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ALIMENTARIA
PROFESOR
FERNANDO SUAREZ
ALUMNOS
PIURA PERU
AGOSTO DEL 2013
INTRODUCCION
INDICE
DESCRIPCION DE LA EMPRESA
DATOS GENERALES
CULTURA ORGANIZACIONAL
RESEA HISTORICA
ORGANIGRAMA
DEPARTAMENTOS DE LA EMPRESA
PROVEEDORES
COMPETENCIA
PRODUCTOS VAMYS
CAMARA FRIGORIFICA
EVALUACION DEL PROYECTO DE INVERSION
PROYECTO DE INVERSION DE LA EMPRESA VAMYS
RESUMEN DE COTOS TOTALES
CAPITAL DE TRABAJO POR METODO DE DESFASE
FLUJO DE CAJA SIN PROYECTO
FLUJO DE CAJA CON PROYECTO
FLUJO DE CAJA CON PROYECTO Y FINANCIAMIENTO
I.
DESCRIPCION DE LA EMPRESA
1. DATOS GENERALES
Razn Social: Panadera y Pastelera Santa Isabel EIRL.
3. RESEA HISTRICA
Panadera y Pastelera Santa Isabel EIRL, inici sus actividades el 22 de
noviembre de 1985, con el Sr. Manuel Avendao Nolasco, como gerente y
con bienes como maquinaria amasadora - revolvedora y cortadora con un
capital equivalente, en ese entonces, a 5,000 intis.
Inicialmente se instal en calle Los Ceibos 153, urbanizacin Santa Isabel
en donde comenzaron trabajando 9 empleados incluyendo el dueo. Los
productos que se ofrecieron en ese entonces fueron: Pan, chancay y
galletas de agua. La produccin de estos alimentos gener una demanda
que impulsa a la panadera a contar con una camioneta como primera
unidad para su distribucin a mayoristas en diversas zonas del
departamento.
Despus de varios aos de arduo trabajo las ventas y utilidades crecieron
y con ello se pudo adquirir un nuevo local. En 1989 se trasladan a la Av.
Progreso N 1617 en Campo Polo-Castilla. A partir de ese momento se
GERENTE
GENERAL
ROLANDO
AVELDAO
CHAVEZ
Gerente
de
Marketin
g
Rolando
Avenda
o Chavez
Gerente
de
Ventas
Amador
Avenda
o Chavez
Area de
control
de
ventas
Dalia
Zarate
Area de
supervisi
n
Supervisi
n
bodegas
Vendedor
es
Supervisi
n
autoservi
cios
Impulsador
as
Area de
investigac
in y
desarrollo
Shelene
Adrianzen
Gerent
e de
Logistic
a
Gerente
de
Producci
on
Armando
Avenda
o Chavez
Area de
calidad
Carmen
Cabrejo
s
Asisten
te de
calidad
Area de
limpiez
a
Area de
compra
s
Area de
producci
on
Wilmer
Ureta
Asisten
te de
turno
Producci
n
Dosificad
or de
recetas
Hornad
o
Area de
persona
l
Area de
almac
n
Almac
n de
product
o
termina
do
Empaquetad
o
Almac
n de
materia
s
primas
Gerent
e de
Finanza
s Maril
Avenda
o
Chavez
Gerent
e de
Operaci
ones
Alfonso
Avenda
o
Chavez
Area de
contabi
lidad
general
Area de
vigilanc
ia
Contabilid
ad de
costos
4. ORGANIGRAMA:
5.
6.
6.1.
DEPARTAMENTOS DE LA EMPRESA
7.
GERENCIA: El gerente de la empresa actualmente cumple con las
funciones siguientes:
a) Manejo y control del efectivo generado por la empresa.
b) Control de personal de las reas existentes.
c) Pago de planilla.
d) Control de despacho en panadera de los productos terminados.
e) Tiene a cargo la cobranza al mayorista de la zona de Sullana.
8.
REA ADMINISTRATIVA: El administrador de la empresa actualmente
cumple con las funciones siguientes:
a) Conduce el proceso de seleccin de personal.
b) Brinda capacitacin a los vendedores con la ayuda del rea de
comercializacin motivando a incrementar ventas.
c) Establece alternativas de nuevos productos del rea de produccin.
d) Supervisa la produccin de Baguete ra.
e) Planifica y organiza con las dems reas.
f) Escoge a los proveedores y solicita cotizaciones al mejor precio y mejor
calidad.
