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MERCANTIL II
LICENCIATURA EN DERECHO 4 SEMESTRE GRUPO 2
PROYECTO FINAL
ASESOR: LIC. ALEJANDRO DE JESS VALZQUEZ MONROY
ELABORADO POR EL C. SERGIO RUIZ SANCHEZ
INDICE
1. INTRODUCCIN................................................................................................2
2. ANALISIS Y DESCRIPCION DE DOCUMENTOS MERCANTILES...................3
2.1.
PAGARE.......................................................................................................3
2.2.
CHEQUE......................................................................................................4
2.3.
LETRA DE CAMBIO...................................................................................10
2.4.
CARTA DE PORTE.....................................................................................11
2.5.
ACCIN......................................................................................................14
2.6.
BONO.........................................................................................................16
1. INTRODUCCIN.
Cabe mencionar que para un mejor estudio del Derecho Mercantil, debemos
conocer respecto a lo bsico, referente a la materia, lo cual nos dice, es una rama
del ordenamiento jurdico que tiene por objeto especfico regular el sector de la
actividad humana constituido por el comercio, es decir son normas rectoras del
intercambio de mercancas.
Como finalidad de este proyecto, llevaremos a cabo un anlisis de diferentes
documentos mercantiles con el fin de ver cules son los documentos que los
integran, quienes son las personas que intervienen en dichos documentos y para
que nos sirve cada uno de ellos. Podremos visualizar que se requiere para el
correcto llenado de cada uno de los documentos as como los elementos para su
valides, de esta forma podremos realizar cualquiera de estos trmites o
documentos con los conocimientos necesarios para que sean contengan legalidad
y validez.
Procederemos a la elaboracin de una demanda ejecutiva mercantil con todos los
requisitos establecidos por la ley y de la misma forma realizaremos la contestacin
a dicha demanda en base a los cdigos debidos y estableciendo todo el
procedimiento en ambos documentos. As mismo, elaboraremos analizaremos a
detalle los juicios mercantiles ordinarios y los juicios ejecutivos mercantiles para
lograr establecer la diferencia de los puntos entre cada uno de ellos y ver la
aplicacin de los mismos ya mencionados anteriormente.
2.1.
PAGARE.
MENCIN DE SER PAGAR.
Se debe indicar que el instrumento es un "pagar" -o de otra forma- deber
contener este trmino dentro del texto del documento, siendo expresado en el
idioma que se firme el convenio de pago. Al ser impreso el documento, el ttulo del
pagar debe ser escrito totalmente en el mismo idioma del pas donde se suscribe.
Este requisito es imprescindible.
PROMESA INCONDICIONAL DE PAGO.
El pagar, a diferencia de la letra de cambio, posee una promesa incondicional de
pagar una suma de dinero y sus respectivos intereses en moneda nacional o su
equivalente internacional. La suma se debe expresar en nmero(s) y en letras,
como tambin el tipo de moneda en que se efectuar el pago. Si se paga en
moneda extranjera, se debe indicar el tipo de cambio o equivalencia entre las
monedas, que deber tenerse en cuenta a su vencimiento. Este requisito es lo que
lo distingue de los otros ttulos de crdito.
NOMBRE DEL BENEFICIARIO.
Es imprescindible identificar a la persona a quien debe hacerse efectivo el pagar.
Puede ser a favor de una persona natural o persona jurdica. En este ltimo caso
se tratara de una denominada "razn social" o sociedad comercial.
FECHA Y LUGAR DEL PAGO.
El documento para su propio pago.
FECHA Y LUGAR EN QUE SE SUSCRIBE.
El pagar debe contener la fecha en que ha sido creado. Es imprescindible para
su relacin con la fecha de vencimiento (determinando del plazo); y adems para
respetar los tiempos en que corresponde aplicar (cuando la ley lo disponga) el
sellado o timbrado correspondiente.
FIRMA DEL SUSCRIPTOR.
CHEQUE.
CONCEPTO.
