INSUMOS INDUSTRIALES SAC

R.U.C 2025566
FACTURA

AV. PARDO 765 LIMA

003-147

Telef: 949523658
Sr: (es):
R.U.C:

SAN CARLOS SAC

20212223245
TELEF:
DIRECCION: AV. SAN MARTIN 213 NUEV. CHIMB.
N DE ITEM

CANTIDAD
280
180
8
18
35

943914330
N DE GUIA 001-345

DESCRIPCION
PZ DE CUERO
kg de suela
galones x cuatro litros de pegamento
litros de tinte
conos de hilo
descuento del 2%
flete
embalaje

CANCELADO
..DEDE..

IMRENTA UNIVERSAL
RUC: 345786127
FECHA DE IMPRESIN : 22-06-2010

INSUMOS INDUSTRIALES SAC

AV. Pardo765 lima

Telef: 949523658
Punto de partida

av. Pardo 765 lima

Fecha de inicio de traslado

06/12/2011

UNIDAD DE TRANSPORTE Y CONDUCTOR(ES)

Marca y numero de placa TOYOTA x 7 5317
N de constancia de inscripcion: 452156
N de licencia de conducir A - III 143337

CODIGO

DESCRIPCION
PZ DE CUERO
kg de suela
galones x cuatro litros de pegamento
litros de tinte
conos de hilo

Venta
Venta sujeta a firma
Compra

Consignacion
Devolucion
Entre establacimientos de la misma empresa

R.U.C 20255667788
FACTURA

003-147
FECHA:
4/3/2012

P. UNIT
P.TOTAL
S/. 28.00 S/.
7,840.00
S/. 20.50 S/.
3,690.00
S/. 120.00 S/.
960.00
S/. 36.00 S/.
648.00
S/. 12.00 S/.
420.00
S/.
13,558.00
S/.
271.16
S/.
13,286.84
S/.
320.00
S/.
2,605.00

SUB- TOTAL S/.

I.G.V 18% S/.
TOTAL
S/.

16,211.84
2,918.13
19,129.97

R.U.C 20255667788

GUIA DE REMITENTE
001-345

Punto de llegada
AV. SAN MARTIN 213 NUEV. CHIMB.
Nombre o Denominacion o Razon Social
SAN carlos SAC
N DE RUC:
20212223245
EMPRESA DE TRANSPORTE
Nombre o Denominacion o Razon Social
INSUMOS INDUSTRIALES SAC
N DE RUC:
20255667788

CANTIDAD
280
180
8
18
35

cion
on
e la misma empresa

UNIDAD DE MEDIDA

pz
kg
lts
lts
conos

PESO TOTAL
500
180
32
18
3

Para transformacion
Recojo bienes transformados
Zona prima

KARDEX
ARTICULO: cuero
Fecha

Detalle
Saldo Inicial

METODO DE VALUACION:
UNIDAD DE MEDIDAD:
Existencias
Entrada
Salida
120
280
250
400
400

Saldo
120
400
150

250
150
400

Detalle
Saldo Inicial

METODO DE VALUACION:
UNIDAD DE MEDIDAD:
Existencias
Entrada
Salida
150
180
210
330
330

Saldo
150
330
120

210
120
330

Detalle
Saldo Inicial

Entrada
20
32

52
52

Existencias
Salida

Saldo
20
52
37

15
37
52

Saldo Inicial

Costo Unitario
S/. 18.70
S/. 26.4895809
S/. 26.4895809

KARDEX

ARTICULO: tinte
Detalle

S/. 15.30
S/. 20.9039166
S/. 20.9039166

METODO DE VALUACION:
UNIDAD DE MEDIDAD:

15

Fecha

Costo Unitario

KARDEX

ARTICULO: pegamento
Fecha

S/. 25.00
S/. 30.6706051
S/. 30.6706051

KARDEX

ARTICULO: suela
Fecha

Costo Unitario

METODO DE VALUACION:
UNIDAD DE MEDIDAD:
Existencias
Entrada
Salida
10
18
12
28

12

Saldo
10
28
16

Costo Unitario
S/. 33.50
S/. 38.4047961
S/. 38.4047961

28

16
28

KARDEX

ARTICULO: hilos
Fecha

Detalle
Saldo Inicial

METODO DE VALUACION:
UNIDAD DE MEDIDAD:
Existencias
Entrada
Salida
35
25

35
35

25
10
35

Saldo
35
10

Costo Unitario
S/. 17.04
S/. 17.0432276

E VALUACION:
DE MEDIDAD:

Entrada
S/. 3,000.00
S/.
9,268.24

S/. 7,667.65
S/. 12,268.24
S/. 12,268.24

E VALUACION:
DE MEDIDAD:

Entrada
S/. 2,295.00
S/.
4,603.29

S/. 6,898.29
S/. 6,898.29

Entrada
S/. 374.00
S/.
1,003.46

PROMEDIO MOVIL
kg
Costos
Salida

S/. 1,377.46

E VALUACION:
DE MEDIDAD:
Entrada
S/. 335.00
S/.
740.33

PROMEDIO MOVIL
litros
Costos
Salida

Saldo
S/. 374.00
S/. 1,377.46
S/. 980.11

S/. 397.34
S/. 980.11
S/. 1,377.46
PROMEDIO MOVIL
LITROS
Costos
Salida

S/. 460.86
S/. 1,075.33

Saldo
S/. 2,295.00
S/. 6,898.29
S/. 2,508.47

S/. 4,389.82
S/. 2,508.47
S/. 6,898.29

S/. 397.34
S/. 1,377.46

Saldo
S/. 3,000.00
S/. 12,268.24
S/. 4,600.59

S/. 7,667.65
S/. 4,600.59
S/. 12,268.24

S/. 4,389.82

E VALUACION:
DE MEDIDAD:

PROMEDIO MOVIL
pz
Costos
Salida

S/. 460.86

Saldo
S/. 335.00
S/. 1,075.33
S/. 614.48

S/. 1,075.33

E VALUACION:
DE MEDIDAD:
Entrada
S/. 596.51

S/. 614.48
S/. 1,075.33
PROMEDIO MOVIL
conos
Costos
Salida
S/. 426.08

S/. 596.51
S/. 596.51

S/. 426.08
S/. 170.43
S/. 596.51

Saldo
S/. 596.51
S/. 170.43

DISTRIBUCION DE LOS GASTOS

Descuento
CANTI
DAD

700
500
600
20
30
40
15

Tasa : 2%

DESCRIPCION
Pies cubicos de caoba
Pies cubicos de cedro
Pies cubicos de tornillo
galones x 4 litros de cola sintetica
litros de laca selladora
litros de laca acabado
galones x 4 litros de aceite de mantenimiento

