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AO DE LA INVERSIN PARA EL DESARROLLO RURAL Y LA SEGURIDAD

ALIMENTARIA

PROFESOR

FERNANDO SUAREZ

ALUMNOS

ESPINOZA RENTERIA, Luis Fernando


RUIZ LACHIRA, Milagro del Roco
ECA PAZOS, Ftima Fiorella
NEYRA SULLON, Mara Lucy
HUAMAN ADRIANZEN, Luis Augusto

PIURA PERU
AGOSTO DEL 2013

INTRODUCCION

INDICE

DESCRIPCION DE LA EMPRESA
DATOS GENERALES
CULTURA ORGANIZACIONAL
RESEA HISTORICA
ORGANIGRAMA
DEPARTAMENTOS DE LA EMPRESA
PROVEEDORES
COMPETENCIA
PRODUCTOS VAMYS
CAMARA FRIGORIFICA
EVALUACION DEL PROYECTO DE INVERSION
PROYECTO DE INVERSION DE LA EMPRESA VAMYS
RESUMEN DE COTOS TOTALES
CAPITAL DE TRABAJO POR METODO DE DESFASE
FLUJO DE CAJA SIN PROYECTO
FLUJO DE CAJA CON PROYECTO
FLUJO DE CAJA CON PROYECTO Y FINANCIAMIENTO

I.

DESCRIPCION DE LA EMPRESA
1. DATOS GENERALES
Razn Social: Panadera y Pastelera Santa Isabel EIRL.

Tipo De Empresa: Empresa individual de responsabilidad limitada.


Gerente General: Avendao Nolasco, Manuel Jess.
2. CULTURA ORGANIZACIONAL
MISION

Elaborar productos Naturales y enriquecidos


con altos estndares de calidad y en continuo
desarrollo, garantizando la confianza y
satisfaccin de nuestros clientes.
VISION

Ser la empresa lder en la elaboracin de


productos naturales y enriquecidos a nivel
nacional, en base a nuestra alta calidad,
producto y servicio.

3. RESEA HISTRICA
Panadera y Pastelera Santa Isabel EIRL, inici sus actividades el 22 de
noviembre de 1985, con el Sr. Manuel Avendao Nolasco, como gerente y
con bienes como maquinaria amasadora - revolvedora y cortadora con un
capital equivalente, en ese entonces, a 5,000 intis.
Inicialmente se instal en calle Los Ceibos 153, urbanizacin Santa Isabel
en donde comenzaron trabajando 9 empleados incluyendo el dueo. Los
productos que se ofrecieron en ese entonces fueron: Pan, chancay y
galletas de agua. La produccin de estos alimentos gener una demanda
que impulsa a la panadera a contar con una camioneta como primera
unidad para su distribucin a mayoristas en diversas zonas del
departamento.
Despus de varios aos de arduo trabajo las ventas y utilidades crecieron
y con ello se pudo adquirir un nuevo local. En 1989 se trasladan a la Av.
Progreso N 1617 en Campo Polo-Castilla. A partir de ese momento se

incrementa la produccin cuyas ventas permitieron la adquisicin de ms


capital de trabajo como maquinaria y 3 camionetas para la distribucin de
nuevos productos como el denominado "BIZCOCHO".
En octubre de 1996 se decide crear una marca para los productos de
Panadera Santa Isabel, "VAMYS", el cual lleva las iniciales de los
nombres de los familiares del dueo:
Vctor
Alfonso, Alfredo, Armando, Amador
Manuel (padre)
Isabel (madre)
S
VAMYS es registrado en Indecopi con el propsito de diferenciar esta
marca de sus competidores y tener un mejor posicionamiento en el
mercado.
Y con miras a ingresar a nuevos mercados abren en la ciudad de Tumbes
la panadera Karos S.R.L. ubicada en Csar Vallejo N 113, Las Malvinas.
Tumbes con lo cual van consolidando la marca y ganando la preferencia
de los consumidores del lugar.