El cheque es un ttulo de crdito que slo puede ser expedido a cargo de una
institucin de crdito, por lo que es necesario, en la mayora de los casos contar
con una cuenta en el banco, para que los fondos se retiren de l y se utilicen para
USO
DE
LOS
MACHOTES
CUENTAHABIENTE.
QUE
EL
BANCO
PROPORCIONA
AL
fronteriza del norte de Mxico o en los estados de Baja California o Baja California
Sur; b) Personas morales con domicilio en cualquier lugar de la repblica y c)
Representaciones oficiales extranjeras, organismos internacionales y ciudadanos
extranjeros o corresponsales que presten sus servicios o trabajen en el pas, pero
que se encuentren regulares en el pas.
Por ltimo, en este caso especial los cheques no pueden expedirse en UDIS, por
as disponerlo en el decreto de su creacin.
2.3.
LETRA DE CAMBIO
el texto del documento; II. La expresin del lugar y del da, mes y ao en que se
suscribe; III. La orden incondicional al girado, de pagar una suma determinada de
dinero; IV. El nombre del girado; V. El lugar y la poca de pago; VI. El nombre de
la persona a quien ha de hacerse el pago; y VII. La firma del girador o de la
persona que suscriba a su ruego o en su nombre.
2.4.
CARTA DE PORTE.
Datos de destino
Descripcin y tipo de la mercanca amparada (descripcin, bultos, clase de
mercanca)
Unidades de peso (kilogramos o toneladas)
Volumen (m^3)
Valor declarado
Cuota por tonelada
Datos de la unidad - Nmero econmico (nmero de sello) - Tipo de configuracin
vehicular - Capacidad - Placas
Datos del operador
Instrucciones especiales
Nmero de pedimento (en caso de mercanca de importacin)
Pagar
No. Fraccin
Condiciones de transporte como una especie de contrato entre el embarcador y el
transportista
Firma de entrega
Firma de recibido de conformidad
Tiempos de carga y descarga
Campos para el comercio exterior
CFDI como Carta de Porte
Lo que se conoca como Carta de Porte ha quedado sustituida por el CFDI. Si se
cuenta con formatos impresos de Carta de Porte.
Para cumplir la disposicin de registro del traslado de impuestos del Artculo 1.A
de la Ley del IVA inciso (c), el cual indica que estn obligados a efectuar la
retencin del impuesto que se les traslade, los contribuyentes que reciban
servicios de autotransporte terrestre de bienes, prestados por personas fsicas o
morales.
La diferencia entre un comprobante CFDI de tipo ingreso y uno de tipo traslado, es
que ste ltimo expresa nicamente retenciones o una factura en ceros; y stos
son ms proclive al transportista por la forma de su operacin, debido a que el
CFDI de traslado puede expedirlo para pagos parciales que recibe. Por ejemplo,
cada servicio que presta se transforma en un pago parcial del volumen total de la
carga a transportar, con lo cual estar en mejores posibilidades de demostrar el
impuesto retenido por el embarcador en cada viaje, ya sea IVA (Impuesto al Valor
Agregado) o IEPS (Impuesto Especial sobre Produccin y Servicios), o ambos a la
ACCIN
Ttulos al portador: Puede ejercer los derechos necesarios a la accin quien posee
el ttulo.
Ttulos nominativos: Para su transmisin es necesario realizar una cesin formal.
Escritura pblica: Muy usado en empresas pequeas o familiares, pero con poca
flexibilidad para el trfico de las acciones. Es indispensable en sociedades que
cotizan en bolsa.
Las acciones pueden clasificarse desde varios puntos de vista, sin embargo, aqu
presentaremos aquel que muestra la representacin en el capital social.
Acciones Comunes: Son las acciones propiamente dichas.
Acciones ordinarias: Las acciones son ttulos representativos de propiedad, que
confieren a su tenedor un derecho sobre los bienes, beneficios y obligaciones de
la empresa que las emite. Cada accin representa una porcin del capital social
de una sociedad annima o sociedad por acciones y su poseedor se "convierte"
en propietario de la misma.