S/.
7,840.00 X 2%
S/.
3,690.00 x 2%
S/.
960.00 x 2%
S/.
648.00 x 2%
S/.
420.00 x 2%
S/. 13,558.00 x 2%
S/.
- x 2%

Flete:
700
500
600
20
30
40
15

Pies cubicos de caoba

Pies cubicos de cedro
Pies cubicos de tornillo
galones x 4 litros de cola sintetica
litros de laca selladora
litros de laca acabado
galones x 4 litros de aceite de mantenimiento

Tasa: 400/95,687.20 = 0.00

S/.
7,683.20
S/.
3,616.20
S/.
940.80
S/.
635.04
S/.
411.60
S/. 13,286.84
S/.
-

SEGURO
700
500
600
20
30
40
15

Pies cubicos de caoba

Pies cubicos de cedro
Pies cubicos de tornillo
galones x 4 litros de cola sintetica
litros de laca selladora
litros de laca acabado
galones x 4 litros de aceite de mantenimiento

=
=
=
=
=
=
=

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

x
x
x
x
x
x
X

Tasa: 700/95,687.20 = 0.00

7,683.20
x
3,616.20
x
940.80
x
635.04
x
411.60
x
13,286.84
x
X

STOS
Monto
descontado

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

156.80
73.80
19.20
12.96
8.40
271.16
-

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

7,683.20
3,616.20
940.80
635.04
411.60
13,286.84
26,573.68

400/95,687.20 = 0.0041802874
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

0.0150524880
0.0150524880
0.0150524880
0.0150524880
0.0150524880
0.0150524880
0.0150524880

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

115.65
54.43
14.16
9.56
6.20
200.00
400.00

700/95,687.20 = 0.0073155030
S/. 0.0263418540 S/.
S/. 0.0263418540 S/.
S/. 0.0263418540 S/.
S/. 0.0263418540 S/.
S/. 0.0263418540 S/.
S/. 0.0263418540 S/.
S/. 0.0263418540 S/.
S/.

202.39
95.26
24.78
16.73
10.84
350.00
700.00

COSTO DE ADQUISICION
CANTI
DAD

280
180
8
18
35

DESCRIPCION

PZ DE CUERO
kg de suela
galones x cuatro litros de pegamento
litros de tinte
conos de hilo

P. Unitario
S/.
28.00
S/.
20.50
S/. 120.00
S/.
36.00
S/.
12.00

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

P. Total
7,840.00
3,690.00
960.00
648.00
420.00
13,558.00

Descuento
S/.
156.80
S/.
73.80
S/.
19.20
S/.
12.96
S/.
8.40
S/.
271.16

=
=
=
=
=

S/.
7,683.20
S/.
3,616.20
S/.
940.80
S/.
635.04
S/.
411.60
S/. 13,286.84

+
+
+
+
+

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

Flete
185.04
87.09
22.66
15.29
9.91
320.00

S/.

640.00

+
+
+
+
+

SEGURO
S/. 1,400.00
S/.
900.00
S/.
40.00
S/.
90.00
S/.
175.00
S/. 2,605.00

S/. 5,210.00

=
=
=
=
=

Costo de
Adquisicion
S/. 9,268.24
S/. 4,603.29
S/. 1,003.46
S/.
740.33
S/.
596.51
S/. 16,211.84

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
REFERENCIA DE LA
OPERACIN
FECH
A DE
NM LA
GLOSA O DESCRIPCION DE
ERO OPER
LA OPERACIN
ACI
N

Por la compra de Materiales

CUENTA

NMERO
CD. DEL
NMERO
DEL
LIBRO O
CORRELA DOCUME
REGISTROS
TIVO
NTO
(TABLA 8)
SUSTENT
ARIO

CD.

60
602
6021
609
6091
60911
60919
401
4011
40111
42

421
4212
2

Por el destino de los

materiales

24
241
2411

2412
2413
2414
2415
61
612
6121
3

Por el retiro de
materiales

Por el destino de los

materiales

61
612
6121
24
241
2411
2412
2413
2414
2415
91
911
9111
9112
912
9121
9122
9123
9124
913
9131
9132
9133
79

791
5

Por la planilla de
remuneraciones

62
621
6211
627
6271
6273
40
401
4017
40173
403
4031
4032
4039
41
411

Por el destino del

costo de la MO

91
911
9112
9113
912
9122
9123
92
922
9221
9222
923
9231

92311
92312
79
791
7911
7912
7

Por el costo de las

cargas sociales

62
621
6214
6215
627
6271
6273
629
6291
40
403
4031
4032
4039
41
411
4114
4115
415
4151

Por la distribucion de
los beneficios sociales

92
923
9232
92323

923131
923132
923133
9233
92331
92332
79
791
7912
79121
9

Por la depreciacion de
las maquinarias

68
681
6814
68142
68144
39
391
3913
39132
39134

10

Por el destino de la
depreciacion

92
923
9234
92341
92342
94
946
9461
95
956
9561

11

por el alquiler

12

por la provicion del

alquiler

13

por el destino del

alquiler

14

Por la prima seguro

79
791
7912
79121
791214
16
164
1644
18
183
46
469
4699
63
635
6351
18
183
92
923
9235
94
947
95
957
79
791
7912
79121
791215
18

182
40
401
4011
40111
46
469
4699
15

Por la provision del

seguro del mes

16

Por el destino del

seguro

17

Por los gastos de

servicios publicos

65
651
18
182
92
923
9236
94
948
95
958
79
791
7912
79121
791216
63
636
6361
6363
40

401
4011
40111
46
469
4699
18

19

Por el destino del gasto

92
923
9237
92371
92372
94
948
95
958
79
791
7912
79121
791217
91
911
9113
91131
91132
91133
912
9123
91231
91232
91233
92

20

21

22

921
922
923
21
211
2111
2112
71
711
7111
71111
71112
79
791
7931
7934
7935
91
94
95
12
121
1213
40
401
4011
40111
70
702
7021
70211
75

23

24

759
7599
69
692
6921
69211
69212
21
211
2111
2112
71
711
7111
69
692
6921

ZN SOCIAL:

CUENTA

DENOMINACIN

COMPRAS
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
Costos vinculados con las compras
Costos vinculados con las compras de mercaderias
Transporte
Otros costos vinculados con las compras de mercaderias
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
IGV-Cuentas propia

S/.
S/.

