Diseno de Un Sistema de Monitoreo Con CA

UNIVERSIDAD SIMON BILIVAR
VICERRECTORADO ACADMICO
DECANATO DE ESTUFDIOS TECNOLGICOS
COORDINACIN DE COMERCIO EXTERIOR
APOYAR A LA GERENCIA DE CONTROL DE CAMBIO DE LA

EMPRESA MERCANTIL BANCO UNIVERSAL C.A SOBRE LA
ADQUISICIN DE DIVISAS DURANTE EL LAPSO ABRIL JULIO
2009
Informe de Pasanta presentado ante la Ilustre Universidad Simn Bolvar, como requisito
para optar al Ttulo de Tcnico Superior Universitario en Comercio Exterior.
Autor: Diyang Wu
Carnet: 06-1355
C.I.: E-82.276.244
Tutor Acadmico: Armando Jimnez.
Sartenejas, Agosto 2009
APROBACIN DEL JURADO.

Informe de Pasantas presentado ante la Universidad Simn Bolvar, como requisito para la
aprobacin de la asignatura PD- Cursos en Cooperacin con la Empresa.
Obtuvo la calificacin de____________puntos por el Jurado conformado por:
_____________________
______________________
Tutor Acadmico
Jurado
Prof. Armando Jimnez
Prof. Rafael Crespo
____________________
Tutor Profesional
Pedro Franco
ii
RECONOCIMIENTO
A mis padres y hermanos, gracias por el apoyo y amor que me han dedicado.
A mis amigos de toda la vida por seguir aun siendo parte de m y ser las personas ms
incondicionales de este planeta. Gracias por todos esos buenos momentos vividos.
A mis amigos y grandes compaeros de la universidad, su amistad nunca tuvo lmites y

siempre estaban para las buenas y malas.
A todas esas personas que poco a poco aparecieron en mi vida, unas que aun siguen, otras no
lo estn, pero de todos llevo recuerdos en m.
A mis buenos Profesores que con paciencia y empeo me brindaron sus conocimientos,
reconocieron mi empeo y brindaron una mano amiga.
Para todos ustedes mil gracias
iii
NDICE GENERAL
Pg.
ndice de Cuadros, Grficos Tablasvi
ndice de Figuras...vii
Resumen..viii
Introduccin..9
Cronogramas de actividades propuestas...11
Cronogramas de actividades desarrolladas...12
Objetivo General...13
Objetivos Especficos13
Captulo I
Aspectos relativos a la Empresa
1.1.- Resea Histrica de la Institucin..14
1.2.-Misin..17
1.3.-Visin...17
1.4..-Valores18
1.5.- Objetivos Estratgicos19
1.6.- Estructura Organizativa de la Institucin...20
1.7.- Estructura Organizativa de la Unidad de Investigacin.25
Captulo II
Actividades desarrolladas por el o la pasante durante el perodo de pasantas.
2.1.- Coordinacin de Asesora.31
2.2.- Coordinacin de Tramitacin...35
2.2.1.- Grupo de Solicitudes..35
2.2.2.- Grupo de Cierres de Importacin...41
2.2.3.- Grupo de Exportacin45
2.3.- Coordinacin de Liquidacin y Transferencias46
2.4.- Coordinacin Soporte Control de Cambio51
iv
Captulo III
Caso Prctico: Proceso de Importacin Productiva de la Empresa XXX.54
Conclusiones.60
Recomendaciones..61
Glosario de Trminos62
Fuentes de Informacin.65
Anexos..66
NDICE DE CUADROS, GRFICOS TABLAS
Pg.
Cuadro N 1: Actividades propuestas para el pasante.11
Cuadro N 2: Actividades desarrolladas por el pasante...12
vi
NDICE DE FIGURAS
Pg.
Cuadro N 1: Estructura Organizativa de la Empresa.20
Cuadro N 2: Organigrama de la Gerencia de Control de Cambio.28
vii
UNIVERSIDAD SIMON BILIVAR

VICERRECTORADO ACADMICO
DECANATO DE ESTUFDIOS TECNOLGICOS
COORDINACIN DE COMERCIO EXTERIOR
APOYAR A LA GERENCIA DE CONTROL DE CAMBIO DE LA

EMPRESA MERCANTIL BANCO UNIVERSAL C.A SOBRE LA
ADQUISICIN DE DIVISAS DURANTE EL LAPSO ABRIL JULIO
2009
Autor: Diyang Wu
Tutor Acadmico: Armando Jimnez
Fecha: septiembre 2009
RESUMEN
El informe sobre la pasanta realizada en la Gerencia de Control de Cambio de la
empresa Mercantil Banco Universal C.A. se encuentra estructurada en tres captulos:
En el Captulo I abordar la historia, visin y misin de la empresa.
En el Captulo II explicar las actividades realizadas por el pasante, en el cual se
pueden destacar:
Recepcin, revisin y sellado de expedientes.
Procesamiento de solicitudes (persona natural y jurdica) y cierres de
importacin en los sistemas: Ultra Temprano (sistema de registro de
Mercantil) y en el portal de la Comisin de Administracin de Divisas
(CADIVI).
Envo de Gerencia de Operaciones Cambiarias (GOC) a Banco Central
de Venezuela, para liquidar las operaciones
Procesamiento de solicitudes con la tarjeta de crdito ante CADIVI
En el Captulo III explicar mediante un caso prctico sobre el proceso de una
importacin productiva.
Palabras
Claves:
CADIVI,
liquidar,
viii
procesamiento,
productiva,
revisin.
INTRODUCCIN
Venezuela con la finalidad de proteger la fuga de capitales por parte de los agentes
econmicos; controlar y acrecentar las reservas internacionales del pas, el 5 de Febrero del
2003 fue publicado en Gaceta Oficial N 37. 625 un decreto de Convenio Cambiario a travs
del cual el Ejecutivo Nacional impone un control de cambios que sigue vigente hasta la
actualidad. Se crea la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) segn decreto N
2032 en la misma Gaceta Oficial donde ste organismo coordinar, administrar, controlar y
establecer los requisitos para otorgar divisas autorizadas a los diversos agentes econmicos.
Los bancos y otras instituciones financieras, las casas de cambio y los dems operadores
cambiarios para actuar en el mercado de divisas quedan sujetos al cumplimiento del Convenio
Cambiario. Las personas que quieren solicitar divisas ante CADIVI, debe consignar la
documentacin ante los operadores cambiarios autorizados.
Al efectuar las pasantas en la Gerencia de Control de Cambio de Mercantil Banco

Universal C.A., se le brinda la oportunidad al estudiante de aprender diversos tpicos en
materia operaciones internacionales ante un control cambiario, adems de asignarle la
responsabilidad que exigen cargos y de suministrar la experiencia previa y necesaria en el
manejo de mtodos y tcnicas propias de su especialidad.
Este informe se divide en tres captulos:
Captulo I: Esta conformado por la informacin general de la empresa, su historia,

visin, misin, objetivo y estructura organizacional
Capitulo II: Esta conformado por las actividades realizadas por el pasante, donde
describe detalladamente las tareas realizadas y experiencias obtenidas por el pasante durante
el perodo de pasanta.
Capitulo III: La presentacin de un caso prctico sobre el proceso de la Importacin

Productiva de la Empresa XXX. Ya que representa una de las modalidades ms efectiva de
realizar una importacin a travs de CAVIDI, obtiene el ALD mucho ms rpido que las
dems modalidades.
Por mantener la confidencialidad de los clientes de la empresa, el Nro. de RIF y

nombre de empresa de ellos son borrados en los anexos.
10
ACTIVIDADES PROPUESTAS PARA EL PASANTE EN EL PERODO (ABRILJULIO 2009)
Coordinacin Asesora
Recepcin y Anlisis de Expedientes
Sellado y Numerado de Expedientes
Relacin de expedientes para ser
Solicitud de expedientes al archivo
Envo de Fax y Distribucin de impresiones
Coordinacin Tramitacin Control de Cambio-Grupo de
Solicitudes
Revisin de Solicitudes de Autorizacin de Divisas (Persona Natural y
Semana 6 - 7 Jurdica)
(desde 01/06 Comprobaciones de Uso
hasta 12/06) Procesamiento de Solicitudes en los Sistemas UT y Portal CADIVI
Generacin de Forma 1 y Cambio de Estatus
Verificacin de Rfagas de AAD-Importacin
Recepcin de Valija
Manejo de Devoluciones
Coordinacin Tramitacin Control de Cambio-Grupo de Trabajo
de Cierres Importacin
Revisin
y
Anlisis
de
Cierres de Importacin
Semana 8 9
Procesamiento
de
Cierres
en los Sistemas UT y Portal CADIVI
(desde 15/06
hasta 26/06) Generacin de Forma 1 y Cambio de Estatus
Recepcin de Valija
de Exportacin
Semana 10 Revisin y Anlisis de Expedientes
(desde 29/06 Procesamiento de Expedientes en los Sistemas UT y Portal CADIVI
Recepcin de Valija
Coordinacin Liquidaciones y Transferencias
Revisin de archivos recibidos de CADIVI ALD*
Semana 11 Preparacin de operaciones para cierres de expedientes
(desde 06/07 cierre de expedientes.
hasta 10/07) Confirmacin de operaciones ante el BCV
Cuadre diario de operaciones
Registro de Cartas de Instrucciones en UT
Cierre de Operaciones con la Mesa de Cambio
Coordinacin Soporte Control de Cambio
Semana 12
Revisin
y
Registro
de Solicitudes TDC
(desde 13/07
Control
de
Calidad
de
Data
hasta 17/07)
Control de Devoluciones
Semana 1 - 5
(desde 20/04
hasta 29/05)
Fuente: Elaboracin propia sobre datos suministrados por la empresa.
11
ACTIVIDADES DESARROLLADAS POR EL PASANTE EN EL PERODO

(ABRIL-JULIO 2009)
Coordinacin Asesora
Semana 1 - 5
(desde 20/04 Sellado y Numerado de Expedientes
hasta 29/05)
Solicitudes
Jurdica)
Semana 6 - 7
Comprobaciones de Uso
(desde 01/06
Recepcin de Valija
Revisin
y
Anlisis
de
Semana 8 9
Procesamiento
de
Cierres
(desde 15/06
Recepcin de Valija
de Exportacin
Revisin
y
Anlisis
de
Expedientes
Semana 10
Recepcin de Valija
Semana 12
Revisin
y
Registro
de Solicitudes TDC
(desde 13/07
hasta 17/07) Control de Calidad de Data
12
OBJETIVOS PROPUESTOS
Objetivo general:
Apoyar a la Gerencia de Control de Cambio de la empresa Mercantil Banco Universal C.A
sobre la Adquisicin de Divisas durante el lapso Abril Julio 2009
Objetivos especficos:
Describir la historia, evolucin y alcances de la empresa Mercantil Banco Universal
C.A.
Explicar las actividades desempeadas por el pasante en el rea de la Gerencia de
Control de Cambio de la empresa Mercantil Banco Universal C.A
Presentar mediante un caso prctico los conocimientos adquiridos por el pasante
durante el perodo de la pasanta: Proceso de Importacin Productiva de la Empresa
XXX
13
CAPITULO I: Misin, Visin, Valores de la empresa

Razn social
Mercantil C.A. Banco Universal
Direccin
Caracas, Distrito Capital. Avenida Andrs Bello, Edificio Mercantil, Piso 13, San
Bernardino.
Actividad a la que se dedica
Es el mayor Grupo Financiero venezolano con presencia en 10 pases de Amrica y