Acciones de voto limitado: Son aquellas que slo confieren el derecho a votar en
ciertos asuntos de la sociedad
Precio de las acciones:
Existen diferentes formas de determinar valor a las acciones: nominal, patrimonial
y de mercado; las cuales a continuacin se
Valor nominal de una accin: el valor contable y aparece impreso en el titulo fsico
al momento de la emisin.
Valor de libros o valor patrimonial proporcional de una accin: Es el valor
resultante de dividir el patrimonio entre el nmero de acciones existentes.
Valor de Mercado: El valor que los inversionistas estn dispuestos a pagar por
ella. En otras palabras est determinado por la oferta y la demanda.
Cuando la rentabilidad est previamente fijada o es determinable desde un inicio,
consistiendo en este caso el riesgo slo en la seguridad de su pago, los valores
negociables son los bonos.
2.6.
BONO.
pesos, pero como tengo un bono de descuento del 10%, termin pagando 180
pesos.
Aspectos importantes del contrato
Existen muchos casos de personas que, por recomendacin de sus asesores
financieros, han invertido su dinero comprando bonos, por qu lo hacen? Porque
se cree que es la mejor forma de preservar el capital, una forma de ahorrar sin
pagar ms que lo que se estipula en el contrato; esto se debe a que los bonos
tienen un flujo presumible de dinero y se puede conocer el valor que tendr hasta
el final del plazo. Es muy comn este tipo de inversiones en personas que desean
ahorrar para el futuro de sus hijos, para comprar una casa o incluso incrementar el
valor de sus pensiones.
La maduracin: Indica la fecha en la que deber saldarse la deuda, generalmente
responde a un rango que puede ir de uno a treinta aos, pero siempre depende
del tipo de bono del que se trate;
El contrato: Al existir una cantidad indeterminada de bonos diversos, tambin la
hay de contratos; en ellos se especifica la obligacin de cada parte y las
condiciones del pago, entre otros detalles importantes de la transaccin;
Los intereses: Pueden ser fijos o variables y en base a esto tambin depende el
periodo de tiempo con el que se cuenta para pagarlos;
Las tasas tributarias: Dependiendo del tipo de bono estas tasas pueden variar; en
algunos casos los intereses se encuentran libres de impuestos y en otros no.
De acuerdo a los objetivos que se tengan al asumir esta deuda, convendr ms
uno u otro y es sumamente recomendable tener un especialista en inversiones a
quien acudir en caso de dudas, que pueda asesorarnos correctamente en torno a
los pasos a seguir.
________________________
LIC. REY DAVID REYNA CRUZ
ENDOSATARIO EN PROCURACIN
pago. Amn de que el importe a que se contrae este documento ya fue pagado por
el suscrito, como ms adelante lo hago valer.
2.- El correlativo no es hecho propio, por lo que ni lo niego ni lo afirmo.
3.- El hecho 3 de la demanda LO NIEGO POR SER FALSO. En primer
lugar, como ya qued establecido al oponer la excepcin primera, los documentos
base de la accin no son ttulos de crdito, sino documento privados que carecen
de la fuerza ejecutiva que se les pretende atribuir. En segundo lugar, hago valer
que a la parte actora ya le fue pagado el importe a que se contrae el documento
que exhibe como base de la accin, identificado como el 1/3. En efecto, el da
sbado siete de abril del ao dos mil quince, siendo aproximadamente las doce
horas de dicho da, el seor DIANA QUIROZ VARGAS acudi a mi domicilio
ubicado en calle de Josefa Ortiz de Dominguez #216, Colonia Centro, de esta
ciudad, y le hice pago de la cantidad de $220,000.00 (DOSCIENTOS VEINTE MIL
PESOS 00/100 M.N.), negndose a devolverme dicha persona el documento que
ahora adjunta como base de su accin a esta demanda e identificado con el
nmero 1/3 y negndose a darme recibo, bajo la promesa de que al da siguiente
me devolvera el documento en cuestin. Dicho pago se lo realic al seor DIANA
QUIROZ VARGAS atendiendo a la confianza que exista entre las partes, ya que
es una persona que se deca mi amigo, por lo que no tuve inconveniente en
entregarle el dinero de marras y esperarle a que me hiciera entrega del documento
relativo o bien de algn recibo que amparara dicho importe, Sin embargo el seor
DIANA QUIROZ VARGAS, a pesar del pago que realic, jams cumpli con
devolverme el documento 1/3 ni me expidi recibo alguno, por lo que al intentar
cobrar en este juicio el importe visible dicho documento 1/3, constituye un intento
de la parte actora para obtener un lucro indebido en perjuicio de mi patrimonio.
