SISTEMA INTEGRADO DE GESTIN ADMINISTRATIVA

SIGA.NET

MANUAL DE USUARIO
MDULO DE CONTABILIDAD

2011

NDICE

1 CAPTULO I: ......................................................................................ERROR! MARCADOR NO DEFINIDO.

1.1 OBJETIVOS DEL DOCUMENTO ............................................................................... ERROR! MARCADOR NO DEFINIDO.
1.2 ALCANCE DEL SISTEMA ........................................................................................ ERROR! MARCADOR NO DEFINIDO.
1.3 DESCRIPCIN GENERAL DEL SISTEMA ..................................................................... ERROR! MARCADOR NO DEFINIDO.
1.4 GLOSARIO DE TRMINOS ...................................................................................... ERROR! MARCADOR NO DEFINIDO.
2 CAPTULO II ........................................................................................................................................... 7
2.1 INGRESO AL SISTEMA ................................................................................................................................... 7
2.2 MANTENIMIENTO ....................................................................................................................................... 8
2.2.1 Plan de Cuentas ............................................................................................................... 8
2.2.2 Asientos Tipo .................................................................... Error! Marcador no definido.
2.3 PROCESOS............................................................................................................................................... 24
2.3.1 Afectaciones Contables ................................................................................................... 24
2.3.1.1Afectaciones .......................................................................................................... 24
2.3.1.2Compromiso Anual ................................................................................................. 26
2.3.1.3Expedientes ........................................................................................................... 27
2.3.1.4Notas Contables de Apertura .................................................................................... 28
2.3.1.5Notas Contables ..................................................................................................... 29
2.3.2 Apertura y Cierre ............................................................................................................ 30
2.3.2.1Cierre Mensual ....................................................................................................... 30
2.3.3 Mayorizacin ................................................................................................................. 31
2.4 REPORTES ............................................................................................................................................... 31
2.4.1 Libros Contables ............................................................................................................. 31
2.4.1.1Libro Mayor ........................................................................................................... 31
2.4.2Asientos Contables por SIAF .............................................................................................. 32
2.4.3Saldo de Cuentas de los EF ................................................................................................ 32
2.4.4Balance de Comprobacin ................................................................................................ 33
2.4.5Estado de Cuenta Corriente .............................................................................................. 34

CAPTULO I:

1.1 Objetivos Del Documento

El Manual de Usuario del Sistema Integrado de Gestin Administrativa (SIGA.NET) - Modulo de
Contabilidad, brinda instrucciones bsicas para acceder a las funcionalidades del sistema, as
como la descripcin grfica de cmo navegar dentro del mismo.
1.2 Alcance del Sistema
El sistema SIGA.NET cubre las siguientes operaciones:

Ingreso al Sistema.
Contabilidad
o Mantenimientos:
-

Plan de Cuentas

Asiento Tipo

Procesos

Afectaciones Contables

- Afectaciones:
o Registrar, modificar y eliminar Afectaciones.
- Compromiso Anual:
o Muestra un listado de los Compromisos Anuales.
- Expedientes:
o Muestra un listado de los Expedientes.
- Notas Contables de Apertura:
o Registrar, modificar y eliminar las Notas Contables.
- Notas Contables:
o Registrar, modificar y eliminar las Notas Contables.
o

Apertura y Cierre

- Cierre Mensual:
o Elegir el mes a cerrar.
o

Mayorizacin

Reportes:

Libros Contables

- Libro Mayor:
o Muestra un reporte del Libro de Contabilidad.

- Asiento Contable por SIAF:

o Muestra un reporte de los Asientos Contables.
- Saldo de Cuentas de los EF:
o Muestra un reporte de los Estados Financieros.
- Balance de Comprobacin
o Muestra un reporte del Balance de Comprobacin.
- Notas Financieras:
o Muestra un reporte con las Notas Financieras.
- Estado de Cuenta Corriente:
o Muestra un reporte de los Estados de Cuenta.

1.3 Descripcin
Sistema

General

del

El Sistema Integrado de Gestin Administrativa SIGA.NET es un aplicativo que tiene la finalidad

de conseguir un adecuado nivel de eficiencia operativa y soporte para que los centros y/o
usuarios puedan registrar y hacer el seguimiento del estado y la ubicacin

de sus

requerimientos. Adems cuenta con alertas de correo electrnico que les llegar a los usuarios
correspondientes cuando sus requerimientos cambien de estado.
Se han identificado los requerimientos funcionales solicitados para el presente proyecto y se
realizarn los desarrollos necesarios tanto a nivel de base de datos como a nivel aplicacin.
1.4 Glosario de trminos
TRMINOS

DESCRIPCIN

T/D

Tipo de Documento

Per. Ref.