Europa enfocado en los negocios financieros de banca, seguros y administracin de activos de
terceros.
Resea Histrica
Con el nombre de Banco Neerlando Venezolano, un grupo de empresarios
venezolanos decidi el 23 de Marzo de 1925, constituir en "La Gran Casa de Camejo" en
Caracas, con un capital de 3 millones 200 mil bolvares y 16 empleados, lo que hoy somos:
Mercantil Banco Universal.
Un ao despus, el Banco Neerlando cambia su personalidad corporativa para adoptar

la de Banco Mercantil y Agrcola. 56 aos asentaron su dimensin de entidad bancaria de
vanguardia bajo este nombre, posicionndose como el instituto financiero ms comprometido
con el bienestar y desarrollo agrcola del pas, asumiendo en ese sector los negocios bancarios
en el sentido ms amplio. Incluyendo operaciones de prstamos, descuentos, depsitos, giros,
adems de realizar estudios para la promocin y fundacin de empresas industriales, agrcolas
y comerciales.
14
Las actividades relacionadas con transacciones y negocios, inmobiliarios y el

desarrollo de nexos bancarios y comerciales internacionales, especialmente con Holanda y
otras naciones del norte de Europa, completan el complejo proceso de relaciones que sus
fundadores se haban impuesto como unas de las metas de la organizacin. El documento
constitutivo as lo describi.
En el ao 1927, el entonces Banco Mercantil y Agrcola era uno de los cuatro y nicos
institutos financieros venezolanos existentes, que emitan su propio papel moneda de
circulacin legal. Para ese momento, el monto autorizado de emisin de billetes del Banco
Mercantil y Agrcola, alcanz los 12 millones de bolvares que eran aceptados en todo el pas
como medio natural de pago, junto al oro americano, la morocota y otras piezas de oro
nacional y extranjero.
En un contexto histrico en el que la industria petrolera an era incipiente y que la

actividad agrcola que se desarrollaba para la poca conformaba de manera importante los
ingresos de Venezuela, esencialmente por los volmenes de produccin de Caf y Cacao, el
Banco Mercantil y Agrcola se adelantaba a la legislacin que posteriormente se implantara
en el pas, creando bases legales en cuanto a la regulacin de operaciones y al otorgamiento
de crditos agropecuarios por parte de la banca. El Instituto aceptaba en calidad de prenda o
garanta, productos agrcolas.
Con el incremento de sus actividades financieras, el Banco Mercantil y Agrcola

decide cambiar la sede principal de la Esquina de Camejo, donde haba permanecido durante
un cuarto de siglo, para activar nuevos procesos y mejorar la calidad de sus servicios a la
numerosa y cada vez ms creciente clientela. Con estos fines adquiere un terreno en la
Esquina de San Francisco, para edificar una nueva sede principal. El 25 de Abril de 1951,
constituye
una fecha importante para la Institucin, al inaugurar sus nuevas oficinas
principales en el Centro de Caracas.
30 aos dur la actividad de estas oficinas como sede principal, hasta que en 1982
cambia su nombre oficial por el de Banco Mercantil y se traslada un ao despus al Edificio
15
Mercantil, ubicado en la Avenida Andrs Bello N. 1 en Caracas, actual sede principal del
Banco y de todas las operaciones y reas de negocio del Grupo Mercantil.
Hoy el Banco Mercantil, es la principal subsidiaria de Mercantil Servicios Financieros

(99.9%) que posee adems, el Banco Mercantil (schweiz) A.G, en Zurich, Suiza que opera
como banco comercial ofreciendo servicios en las reas de banca comercial, comercio
internacional y banca privada; el BMC Bank & Trust LTD, en las Islas Caimn ejerce
actividades de banca privada, fideicomiso y comercio internacional; Banco Mercantil
Venezolano establecido en Curazao, provee servicios bancarios a clientes no residentes;
Banco del Centro, S.A. en Panam, enfoca sus actividades de financiamiento al comercio de
Amrica latina; las empresas Merinvest C.A., banca de inversin y servicios de corretaje de
valores en Venezuela; Commercebank, Banco Comercial en Estados Unidos (Florida);
Consorcio Inversionista Mercantil y Agrcola (CIMA); Seguros Mercantil, que desarrolla la
actividad de Seguros, asociada estratgicamente con Atena Internacional, orientada hacia la
propiedad inmobiliaria, posedas en su totalidad por Mercantil Servicios Financieros
(MERCANTIL).
Desde su fundacin en 1925, el Banco Mercantil ha integrado a Venezuela como

protagonista y testigo de los acontecimientos polticos, sociales, econmico y financieros, que
han marcado el desarrollo integral y progresivo de la nacin, al igual que ha registrado un
ritmo de crecimiento sostenido a travs de la introduccin de novedosos productos y servicios
destinados a satisfacer las necesidades de una amplia clientela.
Actualmente el MERCANTIL, se encuentra a la vanguardia tecnolgica en un

mercado altamente competitivo, es pionero y lder en servicios electrnicos y financieros.
Estableci la primera red de Cajeros Automticos que funcion en Venezuela en 1987,
consolidndose en los primeros lugares en el sistema financiero venezolano.
16
Misin
Mercantil, Banco Universal C.A. tiene como Misin satisfacer las aspiraciones del
individuo y la comunidad donde acta, mediante la prestacin de excelentes productos y
servicios financieros en diferentes segmentos del mercado, utilizando los recursos disponibles
en forma eficiente con el fin de obtener una rentabilidad adecuada y agregar valor a sus
accionistas.
Visin
Mercantil, Banco Universal C.A. tiene como Visin Ser el mejor proveedor de
servicios financieros, medido por el grado de satisfaccin integral de las necesidades y
expectativas de sus clientes, mediante productos y servicio considerados por ellos
mismos como los mejores del mercado.
Ser en el mbito internacional, un ejemplo para los ciudadanos, por ser un
representante sin igual de Venezuela y ser una institucin de vanguardia e innovacin,
que se anticipa tanto a los requerimientos de sus clientes y accionistas.
Ser reconocido por su solidez y factor importante en el desarrollo de las
comunidades donde sirve.
Disponer del mejor y ms capacitado grupo de recursos humanos.
Desarrollar una adecuada gestin de riesgos, conjuntamente con una excelente
administracin de activos y pasivos.
Mantener tecnologa de punta como apoyo a la gestin de negocios y enfoques
continuos focalizados al incremento de la eficiencia operativa de la organizacin como
un todo.
17
Principios y Valores
Desarrollar una adecuada gestin de riesgo, conjuntamente con una excelente
administracin de activos y pasivos
Mantener enfoque continuo focalizado en el incremento de la eficiencia operativa de
la organizacin como en todo.
Ser una institucin solidaria y factor importante en el desarrollo de las comunidades
donde acta.
Ser reconocida por su solidez y sus principios ticos comprobados.
Ser una institucin de vanguardia e innovadora, que se anticipa tanto a los
requerimientos de sus clientes como a las acciones de competencias.
18
Objetivos Generales
Proporcionar una gama de productos y servicios financieros de excelente calidad que
satisfagan las expectativas de los clientes, adems, asegura la rentabilidad en
beneficios de su inversin para aumentar su productividad en el mercado financiero y
obtener una cartera siempre activa.
Atender Negocios Bancarios.
Estudiar, promocionar y contribuir a la fundacin de las empresas industriales y
comerciales en el pas.
Proporcionarle, a cada una de las empresas que atienden, excelentes productos y
servicios financieros para satisfacer las expectativas de los clientes.
Dar a los clientes, los ms altos principios de moral y tica profesional, que incluye
desde el compromiso hasta la integridad.
Objetivos Especficos
Satisfacer las expectativas de clientes externos e internos, de forma consistente.
Atraer, formar y retener el recurso humano adecuada para lograr su misin.
Insertar la participacin de mercado de captaciones totales.
Mejorar la calidad de productos y servicios.
Incrementar los niveles de eficiencia.
Analizar la estrategia actual de los mercados y tomar en cuenta nuevas propuestas para
invertir.
Disminuir la exposicin de riesgos y prdidas.
Determinar la confiabilidad de informacin suministrada por programas de sistemas.
Optimizar los procesos y metodologas en forma continua.
19
Estructura Organizativa
Figura Nro. 1
JUNTA DIRECTIVA
PRESIDENCIA
GERENCIA GLOBAL
RIESGO INTEGRAL
GERENCIA GLOBAL
AUDITORIA INTERNA
GERENCIA GLOBAL
ASUNTOS LEGALES Y
CONSULTORA
JURDICA
GERENCIA
SECRETARA JUNTA
DIRECTIVA
GERENCIA GLOBAL
PLANIFICACIN
ESTRATGICA
GERENCIA GLOBAL
OFICINA DE LA
PRESIDENCIA
PRESIDENCIA
EJECUTIVA
GERENCIA GLOBAL
BANCA DE EMPRESAS
Y
PERSONAS
GERENCIA GLOBAL
BANCA CORPORATIVA
Y DE INVERSION
GERENCIA GLOBAL*
OPERACIONES
INTERNACIONALES
GERENCIA GLOBAL
BANCA PRIVADA Y
ACTIVOS DE TERCEROS
GERENCIA GLOBAL
DE FINANZAS
GERENCIA
SEGUROS Y NUEVOS
NEGOCIOS
GERENCIA GLOBAL
OPERACIONES Y
TECNOLOGIA
Organigrama General del Mercantil C.A. Banco Universal

Fuente: Departamento de Control de Cambio
Ao: 2006
(*)Gerencia donde el pasante realiz las pasantas
20
El banco Mercantil C.A se encuentra estructurado por un organigrama de tipo vertical,

(Ver cuadro Nro. 1) en el cual las lneas de mando son de staff*. La relacin de staff funciona
como apoyo, prestando servicio de asesoramiento muy especialmente a la presidencia. Estas
estructuras se dividen de la siguiente manera: la Asamblea de Accionistas, seguida por la
Junta Directiva, con sus comits de Auditoria, Riesgo y Compensacin, El Comit Ejecutivo,
el Presidente y el Presidente Ejecutivo, el Auditor Interno y el Oficial de Cumplimiento.
La Junta Directiva, es la principal responsable de la definicin de las estrategias

corporativas, de la determinacin de las polticas de negocios y de la fijacin y control de la
direccin estratgica de la institucin.
Adicionalmente, la Junta Directiva supervisa la gestin de las diferentes reas de
negocios y soporte de la organizacin, de igual manera, evala los resultados mediante su
comparacin con los planes y estrategias previamente aprobados, con la gestin de aos
anteriores y el sistema en su entorno.
De la Junta Directiva, depende de forma directa la Presidencia la cual se encarga de

tomar de manera acertada decisiones de alto nivel para mantener a la organizacin como la
primera entidad financiera del pas.
La Presidencia cuenta con (6) seis unidades staff que son la Gerencia Global de
Riesgo Integral, la Gerencia Global de Asuntos Legales y Consultara Jurdica, la Gerencia
Global de planificacin Estratgica, la Gerencia Global de Auditora Interna, la Gerencia
Secretaria Junta Directiva y la Gerencia Global Oficina de la Presidencia.
La Gerencia Global de Riesgo Integral, es la que ejecuta el diseo e instrumentacin

de las polticas de Gestin el Riesgo (operativo, de mercadeo y de crdito) del Mercantil.
(*) Ver glosario de trminos
21
La Gerencia Global de Asuntos Legales y Consultara Jurdica, es la que tiene como

objetivo apoyar la gestin del Mercantil Servicios Financieros que les sea indicada para que
sus actividades estn ajustadas al derecho.
La Gerencia Global de Planificacin Estratgica, es la que se encarga del diseo e

instrumentacin de las polticas de Gestin el Riesgo (operativo, de mercadeo y de crdito)
del Mercantil.
La Gerencia Global de Auditora Interna, es la encargada de velar por el correcto

manejo de las actividades crediticias operativas y de administracin mercantil, mediante
anlisis y operaciones independientes de las prcticas ejecutadas.
La Gerencia Secretaria Junta Directiva se encarga de elaborar y comunicar el registro

ordenado de los acuerdos de los rganos directivos y administrativos del Banco.
La Gerencia Global Oficina De La Presidencia, es aquella que maneja las funciones
estratgicas de la Presidencia Ejecutiva del Banco (planificacin estratgica, investigacin
econmica, comunicacin corporativa). Tiene a su cargo tres gerencias que son: La Gerencia
de Mercadeo Institucional, La Gerencia de Recursos Humanos y La Gerencia de
Comunicaciones Corporativas.
La Gerencia de Mercadeo Institucional, es la que se encarga del diseo e

instrumentacin de todos los planes de mercadeo que apoyan la gestin de la organizacin.
La Gerencia de Recursos Humanos, se encarga de proveer a la organizacin de

recursos humanos adecuados y estables a travs de la implementacin de polticas de
reclutamiento, desarrollo, remuneracin y relaciones laborales.
La Gerencia de Comunicaciones Corporativas, tiene como funcin disear y ejecutar

todas las campaas de comunicacin orientadas a fortalecer la gestin de la organizacin.
De la presidencia depende como unidad de apoyo y de jerarqua la Presidencia