Este hecho y el pago a que me contraigo en este punto, fue realizado en presencia
de los seores ROBERT DOWNEY JR. Y LAURA LUCIA LECHUGA ROSAS.
A continuacin, con fundamento en el artculo 1401 del Cdigo de Comercio,
ofrezco las siguientes,
PRUEBAS:
PRIMERA.- LA CONFESIONAL, personalsima y para hechos propios, a
cargo del seor DIANA QUIROZ VARGAS, prueba que se desahogar al tenor de
las posiciones que contiene el pliego que en sobre cerrado se exhibir a este
juzgado en su oportunidad. Para el desahogo de esta prueba, pido a su Seora
se sirva mandar citar personalmente al seor DIANA QUIROZ VARGAS en su
domicilio, a efecto de que comparezca a este H. Juzgado personalmente y no por
conducto de apoderado a absolver las posiciones que se le articulen y sean
previamente calificadas de legales, con el apercibimiento de que se le declarar
confeso de las posiciones que se le articulen, para el caso de que no comparezca
sin causa justificada el da y hora que para el efecto su Seora se sirva fijar. Esta
prueba se relaciona con los hechos 1 y 3 de la demanda y con lo afirmado por el
suscrito al contestar los hechos 1 y 3 de la demanda.
Con esta prueba se pretende acreditar y se acreditar que el suscrito ya efectu
pago del documento identificado como 1/3 que la parte actora adjunt como base
de su accin a la demanda.
La razn por la que estimo que con esta prueba se acreditarn mis afirmaciones,
lo es porque la confesin hace prueba plena.
SEGUNDA.- LA TESTIMONIAL, a cargo de los C. ROBERT DOWNEY JR,
quien tiene su domicilio en la calle de Josefa Ortiz de Dominguez, nmero 216,
colonia centro, de esta Ciudad; y, Lucia Fernanda Mala Becerra, quien tiene su
domicilio en las calles de Josefa Ortiz de Dominguez nmero 215, colonia centro,
de esta Ciudad. A ambos testigos me comprometo a presentarlos a este H.
Juzgado, el da y hora que su Seora se sirva fijar para que rindan su testimonio.
Esta prueba se relaciona con el hecho 3 de la demanda y con lo afirmado por el
suscrito al contestar el hecho 3 de la demanda.
Con esta prueba se pretende acreditar y se acreditar que el suscrito ya efectu
pago del documento identificado como 1/3 que la parte actora adjunt como base
de su accin a la demanda.
La razn por la que estimo que con esta prueba se acreditarn mis afirmaciones,
lo es porque a los testigos mencionados, les constan los hechos que hago valer al
contestar el hecho 3 de la demanda.
TERCERA.-
LA
DOCUMENTAL,
consistente
en
los
documentos
identificados como 1/3, 2/3 y 3/3, que la parte actora acompa a su escrito inicial
de demanda. Esta prueba se relaciona con los hechos 1 y 3 de la demanda y con
lo afirmado por el suscrito al contestar los hechos 1 y 3 de la demanda.
La razn por la que estimo que con esta prueba se acreditarn mis afirmaciones,
lo es porque en las documentales de marras, constan las omisiones que hago
valer al oponer en el captulo de excepciones y al dar contestacin al hecho 1 de
la demanda.