S/.

13,286.84

S/.

2,925.00

S/.

13,286.84

S/.

2,925.00

S/.

16,211.84

320.00
2,605.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES-TERCEROS

facturas, boletas y otros comprobanmtes por pagar
Emitidas
MATERIAS PRIMAS
Materias primas para productos manufacturados

PZ DE CUERO

S/.

9,268.24

kg de suela
galones x cuatro litros de pegamento
litros de tinte
conos de hilo

S/.
S/.
S/.
S/.

4,603.29
1,003.46
740.33
596.51

VARIACION DE EXISTENCIAS
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados

S/.

16,211.84

VARIACION DE EXISTENCIAS
Materias primas
Materias primas para productos manufacturados
MATERIAS PRIMAS
Materias primas para productos manufacturados

S/.

13,341.76

PZ DE CUERO
kg de suela
pegamento
litros de tinte
conos de hilo

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

COSTOS DIRECTOS EN PRODUCCION

corte
240 pz de cuero
180 kg de suela
armado
10pz de cuero
30 kg de suela
12 lts de pagamento
20 conos de hilo
acabado
3 litros de pagamento
5 conos de hilo
12 litros de tinte
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

S/.

16,211.84

S/.

13,341.76

S/.

13,341.76

S/.

11,123.65

S/.

1,592.56

S/.

625.54

7,667.65
4,389.82
397.34
460.86
426.08

7,360.95
3,762.70
306.71
627.12
317.87
340.86

S/.

79.47

S/.
S/.

85.22
460.86

Centro de Gastos

S/.

13,341.76

S/.

9,950.33

S/.

1,034.83

S/.

463.81

S/.

2,328.38

S/.

8,192.98

S/.

2,447.06

S/.

2,135.78

S/.

5,367.50

S/.

1,034.83

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

Remuneraciones
Sueldos y salarios
Seguridad, pevision social y otras contribuciones
Regimen de prestaciones de salud
SCTR
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES
Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
renta de quinta categoria
Instituciones publicas
ESSALUD
ONP
Otras instituciones
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneracione por pagar
COSTOS DIRECTOS EN PRODUCCION
mesas
obrero 01
obrero 02
carpetas
obrero 01
obrero 02
CARGAS INDIRECTAS
mano de obra indirecta
jefe de planta
asistente de produccion
gastos generales de fabrica
cargas sociales

S/.

S/.

9,950.33

S/.
S/.

895.53
139.30

S/.

463.81

463.81
S/.
S/.
S/.

S/.
S/.
S/.
S/.

S/.
S/.
S/.

895.53
1,293.54
139.30

1,367.00
1,080.06
1,160.59
975.19

3,500.00
1,867.50
1,034.83

essalud
SCTR
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

S/.
S/.

895.53
139.30

centro de gastos
MOD
CARGAS INDIRECTAS

S/.
S/.

GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES

Remuneraciones
Gratificaciones
Vacaciones
Seguridad, pevision social y otras contribuciones
Regimen de prestaciones de salud
Seguro complementario de trabajo de riesgo, accidentes de trabajo y
enfermedades profesionales
Beneficios sociales de los trabajadores
Compensacion por tiempo de servicio
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES
Y DE SALUD POR PAGAR
Instituciones publicas
ESSALUD
ONP
Otras instituciones
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
Remuneracione por pagar
Gratificaciones por pagar
Vacaciones por pagar
Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
Compensacion por tiempo de servicios
CARGAS INDIRECTAS
gastos generales de fabrica
cargas sociales
beneficios sociles

S/.
S/.

S/.

29.91

S/.
S/.
S/.

S/.

2,136.21

S/.

222.17

S/.

830.75

S/.

499.87

S/.

1,858.50

S/.

830.75

1,424.14
712.07
192.26

S/.
S/.
S/.

10,985.17

4,582.83
6,402.33

S/.

S/.

S/.

830.75

192.26
277.71
29.91

1,239.00
619.50
830.75

S/.
S/.
S/.

2,966.96

2,966.96

3,189.13

gratificaciones
vacaciones
CTS
cargas sociales adicionales
essalud
SCTR
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
centro de gastos
cargas indirectas
gastos generales de fabrica
VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
Depreciacion
Depreciacion de inmuebles, maquinaria y equipo-Costo
Maquinaria y equipos de explotacion
Muebles y enseres
DEPRECIACION, AMORTIZACION Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
Depreciacion acumulada
Inmueble , maquinaria y equipo - Costo
Maquinaria y equipos de explotacion
Muebles y enseres
CARGAS INDIRECTAS
Gastos generales de fabrica
Depreciacion
Inmueble , maquinaria y equipo - Costo
Muebles y enseres
GASTOS DE ADMINISTRACION
Depreciaciones, amortizacion y agotamiento
Muebles y enseres
GASTOS DE VENTAS
Depreciaciones, amortizacion y agotamiento
Muebles y enseres

S/.
S/.
S/.

192.26
29.91

S/.
S/.

S/.

808.33

S/.

808.33

S/.

741.67

S/.

50.00

S/.

16.67

3,189.13

808.33

808.33

475.00
333.33

S/.
S/.
S/.

3,189.13

475.00
333.33

S/.
S/.
S/.

S/.
3,189.13

S/.
S/.
S/.

222.17

741.67

475.00
266.67

S/.

S/.

50.00

16.67

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

Centro de gastos
Cargas indirectas
Gastos generales de fabrica
Depreciacion
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS-TERCEROS
Depositos otorgados en garantia
Dpositos en garanta por alquileres
SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO
Alquileres
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS-TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
Otras cuentas por pagar

S/.
S/.

S/.

S/.

S/.

S/.

S/.
S/.

808.33

S/.

1,000.00

S/.

4,500.00

S/.

5,500.00

S/.

1,500.00

S/.

1,500.00

S/.

769.91

S/.

464.60

S/.

265.49

S/.