Periodo de Referencia

Fte.Fto

Fuente De Financiamiento

N/T

Notas de Tesorera

Sec. Func.

Secuencia Funcional

Clas.Gasto

Clasificador De Gasto

EF

Estados Financieros

CAPTULO II
Funcionalidades del Mdulo de Contabilidad

2.1 Ingreso al Sistema

Para ingresar al SIGA.NET haga doble CLIC sobre el acceso directo.

La siguiente interfaz permite al usuario acceder al sistema siguiendo los siguientes pasos:

Recuerde que slo podrn acceder al sistema los usuarios que se encuentren
debidamente registrados y con los permisos otorgados por el administrador del
SIGA.NET.

1. Seleccione el periodo al cual desea acceder. El periodo se refiere al ao de ejecucin.

2. El sistema mostrar la Unidad Ejecutora a la cual se est accediendo, adems de la
sede. Para el caso del Instituto Nacional de Salud.
3. Finalmente, para ingresar al sistema presione ACEPTAR. De lo contrario, hacer CLIC
en CANCELAR.
Una vez accedido correctamente al SIGA.NET, el sistema mostrar en la parte lateral
izquierda el Men Principal con mltiples funcionalidades de acuerdo a su perfil de usuario.

2.2 Mantenimiento
2.2.1 Plan de Cuentas: Muestra una Lista de Plan de Cuentas. Para poder realizar esta
accin el usuario de Contabilidad debe acceder a la opcin Plan de Cuentas del
Men Principal.

Al hacer CLIC en Plan de Cuentas Muestra una bandeja conteniendo un listado de

Plan de Cuentas existentes indicando el Cdigo, Descripcin, rea Presupuestal,
Moneda. En la parte superior del formulario podr observar el siguiente men de
opciones:
mantenimiento al Plan de Cuentas.

mediante el cul podr realizar el

 Para crear un nuevo Plan de Cuentas seleccione la opcin

cmo se muestra en la imagen.

del Men de Opciones,

Muestra la interfaz Plan de Cuentas - Nuevo, Permite el ingreso de un nuevo

registro, para lo cual debe seleccionar el nmero de cuenta y seleccionar una cuenta
del Listado que aparece en el Plan de Cuentas.
Se debe ingresar la cuenta SIAF y la descripcin. Luego seleccionar el rea
Presupuestal, la naturaleza de la cuenta, Moneda y Funcin. Una vez completada la
informacin presione en el botn

para Grabar.

Si desea realizar una modificacin a un Plan de Cuentas debe hacer CLIC en

,
Muestra la interfaz Plan de Cuentas - Modificar, permite modificar el registro
seleccionado, para lo cual se debe modificar los datos requeridos. Una
vez
completada la informacin, presionar el botn

para Grabar.

Si desea realizar una copia debe hacer CLIC en

, Muestra una interfaz Plan de
Cuentas Nuevo, Permite ingresar un nuevo registro, en base a un registro
seleccionado, despus de ingresar la informacin, presione el botn
los cambios.

para grabar

 De la misma forma, si desea eliminar un Plan de Cuentas debe hacer CLIC en

confirmar la eliminacin. Seguidamente, presione el botn
superior del sistema.

ubicado en la parte

2.2.2 Asientos Tipo: Muestra un listado de los Asientos Tipo existentes indicando el
Cdigo, Descripcin y Estado. En la parte superior del formulario podr observar el
siguiente Men de Opciones:
podr realizar el mantenimiento a los Asientos Tipo.

Para crear un nuevo Registro de Asientos Tipo seleccione la opcin

Opciones, cmo se muestra en la imagen.

mediante el cul

del Men de

Muestra la interfaz Asientos Tipo - Nuevo, Permite el ingreso de un nuevo registro.

Para lo cual se debe ingresar el Cdigo, Tipo de Asiento y Descripcin. Se selecciona la
casilla Activo para activar el asiento tipo y la casilla Incluir en Afectaciones
Grupales.
Se debe ingresar la Fase, Cuenta Contable, Tipo de Asiento, Tipo de Movimiento,
Formula para cada fila, tal como se muestra en la imagen.