22
ejecutiva la cual est conformada por (7) siete Gerencias de lnea que son: La Gerencia Global
Banca de Empresas y Personas, La Gerencia Global Banca Corporativa y de Inversin, La
Gerencia Global Banca Privada y Activos a terceros, La Gerencia seguros y nuevos negocios,
La Gerencia Global Operaciones Internacionales, La Gerencia Global de Finanzas y La
Gerencia Global Operaciones y Tecnologa.
La Gerencia Global Banca de Empresas y Personas, es la responsable del manejo y

desarrollo de la banca empresarial (mediana y pequea empresa) y del segmento de bancas de
personas (alta, renta, masivo, vehculos). Integrante del comit ejecutivo.
La Gerencia Global Banca Corporativa y de Inversin, es la encargada de brindar

servicios de financiamiento y otros a otras organizacin de potenciales compradores y la
asesora de inversionistas en la creacin de nuevas empresas e inclusive la consecucin de
recursos para tales operaciones.
La Gerencia Global Banca Privada y Activos a Terceros, tiene como actividad reflejar
el balance que comprende los servicios de fideicomiso, servicio de Corretaje de Valores,
Administracin de Fondos Mutuales y servicios de Administracin de Cartera.
La Gerencia Seguros y Nuevos Negocios, tiene la responsabilidad de desarrollar y

comercializar productos de seguros para todos los segmentos del mercado de Mercantil
Servicios Financieros, desarrollar el negocio de los fondos de pensin y el manejo de la
cartera de negocios de la empresa Mercantil Inversiones y Valores, C.A.
La Gerencia Global de Finanzas, se encarga de Identificar y satisfacer las necesidades

de nuestra clientela en materia financiera y de banca institucional, tanto en Venezuela como
en el exterior, a travs de productos y servicios financieros de calidad.
La Gerencia Global Operaciones y Tecnologa, tiene como funcin proveer los

servicios operativos y de tecnologa de informacin de la ms alta calidad de acuerdo a los
requerimientos formulados por la Unidad de negocios, Integrante del comit ejecutivo.
23
La Gerencia Global Operaciones Internacionales, es la encargada de operar y

administrar la infraestructura de todas las empresas y unidades internacionales del Mercantil,
desarrollar y mantener el negocio de activos de terceros, adems de desarrollar los negocios
locales. La Gerencia de Control de Cambio de dependiente de ella.
Gerencia de Control de Cambio
Es la gerencia receptora de todas las solicitudes realizadas por los clientes para la
adquisicin de divisas, que van a ser destinadas a la Importacin y Exportacin, cupos de
viajeros, manutencin para estudiantes en el extranjero, jubilados y pensionados, cultura,
deporte, casos especiales, siguiendo los lineamientos que establece la Comisin de
Administracin de Divisas (CADIVI*), en la Providencia numero uno (1).
Funciones de la Gerencia
La Gerencia de Control de Cambio del Banco Mercantil, se encarga de satisfacer las

necesidades de los Clientes, tanto a personas Jurdicas como Naturales, en la recepcin,
asesora, anlisis, tramitacin, aprobacin y liquidacin de solicitudes de divisas en dlares,
euros, libras esterlinas, u otras monedas extranjeras con cargo a la cuenta o en efectivo (en
efectivo slo dlares y euros), para viajes, importaciones, exportaciones de productos al
mercado nacional e internacional, bajo las polticas y condiciones de CADIVI.
sta Gerencia se divide en cuatro coordinaciones (Ver cuadro N 2):
24
Coordinacin de Asesora
Unidad encargada de prestar asesora presencial o telefnica a los clientes, sobre las
disposiciones del Rgimen de Control de Cambio, con miras a informar los requisitos y
trmites correspondientes para la Tramitacin y Liquidacin de divisas ante Comisin de
Administracin de Divisas (CADIVI) y el Banco Central de Venezuela (BCV), as como
indicar el procedimiento a seguir de acuerdo al tipo de operacin que el cliente requiere
efectuar.
Recibe y analiza los expedientes presentados por los clientes, a fin de certificar que
estos se correspondan de acuerdo a lo exigido por CADIVI en su normativa. Procesa
electrnicamente a travs del Sistema de Ultra Temprano y Portal CADIVI, todas las
operaciones presentadas por los clientes que se consideren procedentes.
Objetivo Especifico
Atender a los clientes de Mercantil Servicios Financieros, con miras a brindar la

orientacin sobre las disposiciones del Rgimen Cambiario e informar los requisitos exigidos
para los procesos de Registro de Clientes, Adquisicin de Divisas y Liquidacin de las
mismas, en cumplimiento de las normas, polticas y procedimientos establecidos por
Mercantil, Banco Universal, en concordancia con las disposiciones legales definidas por
CADIVI para ser aplicadas al Rgimen de Control de Cambio.
Coordinacin Tramitacin Control de Cambio.
Objetivos y Funciones de la Unidad:
1.- Asesorar presencial o telefnicamente a los clientes Bep y Corporativo sobre las
disposiciones del rgimen de control de cambio, con miras a informar los requisitos y trmites
correspondientes para la tramitacin y liquidacin de divisas ante CADIVI y el BCV, as
25
como indicar el procedimiento a seguir de acuerdo al tipo de operacin que el cliente requiere
efectuar.
2.- Recibir y analizar los expedientes presentados por los clientes, a fin de certificar
que estos se correspondan de acuerdo a lo exigido por CADIVI.
3.- Procesar electrnicamente a travs del sistema de Ultra Temprano (UT*), todas las
operaciones presentadas por los clientes que se consideren procedentes.
4.- Sellar y firmar todo el contenido de los expedientes presentado por los clientes.
5.- Monitorear diariamente la pagina web de CADIVI / BCV, a fin de mantenerse
actualizados con relacin a las providencias e instrucciones extraordinarias que sean emitidas
por estos organismos.
6.- Realizar seguimiento de las operaciones tramitadas ante CADIVI y las distintas
secciones que conforman la Gerencia de Control de Cambio, a fin de cumplir con el nivel de
Servicio esperado por la institucin (B.M).
7.- Remitir de acuerdo a la frecuencia acordada con el cliente, estado de cuenta donde
se evidencie el estatus de sus operaciones.
8.- Asistir eventualmente a reuniones solicitadas por los clientes / ejecutivos de
negocios.
Coordinacin Liquidacin y Transferencia
Departamento encargado de realizar las liquidaciones de cada una de las solicitudes
de divisas, luego de su posterior autorizacin por parte de CADIVI.
Objetivo Especifico
La unidad de Liquidacin y Transferencias tiene por objetivo satisfacer las

necesidades de los clientes mediante la Compra y la Venta de divisas ante el Banco Central de
Venezuela, brindndole adems sus productos y servicios financieros, utilizando los recursos
disponibles de forma eficiente.
26
Funciones
Obtencin de divisas a travs del Banco central de Venezuela, para las operaciones va
Convenio ALADI, y fuera del convenio, bajo las normativas existentes en el Control
Cambiario en Venezuela, para el pago de las Importaciones, Inversiones Extranjeras,
Estudiantes, Lneas Areas, Tarjetas de Crdito, Efectivo y Entrega de divisas para las
Exportaciones de Bienes y Servicios, Remesas al Exterior e Inversiones Extranjeras
Coordinacin Soporte control de cambio
En soporte control de cambio se realizan una serie de actividades que consisten

principalmente en ejercer control sobre todas o buena parte de las transacciones en moneda
extranjera, lo cual influye directamente en la balanza de pagos. Adems tiene como
finalidades principales
-
Recibir, analizar y discriminar las solicitudes de dlares con tarjeta de crdito.
Relacionar y hacer entrega de los expedientes para que los mismos sean
registrados y autorizados. Adems, hacer las devoluciones correspondientes.
. Analizar reportes de cobros de comisiones del sistema u .t.
y distribucin
errada del sistema.

-
Realizar los reportes correspondientes a solicitudes, autorizadas, tramitadas y

liquidadas.
Realizar los reportes correspondientes a solicitudes, autorizadas, tramitadas y

liquidadas.
Verificar de: dbitos, data en fichas principales de clientes, estatus en u. t. / b.

o. c. depuracin de data en UT
Verificar correos enviados, administracin de tablas en UT
27
Figura Nro. 2
GERENCIA DE CONTROL DE CAMBIO
Recepcin
Asesora a Clientes
CORP
Asesora Valencia
Asesora Caracas
Apoyo Asesora
Asesora Clientes
BEP
Recepcin de
Documentos
Asesora
Apoyo Asesora
Tramitacin
Centralizada
Soporte Control
de Cambio
Recepcin y
Revisin
Transcripcin
Cierres de
Importaciones
Envo de
Solicitudes
Liquidaciones y
Tranferencias
Recepcin Valija
y Anlisis TDC
Devolucin y
Reenvos
Atencin Oficina
Y CAM
Archivo
Tramitacin
Valencia
Estadisticas
Registro Solicitud
de Usos
Solicitud de
Divisas al B.C.V
Ejecucin
Liquidacin
Liquidacin
ALADI
Contabilidad
Recepccin de Valija
PN y PJ Oficinas
Calidad de
Registros
Organigrama de la Gerencia de Control de Cambio
Fuente: Departamento de control de cambio
Ao: 2006
28
CAPTULO II
ACTIVIDADES PROPUESTAS PARA EL PASANTE EN EL PERODO (ABRILJULIO 2009)
Coordinacin Asesora
Sellado y Numerado de Expedientes
Solicitudes
Semana 6 - 7 Jurdica)
(desde 01/06 Comprobaciones de Uso
Recepcin de Valija
Revisin
y
Anlisis
de
Semana 8 9
Procesamiento
de
Cierres
(desde 15/06
Generacin
de
Forma
1
y
Cambio
de Estatus
hasta 26/06)
Recepcin de Valija
de Exportacin
Semana 10 Revisin y Anlisis de Expedientes
Recepcin de Valija
Semana 12
(desde 13/07 Revisin y Registro de Solicitudes TDC
Semana 1 - 5
(desde 20/04
hasta 29/05)
29
ACTIVIDADES DESARROLLADAS POR EL PASANTE EN EL PERODO

(ABRIL-JULIO 2009)
Coordinacin Asesora
Semana 1 - 5
(desde 20/04 Sellado y Numerado de Expedientes
hasta 29/05)
Solicitudes
Jurdica)
Semana 6 - 7
Comprobaciones de Uso
(desde 01/06
Recepcin de Valija
Revisin
y
Anlisis
de
Semana 8 9
Procesamiento
de
Cierres
(desde 15/06
Recepcin de Valija
de Exportacin
Revisin
y
Anlisis
de
Expedientes
Semana 10
Recepcin de Valija
Semana 12
Revisin
y
Registro
de Solicitudes TDC
(desde 13/07
30
Actividades Desarrolladas por el pasante en la Gerencia de Control de Cambio del

Mercantil C.A. Banco Universal durante el perodo de pasantas Abril Julio de 2009
Coordinacin de Asesora: semana 1 5 (20/04 al 29/05)
Relacin de expedientes para ser:
Recogida de expedientes u otros documentos analizados y sellados por los puestos de

los asesores; separar y relacionar los expedientes por rubro para ser entregados a la
Coordinacin de de Tramitacin. Los expedientes se relacionan de la siguiente manera:
Grupo de solicitudes
-
Personas Naturales:
Estudiantes (Res)
Casos especiales (Ces), tales como: Salud, Deporte,