GERENTE
GENERAL
ROLANDO
AVELDAO
CHAVEZ

Gerente
de
Marketin
g
Rolando
Avenda
o Chavez

Gerente
de
Ventas
Amador
Avenda
o Chavez
Area de
control
de
ventas
Dalia
Zarate

Area de
supervisi
n

Supervisi
n
bodegas

Vendedor
es

Supervisi
n
autoservi
cios

Impulsador
as

Area de
investigac
in y
desarrollo
Shelene
Adrianzen

Gerent
e de
Logistic
a

Gerente
de
Producci
on
Armando
Avenda
o Chavez

Area de
calidad
Carmen
Cabrejo
s

Asisten
te de
calidad

Area de
limpiez
a

Area de
compra
s
Area de
producci
on
Wilmer
Ureta

Asisten
te de
turno

Producci
n

Dosificad
or de
recetas

Hornad
o

Area de
persona
l

Area de
almac
n
Almac
n de
product
o
termina
do

Empaquetad
o

Almac
n de
materia
s
primas

Gerent
e de
Finanza
s Maril
Avenda
o
Chavez

Gerent
e de
Operaci
ones
Alfonso
Avenda
o
Chavez

Area de
contabi
lidad
general

Area de
vigilanc
ia

Contabilid
ad de
costos

4. ORGANIGRAMA:
5.

6.
6.1.

DEPARTAMENTOS DE LA EMPRESA
7.
GERENCIA: El gerente de la empresa actualmente cumple con las
funciones siguientes:
a) Manejo y control del efectivo generado por la empresa.
b) Control de personal de las reas existentes.
c) Pago de planilla.
d) Control de despacho en panadera de los productos terminados.
e) Tiene a cargo la cobranza al mayorista de la zona de Sullana.
8.
REA ADMINISTRATIVA: El administrador de la empresa actualmente
cumple con las funciones siguientes:
a) Conduce el proceso de seleccin de personal.
b) Brinda capacitacin a los vendedores con la ayuda del rea de
comercializacin motivando a incrementar ventas.
c) Establece alternativas de nuevos productos del rea de produccin.
d) Supervisa la produccin de Baguete ra.
e) Planifica y organiza con las dems reas.
f) Escoge a los proveedores y solicita cotizaciones al mejor precio y mejor
calidad.
9.
SECRETARIA: La secretaria de la empresa desempea las siguientes
funciones:
a) Controla el manejo de los crditos y cobranzas.
b) Liquida las ventas por zona.
c) Solicita pedidos de materia prima.
d) Controla los crditos de los proveedores.
e) Controla las facturas de los proveedores.
f) Controla los pedidos de productos.

10.
CONTABILIDAD: La contadora de la empresa desempea las
siguientes funciones:
a) Determina los impuestos a pagar de acuerdo a registros contables con
dos das de la anticipacin al vencimiento de la obligacin.
b) Verifica que cada documento de salida de caja este autorizado por el
gerente.
c) Verifica los ingresos y egresos de caja mensualmente.
d) Supervisa el control de las ventas semanales.
e) Reporta las obligaciones con los proveedores.
f) Realiza los registros contables internos de la empresa.
g) Elabora las planillas de sueldos.
h) Elabora los estados financieros.
11.
REA DE VENTAS: El jefe de ventas actualmente cumple con las
funciones siguientes:
a) Selecciona al personal idneo para el rea de ventas.
b) Capacita adecuadamente al personal.
c) Averigua los gustos, preferencias y necesidades de los consumidores.
d) Determinar los precios de venta para mayoristas y minoristas.
e) Prepara la estadstica de ventas y anlisis por cada zona.
f) Elabora el presupuesto para cada campaa.
g) Disea e implementa la publicidad de los productos Vamys por los
diversos medios publicitarios.
h) Determina el sistema de distribucin y venta de los productos.
i) Registra a los clientes permanentes y nuevos.
12.
REA DE PRODUCCIN: Los jefes de produccin tanto en panadera,
pastelera y baguete ra tienen las siguientes funciones:
a) Fabricacin de los diferentes productos.

b) Disea variedades de productos.


c) Planifica y controla la produccin, sigue informndose del rea de
ventas.
d) Controla la calidad de la materia prima y del producto terminado.
e) Controla el buen funcionamiento de las maquinarias y equipos.
f) Dirige al personal del rea de produccin.
g) Vigila que su personal cumpla con sus funciones.
13.
ALMACENERO: Sus funciones son:
a) Supervisar las labores de carga y descara de productos, verifica su
calidad y fecha de vencimiento.
b) Mantener el almacn limpio y ordenado, cumpliendo con todo los
requisitos que exige la empresa.
c) Informar al administrador sobre los productos cuya fecha de vencimiento
sea menor a 15 das.
d) Realizar inventario de materia prima y productos terminados cada fin de
mes.
e) Realizar el conteo en forma diaria tanto de productos terminados y
materia prima.
f) Informar al administrador y sobre faltante o sobrante de existencias.
14.
15. PROVEEDORES:
16. Principalmente los proveedores de la empresa son:
- ALICORP (harina de trigo)
- MOLINERA INCA (harina de trigo)
- Pannig (mejoradores y conservadores)
- Red Star (levadura y manjar blanco)
- Densa (chuo)
- Levapan (levadura instantnea y manjar blanco)
- Provipan (polvo de hornear, emulmix, frutige y leche descremada)
- Esquisa (escancias)
- Dispan (mejorador maestro y azcar polvorizada)
- Avcola San Andrs (huevos)
- Puratos (toupan y chantipak)
- Resiplast (Bolsas estampados)
- Imprenta Mult. Graf ( etiquetas)

17.