CUARTA.- LA INSTRUMENTAL DE ACTUACIONES, consistente en todas y
cada una de las actuaciones y documentos que conforman el expediente en que
se acta y en todo lo que beneficie a los intereses del suscrito. Esta prueba se
relaciona con lo afirmado por el suscrito al dar contestacin a los hechos 1, 2 y 3
de la demanda.
QUINTA.- LA PRESUNCIONAL, en su doble aspecto, en todo lo que
beneficie a los intereses del suscrito. Esta prueba se relaciona con lo afirmado por
el suscrito al dar contestacin a los hechos 1, 2 y 3 de la demanda.
Por lo expuesto,
A USTED C. JUEZ, atentamente pido se sirva:
PRIMERO.- Tenerme por presentado con este escrito, oponindome a la
ejecucin, oponiendo excepciones y a dando contestacin a la improcedente y
temeraria demanda interpuesta en mi contra por los endosatarios en procuracin
del seor DIANA QUIROZ VARGAS.
SEGUNDO.- Tener por ofrecidas las pruebas relacionadas en este escrito,
admitindolas en su oportunidad por encontrarse ajustadas a derecho.
tengan
especial
aparejada ejecucin.
mercantiles, se ventilarn en
sealada
en
tramitacin
las
leyes
inapelable,
conforme
al
pago."
dispuesto en el 1348;
"Artculo 1378. En el escrito de
II. Los instrumentos pblicos,
demanda
mencionar
pblicos
tengan
pblicos;
el
actor
los
y
debiendo
documentos
privados
relacin
no
deber
su
exhibir
con
que
dicha
disposicin
los
que
IV.
(Derogada)
observndose lo prescrito en
Admitida
la ley de la materia;
la
demanda
se
cualesquiera
firma-
VII. Las
facturas,
corrientes
dos
reconocidos
con
contestacin de demanda."
los
hechos
de
la
dems
documentos
cualquiera
tienen
naturaleza,
el
ejecutivos
carcter
o
que
por
caractersticas
de
sus
traen
aparejada ejecucin."
que
se
sea
harn
simultneamente
en
su
valer
la
con-
ser
que
fueren
supervenientes."
"Artculo 1392. Presentada por
el
actor
su
demanda
"Artculo
1380.
En
la
contestacin a la demanda, en
efectos de mandamiento en
De la reconvencin se dar
poniendo-
la
en
los
bajo
depsito
de
persona
"Artculo
1393.
No
encontrndose el deudor a la
El
reconvencin se discutirn al
cercio-
en la misma sentencia."
domicilio
rado
de
ser
de
aqul,
se
el
juicio
principal
la
le
hbil, dentro de un
perentorias
se
sustanciarn
las
setenta
lapso
dos
horas
opondrn,
decidirn
si-
posteriores, y si no aguarda,
pleito
se practicar la diligencia de
principal,
sin
poderse
persona
el
sealado,
el negocio a prueba, si la
que
viva
domicilio
siguindose
las
Cdigo
Federal
en
reglas
del
exigiere."
de
mismo
requerimiento
al
deudor, su representante o la
persona
das
de
con
pago
la
que
se
prueba,
primeros
no
sern
ofrecimiento
el artculo anterior; de no
al
su
representante o la persona
con
la
cuntos
das
completos
destinan
para
ofrecimiento
bienes
para
prestaciones
apercibindolo
quien
se
entiende
suficientes
garantizar
las
reclamadas,
los
para
demandado,
pu-
treinta
se
y
continuacin
se
emplazar al demandado.
de
naturales,
la
embargo
contra,
de la Repblica Mexicana, o
orden
decretada
dejndole
diligencia
de
en
su
copia
de
la
practicada,
sesenta
si
noventa
se
tratare
das
de
que
se
llenen
los
siguientes requisitos:
primeros
das
del
periodo
el artculo 1061.
probatorio;
II. Que se indiquen los nom- bres,
La diligencia de embargo no
apellidos
de
testimonial,
testigos; y
domicilio
pruebas
confesioexhibiendo
de
las
nal
en
el
ser
cerniente
su
Registro
al
inscripcin
Pblico
embargo,
en
el
que
corresponda,
desembargo,
rendicin
cuentas
el
prueba
instrumental,
los
presentarse originales.
de
depositario
nar
anteriores."
por
si
los
interrogatorios
o contestar la demanda, y si no
orden:
renen
estos
requisitos
se
desecha- rn de plano.