En la columna Formula aparece un botn que al presionarlo le mostrar la siguiente

pantalla con el Diseador de Formulas. En la primera columna se seleccionar los
campos, en la siguiente las funciones y en la ltima se seleccionarn las variables entre
cada seleccin se podr hacer uso de los operadores indicados en la parte izquierda
debajo de la primera columna, si desea corregir la formula presione el botn
Limpiar.

En la pestaa Documentos, se deben marcar los documentos que este asiento podr
contabilizar.
10

Si se desea elegir todos se presiona el botn Todos, si la cuenta no requiere

documentos deber presionar el botn Ninguno. Una vez completada la informacin
hacer CLIC en el botn

para Grabar.

Si desea realizar una modificacin a un Asiento Tipo debe hacer CLIC en

. El
sistema muestra la interfaz Asientos Tipo - Modificar, aqu podemos corroborar
que no est registrada la cuenta 11010102.

Para registrar la cuenta faltante realizaremos los siguientes pasos:

Paso 1: Copiar un registro existente: Seleccionamos un registro del Devengado, hacer
CLIC derecho y a continuacin pulsamos en el botn Copiar Registro.
11

Paso2: Modificar Datos de la Cuenta y Formula: Una vez copiado el registro

seleccionado, este se mostrar al final de la lista, podemos cambiar la Fase, Cuenta,
Tipo Asiento, Tipo de Movimiento y la correspondiente frmula de clculo. Para el
ejemplo debemos modificar la Cuenta y la formula.
Pulsamos el botn que esta al costado del campo Cuenta que vamos a modificar.

Se mostrar la interfaz de bsqueda de Cuentas, ingresaremos la cuenta 11010102 en

el campo valor y pulsamos en el botn

. A continuacin se mostrara la

12

cuenta requerida, seleccionamos y damos doble CLIC para agregar el asiento que
estamos modificando, como se muestra en la imagen.

La cuenta elegida ahora se muestra en el asiento, como se muestra en la imagen. Para

modificar la Formula, pulsamos en el botn que se encuentra al costado del campo
Formula.

13

Se mostrar el Diseador de Formulas, el cual contiene el campo de la liquidacion

que se utilizara para calcular el Monto y la condicion:

Para el ejemplo debemos asociar la cuenta 11010102 al Clasificador de Gasto 232212,

en el Diseador de Formulas haremos esa asociacin, especificamente en la
Condicin:

14

Borramos la especifica 23271199 y seleccionaremos la especifica 232212 de la

lista de Clasificadores de Gasto que se muestra en Variables.

15

Una vez que ubiquemos el Clasificador de Gasto, hacemos doble CLIC y la especifica
aparecera en la condicin.

La frmula elegida ahora se muestra en el asiento:

16

Ahora guardamos el Asiento Tipo Modificado, pulsando en el botn

Opciones:

del Men de

El sistema nos muestra la interfaz de Asientos Tipo para proceder a configurar la Fase
de Girado. Para configurar la Fase requerida, nos ubicamos al final de los Asientos. En
la columna Fase seleccionamos la fase Girado de la lista que se muestra.

17

Pulsamos el botn que esta al costado del campo Cuenta para elegir la Cuenta
Contable, como se muestra en la imagen.

A continuacin se mostrara la cuenta requerida, la seleccionamos y damos doble CLIC

para agregar el asiento que estamos modificando:

18

La cuenta elegida ahora se muestra en el asiento:

Seleccionamos despus el Tipo de Asiento y Tipo de Movimiento.

19

Ahora ingresaremos la frmula de clculo, para eso pulsamos en el botn que esta al
costado del campo Formula:

Se mostrar el Diseador de Formulas, el cual contiene el campo de la liquidacin que

se utilizara para calcular el Monto y la condicin:

20

Para el ejemplo; hemos seleccionado el valor MtCompromete que corresponde al

Monto total del compromete. En seguida debemos pulsar el botn
para aceptar la formula:

21

La formula se mostrara en el asiento, De la misma manera debemos ir agregando el

resto de las cuentas, hasta completar la fase contable y pulsamos el botn Guardar.

