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ALICORP S.A.A.
ESTADOS FINANCIEROS |Individual | Anual al 31 de Diciembre del 2013 ( en miles de NUEVOS SOLES )
CUENTA
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo
Otros Activos Financieros
Cuentas por cobrar comerciales y otras cuentas por cobrar
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto)
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas
Anticipos
Inventarios
Activos Biolgicos
Activos por Impuestos a las Ganancias
Otros Activos no financieros
Total Activos Corrientes Distintos de los Activos o Grupos de Activos para su Disposicin
Clasificados como Mantenidos para la Venta o para Distribuir a los Propietarios
NOTA
2013
0
0
5
6
0
7
8
31
0
9
0
30 ( c)
10
0
0
0
40,822
428
695,584
555,904
39,766
72,028
27,886
517,979
0
33,159
9,767
1,297,739
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para
la Venta
11
9,019
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para
Distribuir a los Propietarios
Activos no Corrientes o Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para
la Venta o como Mantenidos para Distribuir a los Propietarios
9,019
0
0
6
12
0
0
0
0
0
0
0
13
14
0
15
0
0
0
0
0
16-17
0
18
19
31
0
20
21
30 ( c)
0
1,306,758
0
73,479
1,435,956
0
0
0
0
0
0
0
1,169,742
89,006
0
246,651
0
3,014,834
4,321,592
0
0
76,422
613,989
542,235
50,702
21,052
0
62,720
6,045
0
0
Total de Pasivos Corrientes distintos de Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposicin
Clasificados como Mantenidos para la Venta
759,176
Pasivos incluidos en Grupos de Activos para su Disposicin Clasificados como Mantenidos para la
Venta
0
0
16-17
0
0
19
0
0
20
0
30 (d)
0
0
0
0
22
0
22
0
22
22
22
22
0
759,176
0
1,300,664
18,625
0
18,625
0
0
5,831
0
79,056
0
1,404,176
2,163,352
0
847,192
0
7,388
0
160,903
1,031,365
111,392
2,158,240
4,321,592
costos de venta
inventario inicial
invetario final
compras
1. ANALISIS DE LIQUIDEZ
2012
0
0
427,363
426
646,648
531,910
43,955
42,553
28,230
538,464
0
0
34,262
1,647,163
9,473
0
A) LIQUIDEZ GENERAL
CONCEPTO
ACTIVO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE
LIQUIDEZ GENERAL
S/.
2013
1,306,758
759,176
547,582
S/.
2012
1,656,636
943,124
713,512
INTERPRETACION
LA EMPRESA EN EL AO 2013 CUENTA CON S/ 547.582 POR CADA SOL DE DEUDA A CO
B) PRUEBA ACIDA
CONCEPTO
ACTIVO CORRIENTE
INVENTARIOS
PASIVO CORRIENTE
PRUEBA ACIDA
S/.
2013
1306758
517979
759176
1.04 S/.
2012
1656636
538464
943124
1.19
INTERPRETACION
LA EMPRESA PARA EL AO 2013 CUENTA CON S/ 1.04 DE EFECTIVO LIQUIDO PARA AFRON
SUS DEUDAS A CORTO PLAZO TENIENDO UN DEFICIT DE S/ 0.1.19 CENTIMOS
9,473
C) PRUEBA DEFENSIVA
1,656,636
0
2,282
735,767
0
0
0
0
0
0
0
956,395
80,640
0
246,651
0
2,021,735
3,678,371
0
0
387,559
469,113
444,546
22,293
2,274
0
76,420
6,045
3,987
0
CONCEPTO
CAJA Y BANCOS
VALORES NEGOCIABLES
PASIVO CORRIENTE
PRUEBA DEFENSIVA
S/.
2013
40822
0
759176
0.05 S/.
2012
427363
0
943124
0.45
INTERPRETACION
LA EMPRESA EN EL AO 2013 SOLO CUENTA CON S/ 0.05 CENTIMOS POR CADA DLA
A CORTO PLAZO TENIENDO UN DEFICIT DE S/ 0.45 CENTIMOS
D) CAPITAL DE TRABAJO
CONCEPTO
ACTIVO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE
CAPITAL DE TRABAJO
2013
1306758
759176
547,582
2012
1656636
943124
713,512
INTERPRETACION
LA EMPRESA PARA EL AO 2013 CUENTA CON INSUFICIENTE CAPITAL DE TRABAJO P
SUS DEUDAS A CORTO PLAZO Y HACER INVERSIONES
2. ANALISIS DE SOLVENCIA
A) DEUDA - PATRIMONIO
A.1) DEUDA VS PATRIMONIO
943,124
0
943,124
0
633,840
0
0
0
0
0
5,679
0
73,181
0
712,700
1,655,824
0
847,192
0
7,388
0
129,342
944,151
94,474
2,022,547
3,678,371