9.
SECRETARIA: La secretaria de la empresa desempea las siguientes
funciones:
a) Controla el manejo de los crditos y cobranzas.
b) Liquida las ventas por zona.
c) Solicita pedidos de materia prima.
d) Controla los crditos de los proveedores.
e) Controla las facturas de los proveedores.
f) Controla los pedidos de productos.
10.
CONTABILIDAD: La contadora de la empresa desempea las
siguientes funciones:
a) Determina los impuestos a pagar de acuerdo a registros contables con
dos das de la anticipacin al vencimiento de la obligacin.
b) Verifica que cada documento de salida de caja este autorizado por el
gerente.
c) Verifica los ingresos y egresos de caja mensualmente.
d) Supervisa el control de las ventas semanales.
e) Reporta las obligaciones con los proveedores.
f) Realiza los registros contables internos de la empresa.
g) Elabora las planillas de sueldos.
h) Elabora los estados financieros.
11.
REA DE VENTAS: El jefe de ventas actualmente cumple con las
funciones siguientes:
a) Selecciona al personal idneo para el rea de ventas.
b) Capacita adecuadamente al personal.
c) Averigua los gustos, preferencias y necesidades de los consumidores.
d) Determinar los precios de venta para mayoristas y minoristas.
e) Prepara la estadstica de ventas y anlisis por cada zona.
f) Elabora el presupuesto para cada campaa.
g) Disea e implementa la publicidad de los productos Vamys por los
diversos medios publicitarios.
h) Determina el sistema de distribucin y venta de los productos.
i) Registra a los clientes permanentes y nuevos.
12.
REA DE PRODUCCIN: Los jefes de produccin tanto en panadera,
pastelera y baguete ra tienen las siguientes funciones:
a) Fabricacin de los diferentes productos.
17.
empresas proveedoras.
18. COMPETENCIA:
19.
ISABEL EIRL:
-
PASTIPAN S.A.C.
DELICE S.A.C
20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28. PRODUCTOS VAMYS:
29.
2. N DE
PROD
6. N
PRODUCTOS
7. PANADERIA
AQU
E
8. BOL
SA
12.
10.
11.
BIZCOCHO
14.
15.
CHANQUITO
12
UNID
16.
24
UNID
20.
18.
22.
19.
23.
26.
CANELON
PASTELERI
A
KEKE
GRANDE
27.
12
UNID
24.
31.
KEKE CHICO
35.
ALFAJORES
28.
12
UNID
12
UNID
12
UNID
40.
38.
39.
BIZCOTELA
13.
17.
21.
25.
36.
34.
30.
BOLSA
32.
30.
5. PESO NETO
25
UNID
600
GR
30.
500
GR
30.
450
GR
30.
PESO
NETO
46.
50.
1
0
1
54.
1
1
58.
2
1
62.
3
1
66.
4
1
70.
43.
8
TAJA
DAS
PIONONO
KEKE
COMERCIAL
51.
TORTA
HELADA CHICA
55.
TORTA
HELADA GRANDE
59.
TORTA DE
PINA
47.
48.
30.
250
GR
30.
250
GR
30.
300
GR
30.
1600
GR
350
GR
1000
GR
1000
GR
30.
BISCOTELA
OREJITA
HOJALDRE
67.
71.
KEKE INGLES
37.
41.
45.
8 UNID
57.
1 UNID
61.
1 UNID
25
UNID
65.
69.
68.
60
UNID
72.
73.
8 UNID
500
GR
76.
74.
6
1
78.
KEKE
MARQUITO
14
TAJA
DAS
75.
KEKE
COMERCIAL
79.
80.
1 UNID
30.
30.
64.
63.
30.
400
GR
53.
60.
30.
33.
1 UNID
56.
30.
650
GR
49.
52.
30.
29.
44.
42.
30.
77.
81.
500
GR
1750
GR
30.
30.
30.
30.
30.
30.
30.
30.
30.
30.
30.
30.
30.
30.
30.
30.
31.
32.
33.
34.
35.
38.
II.
43.
44. ao
45. ventas
49.
50. x
51. y
56. 1
57. 12342
24
62. 2
63. 16656
46
68. 3
69. 21021
69
74. 4
75. 30724
49
80. 5
81. 64298
83
46.