1,500.00

808.33

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

Alquileres
Terrenos
SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO
Alquileres
CARGAS INDIRECTAS
gastos generales de fabrica
alquileres
GASTOS DE ADMINISTRACION
alquileres
GASTOS DE VENTAS
alquileres
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
centro de gastos
cargas indirectas
gastos generales de fabrica
alquileres
SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO

S/.
808.33

1,500.00

1,000.00

5,500.00

1,500.00

769.91

1,500.00

Seguros
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES
Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
IGV-Cuentas propia
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS-TERCEROS
Otras cuentas por pagar diversas
Otras cuentas por pagar

S/.
S/.

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

Servicios basicos
Energia electrica
Agua
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES
Y DE SALUD POR PAGAR

S/.

4,320.00

S/.

28,320.00

S/.

2,000.00

S/.

2,000.00

S/.

1,026.55

S/.

619.47

S/.

353.98

S/.

2,000.00

S/.

16,067.80

4,320.00

S/.

S/.

S/.

24,000.00

4,320.00

28,320.00

OTROS GASTOS DE GESTION

Seguros
SERVICIOS Y OTROS CONTRATOS POR ANTICIPADO
Seguros
CARGAS INDIRECTAS
Gastos generales de fabrica
Seguros
GASTOS DE ADMINISTRACION
Otros gastos de gestion
GASTOS DE VENTAS
Otros gastos de gestion
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a ceuntas de costos y gastos
Cargas indirectas
Gastos generales de fabrica
Seguros

S/.

1,026.55

S/.

2,000.00

S/.
S/.

12,000.00
4,067.80

2,000.00

Gobierno central
Impuesto general a las ventas
IGV-Cuentas propia

S/.
S/.

S/.

S/.
S/.
S/.

S/.

18,960.00

S/.

9,640.68

S/.

3,213.56

S/.

3,213.56

S/.

16,067.80

2,892.20

18,960.00

9,640.68

7,200.00
2,440.68

S/.
S/.

2,892.20

2,892.20

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS-TERCEROS

Otras cuentas por pagar diversas
Otras cuentas por pagar
CARGAS INDIRECTAS
Gastos generales de fabrica
servicios publicos
Energia electrica
Agua
GASTOS DE ADMINISTRACION
Otros gastos de gestion
GASTOS DE VENTAS
Otros gastos de gestion
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Cargas imputables a ceuntas de costos y gastos
Cargas indirectas
Gastos generales de fabrica
Servicios publicos
COSTOS POR DISTRIBUIR
MESAS
cargas indirectas
Materiales indirectos
Mano de obra indirecta
Gastos generales de fabrica
CARPETAS
Cargas indirectas
Materiales indirectos
Mano de obra indirecta
Gstos generales de fabrica
CARGAS INDIRECTAS

S/.

16,067.80

16,067.80

Err:509
Err:509
S/.
S/.

Err:509
2,439.77
7,455.80
Err:509
Err:509

S/.
S/.

Err:509
2,927.73
8,946.96

Materiales indirectos
Mano de obra indirecta
Gastos generales de fabrica
PRODUCTOS TERMINADOS
Productos manufacturados
mesas
carpetas
VARIACION DE LA PRODUCCION ALMACENADA
Variacion de productos terminados
Productos manufacturados
mesas
carpetas
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
Centro de gastos
Costos directos en produccion
G+astos de administracion
Gastos de ventas
COSTOS POR DISTRIBUIR
GASTOS DE ADMINISTRACION
GASTOS DE VENTAS
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
Facturas, boletas y otros comprobanmtes por cobrar
En cobranza
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES
Y DE SALUD POR PAGAR
Gobierno central
Impuesto general a las ventas
IGV-Cuentas propia
VENTAS
Productos terminados
Productos manufacturados
Terceros
OTROS INGRESOS DE GESTION

S/.
S/.

Err:509
5,367.50
16,402.76
Err:509

S/.
Err:509

Err:509
Err:509
S/.

Err:509
S/.
S/.

Err:509
4,347.63
3,849.70

Err:509
Err:509

Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509

S/.

Otros ingreos de gestion

Otros ingreos de gestion
COSTO DE VENTAS
Productos terminados
Productos manufacturados
mesas
carpetas
PRODUCTOS TERMINADOS
Productos manufacturados
mesas
carpetas
VARIACION DE LA PRODUCCION ALMACENADA
Variacion de productos terminados
Productos manufacturados
COSTO DE VENTAS
Productos terminados
Productos manufacturados
#N/A

S/.

11,000.00

11,000.00
Err:509
Err:509

S/.
Err:509

Err:509
S/.

Err:509
Err:509
Err:509
Err:509

MOVIMIENTO

DEBE

HABER

S/. 16,211.84

S/.

2,918.13

S/.

S/. 16,211.84

19,129.97

S/.

16,211.84

S/.

13,341.76

S/.

13,341.76

S/. 13,341.76

S/. 13,341.76

S/. 10,985.17

S/.

4,582.83

S/.

6,402.33

S/.

2,792.19

S/.

8,192.98

S/.

S/.

S/.

10,985.17

S/.

499.87

S/.

2,689.25

3,189.13

3,189.13

S/.

S/.

3,189.13

S/.

808.33

808.33

S/.

741.67

S/.

50.00

S/.

16.67

S/.

1,000.00

S/.

4,500.00

S/.

S/.

808.33

S/.

5,500.00

S/.

1,500.00

S/.

1,500.00

1,500.00

S/.

769.91

S/.

464.60

S/.

265.49

S/. 24,000.00

S/.

S/.

4,320.00

28,320.00

S/.

2,000.00

S/.

2,000.00

2,000.00

S/.

1,026.55

S/.

619.47

S/.

353.98

S/. 16,067.80

S/.

S/.

2,892.20

S/.

9,640.68

S/.

3,213.56

S/.

3,213.56

S/.

18,960.00

S/.

16,067.80

Err:509

Err:509

Err:509

Err:509

Err:509

S/.
S/.

Err:509
4,347.63
3,849.70

Err:509

Err:509

Err:509

S/.