CONCEPTO
TOTAL PASIVO
TOTAL PATRIMONIO
DEUDA C. P. VS PATRIMONIO %
2013
2,163,352
2,158,240
100%
2012
1,655.824
2,022,547
0%
INTERPRETACION
LA EMPRESA MUESTRA PARA EL 2014 UN 100% DE ENDEUDAMIENTO A CORTO PLAZO
AL PATRIMONIO. TENIENDO LA TENDENCIA A BAJAR CON RESPECTO AL PERIO
A.2) DEUDA LARGO PLAZO VS PATRIMONIO
CONCEPTO
PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PATRIMONIO
DEUDA L.P. VS PATRIMONIO %
2013
1,404,176
2,158,240
65%
2012
712,700
2,022,547
35%
INTERPRETACION
LA EMPRESA MUESTRA EN EL AO 2013 UN 65% DE ENDEUDAMIENTO A LARGO PLAZO
AL PATRIMONIO. TENIENDO LA TENDENCIA A BAJAR CON RESPECTO AL PERIO
B) DEUDA ACTIVO
B.1) PASIVO VS ACTIVO
CONCEPTO
TOTAL PASIVO
TOTAL ACTIVO
2013
2,163,352
4,321,592
2012
1,655.824
3,678,371
50%
0%
PASIVO VS ACTIVO
INTERPRETACION
EN EL AO 2013 NOS MUESTRA UN ENDEUDAMIENTO DE 50% CON RELACION Al TOTA
TENIENDO LA TENDENCIA A BAJAR CON RESPECTO AL PERIODO 2012
2012
712,700
2,021,735
35%
INTERPRETACION
EN EL AO 2013 NOS MUESTRA UN ENDEUDAMIENTO A LARGO PLAZO DE 47% EN RELA
FIJO. TENIENDO LA TENDENCIA A BAJAR CON RESPECTO AL PERIODO 20
2013
2012
237,033
407,355
62,949
21,915
20
INTERPRETACION
LA EMPRESA EN EL 2014 CUENTA CON 3 VECES DE RECURSOS PARA CUBRIR LOS GAST
3. ANALISIS DE GESTION
A) ROTACION DE CAJA Y BANCOS (DIAS)
CONCEPTO
2014
2013
CAJA Y BANCOS
40,822
427,363
VENTAS
3,838,726
3,681,343
ROTACION DE CAJA Y BANCOS
4
42
INTERPRETACION
LA EMPRESA DISPONE DE 4 DIAS PARA CUBRIR SUS VENTAS CON EL DINERO MAS LIQUI
2013
3,838,726
555,904
7
2013
3,681,343
531,910
7
INTERPRETACION
LA EMPRESA EN EL 2013 HA COBRADO SUS CUENTAS 7 VECES AL AO
CON RESPECTO AL PERIODO 2012, HA TENIDO UNA BAJA DE 7%
2013
555,904
3,838,726
52
2012
531,910
3,681,343
52
INTERPRETACION
LA EMPRESA EN EL 2013 HA DEMORADO 52 DIAS PARA HACER EFECTIVO LOS CREDITO
C) ROTACION DE INVENTARIOS
C.1) ROTACION ANUAL (VECES)
CONCEPTO
COSTO DE VENTAS
INVENTARIO FINAL
ROTACION INV ANUAL (VECES)
2013
2,831,726
571,979
5
2012
2,737,443
538,464
5
INTERPRETACION
LA EMPRESA EN EL 2013 MUESTRA 3 VECES LA ROTACION DE MERCADERIAS
CON RESPECTO AL PERIODO ANTERIOR HA TENIDO UN INCREMENTO DE 5%.
AUN ASI LAS VECES QUE SE MUESTRA ES MUY BAJO
C.2) PERIODO DE INMOVILIZACION DE INVENTARIOS (DIAS)
CONCEPTO
INVENTARIO FINAL
COSTO DE VENTAS
INMOVILIZACION DE INV (DIAS)
2013
571,979
2,831,726
73
2013
538,464
2,737,443
71
INTERPRETACION
EN EL AO 2013 LA MERCADERIA DEMORO 73 DIAS EN EL ALMACEN
CONCEPTO
COMPRAS
CUENTAS POR PAGAR
ROTACION DE CUENTAS (VECES)
2013
2,864,687
542,235
5
2012
INTERPRETACION
EN EL AO 2013 LA EMPRESA DEMORO 5 VECES PARA PAGAR A LOS PROVEEDORES
2013
542,235
2,864,687
68
2012
123,435
INTERPRETACION
LA EMPRESA DEMORO 68 DIAS EN PAGAR A SUS PROVEEDORES
2013
3,838,726
3,014,834
1
2012
3,681,343
2,021,735
2
INTERPRETACION
LA EMPRESA EN EL 2013 REFLEJA UN INDICADOR DE 2 VECES MAS QUE LO INVERTID
FIJO
4. ANALISIS DE RENTABILIDAD
A) UTILIDAD DE CAPITAL
A.1) ROE
CONCEPTO
UTILIDAD NETA
CAPITAL (O PATRIMONIO)
ROE %
2013
2012
221,324
315,613
2,158,240
2,022,547
10%
16%
0.10
0.16
INTERPRETACION
PARA EL 2013 HA OBTENIDO UNA RENTABILIDAD DE 10% DEL PATRIMONIO
TENIENDO LA TENDENCIA A BAJAR CON RESPECTO AL PERIODO ANTERIOR
A.2) ROA
CONCEPTO
UTILIDAD NETA
TOTAL ACTIVO
ROA %
2013
2012
42,177
416,745
4,321,592
3,678,371
1%
11%
INTERPRETACION
EN EL 2013 LA EMPRESA TIENE UNA RENTABILIDAD DE 1% DE LA INVERSION DE ACTIVO
AFRONTAR
MOS
DA DLAR DE DEUDA
OS
Al TOTAL DE ACTIVOS
O 2012
N RELACION AL ACTIVO
IODO 2013
S GASTOS FINANCIEROS
AS LIQUIDO
76%
REDITOS
77%
NVERTIDO EN ACTIVO
ACTIVOS
N de apariciones
Versin
Excel 97-2003