Cultura, Pensionados y Jubilados
Personas Jurdicas:
Solicitud de AAD* (Ordinaria*, Productiva* y ALADI*)
Lneas Areas Nacionales e Internacionales
Deuda Externa Privada
Seguros y Reaseguros
Inversiones Extranjeras
Envos Especiales de Solvencias (E/S)

-
Inversin extranjera
Deuda Externa
Importadores
Exportadores
Lneas Areas
*Ver glosario de trminos bsicos
31
Seguros
Envos Especiales (E/E)

-
Reparos de Importaciones
Reparos de Exportaciones
Reparos de Telecomunicaciones
Reparos de Inversin Extranjera
Reparos de Deuda Externa
Reparos de Estudiante
Reparos de Casos Especiales
Reparos de Seguro
Cierres de Importaciones (Cim)

-
Importacin Ordinaria
Importacin bajo Convenio ALADI
Importacin Productiva
Reingresos (expedientes devueltos y los reintroducen al Control de Cambio)

Exportaciones
-
Exportacin Realizada (ER*)
Demostracin de Venta de las Divisas (DVD*)
Declaracin de Exportacin ante BCV
32
Recepcin, Anlisis y Sellados de Expedientes:

En la parte de Asesora se encarga de dar recomendaciones e instrucciones a los
clientes para realizar cualquier tipo de trmites a CADIVI.
El anlisis consiste en verificar y constatar que los documentos sean los necesarios para
la tramitacin de cada tipo de solicitud. Este anlisis es superficial, solo se verifica si los
expedientes cumple con las normativas establecidas en el Manual de Normas de Normas y
Procedimientos para la Consignacin de Documentos ante la Comisin de Administracin de
Divisas a travs del Operador Cambiario Autorizado, entr en vigencia en el mes de enero del
ao 2009 y actualizado en el mes de junio del mismo ao. Las normativas ms importantes
son las siguientes:
Foliado del expediente: se folia a partir del primer separador, con bolgrafo de
tinta negra y se pone en el primer cuadrante superior derecho.
Acta de Consignacin: los expedientes de cualquier tipo de tramitacin ante

CADIVI debe venir con su respectiva acta de consignacin.
Separadores identificados en todo el expediente.
Debe consignar la documentacin en carpetas marrn tamao oficio, una con los
originales, y las dos con copias, una para el archivo del banco y el otro para el
cliente como acuse.
Una vez analizado el expediente, se procede a colocar el sello de recibido, copia fiel y
del operador cambiario que recibe, con su respectiva firma, entregndole al cliente la tercera
carpeta como acuse de recibido, quedando como constancia que los documentos verificados
se encuentran conformes, de lo contrario se devuelven para su correccin e incorporacin de
lo faltante. En el caso de la solicitud del AAD, las RUSAD* 003, 004 y 005 (ver anexos n
16, 17, y18) que fueron selladas como acuse, deber anexarlo en la carpeta en el momento de
consignar el cierre de importacin.
33
Solicitud de expedientes para ser:

Los expedientes que ya fueron enviados a CADIVI, cuya carpeta de banco se guarda en
el archivo del Control de Cambio. Los asesores a las veces necesitan estos expedientes para
resolver algn problema o simplemente con carcter informtico, para la solicitud de dicho
expediente en el archivo, se coloca en un cuadro de Excel el nmero de solicitud de CADIVI,
el rubro, la fecha que fue enviado a CADIVI y el nombre del asesor quien est solicitando el
expediente.
Manejo de Devoluciones:
Los expedientes que fueron devueltos por los analistas de CADIVI y/o de la
Coordinacin de Tramitacin, si son posible de corregir el error, deben corregirlo y
reintroducirlo. Aquellos que no se pueden corregir, si son de la oficina principal (front
office*), se devuelve a su respectivo asesores quien recibi el expediente; los expedientes de
las oficinas del interior del pas, se agrupa por agencia y se enva por valija a los asesores.
Precarga en Sistema Ultra Temprano (UT):
El UT es un software especfico del Control de Cambio, en el cual permite el registro y

consulta de todas las tramitaciones de los clientes ante CADIVI. El asesor despus de haber
analizado y sellado el expediente, realiza la precarga en UT, registrando la siguiente
informacin (ver anexo n 1):
N de Solicitud de CADIVI
El tipo de tramitaciones
El Nro. Rif. del cliente
Cdigo del Asesor
34
Coordinacin de Tramitacin
u Grupo de Solicitudes: semana 6 7 (01/06 al 12/06)
Revisin de Solicitudes de Autorizacin de Divisas

En esta rea el Pasante, recibi todas las solicitudes que han sido recibidas por los
asesores a nivel nacional y que por parte de ellos ya han tenido una primera revisin, ahora
pasa a otra etapa, que consiste, en que se recibe por valija o por lotes, las solicitudes de
registro y autorizacin de divisas para importaciones, estudiantes, jubilados, lneas areas,
seguros y reaseguros, etc.
En esta rea, debe hacer un anlisis ms complejo, se revisa cada una de la
documentacin contenido en el expediente, enumerar el foliado si es correcto, y el
cumplimiento de las normativas.
En esta rea se procesan las solicitudes de personas naturales y jurdicas:
Personas Naturales:
Estudiante (Providencia 055): Se encuentra compuesta por: Matrcula, Seguro

y Manutencin. En el cual, el costo de la matrcula y el seguro se transfiere
directamente a la institucin donde se va a cursar el estudio. Por otra parte, si
la persona no posee cuenta en el exterior, el monto aprobado por la
manutencin se puede retirar en las oficinas autorizadas del pas.
La
documentacin a consignar son los siguientes:
Acta de Consignacin de Documentos forma 359-01
Planilla Solicitud de Registro y Autorizacin de Divisas para

Estudiantes y otras actividades de Capacitacin, Formacin e
Intercambio en el Exterior (RUSAD-001)
35
Copia de la cdula de identidad ampliada y del pasaporte vigente, en el

cual se indique el nmero y los datos de identificacin del estudiante.
Original debidamente legalizado de la Constancia de Estudio o

actividad de formacin, capacitacin o intercambio acadmico a
realizar o Carta de aceptacin de la institucin educativa, que incluya el
costo de la matricula y el seguro para el perodo que corresponda, si
hubiere lugar a ello.
En el caso de cursos cortos, ao sabtico, pasantas o entrenamiento

profesional, original y copia del convenio institucional que ampara la
actividad de capacitacin, formacin e intercambio acadmico en el
exterior, si lo hubiere.
Original de la constancia de registro, del estudiante as como de su

cnyuge o concubina, segn corresponda, emitida por la Oficina
Consular o Seccin Consular de la Embajada de la Repblica
Bolivariana de Venezuela, correspondiente al lugar de su residencia en
el exterior o, constancia de residencia emitida por la autoridad local
competente, debidamente legalizada.
Copia de la carta de invitacin de la institucin patrocinante del evento

acadmico, si fuere el caso.
Copia del Acta o constancia de matrimonio o de concubinato, y

documentos de identificacin del cnyuge o del concubino o concubina,
cuando corresponda.
Copia de la visa del estudiante, cuando corresponda.
Copia del Decreto de nacionalizacin del estudiante, cuando

corresponda.
Si la solicitud es por segunda vez, debe anexar la copia de los SWIFTS* y RUSADS
anteriores. Para demostrar el buen uso de las divisas.
36
Jubilados y pensionados (Providencia 019): debe consignar todos los requisitos

establecidos en la Providencia, y el monto de envo estar limitada hasta el
monto de la jubilacin o pensin, pero en ningn caso podr ser superior a un
mximo mensual de dos mil dlares de los Estados Unidos de Amrica
(US$ 2,000.00), o su equivalente en otras divisas.
Casos Especiales (Providencia 012): consiste en la administracin y obtencin

de divisas por parte de las personas legalmente residenciadas en el pas,
destinadas a la recuperacin de la salud, investigacin cientfica, eventos o
actividades deportivas y culturales de carcter oficial, y casos de especial
urgencia.
Personas Jurdicas:
-
Registro de empresa en CADIVI: las empresas como nuevos usuarios de

CADIVI, debe formalizar el registro a travs del operador cambiario autorizado,
en el cual debe venir con la primera solicitud de AAD para importacin junto
con los siguientes requisitos:
RUSAD 003, 004 y 005

Factura Proforma
Acta Constitutiva
Rif
Contrato de Arrendamiento o Ttulo de Propiedad
Estados Financieros
Pago de ISLR de los tres ltimos ejercicios fiscales
Pago de IVA de los ltimos tres meses
Solvencia de INCE, IVSS, LABORAL y Municipal
Lneas Areas:
Nacionales (Providencia 083): puede solicitar divisas destinadas al pago de aquellos

servicios y contratos que en ella se sealan, para el ejercicio de la aviacin comercial,
aviacin privada, organizaciones de mantenimiento aeronutico y centros de
instruccin aeronutica.
Cuando se requiere la compra de maquinaria o suministro en el exterior, se realiza

como una importacin ordinaria regular y tiene la prioridad de generar el AAD
automtico.
37
Cuando sus pilotos se requieren realizar entrenamientos en el exterior, los trmites son
los mismos que una remesa de estudiante.
Estas lneas tienen la posibilidad de obtener aviones desde el exterior mediante
contrato de arrendamiento, en primer lugar, solicita ante CADIVI el pago de inicial y
la aprobacin de arrendamiento, para despus realizar el pago de las mensualidades a
travs de CADIVI.
Por otra parte, tambin entra el rgimen de importacin de bienes intangibles

(tecnologas y servicios, Providencia 063)
Internacionales (Providencia 023): Las empresas extranjeras de transporte areo
internacional debidamente autorizadas por el Instituto Nacional de Aviacin Civil
(INAC), podrn adquirir a travs de los operadores cambiarios autorizados, las divisas
necesarias para remesar a la casa matriz de su pas de origen, el saldo neto resultante
de descontar de los ingresos derivados de la venta de boletos areos, fletes de
transporte de carga y correo, obtenidos por cada uno de los puntos de ventas, todos los
costos, gastos e impuestos que deban sufragar en el pas para el adecuado y seguro
funcionamiento de sus operaciones. Algunos de requisitos exigidos son los siguientes :
Copia de Rif.
Copia de la Cdula del representante legal
Copia de pago de ISLR del ao anterior
Estados Financieros
La lnea area internacional siempre se coloca los fondos a plazos fijos, para obtener
ingreso por intereses, pero los intereses ganados no est permitido por CADIVI para
remesar a su Casa Matriz. Por otra parte, toda la documentacin a consignar debe tener
el sello de copia fiel de la empresa junto con su respectiva firma.
Importaciones: para la solicitud de AAD de importacin debe consignar los siguientes:
Acta de Consignacin de Documentos

38
RUSAD 003, 004 y 005
Factura proforma
Si son aquellos productos que requieren el Certificado de No Produccin o Insuficiencia

para importar, deber anexar adicionalmente copia del certificado, e importar bajo
requisito incompleto.
Consignacin de Solvencia: todas las empresas deben estar solvente para realizar
solicitudes ante CADIVI. Las solvencias que deben consignar son las siguientes:
Copia de las declaraciones y pago del Impuesto al Valor Agregado (IVA) de

los tres (3) ltimos perodos impositivos
Copia de las declaraciones y pago del Impuesto Sobre la Renta (ISLR) de los
tres (3) ltimos ejercicios fiscales
Original de la solvencia del Instituto Venezolano de los Seguros Sociales

(IVSS) o de la carta de no afiliacin de ser el caso.
Original de la solvencia del Instituto Nacional de Capacitacin y Educacin

Socialista (INCES) o de la carta de no afiliacin de ser el caso
Original de la solvencia del Fondo de Ahorro Obligatorio de la Vivienda