22

2.3 Procesos
2.3.1 Afectaciones Contables
2.3.1.1 Afectaciones: Para poder realizar esta accin el usuario de Contabilidad debe
acceder a la opcin Afectaciones. Muestra un Listado con las Afectaciones
Contables especificando su Periodo, Mes, Periodo SIAF, SIAF, Documento, Nmero,
Fecha, Documento de Origen, Nmero de Documento Origen, Documento de
Referencia, Nmero de Documento de Referencia, Fase, Glosa, Creado por,
Modificado por. En la parte superior del formulario podr observar el siguiente Men
de Opciones:
mantenimiento a las Afectaciones.

mediante el cul podr realizar el

Para crear un nuevo Registro de Afectaciones ir al Men de opciones y hacer CLIC en

, cmo se muestra en la imagen.

Muestra la interfaz Afectaciones, Permite el ingreso de un nuevo registro, para lo

cual se debe seleccionar el Tipo de Documento, Estado, Fecha, Tipo de Afectacin,
Documento de Referencia, Nmero de Referencia, Fecha de Anulacin, ingresar el
Nmero de SIAF, luego seleccionar la fase, ingresar el Periodo de Ajuste, seleccionar
Fecha de depreciacin, Contratista, Contrato, Tipo de Operacin, Tipo de Ajuste y
Concepto.

23

Debe ingresar todos los campos del listado como Cuenta, Descripcin de la Cuenta,
Tipo de Movimiento, Debe Moneda Nacional, Haber Moneda Nacional, en caso de que
la moneda sea extranjera se ingresara en la columna debe moneda extranjera, haber
moneda extranjera para cada fila, tal como se muestra en la imagen.

Si desea realizar una modificacin a una Afectacin debe hacer CLIC en

. Muestra
la interfaz Afectacin - Modificar, permite modificar el registro seleccionado, para
lo cual se debe modificar los datos requeridos.
Una
vez
completada
la
informacin, presionar el botn

para Grabar.

24

 Si desea realizar una copia debe hacer CLIC en

, Muestra una interfaz Afectacin Nuevo, Permite ingresar un nuevo registro, en base a un registro seleccionado,
despus de ingresar la informacin presione el botn

para grabar los cambios.

De la misma forma, si desea eliminar una Afectacin debe hacer CLIC en

confirmar la eliminacin. Seguidamente, presione el botn
superior del sistema.

ubicado en la parte

2.3.1.2 Compromiso Anual: Para poder realizar esta accin el usuario de Contabilidad
debe acceder a la opcin Compromiso Anual. Muestra un Listado con los
Compromisos Anuales, especificando el Mes, Periodo, Certificado, Secuencia, Tipo de
Registro, Fecha, T/O, Cdigo, Documento, Documento. En la parte superior del
formulario
podr
observar
el
siguiente
Men
de
Opciones:
mediante
mantenimiento a los Compromisos Anuales.

el

cul

podr

realizar

el

25

Se deben marcar los compromisos anuales, si se desea elegir Todos se presiona el

botn Todos, caso contrario deber presionar el botn Ninguno. Una vez completada
la informacin hacer CLIC en el botn

para Grabar.

2.3.1.3 Expedientes: Para poder realizar esta accin el usuario de Contabilidad debe
acceder a la opcin Expedientes. En la parte superior podr observar los criterios
de bsqueda por Mes, Nro. SIAF, Estado. Muestra un Listado especificando su
Periodo, T/D, Nmero de Documento, Fecha, Nmero SIAF, Periodo de Referencia,
T/D Referencia, Certificado, Secuencia, Ctb. En la parte superior del formulario podr
observar los criterios de bsqueda por Mes, Nro. SIAF, Estado.
26

2.3.1.4 Notas Contables de Apertura: Para poder realizar esta opcin el usuario de
Contabilidad debe acceder a la opcin Notas Contables de Apertura. Muestra un
Listado con las Notas Contables de Apertura especificando su Periodo, Mes,
Documento, Nmero, Fecha, Grupo, Secuencia, Glosa, Creado Por, Modificado por. En
la parte superior del formulario podr observar el siguiente Men de opciones:
mediante
mantenimiento a las Notas Contables de Apertura.

el

cual

podr

realizar

el

Para crear un nuevo Registro de Notas Contables de Apertura ir al Men de opciones y

hacer CLIC en

, cmo se muestra en la imagen.