11,000.00

Err:509

Err:509

Err:509

Err:509

REGISTRO DE COMPRAS

COMPROBANTE DE PAGO
O DOCUMENTO

NUMERO
CORRELA
TIVO DEL
REGISTR
OO
CODIGO
NICO
DE LA
OPERACI
N

FECHA
DE
EMISN
DEL
COMPRO
BANTE
DE PAGO
O
DOCUME
NTO

IMFORMACION DEL PROVEEDOR

N DEL
COMPROBANTE DE
PAGO O DOCUMENTO
N DE ORDEN DEL
FORMULARIO FISICO O
VIRTUAL , N DE DUA,
DIS O LIQUIDACION DE
DOCUMENTO DE
COBRANZA U OTROS
IDENTIDAD
SERIE O
AO
DOCUMENTOS
CDIGO DE DE EMITIDOS POR SUNAT
TIPO
LA
EMISI PARA ACREDITAR EL
APELLIDOS Y NOMBRES,
DEPENDENC N
DENOMINACION O RAZN
CREDITO
FISCAL
EN
(TABL
IA
DE LA
SOCIAL
LA IMPORTACION
A 10)
TIPO
ADUANERA DUA
(TABLA
NUMERO
(TABLA 11) O DSI
2)

20255667788 insumos industriales sac

TOTALES

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACION

BASE IMPONIBLE

IGV

S/. 16,211.84 S/.

2,918.13

S/. 16,211.84 S/.

2,918.13

ADQUISICIONES
GRAVADAS
DESTINADAS A
OPERACIONES
GRAVADAS Y/O
DE
EXPORTACION Y
A OPERACIONES
NO GRAVADAS

BASE
IGV
IMPONIBLE

ADQUISICIONE
S GRAVADAS
DESTINADAS A VALOR
OTROS
OPERACIONES DE LAS
TRIBUT
NO GRAVADAS ADQUISI DIFERE
CIONES NCIA DE ISC OS Y
NO
CAMBIO
CARGO
GRAVAD
S
AS

BASE
IMPONIB
LE

CONSTANCIA DE
DEPSITO DE
DETRACCIN
TIPO
DE
CAMBI
O

IMPORTE TOTAL

NMER
O
IGV

S/.

19,129.97

S/.

19,129.97

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE

PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE
SE MODIFICA

FECHA
DE
EMISIN

TIPO
FECHA (TABLA
10)

N DEL
SERI COMPROBANT
E
E DE PAGO O
DOCUMENTO

COMPROBANTE DE PAGO
DOCUMENTO

IMFORMACION DEL CLIENTE

NUMERO
CORRELA
FECHA DE
TIVO DEL
EMISION DEL FECHA DE
VALOR
DOCUMENTO DE
REGISTR
BASE IMPONIBLE DE
COMPROBA VENCIMIEN
FACTURADO DE
IDENTIDAD
OO
LA OPERACIN
NTE DE
TO Y/0
LA
CODIGO
GRAVADA
PAGO O
PAGO
APELLIDOS Y EXPORTACION
DE LA
N
SERIE
O
N
DOCUMENTO
TIPO
NOMBRES,
OPERACI
DE SERIE DE LA NUME
(TABLA
DENOMINACION
N
MAQUINA
RO TIPO
NUMER
10 )
O RAZON
(TABLA
REGISTRADORA
O
SOCIAL
2)

1
2

1
1

6
6

UNS
ICSR

Err:509
#VALUE!

TOTALES

Err:509

IMPORTACION TOTAL DE
LA OPERACIN
EXONERADA O INAFECTA

EXONERADA

INAFECTA

REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE

PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE
MODIFICA

ISC

IGV Y/O IPM

OTROS
TRIBUTOS Y
CARGOS QUE IMPORTE TOTAL DEL
FORMAN
COMPROBANTE DE
PARTE DE LA
PAGO
BASE
IMPONIBLE

Err:509

Err:509

Err:509

Err:509

TIPO
DE
CAMBI
O

N DEL
TIPO
COMPROBANTE
FECHA
SERIE
(TABLA 10)
DE PAGO O
DOCUMNETO

EMPRESA INDUSTRIAL SAN carlos SAC

VALE N 0065-2012
VALE DE SALIDA DE ALMACN
FOLIO:

FECHA:

R.F.C.

No.

CDIGO

NOMBRE DEL SOLICITANTE:

DESCRIPCIN

PZ DE CUERO
kg de suela
pegamento
litros de tinte
conos de hilo
AUTORIZACIN RESPONSABLE DEL REA
SOLICITANTE

NOMBRE Y FIRMA

VO. BO. RESPONSABLE DE

CLAVE Y NOMBRE DEL DE

UNIDAD DE
MEDIDA

pz
kg
lts
lts
cono
ENTREGE CONFORME

BIENES Y SUMINISTROS

NOMBRE Y FIRMA

NOMBRE Y FIRMA

N carlos SAC

MACN
4/4/2012

CLAVE Y NOMBRE DEL DEPARTAMENTO

E CONFORME

RE Y FIRMA

CANTIDAD
SOLICITADA

ENTREGADA

250
210
15
12
25

250
210
15
12
25
RECIBI CONFORME

NOMBRE Y FIRMA

VALORIZACION DEL RETIRO

VALE DE MATERIALES N 006-2012
PZ DE CUERO
kg de suela

250
210

pegamento
litros de tinte
conos de hilo

15
12
25

pz
kg

x
x

S/.
S/.

30.6706051
20.9039166

=
=

lts
lts
cono

x
x
x

S/.
S/.
S/.

26.4895809
38.4047961
17.0432276

=
=
=

S/.
S/.

7,667.65
4,389.82

S/.
S/.
S/.
S/.

397.34
460.86
426.08
13,341.76

VALORIZACION DEL CONSUMO

REQUISICION N
PZ DE CUERO
kg de suela
pegamento
litros de tinte
conos de hilo

250 pz
210 kg
15 lts
12 lts
25 cono

x
x
x
x
x

ESTADO DE REQUISICION
MATERIALES DIRECTOS
PZ DE CUERO
kg de suela
pegamento
conos de hilo
litros de tinte

corte
S/.
S/.

7,360.95
3,762.70

S/.
S/.
S/.
S/.

S/.

11,123.65

S/.

armado
acabado
306.71
627.12
317.87 S/.
79.47
340.86 S/.
85.22
S/.
460.86
1,592.56 S/.
625.54

TOTAL
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

7,667.65
4,389.82
397.34
426.08
460.86
13,341.76
13,341.76

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

30.6706051
20.9039166
26.4895809
38.4047961
17.0432276

=
=
=
=
=

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

7,667.65
4,389.82
397.34
460.86
426.08
13,341.76

VALORIZACION DE LA MANO DE OBRA DIRECT

OP100:

OBRERO 01 JBD
af

HN
HE
HE

102.25/8H =
25% =
35%
=

S/.
S/.
S/.