(FAOV)
Original de la Solvencia Laboral emitida por el Ministerio del Poder Popular

para el Trabajo y Seguridad Social (MINPPTRASS)
Original y copia de la solvencia municipal, expedida por la Alcalda

correspondiente
Para la revisin de las solvencias hay que tomar en cuenta los siguientes:
La Solvencia Laboral siempre tiene que consignar en carpeta separada, teniendo el

mismo nmero de solicitud que las dems solvencias.
Todas las solvencias tienen un mes de gracias a partir de la fecha de vencimiento
39
La Solvencia Laboral debe estar dirigido a CADIVI, y en descripcin de convenio:

Trmite y Recepcin de Divisas, adems dicha solvencia es la nica que se vence
en un ao.
La Solvencia Municipal de Edo. Carabobo es la nica que puede venir en copia.
Envos Especiales:
CADIVI a travs del correo puede solicitar documento adicional y/o carta explicativa
despus de la consignacin de documentos. El cliente tiene quince das hbiles despus de la
notificacin, para consignar los documentos requeridos a travs de su operador cambiario. De
igual forma debe cumplir con todas las normas establecidas en el Manual de Normas y
Procedimientos para Consignacin de Documentos.
Si despus de los 15 das hbiles, el cliente todava no ha consignado la

documentacin requerida, se cae en paralizacin.
Si despus de los 2 meses siguientes de la notificacin y el cliente aun no ha

consignado la documentacin requerida, se declarar en perencin del procedimiento. Como
solucin de esto, el cliente deber enviar una notificacin a CADIVI solicitando un recurso de
reconsideracin.
Procesamiento de solicitudes en los Sistemas U.T y en el portal de CADIVI:
Una vez analizado el expediente, se procede a la carga en UT y en el portal de CADIVI.
En UT se registra toda la informacin de las RUSADS de cada tipo de solicitud:
Por ejemplo para solicitud de AAD de importacin es necesario el nmero de solicitud,

cdigo de seguridad, los datos del importador como el nmero de Rif, nombre o razn social,
direccin, ciudad, estado, municipio, telfono, fax, correo electrnico, datos para la
importacin, razn social del proveedor, direccin, ciudad, estado, pas, telfono, fax, correo
40
electrnico, divisa, monto FOB*, monto flete, monto seguro, otro monto si es el caso,
especificacin del otro monto, pas de origen.
Adems, se deben detallar los datos del embarque como el pas, ciudad, puerto o
aeropuerto de embarque, tipo de transporte si es areo, martimo o terrestre, tipo de embarque
si es total o parcial, la aduana de llegada, la aduana de nacionalizacin, la forma de pago
puede ser por carta de crdito, por convenio ALADI (Asociacin Latinoamericana de
Integracin), de contado por pago a la vista u otra forma de pago, el plazo de pago y el
rgimen de importacin por ordinario, admisin temporal, admisin temporal con
perfeccionamiento de activo (ver anexo n 2)
Despus de la carga en UT, en CADIVI se hace la Certificacin, que debe contener la

siguiente informacin (ver anexo n 3):
N de solicitud
Rif de empresa o N de Cdula del solicitante
Los ltimos 6 cdigos de verificacin en la RUSAD
u Grupo de Trabajo de Cierres de Importacin: semana 8 9 (15/06 al 26/06)
Revisin y Anlisis de Expedientes
Los clientes despus de haber nacionalizados las mercancas, deben consignar ante el
operador cambiario sus respectivos cierres de importacin, solicitando la ALD para poder
liquidar a sus proveedores.
Los documentos a consignar para una importacin regular son los siguientes:
41
Acta de Verificacin de Mercancas, en el cual, debe estar firmado y sellado por la

Agencia Aduanal, el Funcionario de CADIVI y el Supervisor.
RUSAD 003,004 y 005 en original, firmado y sellado por el operador cambiario
Factura pro forma.
Factura definitiva.
Consignar los documentos concernientes del pago de nacionalizacin.
Documento de Transporte (Conocimiento de Embarque si es va martima, Gua Area
si es va area y Manifiesto de Carga si es va terrestre)
Si se da el caso de que el importador declara menos de lo que haba pedido deber

presentar una carta de renuncia. Y si es el caso de que se sobregir deber presentar una carta
explicativa donde indique como va o fue cancelado.
En el caso de operaciones bajo la modalidad productiva, la comprobacin de uso debe

tener adicionalmente:
Comprobante de Autorizacin de Adquisicin de Divisas
En el caso de operaciones bajo el convenio Asociacin Latinoamericana de
Integracin (ALADI), la comprobacin de uso debe tener adicionalmente:
Certificado de origen.
Manifiesto de importacin.
Carta de instrucciones de pago.
Consideraciones Generales Importaciones Convenio ALADI:
Operaciones no admisibles
-
Operaciones de triangulacin de ninguna ndole, an entre pases participantes

del convenio.
Operaciones de descuento de ninguna ndole
Operaciones de carcter financiero (transferencia de capital)

42
Operaciones que involucren pagos anticipados, es decir, que se efecten

previo a la nacionalizacin de la importacin.
Pagos correspondientes a transferencias personales hacia el exterior.
Operaciones de importacin amparadas con instrumentos de pagos superiores a

180 das, sin previa autorizacin del BCV.
Instrumentos de pagos no Admisibles

-
Cartas de Crdito Stand BY, Cartas de crdito rotativo y las que incorporen
clausula roja.
rdenes de pago simple
Giros Normativos.
Instrumentos de pagos admisibles

-
Orden de pago
Carta de Crdito
Giro Avalado
El pas Brasil no aceptan la modalidad de Orden de Pago slo Cartas de Crdito. (En
caso de modificaciones es responsabilidad del importador verificar restricciones que
puedan existir en el pas exportador).
El Pas de Chile actualmente solo se reciben orden de pago en los siguientes bancos:
Banco de Crdito e Inversiones, Banco del Estado de Chile, Banco de Desarrollo,
Banco Santander.
El pas de Argentina en la actualidad recibe orden de pago
En el caso de estas importaciones que se realicen bajo el convenio ALADI del pago y
crditos recprocos entre los bancos centrales, el AAD ser emitido por CADIVI,
independientemente del bien que se trate. A la hora del cierre de importacin las formas de
pagos son:
43
La cancelacin al proveedor y luego se enva el expediente a CADIVI para su

notificacin.
Se enva el expediente a CADIVI para su revisin y con la Aprobacin de la
Autorizacin de Liquidacin de Divisa.
Para la entrega de esta documentacin de la comprobacin de uso debe tener la firma

de operador cambiario y el sello donde debe contener las fecha, el nombre del departamento y
la entidad bancaria. En la cual el operador bancario para su control interno deber ingresarlo
en sistema administrativo UT y agregarle el status correspondiente.
Despus de la revisin, si los expedientes estn bien, se procesan en UT (ver anexo n

4) y en el portal de CADIVI, y si no se devuelven a los asesores.
Generacin de Forma Uno y Cambio de Estatus
La Forma uno (1), es un formato diseado especialmente por CADIVI, donde se refleja
cada una de las solicitudes ingresadas por el operador cambiario del Banco emisor de las
divisas, cuya finalidad es consignar ante CADIVI los expedientes en el mismo orden que esta
detallada en la hoja impresa. (Ver anexo n 5)
Diariamente, en el Departamento de Tramitacin, se realiza la Generacin de Forma

uno (1) y el Cambio de Estatus a todas las solicitudes recibidas el da anterior, para comenzar
este proceso se abre la pagina del portal de CADIVI, para luego imprimir todas las formas que
se generaron con antelacin, ests son revisadas por cada uno de los analistas encargados de
la tramitacin para luego separar cada una de las carpetas y enviarlas al archivo del
departamento, mientras que las otras van destinadas directamente a CADIVI.
Por ltimo cada uno de los formatos que fue enviado a CADIVI, es devuelto firmado y
sellado por el encargado de recibirlas, se verifica que estn todos los acuses de recibido y se
envan al archivo para su posterior liquidacin.
44
Cambio de Estatus
Despus de generar la Forma Uno (1) para cada tipo de solicitud y separar las carpetas
que van a CADIVI, se procede a realizar el cambio de estatus en el sistema UT (ver anexo n
6). Como por ejemplo: las solicitudes que tienen el estatus 004 (ingresada al control de
Cambio) y 015 (reingresado al Control de Cambio), se cambian a estatus 056 (Enviado a
CADIVI).
El cambio de estatus no es solo para confirmar los envos, sino tambin las anulaciones,
devoluciones, reingresos, insolvencias de cada una de las solicitudes.
u Tramitacin de Exportacin: semana 9 (29/06 al 03/07)
Segn la Providencia 092, los exportadores, a excepcin de los del sector pblico, deben
cumplir a los fines de confirmar o registrar la exportacin de bienes, servicios o tecnologa y
demostrar la venta de divisas al Banco Central de Venezuela (BCV) cuando la operacin
represente un ingreso de divisas al exportador.
El objetivo principal de la unidad de exportacin, es recibir, analizar y procesar, cada

una de las solicitudes recibidas a diario, adems, se encarga de procesar cada una de los
expedientes de las Exportaciones Realizadas (ER, ver anexo n 7), con su respectiva
Demostracin de Ventas de Divisas (DVD, ver anexo n 8) ante el Banco Central de
Venezuela (BCV).
Estas son recibidas y analizadas por la persona encargada, luego de verificar que los
documentos estn correctos, con sello de recibido por el operador cambiario, foliado y en
orden indicado se procesan.
En el sistema Ultra Temprano, es carga toda la informacin correspondiente a cada
solicitud, luego de realizado este proceso, se carga en el portal de CADIVI para que quede
registrado al mismo tiempo.
45
Al da siguiente de haber procesada cada una de las solicitudes se procede a bajar

del portal de CADIVI cada una de las Formas uno (1), para su revisar y luego enviar a
CADIVI cada una de las carpetas correspondientes a las generadas ese da.
Coordinacin de Liquidacin y Transferencias: semana 11 (06/07 al 10/07)
Una vez CADIVI haya aprobado la Autorizacin de Liquidacin de Divisas (ALD),

posterior a la solicitud de cierre, el pasante junto al analista, se encargan de verificar que la
informacin llegue completamente al operador Cambiario, Banco Mercantil, por medio de las
rfagas (lista con nmero de solicitud, AAD, ALD, Cuenta), que son enviadas por CADIVI,
para que el cliente sea notificado va correo electrnico, por los sistemas automatizados del
Banco y CADIVI, para proceder a consignar ante la Gerencia de Operaciones Internacionales,
la carta de instrucciones referentes al pago a su proveedor de mercancas.
Consignado este requerimiento que cabe sealar deber ser antes de la 1:00 PM de los
das hbiles bancarios, Mercantil, Banco universal gestionar el da hbil siguiente la solicitud
de las divisas autorizadas a travs del Banco Central de Venezuela (BCV) para la liquidacin
de las mismas.
Recepcin de rfagas de ALD
El analista de operaciones de la unidad de liquidacin Ingresa al Portal de CADIVI, e

introduce clave de acceso y consulta a travs de la opcin Reporte ALD que existan rfagas
pendientes por descargar.
Recepcin y anlisis de cartas de instruccin
Una vez recibida las cartas de instrucciones, se procede a realizar el anlisis, verificando
cada uno de los datos de las cartas (Ver anexo n 9) con el registro en UT:
46
Nro. de ALD
Nro. de AAD, y su fecha de vencimiento
Nombre de Proveedor (beneficiario)
Nro. de solicitud de CADIVI
Direccin del beneficiario
Banco beneficiario
Nro. de cuenta del beneficiario
Nmero de la cuenta del cliente (importador) donde se va a debitar el monto
Si el pago es para E.E.U.U. utiliza el cdigo ABA* (9 dgitos); si es para Europa,

utiliza el cdigo IBAN* ms el cdigo de SWIFT; y para los otros pases solamente el
cdigo SWIFT.
Si interviene un Banco Intermediario, su direccin, nmero de cuenta y el cdigo

SWIFT.
Verificacin de firmas autorizadas de las cuentas bancarias
El asistente administrativo de la unidad de liquidacin, recibe del Especialista de