Muestra la interfaz Notas Contables - Nuevo, Permite el ingreso de un nuevo

registro, para lo cual se debe seleccionar Fecha, Grupo, Secuencia, Fuente de
Financiamiento, Monto, Concepto.
27

Se debe seleccionar el nmero de la cuenta contable y seleccionar una cuenta del

Listado. Una vez completada la informacin presione en el botn

para Grabar.

2.3.1.5 Notas Contables: Para poder realizar esta opcin el usuario de Contabilidad
debe acceder a la opcin Notas Contables. Muestra un Listado con las Notas
Contables especificando su Periodo, Mes, Documento, Nmero, Fecha, Grupo,
Secuencia, Glosa, Creado Por, Modificado Por. En la parte superior del formulario
podr observar el siguiente Men de Opciones:
mediante el cul podr realizar el mantenimiento a las Notas Contables.
Para crear un nuevo Registro de Notas Contables ir al Men de opciones y hacer CLIC
en

, cmo se muestra en la imagen.

Muestra la interfaz Notas Contables, Permite el ingreso de un nuevo registro, para

lo cual se debe seleccionar Fecha, Grupo, Secuencia, Fuente de Financiamiento,
Monto, Concepto.
Se debe seleccionar el nmero de la cuenta contable y seleccionar una cuenta del
Listado. Una vez completada la informacin presione en el botn

para Grabar.

28

2.3.2 Apertura y Cierre

2.3.2.1 Cierre Mensual: Para poder realizar esta accin el usuario de Contabilidad
debe acceder a la opcin Cierre Mensual, Se debe elegir el Mes a cerrar y la Fecha
de Cierre Finalmente debe presionar el botn

29

2.3.3 Mayorizacin: Para poder realizar a esta opcin el usuario de Contabilidad debe
acceder a la opcin Mayorizacin. Se debe elegir el mes a procesar y presionar el
botn

para realizar la Mayorizacin.

2.4 Reportes
2.4.1 Libros Contables
2.4.1.1 Libro Mayor: Este reporte muestra el libro mayor del rea de contabilidad,
para lo cual se debe de seleccionar el Rango de Meses, por defecto se muestra el
nmero de dgitos, seleccionar las cuentas desde hasta y seleccionar los criterios de
seleccin segn sea el caso. En la parte superior del formulario podr obervar el
siguiente men de opciones:

Fuente de Financiamiento.
Partida Ingreso.
Clasificacin de Gasto.
Partida Genrica.
Proveedor/Cliente.
Contrato.
C. Finanzas.
Secuencia Funcional.
Centro de Costo.
Grupo Activo.

30

Por ltimo se presiona

Al hacer CLIC en
de los Libros.

para generar el reporte solicitado.

se exporta hacia un documento en Excel, contiene la informacin

2.4.2 Asiento Contable por SIAF: Este reporte se debe ingresar el nmero SIAF, y
marcar con un CHECK el Documento.

Por ltimo se presiona

para generar el reporte solicitado.

2.4.3 Saldo de Cuentas de los EF: Este reporte muestra el saldo de cuenta de los
estados financieros, para lo cual se debe de seleccionar el Mes, las cuentas segn el
rango de fechas y marcar los criterios de seleccin segn sea el caso.
Fuente de Financiamiento.
Partida Ingreso.
Clasificacin de Gasto.
Partida Generica.
Prov./Contrato.
C. Finanzas.

31

Secuencia Funcional.
Centro de Costo.
Grupo Activo.

Por ltimo se presiona

Al hacer CLIC en

para generar el reporte solicitado.

se exporta hacia un documento en Excel.

2.4.4 Balance de Comprobacin: Este reporte muestra el balance de comprobacin,

para lo cual se debe de seleccionar el Mes, seleccionar las cuentas mediante un rango
de fechas y marcar los niveles segn sea el caso.
rea Presupuestal.
Fuente de Financiamiento.

Por ltimo se presiona

Al hacer CLIC en

para generar el reporte solicitado.

se exporta hacia un documento en Excel.

32

2.4.5 Estado de Cuentas Corrientes: Este reporte muestra los estados de la cuenta
corriente, para lo cual se debe de marcar un estado de cuenta corriente, seleccionar el
mes, marcar los filtros segn el caso.
Proveedor.
Contrato.

Por ltimo se presiona

Al hacer CLIC en

para generar el reporte solicitado.

se exporta hacia un documento en Excel.

33