14HE25%
7HE35%

100.00
2.25
102.25

S/.
12.78
HN + 25% =
12.78 + 3.20
HN + 35% =
12.78 + 4.47

80HN * 12.78

OP101:

S/.
S/.

60HN * 12.78
16HE25%
8HE35%

15.98
17.25
OP100:

OBRERO 02 JBD
af

S/.
S/.
S/.

HN
HE
HE

S/.
10.28
HN + 25% =
10.28+2.57
HN + 35% =
10.28+3.60

82.25/8H =
25% =
35%
=

70HN *10.28

80.00
2.25
82.25

14HE25%
13HE35%
OP101:
S/.
S/.

65HN *10.28
12HE25%
11HE35%

12.85
13.88

ESTADO CONTROL TIEMPO

MOD
OP100
OP101
Obrero 1
S/.
1,367.00 S/.
1,160.59
Obrero 2
S/.
1,080.06 S/.
975.19
S/.
2,447.06 S/.
2,135.78

TOTAL
S/.
S/.
S/.

2,527.58
2,055.25
4,582.83

VALORIZACION DE LA MANO DE OBRA INDIRECTA

S/.
S/.
S/.
S/.

Jefe de planta
Asistente de produccion
TMOI
TMO

3,500.00
1,867.50
5,367.50
9,950.33

PLANILLA DE RESUMEN
DEDUCCIONES
Trabajadores Remuneracion

OB 01
OB 02
J.P
A.P

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

2,527.58
2,055.25
3,500.00
1,867.50
9,950.33

SNP(13%)

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

328.59
267.18
455.00
242.78
1,293.54

APORTES
TOTAL

I.R 5 CAT

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

122.95
40.29
293.13
7.44
463.81

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

451.54
307.48
748.13
250.21
1,757.35

NETO A PAGAR

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

2,076.04
1,747.77
2,751.88
1,617.29
8,192.98

Essalud(9%)

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

227.48
184.97
315.00
168.08
895.53

BENEFICIOS SOCIALES
TRABAJADOR
30jbd

30jbd

OBRERO 01

140 horas
trabajadas
OBRERO 02

TIEMPO

VACACIONES GRATIFICACIONES CTS = remu. + 1/6 de grat

AO

S/.

3,067.50

S/.

6,135.00

S/.

3,578.75

SEMESTRE
MES
DIA
HORA

S/.
S/.
S/.
S/.

1,533.75
255.63
8.52
1.07

S/.
S/.
S/.
S/.

3,067.50
511.25
17.04
2.13

S/.
S/.
S/.
S/.

1,789.38
298.23
9.94
1.24

TOTAL A PAGAR

S/.
S/.
S/.
S/.

149.11 S/.
2,467.50 S/.
1,233.75 S/.
205.63 S/.

298.23 S/.
4,935.00 S/.
2,467.50 S/.
411.25 S/.

173.97
2,878.75
1,439.38
239.90

AO
SEMESTRE
MES

SNP(13%)

S/.

58.15

135 horas
trabajadas
JEFE DE
PLANTA

DIA
HORA

S/.
S/.

TOTAL A PAGAR

S/.

AO
SEMESTRE
MES
DIA
TOTAL A PAGAR

A. DE
PRODUC.

AO
SEMESTRE
MES
DIA
TOTAL A PAGAR

TOTALES

6.85
0.86

S/.
S/.

13.71
1.71

S/.
S/.

8.00
1.00

115.66 S/.

231.33 S/.

134.94

S/.

45.11

S/.
S/.
S/.
S/.

3,500.00 S/.
1,750.00 S/.
291.67
S/.
291.67 S/.

7,000.00 S/.
3,500.00 S/.
583.33
S/.
583.33 S/.

4,083.33
2,041.67
340.28
340.28

S/.

113.75

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

1,867.50 S/.
933.75 S/.
155.63
S/.
155.63 S/.
712.07 S/.

3,735.00 S/.
1,867.50 S/.
311.25
S/.
311.25 S/.
1,424.14 S/.

2,178.75
1,089.38
181.56
181.56
830.75

S/.
S/.

60.69
277.71

OBRA DIRECTA
S/.

1,022.50

S/.
S/.

15.98 S/.
17.25 S/.
S/.
S/.

223.74
120.76
1,367.00
766.88

S/.
S/.

15.98 S/.
17.25 S/.
S/.
S/.

255.70
138.01 OBRERO 01
1,160.59 REMUNERACION TOTAL
719.69

12.85 S/.
13.88 S/.
S/.
S/.
12.85 S/.
13.88 S/.
S/.

179.92
180.46
1,080.06
668.28
154.22
152.69 OBRERO 01
975.19 REMUNERACION TOTAL

S/.
S/.

S/.
S/.

S/.

2,527.58

S/.

2,055.25

APORTES
TOTAL

SCTR (1.4%)

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

35.39
28.77
49.00
26.15
139.30

ESSALUD
(9%)

S/.

40.26

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

SCTR

S/.

262.87
213.75
364.00
194.22
1,034.83

(1.4%)

6.26

TOTAL CARGAS
SOCIALES

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

714.41
521.22
1,112.13
444.43
2,792.19

S/. 49,000.00 S/. 26,145.00 S/. 35,386.14 S/. 28,773.52

S/. 25,550.00 S/. 25,550.00 S/. 25,550.00 S/. 25,550.00
S/. 23,450.00 S/.
595.00 S/.
9,836.14 S/.
3,223.52
S/.

3,517.50 S/.

89.25 S/.

1,475.42 S/.

483.53

S/.

293.13 S/.

7.44 S/.

122.95 S/.

40.29

S/.

31.23

S/.

4.86

S/.

78.75

S/.

12.25

S/.
S/.

42.02
192.26

S/.
S/.