Operacin las cartas pendientes por verificar firma, ingresa al SAIC* y consulta por nmero
de RIF el nmero de cuenta del cliente para entrar al nmero de la microficha, y verificar la
firma del cliente. En el caso de que coincidan las firmas y cumplan con la totalidad de los
montos que pueden autorizar el analista procede a entregar el lote de cartas ante el personal de
trascripcin.
47
Registro de cartas de instrucciones en UT

El pasante, cumple la funcin de verificar que cada carta contiene los datos requeridos
para su registro dentro del sistema Ultra Temprano, entre ellos hay que destacar los datos del
importador como por ejemplo; nombre o razn social, Rif, nmeros de solicitud, de AAD, y
de ALD y la fecha de vencimiento, a fin de determinar que aun no han transcurrido los 180
das de vigencia, el tipo de pago a realizar en donde se indica si ser parcial o total, es decir si
cancelara el monto total de su aprobacin o si lo har de forma fragmentada segn el monto
FOB*, el flete y el seguro. Los datos esenciales, es decir los de la transferencia: nombre,
direccin y nmero de cuenta del beneficiario o proveedor, nombre, direccin, plaza o pas
del banco beneficiario, relleno de la casilla del cdigo SWIFT en el caso de que sea una
operacin con Europa o Latinoamrica y del cdigo ABA o IBAN si es una operacin con un
banco en Amrica del Norte, monto a transferir y tipo de moneda. Resulta imprescindible
constatar que el monto es segn el aprobado por CADIVI. Por ltimo el relleno del nmero de
cuenta de donde se debitar el contravalor de las divisas en BsF. Sumado a lo anterior debe
ingresar datos concernientes a la creacin del SWIFT de esa solicitud.
Las cartas que fueron analizadas y procesadas en UT, se corre el proceso automtico de
bloqueo de monto, estatus 060 en UT.
Envo de Gerencia de Operaciones Cambiarias (GOC*) a Banco Central de Venezuela

Al da siguiente el analista de esta operacin Ingresa al sistema UT y:
Obtener a travs de UT, el listado de las importaciones en dlares y en euro, remesas

de estudiantes, casos especiales, pensionados y jubilados, etc. En el BCV, maneja
diferentes cdigos y conceptos para la compras y ventas de divisas, en el cual, debe
codificarlo de acuerdo a las tablas de BCV. (ver anexo n 10)
Ubicar informacin de las cartas rechazadas por fondos insuficientes
48
Enviar correo a los funcionarios que manejan la cuenta,
para autorizacin de
sobregiro
Retirar de la carpeta fondos insuficientes las cartas de instruccin
que fueron
autorizadas e imprime correo.
Cambiar el estatus de las operaciones que estn en 060 (bloqueo) a 061 (enviado BCV
+ bloqueo).
Cuadrar que coincida el fsico de las cartas de instruccin con lo que aparece en
sistema.
Imprimir 2 copias de los GOC , uno para contabilidad y otro para la unidad de
liquidacin
Verificar que en UT los montos estn al tipo de cambio actual
Ejecutar opcin consolidado de GOC, proceder a seleccionar el archivo y enviar a

travs de la pgina BCV para recibir confirmacin. El envi de informacin es a
travs de un fax modem que conecta directamente con los sistemas de BCV, y debe
enviarlo antes de las 10 y media de la maana.
Recibir confirmacin y anota el nombre del archivo en la impresin de los GOC,

distribuye una copia para
la unidad de contabilidad y otra para la unidad de
liquidacin.
Una vez transmitida el GOC al BCV, las operaciones tendrn como fecha valor despus
de las 48 horas hbiles bancarias, es decir, dichas operaciones sern liquidadas en dos (2)
das.
Consolidado del GOC

Se Llama al departamento de ingresos del BCV, para confirmar el monto de los
ingresos y obtener el nmero consecutivo. Luego se prepara correo electrnico con la fecha
valor, monto, nmero consecutivo y tipo de cambio de las operaciones, anexa archivo de las
operaciones del da y enva a la unidad de Tesorera.
49
Liquidacin/Transferencia
Esta etapa comprende la finalizacin de la Adquisicin de autorizacin de Divisas. Es
necesario ejecutar el sistema y generar automticamente un cambio de estatus de las cartas de
enviado BCV (067) ha recibido BCV (062) para obtener un informe detallado de lo que se va
a liquidar. Se ingresa a Excel y se realiza cuadre con la informacin de BCV y el sistema de
control de divisas (UT) las cartas de crdito, cobranzas y manuales. Se verifica en el correo
electrnico finanzas depositadas en Comerse Bank, y si es as, siendo de esta forma se ejecuta
la cadena de control de cambio y se enva correo a la unidad de sistemas para que realicen la
ejecucin. Finalmente se ingresa al sistema de control de divisas para el cambio de estatus de
las operaciones a liquidadas.
Recepcin de cartas de instruccin de importaciones bajo convenio ALADI
Existe una Seccin que se dedica a las liquidaciones de Divisas bajo el convenio
Asociacin Latinoamericana de Integracin (ALADI), pero nicamente para
Personas
Jurdicas entre los pases miembros, como son Argentina, Bolivia, Brasil, Chile, Colombia,
Repblica Dominicana, Ecuador, Mxico, Paraguay, Per, Uruguay Venezuela. Las
liquidaciones bajo este convenio no pueden ser parciales, siempre se debe generar un cdigo
de reembolso para que el Banco Mercantil pueda debitar de la cuenta.
Para comenzar el proceso, revisar la Carta de Instruccin emitida por la empresa, con la
informacin arrojada en el sistema Ultra temprano y se genera lo que se considera el Uso
ALADI, que significa el nombre del Banco y cdigo de SWIFT extranjero, aadindose la
direccin, la cuenta a acreditar en el extranjero.
Paralelo a lo antes comentado se va trabajando con una pgina extranet del Banco
Central de Venezuela, incorporando los datos de la carta de instruccin, donde el mismo va
arrojando una un nmero de reembolso o nmero consecutivo SICAP* (ver anexo n 11), que
permiten que la transferencia viaje al exterior.
50
Los datos que se anexar a la pgina son, nombre del Banco en el pas convenio,
ALADI, nmero de AAD, orden de pago, monto en dlares USD, tipo de producto a importar,
especificacin del producto, se valida, se acepta y el sistema genera un cdigo SICAP, dando
fin al procedimiento. Cabe destacar que este cdigo tiene un perodo de duracin de noventa
(90) das si el medio de pago es un orden de pago, y si es mediante carta de crdito, la fecha
de vencimiento de sta es de sesenta (60) das. Se genera un reporte de cdigo SWIFT
detallado con toda la informacin de la transferencia bancaria con Venezuela y cada pas
miembro. Es importante resaltar que cuando llega este cdigo del BCV, debe ser del da que
corresponda la operacin y la cuenta exacta a debitar, con el monto equivalente en dlares.
En el portal de BCV, se puede consultar el total de operaciones autorizadas por da (ver

anexo n 12), y con el nmero de reembolso se puede hacer consulta, modificacin y/o
anulacin. (Ver anexo n 13)
Soporte de Control de Cambio: semana 12 (13/07 al 17/07)
Recepcin de Valija
En esta rea, el pasante junto a otros analistas, se encargan de recibir todas las
solicitudes que llegan va valija de las oficinas del Mercantil, y separar la valija por tipo de
trmites, que son los siguientes:
Usos de tarjeta de crdito:
Uso de Efectivo para Viajes

Dlares ( 500 $)
Euros ( 400 e )
Viajeros ( 2500$ )
Cambio de Correo Electrnico
Pagos en Exceso
51
Procesamiento de Solicitudes
Una vez separada la valija, el pasante procede a la revisin y verificacin de cada uno
de los documentos previamente clasificados por tipo de requerimientos
Los requisitos indispensables para aprobacin de solicitud de autorizacin de

adquisicin de divisas para viajes al exterior en efectivo, es que el cliente enve dos (2)
carpetas con la RUSAD 014 C 12-04, con todos los datos completos del tarjeta habiente,
como el nombres, apellidos, cdula de identidad, estado civil, nmero de pasaporte, ciudad
donde vive, nmero telefnico, fax, correo electrnico, monto a adquirir en dlares o en
euros, as como los datos de la tarjeta de crdito y del viaje, como el banco emisor, nmero de
boleto, fecha de emisin del boleto, va del viaje, fecha de ida y vuelta, nombre de la lnea y
pas de destino.
Cabe destacar que la misma hoja ya impresa debe ser recibida con la firma del cliente en
original y del operador o responsable de la oficina comercial bancaria, acompaada de copia
de la C.I., pasaporte, boleto no itinerario, declaracin jurada notariada en original en algunos
de los casos.
Los requisitos indispensables para la aprobacin de la solicitud de registro y

autorizacin de adquisicin de divisas para el pago con tarjetas de crdito de consumos de
bienes y servicios a proveedores en el exterior por Internet y domiciliacin de pagos, es que el
cliente enve dos (2) carpetas con la RUSAD 016 06-04, con todos los datos completos, como
el nombres, apellidos, cdula de identidad, estado civil, nmero de pasaporte, ciudad donde
vive, estado, nmero telefnico, fax, correo electrnico, as como los datos de la tarjeta de
crdito como el banco emisor.
A su vez se destaca que la misma hoja ya impresa debe ser recibida con la firma del
cliente en original y del operador o responsable de la oficina comercial bancaria, acompaada
de copia de la C.I. como venezolano o extranjero residente.
52
Los requisitos indispensables para aprobacin de la solicitud de registro y autorizacin

de adquisicin de divisas para el pago con tarjetas de crdito de consumos de bienes y
servicios en el exterior por viajes, es que el cliente enve dos (2) carpetas con la RUSAD 014
11-03 con todos los datos completos, como los datos del tarjeta habiente, el nombres,
apellidos, cdula de identidad, estado civil, nmero de pasaporte, ciudad donde vive, estado,
nmero telefnico, fax, correo electrnico, as como los datos de la tarjeta de crdito como el
banco emisor, nmero de boleto, fecha de emisin del boleto, va del viaje, fecha de ida y
vuelta, nombre de la lnea y pas de destino.
En la misma hoja ya impresa debe ser recibida con la firma del cliente en original y del
operador o responsable de la oficina comercial bancaria, acompaada de copia de la C.I. como
venezolano o extranjero residente.
Una vez que se haya analizado todos los documentos se procesan en el sistema Ultra
temprano bajo los estatus de recibido
y enviado a CADIVI, y si no cumplen con los
requisitos exigidos se devuelven bajo el estatus enviado a oficina y por valija, para que los
mismos representantes les entreguen la devolucin personalmente al cliente, pero es
importante resaltar que en el departamento existe una actualizacin de datos para informar por
correo electrnico al cliente el motivo de la devolucin y as enve nuevamente los
documentos faltantes o modificados.
53
CAPTULO III
Caso Prctico: Proceso de Importacin Productiva de la Empresa XXX
La Empresa XXX es un cliente de la Gerencia del Control de Cambio del Banco
Mercantil, dicha empresa se realizan importaciones de pieles y cueros desde Colombia y otros
pases del Mundo, algunas bajo la modalidad de importacin Ordinaria y otras a travs del
Convenio ALADI, ltimamente muchas de ellas todava estn en espera de ALD por parte de
CADIVI para poder liquidar la operacin, y algunas son del ao 2007. A Causa de la demora
sus proveedores tienen la intencin de paralizar la exportacin a ella. Por las grandes
preocupaciones, dicha empresa estaba ansiosa de buscar la solucin.
Por ser cliente del Mercantil, los asesores del Control de Cambio le recomendaron la
posibilidad de realizar la importacin bajo la modalidad Productiva, establecida en la
Providencia N 090 de CADIVI, teniendo como ventaja el ALD se aprueba dentro de las 72
horas despus de que el Operador Cambiario presente la carpeta de cierre de importacin ante
CADIVI. El cliente acepto dicha recomendacin y realiz una importacin productiva.
Para realizar una importacin productiva debe cumplir con los siguientes:
Importadores registrados (RUSAD) hasta el 11-06-08
Cdigos arancelarios segn Resolucin N 2124 del MPPEF, Gaceta Oficial 39.009 de
fecha 4 de noviembre de 2008, donde establecen los productos permitidos para
importar como productiva, y segn la Lista N 1 y N 2 estableciendo los productos
que requiere o no el Certificado de No Produccin o Insuficiencia. Dicha Resolucin
fue derogada por la Resolucin N 2314 del MPPEF de fecha 27 de mayo de 2009.
Hasta US$ 50.000 o equivalente en otras divisas
Presentacin de Solvencias
54
AAD previa al embarque para todas las operaciones de importacin
Limitaciones y Alcances de la Importacin Productiva:
AAD / ALD electrnico
AAD vigencia 180 das
No aplica a operaciones bajo convenio ALADI
No se admiten variaciones en cdigos arancelarios
No proceden cambios de forma de pago
No se admiten cambios de moneda
Admite cambio de puerto de embarque y destino
Admiten multiembarques
No se admite fraccionamiento
No se admite cambio de proveedor
Cumplimiento con todas las normativas establecidas en la Providencia N 090, la Empresa

