecto de su efectividad?

E. Seguridad e Higiene en el Trabajo

12. Cules son los mecanismos principales que existen para

mantener la seguridad y la higiene en la empresa? Existe algn
problema en concreto?

13. Qu polticas y de la empresa respecto de la prevencin de

accidentes y de las enfermedades laborales? Est satisfecho con los
sistemas actuales emplean?

14. Recogan a dicha regularmente informacin sobre seguridad e

higiene? Es lo que hace con la informacin?

15. Quisiera hacer algn otro comentario sugerencia respecto de la

seguridad e higiene en el trabajo?

F. Relaciones laborales

16. Cmo caracterizara las relaciones del departamento de recursos

humanos con los sindicatos de la empresa? Podra comentar que

mejora considera que podran hacerse de cara al futuro?

17. Mantiene estadsticas sobre el nmero de naturaleza de las

quejas? Calcula el coste de cada una?

18. Encuentra algn problema concreto para hacer cumplir el

convenio colectivo?

19. Tiene dificultad para disciplinar a los empleados?

G. Otras funciones de recursos humanos

20. Qu se espera de los gerentes y otros profesionales respecto de

las relaciones con la comunidad local?

21. Cmo ve su presupuesto? Puede explicarlo?

22. Qu tal es la calidad del personal de recursos humanos?

23. Cmo ve el papel del departamento de recursos humanos en su

empresa?

4.- Cronograma
N

Actividad

Verificar
el
nmero
de 1 Semana
trabajadores de la institucin que
se encuentran laborando.
Tomar una muestra del total de 1 Semana
empleados bajo este rgimen.
Informarse y Verificar el sistema 1 Semana
PROLAB, de los trabajadores

01/02/2013

3 das
Revisar
horarios
de
los
trabajadores.
Entrevistar al encargado del rea 1 da

21/02/2013

Entrevistar a los trabajadores 1 Semana

acerca del cumplimiento de las
mallas de turno.

23/02/2013

2
3

4
5
6

Tiempo

Fecha de Inicio

07/02/2013
14/02/2013

22/02/2013

Marca

5.- Papeles de Trabajo:

Nombre

Contrato de Trabajo a Tiempo Parcial

Partes

Tipo de Archivo

Cdigo

entre Ambas Permanente

P1

Ley de Decreto Legislativo 728

Permanente

P2

Reglamento Interno de Trabajo Art. 31

Permanente

P3

Entrevista para el Encargado del rea de Recursos Planeamiento

Humanos

L1

Entrevista para los empleados del rea de Cajas

Planeamiento

L2

Archivo de Comunicacin de Hallazgos

Comunicacin
Hallazgos

Marca

de CO

6. Comunicacin de hallazgos

Condicin

Durante el proceso de ejecucin de la auditoria al rea de R.H de la empresa SODIMAC

PIURA. El auditor observo durante la revisin documentaria, que de los trabajadores, dos
de ellos (A y B) no cumplen con el horario establecido por la empresa, incurriendo en
actos indebidos por el trabajador A quien es el que marca la entrada y salida para el
trabajador B; el mismo que no asisti dos veces a la semana.

Adems de infringir el reglamento interno de trabajo en el captulo noveno, articulo treinta

y uno el cual estipula: "cada asociado es responsable de registrar sus ingresos y salidas.

Esta absolutamente prohibido que un asociado registre el ingreso o salida por otro
asociado", transgrediendo as las medidas disciplinarias de la empresa.