6.54
29.91

HOJA DE COSTOS
UNIDADES
CALZADOS

COSTO
DETALLE
CORTE
51,426.71
38,786.06

Cuero
S/.
Suela
S/.
MATERIALES DIRECTOS
Pegamento
Hilo
Tinte
OBRERO N 01
S/.
2,137.39
OBRERO
N
02
S/.
MANO DE OBRA DIRECTA
OBRERO N 03
S/.
3,164.05
S/.
2,027.46
MANO DE OBRA JEFE DE PLANTA
INDIRECTA
ASIST. PRODUCCION
S/.
1,120.63
CARGAS SOCIALES
ESSALUD
S/.
760.46
SCTR
S/.
118.29
BENEFICIOS SOCIALES
Vacaciones
S/.
560.40
Gratificaciones
S/.
1,120.78
CTS
S/.
653.74
CARGAS ADICIONALES
ESSALUD
S/.
151.31
CARGAS
SEguro contra
GASTOS
INDIRECTAS
trab. Riesgo
S/.
23.54
GENERALES DE
FABRICA
Depreciacion
Muebles y ensere S/.
109.23
Maquinaria
S/.
155.65
SEGUROS
incendio
S/.
420.47
ALQUILERES
area geografica S/.
315.35
Servicios Publicos
agua
S/.
999.69
luz
S/.
2,949.08
TOTAL
COSTO UNITARIO
S/. 107,000.28

TOS
COSTOS
ARMADO
ACADO
S/.
17,142.24
S/.
6,844.60
S/.
1,694.75 S/.
2,118.44
S/.
869.25 S/.
695.40
S/.
2,552.65
S/.
2,849.39 S/.
S/.
2,455.59 S/.
2,097.05
S/.
2,695.31 S/.
2,578.13
S/.
3,059.59 S/.
1,787.95
S/.
1,691.12 S/.
988.25

S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.
S/.

TOTAL
68,568.95
45,630.66
3,813.19
1,564.65
2,552.65
4,986.78
4,552.64
8,437.49
6,875.00
3,800.00

S/.
S/.

1,147.59 S/.
178.51 S/.

670.62
104.32

S/.
S/.

2,578.67
401.12

S/.
S/.
S/.

845.68 S/.
1,691.35 S/.
986.62 S/.

494.19
988.38
576.66

S/.
S/.
S/.

1,900.27
3,800.51
2,217.02

S/.

228.33 S/.

133.43

S/.

513.07

S/.

35.52 S/.

20.76

S/.

79.82

S/.
S/.

88.56 S/.
126.20 S/.

68.88
98.15

S/.
S/.

266.67
380.00

S/.

340.92 S/.

265.16

S/.

1,026.55

S/.

255.69 S/.

198.87

S/.

769.91

S/.
S/.

810.56 S/.
2,391.14 S/.

630.43
1,859.78

S/.
S/.

2,440.68
7,200.00

S/. 48,428.51

S/. 18,927.51

S/. 174,356.29

DOP
COSTOS

DETALLE

MATERIALES INDIRECTOS
Materiales auxiliares
litros de cola sintetica
litros de laca selladora
litros de laca acabado
CLAVOS

Suministros Diversos
Aceite de Mantenimiento
MANO DE OBRA INDIRECTA
Mano de obra indirecta
Jefe de planta
Asist. de produccion
GASTOS GENERALES DE FABRICACION
Cargas Sociales
Es salud
Seguro contra trab. Riesgo
BENEFICIOS SOCIALES
Vacaciones
Gratificaciones
Cts
CARGAS ADICIONALES
ES salud
SEguro contra trab. Riesgo
Depreciacion
Muebles y enseres
Maquinaria
alquiler
total area geografica
Seguros
Incendios
Servicios Publicos
Energia electrica
Agua

Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509

S/.
S/.

3,500.00
1,867.50

S/.
S/.

895.53
139.30

S/.
S/.
S/.

712.07
1,424.14
830.75

S/.
S/.

192.26
29.91

S/.
S/.

266.67
475.00

S/.

769.91

S/.

1,026.55

S/.
S/.

7,200.00
2,440.68

MI
COSTOS
P

T
Err:509
Err:509

500 mesas
600 carpetas
1100

Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
litros de cola sintetica

500 mesas
600 carpetas
1100

Err:509

Err:509
Err:509
litros de laca selladora

S/.
S/.

5,367.50

5,367.50

500 mesas
600 carpetas
1100

Err:509
Err:509
litros de laca acabado

S/.
S/.

1,034.83

S/.

2,966.96

16,402.76

500 mesas
600 carpetas
1100

Err:509
Err:509

500 mesas
600 carpetas
1100

Err:509
Err:509

CLAVOS

S/.

222.17

S/.

741.67

S/.

769.91

S/.

1,026.55

S/.

9,640.68

500 mesas
600 carpetas
1100

500 mesas
600 carpetas
1100

500 mesas
600 carpetas
1100

Aceite de Mantenimiento
Err:509
Err:509

JEFE DE PLANTA
S/. 1,590.91
S/. 1,909.09

ASISTENTE DE PRODUCCION
S/.
848.86
S/. 1,018.64

Err:509
500 mesas
600 carpetas
1100

500 mesas

Es salud
S/.
407.06
S/.
488.47

Seguro contra trab. Riesgo

S/.
63.32

600 carpetas
1100

500 mesas
600 carpetas
1100

500 mesas
600 carpetas
1100

500 mesas
600 carpetas
1100

500 mesas
600 carpetas
1100

500 mesas
600 carpetas
1100

500 mesas
600 carpetas
1100

500 mesas
600 carpetas
1100

500 mesas
600 carpetas
1100

500 mesas

S/.

75.98

Vacaciones
S/.
323.67
S/.
388.40

Gratificaciones
S/.
647.34
S/.
776.80

Cts
S/.
S/.

377.61
453.14

ES salud
S/.
87.39
S/.
104.87

SEguro contra trab. Riesgo

S/.
13.59
S/.
16.31

Muebles y enseres
S/.
121.21
S/.
145.45

Maquinaria
S/.
215.91
S/.
259.09

total area geografica

S/.
349.96
S/.
419.95

Incendios
S/.
466.61

600 carpetas
1100

500 mesas
600 carpetas
1100

500 mesas
600 carpetas
1100

S/.

559.94

Energia electrica
S/. 3,272.73
S/. 3,927.27

Agua
S/. 1,109.40
S/. 1,331.28

MOI
S/.
S/.
S/.
S/.

5,367.50
2,439.77
2,927.73
5,367.50

itros de cola sintetica

tros de laca selladora

itros de laca acabado

CLAVOS

e de Mantenimiento

DE PLANTA

ENTE DE PRODUCCION

ro contra trab. Riesgo

GGF
S/. 16,402.76
S/.
7,455.80
S/.
8,946.96
S/. 16,402.76

Err:509

Err:509

ficaciones

ro contra trab. Riesgo

les y enseres

area geografica

gia electrica

MUEBLES Y ENSERES

VL=
VRU=
VRN=

S/.
S/.
S/.