XXX en el mes de mayo se realiz una importacin de Cuero, tala natural, curtido crust
ecolgico, cuyo Cdigo Arancelario 4104.41.00, desde la ciudad de Ccuta Colombia.
Segn la Resolucin N 2124 del MPPEF, es producto permitido para importar bajo
productiva, y se encuentra en la Lista N 1, es decir, no se requiere el Certificado de No
Produccin o Insuficiencia.
55
En el da 5 de mayo, la empresa XXX se consign ante la Coordinacin de Asesora la

solicitud de AAD de dicha importacin productiva, preparando 2 carpetas con la siguiente
documentacin:
Acta de Consignacin de Documentos
RUSAD 003, 004 y 005
Factura Proforma
Como su Cdigo Arancelario se encuentra en la Lista N 1, el cliente obtuvo su AAD

automtico despus de la carga en Sistema UT y en el portal de CADIVI por parte de los
analistas de Tramitacin.
El da 25 del mayo se nacionaliz la mercanca, y el cliente se estaba preparando el

expediente para la solicitud del ALD. Desafortunadamente, el 27 de mayo entr en vigencia la
Resolucin N 2314 del MPPEF, el cdigo arancelario de su producto de importacin fue
eliminada de la lista, ya no es un producto permitido para importar baja productiva. El cliente
con la gran preocupacin de que CADIVI no le va a autorizar el ALD de la importacin
realizada, consult con el asesor del Control de Cambio. Para ese momento la mayora de los
clientes que realiza importacin productiva tena la misma preocupacin, el representando del
Control de Cambio mediante charla y conferencia con CADIVI, obtuvo una respuesta en que
dicha Resolucin no se aplica a las importaciones que obtuvieron su AAD antes del 27 de
mayo, garantizando en que dichas importaciones se puede consignar sus cierres de
importacin normalmente.
Por la informacin suministrada de CADIVI, la empresa XXX, en el da 3 de julio se

consign el cierre de importacin en la Coordinacin de Asesora con la siguiente
documentacin:
Acta de Consignacin (Ver anexo n 14)
Ticket de Cierre de Importacin (Ver anexo n 15)
RUSAD 003, 004 y 005 (Ver anexo n 16,17 y 18)
56
Comprobante de Autorizacin del AAD (Ver anexo n 19)
Declaracin y Acta de Verificacin de Mercancas (Ver anexo n 20)
Declaracin nica de Aduana (Dua) (Ver anexo n 21)
Declaracin Andina de Valor (DAV) y la hoja adicional (Ver anexo n 22 y 23)
Forma 0086 (Ver anexo n 24)
Notificacin Pago al SENIAT (Ver anexo n 25)
Carta Porte Internacional Por Carretera (Ver anexo n 26)
Conocimiento de Embarque (Ver anexo n 27)
Factura Comercial Definitiva (Ver anexo n 28)
Factura Proforma (Ver anexo n 29)
Pase de Salida (Ver anexo n 30)
Certificado de Origen (Ver anexo n 31)
Una vez revisado y sellado el expediente, y la precarga en UT por parte del asesor, llega el
expediente a Tramitacin, con los siguientes pasos de analizar:
1. Datos que se debe verificar en el Acta de Verificacin :
Nro. de Control
Nro. de Solicitud en el Acta de Verificacin
Nro. de Acta
Nro. de AAD
Nombre del Agente Aduanal
Nombre del Verificador (Func.CADIVI)
Nombre del Supervisor (Func.CADIVI)
2. Datos que se debe verificar en el Acta de Verificacin contra la Factura Comercial

Definitiva:
Nombre o razn social que aparece en el acta debe ser igual al que aparece en la
Factura. (Salvo que el cliente anexe una carta indicando lo contrario)
Nro. de Factura que aparece en el Acta debe ser el mismo que aparece en el
documento de Factura Comercial Definitiva.
57
La descripcin de la mercanca del Acta debe ser igual a la que aparece en la factura.
Monto total del Acta debe ser igual al que aparece en la factura.
Monto total verificado debe ser igual con el monto facturado
3. Datos que se debe verificar en el Acta de Verificacin contra Factura Comercial

Definitiva y Dua:
Usuario(Importador)
Proveedor
Moneda
Nro. de DUA
Descripcin Arancelaria
Cdigo Arancelario
Documento de Transporte
Incoterms* (FOB-CIF* etc.)
Montos totales de la Factura
4. Datos que se debe verificar en el Acta de Verificacin contra Factura Comercial

Definitiva y DAV.
Nombre del Proveedor
Nro. de Factura
Nro. de Dav
Precio Unitario
Incoterm
Descripcin Arancelaria
Cdigos Arancelarios
5. Datos que se debe verificar entre la DAV y la Factura Comercial Definitiva
Moneda
Incoterms (Fob-Seguro y Flete)
58
6. Datos que se debe verificar entre el Documento de Transporte-Acta de

Verificacin y DUA.
Nro. de Documento de Transporte
Usuario(Importador)
Proveedor
Fecha de Embarque
7. Datos que se debe verificar entre la Forma 86 y la DUA
Rif del usuario
Nro. de DUA
Cdigo de Seguridad
Montos por derecho de importacin
Fecha de Nacionalizacin
8. Datos que se debe verificar entre la Notificacin de Pagos al SENIAT y la Forma

86
Nro. de Registro
Montos de la Tasa Aduanera
Despus del anlisis y carga en UT y portal de CADIVI, baja la Forma 1, y despus de las
72 horas hbiles bancarias, CADIVI autoriz el ALD de la importacin, finalmente la
Empresa XXX entrega la carta de instruccin de pago al Control de Cambio, y en la
Coordinacin de Liquidacin y Transferencia se liquid la operacin.
59
CONCLUSIONES
La realizacin de las pasantas es importante, ya que lleva a la prctica los
conocimientos adquiridos en la universidad, obteniendo experiencias que slo son adquiridas
a travs de la ejecucin de diferentes actividades dentro de la empresa.
Como la empresa Mercantil, Banco Universal C.A., es un operador cambiario que

acepta casi todo tipo de solicitud a excepcin de las remesas familiares, el pasante logr
conocer los trmites y requisitos que deben hacer para cada tipo de solicitud, obteniendo los
conocimientos necesarios para desempaar en otras empresas relacionadas a la carrera.
Durante la permanencia en el Departamento Control de Cambio se logr cumplir con

el cronograma de actividades realizado al inicio de las pasantas, lo que permiti desempear
las funciones y tareas descritas en el mismo, an en tan poco tiempo se logr cumplir con las
metas de las pasantas, la culminacin exitosa de esta permiti adquirir conocimientos
necesarios para emprender la carrera como profesional en el rea de comercio exterior.
Por ltimo se puede sealar que los conocimientos adquiridos contribuirn a formar
una base que servir para el mejor desenvolvimiento profesional y proporcionar un cmulo de
experiencia en el mbito laboral y personal.
60
RECOMENDACIONES
A la empresa Mercantil Banco Universal C.A.:
Incremento del personal en la Coordinacin de Soporte Control de Cambio para poder

procesar las solicitudes en un tiempo optimo.
Crear un sistema automatizado para que cuando lleguen las carpetas de solicitudes de
cupos, no interfiera o utilice el proceso de correspondencia.
Se recomienda hacer cursos de Excel
para que los empleados fortalezcan sus
conocimientos y as mantener el perfil competitivo de acuerdo a los requerimientos

hoy en da.
Sellar por completo tanto la carpeta CADIVI como la que se queda en el archivo del
Banco, evitando problema a la hora de hacer una auditora por parte de CADIVI.
A la Universidad Simn Bolvar:
Incentivar a los estudiantes, ofrecindole talleres y/o visitas guiadas a los entes y
lugares relacionados con la administracin aduanera y comercio exterior, para adquirir
conocimientos de un ngulo distinto a los ofrecidos en la casa de estudio.
Actualizar la lista de empresa para la realizacin de pasantas y ayudar al estudiante
para la bsqueda de pasantas, debido a que actualmente, el mercado laboral se
encuentra muy limitado.
61
GROSARIO DE TRMINOS
AAD: Nmero de Autorizacin de Adquisicin de Divisas otorgado por CADIVI.
ALADI: Convenio por el cual se rigen todas aquellas operaciones de importacin que se
cursan al amparo de los Convenios con aquellos pases cuyas autoridades monetarias se
relacionen con el Banco Central de Venezuela (BCV).
ALD: Nmero de Autorizacin de Liquidacin de Divisas otorgado por CADIVI.

CIF (Cost, Insurance and Freight): es un trmino incoterms que se utiliza en las operaciones
de comercio internacional, sobre todo cuando se utilizan medios de transporte martimos.
Cuando un artculo se tasa CIF significa que el precio de venta incluye el coste de la
mercanca, el del transporte as como el seguro martimo.
Cdigo ABA (ABA ROUTING NUMBER): es un cdigo creado por la Asociacin de
Banqueros Americana, ha servido para identificar la institucin financiera especfica
responsable del pago de un instrumento negociable. Suele constar de 9 dgitos o 21 dgitos y
sirve para facilitar las transferencias electrnicas de dinero entre bancos (o particulares
usando los servicios bancarios).
Cdigo IBAN (Internacional Bank Account Number): es un nmero de cuenta
internacional que permite identificar precisamente al beneficiario de la transaccin, y que
permite por tanto realizar pagos de una forma automatizada. Es utilizado por los estados
miembros de la Unin Europea. El cdigo IBAN est formado por una secuencia
alfanumrica de caracteres, con un tamao fijo que depende del pas, y de un mximo de 34
caracteres, que permite identificar de manera nica la cuenta que un cliente mantiene en una
entidad de cualquier lugar del mundo..
62
Cdigo SWIFT (The Society for Worldwide Interbank Financial Telecomunications), o

cdigo internacional de identificacin bancaria (BIC) es aquel que permite identificar de
forma nica a cada entidad de crdito y/o sus oficinas
Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI): es el Organismo encargado de

coordinar, administrar, controlar y establecer los requisitos para otorgar divisas autorizadas a
las personas naturales y jurdicas.
Demostracin de de Ventas de Divisas (DVD): las divisas recibidas por concepto de la

exportacin realizada debe venderlas al BCV, y consignar ante el operador cambiario la
planilla DVD.
Exportacin Realizada (ER): Luego de ser validada la planilla Intencin de Exportacin