52. x*
y
58. 12
34
22
4
64. 33
31
29
2
70. 63
06
50
7
76. 12
28
97
96
82. 32
14
94
15
87. 14,504
,371.0
0
88. 55
31
12
34
55. 20
08
61. 20
09
67. 20
10
73. 20
11
79. 20
12
85. su
m
at
ori
a
91.
86. 15
47.
53. x^
2
48. au
m
en
to
%
ve
nt
as
54.
59. 1
60. 0
%
65. 4
66. 35
%
71. 9
72. 26
%
77. 16
78. 46
%
83. 25
84. 10
9
%
89. 55
90.
92.
93.
94.
y=mx +b
2 x xy
y
x
n 2 x x
x
b=
95.
96.
m=
n xy x y
n 2 x x
x
97.
98.
99.
b=
101.
m=
y = mx
+b
100.
638
562
.1
102.
11798
12.
1
103.
104.
105.
106.
107.
y=
109.
108.
644031
0.5
110.
y=
762012
2.6
112.
879993
4.7
114.
997974
6.8
116.
111595
58.
9
118.
123393
71
111.
y=
113.
y=
115.
y=
117.
y=
119.
120.
121.
Pron
sti
co
124.
aos
127.
6
130.
7
133.
8
136.
9
139.
10
142.
11
122.
Ventas
123.
125.
126.
128.
644031
0.5
131.
762012
2.6
134.
879993
4.7
137.
997974
6.8
140.
111595
58.
9
143.
123393
129.
0%
132.
18%
135.
15%
138.
13%
141.
12%
144.
11%
71
145.
VENTAS
7000000
6000000
5000000
4000000
Axis Title
3000000
2000000
1000000
0
1
146.
147.
148.
149.
Ao
151.
x
153.
1
155.
2
157.
3
159.
4
161.
5
163.
6
165.
7
150.
Ventas
152.
y
154.
1234224
156.
1665646
158.
2102169
160.
3072449
162.
6429883
164.
6440310
.5
166.
7620122
.6
167.
8
168.
8799934
.7
170.
9979746
.8
172.
1115955
8.9
174.
1233937
1
169.
9
171.
10
173.
11
175.
176.
177.
14000000
12000000
10000000
8000000
6000000
4000000
2000000
0
1
178.
179.
180.
181.
182.
183.
184.
COSTOS
FIJOS =
187.
COSTOS
VARIABLES =
186.
S/.
2,016,758.
77
188.
S/.
4,347,139.
56
190.
191.
192.
193.
194.
195.
196.
197.
198.
199.
200.
201.
202.
203.
204.
205.
206.
207.
208.
209.
210.
211.
212.
213.
214.
215.
216.
217.
218.
219.
CUOTA DE LA DEUDA
220.
221.
Prstamo = s/ 26,557.86
222.
Plazo = 3 aos
223.
224.
225.
C=P
i ( 1+i )n
( 1+i )n1
226.
227.
228.
229.
0.11 ( 1+0.11 )
C= 26557.86
( 1+ 0.11 )31
C=10867.8234
230.
231.
232.
N
237.
1
242.
2
247.
3
233.
238.
243.
248.
252.
253.
254.
255.
256.
257.
258.
259.
260.
261.
262.
263.
264.
265.
266.
SALDO DE
AMORT.
S/. 26,557.86
S/. 18,611.40
S/. 9,790.83
TABLA DE AMORTIZACION
234.
CU
OTA
235.
INTERE
S
236.
AM
ORTIZ.
239.
10
867.82
244.
10
867.82
249.
10
867.82
240.
2921.36
46
2047.25
4132
1076.99
1513
241.
245.
250.
246.
251.
794
6.46
882
0.57
979
0.83
267.
268.
269.
270.
271.
272.
273.
274.
275.
276.
277.
278.
279.
280.
281.
282.
283.
284.
285.
286.
287.
288.
289.
290.
291.
292.
293.
294.
295.
296.
297.
1. FLUJO DE CAJA INCREMENTAL (Flujo de caja sin proyecto y flujo de
caja con proyecto)
2. FLUJO DE CAJA INCREMENTAL (Flujo de caja sin proyecto y flujo de
caja con proyecto y financiamiento)