50,000.00
10,000.00
40,000.00

PRODUCCION 80%
ADMI.15%
VL=
S/.
40,000.00 S/.
7,500.00
VRU= S/.
8,000.00 S/.
1,500.00
VRN= S/.
32,000.00 S/.
6,000.00
DEPRECIACION ANUAL 10%
S/.
3,200.00 S/.
600.00
DEPRECIACION MENSUAL
S/.
266.67 S/.
50.00
PRODUCCION 100%
Maquinaria
MAQUINARIA
VL=
VRU=
VRN=
DEPRECIACION ANUAL 10%
DEPRECIACION MENSUAL

S/.
S/.
S/.

65,000.00
8,000.00
57,000.00

S/.
5,700.00
S/.
475.00
PRODUCCION 80%
ADMI.15%
S/.
380.00 S/.
71.25

VENTAS 5%
S/.
2,500.00
S/.
500.00
S/.
2,000.00
S/.
200.00
S/.
16.67

VENTAS 5%
TOTAL
S/.
23.75 S/.
475.00

ALQUILER
merced conductiva actual
merced conductiva anterior
condiciones

S/.
S/.

1,500.00
700.00

5 meses de garantia
3 meses de adelanto
fondos de garantia anterior
fondos de garantia actual
saldo por regularizar

5x
3x

adelanto

3x
total a pagar a comprometer
el alquiler seria por los
Area geografica:

S/. 1,500.00
Produccion

580

m2

Administracion

350

m2

Ventas

200

m2

1130

m2

S/.
700.00
S/. 1,500.00

=
=

S/. 3,500.00
S/. 4,500.00
S/. 1,000.00

S/. 1,500.00

S/. 4,500.00
S/. 5,500.00

S/.

769.91

S/.

464.60

S/.

265.49
###

ESTADO DE COSTOS INDIRECTOS POR AREA

CORTE

ARMADO

PRODUCCIN EQUIVALENTE

11100

Depreciacin Muebles y enseres

109.23

88.56

68.88

Depreciacin maquinara

155.65

126.20

98.15

Seguros

420.47

340.92

265.16

Alquileres

315.35

255.69

198.87

Servicio de agua

999.69

810.56

630.43

Energa Elctrica

2,949.08

2,391.14

1,859.78

4,949.46

4,013.07

3,121.28

TOTALES

9000

ACABADO
7000

AREA
TOTALES
27100
266.67
380.00
1,026.55
769.91
2,440.68
7,200.00
12,083.80

SEGUROS
Poliza:
Prima anual
IGV
Mensual: S/.

S/.
S/.
S/.
S/.

110,000.00
24,000.00
4,320.00
28,320.00

2,000.00

Area geografica:

Produccion

580

m2

S/.

1,026.55

Administracion

350

S/.

619.47

Ventas

200

m2

S/.

353.98

E.E

1130

m2

S/.

2,000.00

S.A

ENERGIA ELECTRICA
Del mes corresponde a
Area geografica:

S/. 12,000.00
Produccion

m2

S/.

7,200.00

Administracion

m2

S/.

2,400.00

Ventas

S/.

2,400.00

S/. 12,000.00

2
2

AGUA
Del mes corresponde a
Area geografica:

S/.

4,067.80

Produccion

m2

S/.

2,440.68

Administracion

S/.

813.56

Ventas

S/.

813.56

m2

S/.

2
2

4,067.80

VV

IGV

PV

S/. 12,000.00 S/. 2,160.00 S/. 14,160.00

S/.
4,067.80 S/.
732.20 S/.
4,800.00
S/. 16,067.80 S/. 2,892.20 S/. 18,960.00

PRECIO DE VENTA
CP
CMD
CMOD
CI
CP mesas
S/. 45,630.66 S/. 4,986.78 Err:509
CP carpetas Err:509
Err:509
Err:509

TOTAL
Err:509
Err:509

A
CP UNITARIO
Err:509
Err:509
Err:509

PV
Err:509

SAN JOSE SAC

AV. SAN MARTIN # 213 NUEVO CHIMBOTE

R.U.C 20212223

FACTURA: 001 - 1245

Sr: (es):
UNIVERSIDAD NACIONAL DEL SANTA
R.U.C:
TELEF:
DIRECCION:
N DE GUIA
N DE ITEM CANTIDAD
500
MESAS
Flete

IMRENTA UNIVERSAL
RUC: 345786127

DESCRIPCION

CANCELADO
..DEDE..

5 SERIE 001- 001- 2000

AUTORIZACION: 1609812023
FECHA DE IMPRESIN : 22-06-2010

SAN JOSE SAC

AV. SAN MARTIN # 213 NUEVO CHIMBOTE

R.U.C 20212223

FACTURA: 001 - 1246

Sr: (es):
INSTITUTO CARLOS SALAZAR ROMERO
R.U.C:
TELEF:
DIRECCION:
N DE GUIA
N DE ITEM CANTIDAD
600
carpetas
Flete

IMRENTA UNIVERSAL
RUC: 345786127
5 SERIE 001- 001- 2000
AUTORIZACION: 1609812023
FECHA DE IMPRESIN : 22-06-2010

DESCRIPCION

CANCELADO
..DEDE..

R.U.C 20212223245
FACTURA: 001 - 1245

FECHA:
12/23/2011

P. UNIT
P.TOTAL
Err:509
Err:509
S/.
5,000.00

SUB- TOTAL
I.G.V 18%
TOTAL

Err:509
Err:509
Err:509

R.U.C 20212223245
FACTURA: 001 - 1246

FECHA:
12/23/2011

P. UNIT

SUB- TOTAL
I.G.V 18%
TOTAL

P.TOTAL
#VALUE!
S/.
6,000.00

#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!

EMPRESA INDUSTRIAL SAN JOSE SAC

ESTADO DE RESULTADO
(Por funcion)
(Expresado en nuevos soles)
Ventas
Costo de ventas
UTILIDAD BRUTA
Gastos de administracion
Gastos de ventas
UTILIDAD OPERATIVO

OTROS INGRESOS DE GESTION

otros ingresos de gestion
R.A.P..E.I

igv ventas
igv compras

Impuesto a la renta 2% de

S/.

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2,918.13
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JOSE SAC

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S/.

11,000.00
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Debito Fiscal
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