Representaciones Camino (notas de pedidos, boletas y facturas)


Mercados (otros insumos)
La empresa trabaja con 20 a 30 das de crdito por parte de las

empresas proveedoras.
18. COMPETENCIA:
19.

Algunas empresas del rubro de PANADERIA Y PASTELERIA SANTA

ISABEL EIRL:
-

PANIFICADORA BIMBO DEL PERU S.A

PASTELERIA SAN ANTONIO S.A.

EL BUEN GUSTO S.A.C.

CALSA PERU S.A.C.

PASTIPAN S.A.C.

DELICE S.A.C

C'EST SI BON S.A.C.

D'VIERI PERU SAC

PIERO'S PASTELERIA FINA E.I.R.L.

LAS PERUANITAS S.R.L.

20.
21.
22.
23.
24.
25.
26.
27.
28. PRODUCTOS VAMYS:
29.

2. N DE

1. LINEA DE PRODUCTOS VAMYS


4. EMP
3. LINEA DE

PROD
6. N

PRODUCTOS
7. PANADERIA

AQU
E
8. BOL
SA

12.
10.

11.

BIZCOCHO

14.

15.

CHANQUITO

12
UNID
16.

24
UNID
20.

18.

22.

19.
23.

26.

CANELON
PASTELERI
A

KEKE
GRANDE

27.

12
UNID
24.

31.

KEKE CHICO

35.

ALFAJORES

28.

12
UNID
12
UNID
12
UNID
40.

38.

39.

BIZCOTELA

13.

17.

21.
25.

36.
34.

30.

BOLSA

32.
30.

5. PESO NETO

25
UNID

600
GR

30.

500
GR

30.

450
GR

30.

PESO
NETO

46.

50.

1
0
1

54.

1
1

58.

2
1

62.

3
1

66.

4
1

70.

43.

8
TAJA
DAS

PIONONO

KEKE
COMERCIAL
51.
TORTA
HELADA CHICA
55.
TORTA
HELADA GRANDE
59.
TORTA DE
PINA
47.

48.

30.

250
GR

30.

250
GR

30.

300
GR

30.

1600
GR
350
GR
1000
GR
1000
GR

30.

BISCOTELA

OREJITA
HOJALDRE

67.

71.

KEKE INGLES

37.

41.

45.

8 UNID
57.

1 UNID
61.

1 UNID
25
UNID

65.

69.

68.

60
UNID
72.

73.

8 UNID

500
GR

76.

74.

6
1

78.

KEKE
MARQUITO

14
TAJA
DAS

75.

KEKE
COMERCIAL

79.

80.

1 UNID

30.
30.

64.
63.

30.

400
GR

53.

60.

30.

33.

1 UNID
56.

30.

650
GR

49.

52.

30.

29.

44.
42.

30.

77.

81.

500
GR
1750
GR

30.
30.
30.
30.
30.
30.
30.
30.
30.
30.
30.
30.
30.
30.
30.

30.
31.
32.
33.
34.
35.

36. CAMARA FRIGORIFICA:


37.

38.
II.

EVALUACION DEL PROYECTO DE INVERSION


39.
PROYECTO DE INVERSION DE LA EMPRESA VAMYS:
40.
41.PROYECCION DE LAS VENTAS
42.PROGRESIN LINEAL

43.

44. ao

45. ventas

49.

50. x

51. y

56. 1

57. 12342
24

62. 2

63. 16656
46

68. 3

69. 21021
69

74. 4

75. 30724
49

80. 5

81. 64298
83

46.
52. x*
y
58. 12
34
22
4
64. 33
31
29
2
70. 63
06
50
7
76. 12
28
97
96
82. 32
14
94
15

87. 14,504
,371.0
0

88. 55
31
12
34

55. 20
08
61. 20
09
67. 20
10
73. 20
11
79. 20
12
85. su
m
at
ori
a
91.

86. 15

47.
53. x^
2

48. au
m
en
to
%
ve
nt
as
54.

59. 1

60. 0
%

65. 4

66. 35
%

71. 9

72. 26
%

77. 16

78. 46
%

83. 25

84. 10
9
%

89. 55

90.

92.
93.