(IE) por el funcionario del SENIAT, debe presentar ante operador cambiario la planilla (ER)
junto con los respectivos recaudos indicados en la providencia de Exportacin.
Front Office: trmino utilizado en la Gerencia de Control de Cambio, para identificar las
solicitudes que fueron recibidas dentro de la Casa Matriz.
FOB: Clusula en el comercio internacional en la cual el comprador se compromete a pagar

todos los gastos que se incurran luego de puesta la mercadera en el puerto de embarque.
Nmero de Gerencia de Operaciones Cambiarias (GOC): es el nmero consecutivo
emitido por BCV para liquidar las operaciones diarias.
Importacin ALADI: son aquellas importaciones que fueron efectuadas entre los pases
miembros de ALADI.
Importacin Ordinaria: es una importacin regular establecida en la Providencia 085,

actualmente Providencia 098.
63
Importacin Productiva: modalidad que solo permite importar mercancas con un monto
mximo de 50.000,00 dlares USD, establecida en la Providencia 090.
Incoterms (acrnimo del ingls International Commercial terms, "Trminos Internacionales

de Comercio"): son normas acerca de las condiciones de entrega de las mercancas. Se usan
para dividir los costos de las transacciones, delimitando las responsabilidades entre el
comprador y el vendedor, y reflejan prcticas modernas de transporte. Son muy similares a la
Convencin sobre Contratos para la venta internacional de Mercancas de las Naciones
Unidas
RUSAD: Registro de Usuarios Sistema de Administracin de Divisas en CADIVI.
SAIC: plataforma computarizada que conecta todas las agencias de Mercantil con la casa
matriz, sirve para el registrar y consultar las operaciones diarias.
SICAP: Sistema Computarizado de Apoyo al Convenio de Pagos y Crditos Recprocos de la

ALADI, constituido por una serie de programas que, mediante el uso de medios de trasmisin
de datos, permite el tratamiento diario automatizado de la informacin relativa a las
operaciones cursadas por el Convenio de Pagos y, eventualmente, de otras vinculadas con las
relaciones recprocas entre los bancos centrales miembros. El Sistema comprende un Centro
de Operaciones radicado en Lima, Per, Centros Regionales correspondientes a cada banco
central y un Centro Estadstico-Informativo y de Coordinacin instalado en la Secretara
General.
STAFF: en un organigrama organizacional o institucional el rea staff es el grupo de gente o

trabajadores que pertenecen a la junta directiva, son los ejecutivos que a travs de reuniones
pueden realizar cambios dentro de una empresa, mayormente se encuentra el presidente
dentro de ese grupo tambin, junto con directores
Ultra Temprano (UT): sistema computarizado destinado para el procesamiento y consulta de

solicitudes de CADIVI, solo es utilizado en la Gerencia de Control de Cambio.
64
FUENTES DE INFORMACIN
Informacin Electrnica:
[En lnea]. [Fecha de consulta: 25 de agosto 2009]. Disponible en:
http://ar.answers.yahoo.com/question/index?qid=20070516070217AA8Lbym
Informacin de Rgimen Cambiario [en lnea]. [Fecha de consulta 27 de agosto 2009].
Disponible en: http://www.bancomercantil.com/mercprod/site/cadivi/02_exportacion.html
http://www.favenpa.org/noticias.asp?id=475
http://es.wikipedia.org/wiki/Incoterms
http://www.biblioteca.co.cr/html/glosariofinaciero.shtml
https://www.cajamar.es/es/empresas/productos-y-servicios/negocio-internacional/codigoiban/
www.bcv.org.ve/c6/planillasreintegroseuros0308.doc
http://www.aladi.org/nsfaladi/vbasico.nsf/1ed4a9f9b2b8176983256937003ee6b8/95fe161bdb
98a3ea032568cf005fe12e?OpenDocument
Comisin de Administracin de Divisas. Manual de Normas y Procedimientos para la
Consignacin de Documentos ante la Comisin de Administracin de Divisas (CADIVI) a
travs del Operador Cambiario Autorizado [en lnea]. Agosto de 2009. [Fecha de consulta: 30
de
julio
2009].
Disponible
en:
http://www.cadivi.gov.ve/normativa/pdf/manualnormas_procedimientos.pdf
65
ANEXOS
Pg.
Anexo N 1: Precarga en UT...67
Anexo N 2: Carga de solicitud de AAD para importacin en UT.68
Anexo N 3: Certificacin de solicitud en el portal de CADIVI.69
Anexo N 4: Carga de Cierres de Importacin en UT.70
Anexo N 5: Forma No. 171
Anexo N 6: Estatus en UT.72
Anexo N 7: RUSAD-021 (ER)..73
Anexo N 8: RUSAD-022 (DVD)...74
Anexo N 9: Carta de Instruccin de Pago..75
Anexo N 10: Manual de BCV para envi de GOC76
Anexo N 11: Cdigo de SICAP o Reembolso...83
Anexo N 12: Consulta de Operaciones diarias bajo ALADI en BCV...84
Anexo N 13: Consulta de Cdigo SICAP..85
Anexo N 14: Acta de Consignacin para Cierre de Importacin Productiva86
Anexo N 15: Ticket de Cierre de Importacin...87
Anexo N 16: RUSAD-003.88
Anexo N 19: Comprobante de Autorizacin de AAD...91
Anexo N 20: Declaracin y Acta de Verificacin de Mercancas....92
Anexo N 21: DUA.93
Anexo N 22: DAV.94
Anexo N 23: Hoja Adicional de DAV...95
Anexo N 24: Forma 0086..96
Anexo N 25: Notificacin de Pago al SENIAT.97
Anexo N 26: Carta Porte...98
Anexo N 27: Manifiesto de Carga99
Anexo N 28: Factura Comercial Definitiva.100
Anexo N 29: Factura Proforma101
Anexo N 30: Pase de Salida.102
Anexo N 31: Certificado de Origen.103
66
Anexo N 1: Precarga en UT
67
Anexo N 2: Carga de solicitud de AAD para importacin en UT
68
Anexo N 3: Certificacin de solicitud en el portal de CADIVI
69
Anexo N 4: Carga de Cierres de Importacin en UT
70
Anexo N 5: Forma No. 1
71
Anexo N 6: Estatus en UT
72
Anexo N 7: RUSAD-021 (ER)
73
Anexo N 8: RUSAD-022 (DVD)
74
Anexo N 9: Carta de Instruccin de Pago
75
Anexo N 10-A: Descripcin de Cdigos y Conceptos de las Compras al BCV con

Autorizacin Especfica de CADIVI
76
Anexo N 10-B: Descripcin de Cdigos y Conceptos de las Compras al BCV con

77
Anexo N 10-C: Descripcin de Cdigos y Conceptos de las Compras al BCV con

78
Anexo N 10-D: Descripcin de Cdigos y Conceptos de Ventas de Divisas al BCV
79
Anexo N 10-E: Cdigos y Conceptos de Reintegros
80
Anexo N 10-G: Cdigo de Moneda
81
Anexo N 10-J: Cdigo de Monedas
82
Anexo N 11: Cdigo de SICAP o Reembolso
83
Anexo N 12: Consulta de Operaciones diarias bajo ALADI en BCV
84
Anexo N 13: Consulta de Cdigo SICAP
85
Anexo N 14: Acta de Consignacin para Cierre de Importacin Productiva
86
Anexo N 15: Ticket de Cierre de Importacin
87
Anexo N 16: RUSAD-003
88
89
90
Anexo N 19: Comprobante de Autorizacin de AAD
91
Anexo N 20: Declaracin y Acta de Verificacin de Mercancas
92
Anexo N 21: DUA
93
Anexo N 22: DAV
94
Anexo N 23: Hoja Adicional de DAV
95
Anexo N 24: Forma 0086
96
Anexo N 25: Notificacin de Pago al SENIAT
97
Anexo N 26: Carta Porte
98
Anexo N 27: Manifiesto de Carga
99
Anexo N 28: Factura Comercial Definitiva
100
Anexo N 29: Factura Proforma
101
Anexo N 30: Pase de Salida
102
Anexo N 31: Certificado de Origen
103
104

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UNIVERSIDAD SIMON BILIVAR

APOYAR A LA GERENCIA DE CONTROL DE CAMBIO DE LA

Tutor Acadmico: Armando Jimnez.

Sartenejas, Agosto 2009

APROBACIN DEL JURADO.

Obtuvo la calificacin de____________puntos por el Jurado conformado por:

Prof. Armando Jimnez

Prof. Rafael Crespo

A mis amigos y grandes compaeros de la universidad, su amistad nunca tuvo lmites y

Para todos ustedes mil gracias

NDICE DE CUADROS, GRFICOS TABLAS

Cuadro N 2: Actividades desarrolladas por el pasante...12

Cuadro N 2: Organigrama de la Gerencia de Control de Cambio.28

UNIVERSIDAD SIMON BILIVAR

APOYAR A LA GERENCIA DE CONTROL DE CAMBIO DE LA

Al efectuar las pasantas en la Gerencia de Control de Cambio de Mercantil Banco

Este informe se divide en tres captulos:

Captulo I: Esta conformado por la informacin general de la empresa, su historia,

Capitulo III: La presentacin de un caso prctico sobre el proceso de la Importacin

Por mantener la confidencialidad de los clientes de la empresa, el Nro. de RIF y

ACTIVIDADES PROPUESTAS PARA EL PASANTE EN EL PERODO (ABRILJULIO 2009)

Fuente: Elaboracin propia sobre datos suministrados por la empresa.

ACTIVIDADES DESARROLLADAS POR EL PASANTE EN EL PERODO

Fuente: Elaboracin propia sobre datos suministrados por la empresa.

CAPITULO I: Misin, Visin, Valores de la empresa

Actividad a la que se dedica

Es el mayor Grupo Financiero venezolano con presencia en 10 pases de Amrica y

Un ao despus, el Banco Neerlando cambia su personalidad corporativa para adoptar

Las actividades relacionadas con transacciones y negocios, inmobiliarios y el

En un contexto histrico en el que la industria petrolera an era incipiente y que la

Con el incremento de sus actividades financieras, el Banco Mercantil y Agrcola

una fecha importante para la Institucin, al inaugurar sus nuevas oficinas

principales en el Centro de Caracas.

Hoy el Banco Mercantil, es la principal subsidiaria de Mercantil Servicios Financieros

Desde su fundacin en 1925, el Banco Mercantil ha integrado a Venezuela como

Actualmente el MERCANTIL, se encuentra a la vanguardia tecnolgica en un

Organigrama General del Mercantil C.A. Banco Universal

(*)Gerencia donde el pasante realiz las pasantas

El banco Mercantil C.A se encuentra estructurado por un organigrama de tipo vertical,

La Junta Directiva, es la principal responsable de la definicin de las estrategias

De la Junta Directiva, depende de forma directa la Presidencia la cual se encarga de

La Gerencia Global de Riesgo Integral, es la que ejecuta el diseo e instrumentacin

(*) Ver glosario de trminos

La Gerencia Global de Asuntos Legales y Consultara Jurdica, es la que tiene como

La Gerencia Global de Planificacin Estratgica, es la que se encarga del diseo e

La Gerencia Global de Auditora Interna, es la encargada de velar por el correcto

La Gerencia Secretaria Junta Directiva se encarga de elaborar y comunicar el registro

La Gerencia de Mercadeo Institucional, es la que se encarga del diseo e

La Gerencia de Recursos Humanos, se encarga de proveer a la organizacin de

La Gerencia de Comunicaciones Corporativas, tiene como funcin disear y ejecutar

De la presidencia depende como unidad de apoyo y de jerarqua la Presidencia

La Gerencia Global Banca de Empresas y Personas, es la responsable del manejo y

La Gerencia Global Banca Corporativa y de Inversin, es la encargada de brindar

La Gerencia Seguros y Nuevos Negocios, tiene la responsabilidad de desarrollar y

La Gerencia Global de Finanzas, se encarga de Identificar y satisfacer las necesidades

La Gerencia Global Operaciones y Tecnologa, tiene como funcin proveer los

La Gerencia Global Operaciones Internacionales, es la encargada de operar y

Gerencia de Control de Cambio

La Gerencia de Control de Cambio del Banco Mercantil, se encarga de satisfacer las

(*) Ver glosario de trminos

Atender a los clientes de Mercantil Servicios Financieros, con miras a brindar la

La unidad de Liquidacin y Transferencias tiene por objetivo satisfacer las

(*) Ver glosario de trminos

Coordinacin Soporte control de cambio

Solicitud de AAD* (Ordinaria, Productiva y ALADI*)