94.

y=mx +b

2 x xy
y
x
n 2 x x
x

b=
95.

96.

m=

n xy x y
n 2 x x
x

97.
98.
99.
b=

101.
m=

y = mx
+b
100.
638
562
.1
102.
11798
12.
1

103.

104.
105.

VENTAS PROYECTADAS EN LOS SIGUIENTES 6 AOS

106.

107.
y=
109.

108.
644031
0.5
110.

y=

762012
2.6
112.
879993
4.7
114.
997974
6.8
116.
111595
58.
9
118.
123393
71

111.
y=
113.
y=
115.
y=

117.
y=
119.

120.
121.
Pron
sti
co
124.
aos
127.
6
130.
7
133.
8
136.
9
139.
10

142.
11

122.
Ventas

123.

125.

126.

128.
644031
0.5
131.
762012
2.6
134.
879993
4.7
137.
997974
6.8
140.
111595
58.
9
143.
123393

129.
0%
132.
18%
135.
15%
138.
13%
141.
12%

144.
11%

71
145.

VENTAS
7000000
6000000
5000000
4000000
Axis Title

3000000
2000000
1000000
0
1

146.
147.
148.
149.
Ao
151.
x
153.
1
155.
2
157.
3
159.
4
161.
5
163.
6
165.
7

150.
Ventas
152.
y
154.
1234224
156.
1665646
158.
2102169
160.
3072449
162.
6429883
164.
6440310
.5
166.
7620122

.6
167.
8

168.
8799934
.7
170.
9979746
.8
172.
1115955
8.9
174.
1233937
1

169.
9
171.
10
173.
11
175.
176.

177.

14000000

12000000

f(x) = 1179812.1x - 638562.1


R = 0.98

10000000

8000000

6000000

4000000

2000000

0
1

178.
179.
180.
181.
182.

183.

RESUMEN DE COSTOS UNITARIOS

184.

RESUMEN DE COSTOS TOTALES


185.

COSTOS
FIJOS =

187.
COSTOS
VARIABLES =

186.
S/.
2,016,758.
77
188.
S/.
4,347,139.
56

190.
191.
192.
193.
194.
195.
196.
197.
198.
199.
200.
201.
202.
203.
204.
205.
206.

CAPITAL DE TRABAJO POR METODO DE DESFASE

207.
208.
209.
210.
211.
212.

213.

214.
215.
216.

FLUJO DE CAJA SIN PROYECTO

217.

FLUJO DE CAJA CON PROYECTO

218.

FLUJO DE CAJA CON PROYECTO Y FINANCIAMIENTO

219.

CUOTA DE LA DEUDA

220.
221.

Prstamo = s/ 26,557.86

222.

Plazo = 3 aos

223.

Tasa de inters = 11% TEA

224.
225.

C=P

i ( 1+i )n

( 1+i )n1

226.
227.

228.
229.

0.11 ( 1+0.11 )
C= 26557.86
( 1+ 0.11 )31

C=10867.8234

230.
231.
232.
N
237.
1
242.
2
247.
3

233.

238.
243.
248.
252.
253.
254.
255.
256.
257.
258.
259.
260.
261.
262.
263.
264.
265.
266.

SALDO DE
AMORT.

S/. 26,557.86
S/. 18,611.40
S/. 9,790.83

TABLA DE AMORTIZACION
234.

CU
OTA

235.

INTERE
S

236.
AM
ORTIZ.

239.
10
867.82
244.
10
867.82
249.
10
867.82

240.

2921.36
46
2047.25
4132
1076.99
1513

241.

245.
250.

246.
251.

794
6.46
882
0.57
979
0.83

267.
268.
269.
270.
271.
272.
273.
274.
275.
276.
277.
278.
279.
280.
281.
282.
283.

284.
285.
286.
287.
288.
289.
290.
291.
292.
293.
294.
295.
296.
297.
1. FLUJO DE CAJA INCREMENTAL (Flujo de caja sin proyecto y flujo de
caja con proyecto)
2. FLUJO DE CAJA INCREMENTAL (Flujo de caja sin proyecto y flujo de
caja con proyecto y financiamiento)

3. FLUJO DE CAJA INCREMENTAL ( Flujo de caja con proyecto y flujo de


caja con proyecto y financiamiento)
298.
III.
EVALUACION DE LA INVERSION
1. EVALUACION DE VAN, TIR
2. ANALISIS DE SENSIBILIDAD (Escenarios)
IV.
CONCLUSIONES
299.
300.
301.
302.
303.
304.
305.
306.
307.
308.
309.
310.
311.
312.
V.
RECOMENDACIONES

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