I.
Las mercancas;
De no exhibirse el pliego de
II.
testigos
del acreedor;
correspondientes de stos, no se
admitirn
III.
con
las
las
copias
pruebas
res-
pectivas.
deudor;
En el caso de concederse el
trmino extraordinario, el Juez
IV.
Los inmuebles;
V.
dere-
chos
que
tenga
el
demandado.
deposite
como
Cualquiera
dificultad
rendirse
alguna
de
las
del
juicio.
las
em-
la
prudente-
cuniaria
bargo.
El
mente
ejecutor
crea
ms
En
ningn
sern
caso
inferiores
al
importe
de
equivalente
determine el Juez.
del
mnimo
sidere
sealado
anterior-
haga
diligen-
sancin
proceder
costas."
devolucin
ciado,
del
exhorto
sin
causa
pecuniaria
a
se
condenar
en
mino
la transmisin.
concedido
para
ofre-
la
prrroga
judicial."
das."
de
las
la
mismas,
misma
se
mandar
del
cdigo."
artculo
1075
de
este
llana
tidad
de
la
can-
sentencia, no se
ley no se lo permite."
demanda,
admitir
refirindose
cada
con-
cretamente
hecho,
oponiendo
nicamente
las
documentales
super-
federativa
Operaciones de Crdito, y en
corresponda."prudentes.
que
prueba.
concedido
el
trmino
para el cumplimiento de la
del colitigante.
tratare
de
prestaciones
peridicas."
Las pruebas que deban recibirse fuera del lugar del juicio, se
tramitarn mediante exhorto que
bargo,
expidi
en
su
caso,
al
con
las
constancias
hagan
cada
oponiendo
excepciones
hecho,
nicamente
las
complete
1403
sustituya.
de
este
tratndose
de
cdigo,
ttulos
saber
el
Transcurrido
Ley
ordinario
de
Ttulos
mis-
tribunal
mo
lo
de
al
el
trmino
concedido,
extra-
que
em-
Operaciones de Crdito, y en
fecha en que
surta efectos la
"Artculo
1388.
Concluido
el
1400.
Si
el
sus
artculo
este
sus
Juez
das."
hubiere
las
documen-tales respectivas, o
tencia.
1061
de
excepciones,
el
exhibido
artculo
1061
de
alegatos,
transcurrido
este
citacin
pruebas,
nndolas
con
controvertidos,
relaciolos
puntos
proporcio-
para
sentencia,
se
del
ttulo
del
contrato contenido en l;
II.
Fuerza o miedo;
del
reco-
Novacin de contrato.
Las
excepciones
compren-
indiferible
dentro
(Derogada)
III.
(Derogada)
IV.
(Derogada)
V.
(Derogada)"
discordia,
nombrados
el
juicio,
podrn
ellos
denuncindolo
acordaren,
as
federativa
co-
rrespondiente, procurando la
mayor equidad entre las partes sin perjuicio para ninguna
de ellas."
Adems es importante tener en cuenta la supletoriedad de las leyes que
pueden intervenir en el juicio ordinario, as mismo los cambios a las reformas del
cdigo de comercio.
Para ir delimitando nuestro tema es necesario comentar la clasificacin de los
juicios mercantiles y al respecto nuestra Ley reconoce nicamente dos tipos de
juicios mercantiles:
a) El juicio ordinario mercantil.
b) El juicio ejecutivo mercantil.
El juicio ordinario est compuesto por cuatro fases procesales:
1) fijacin de la litis
2) periodo de prueba
3) alegatos
4) sentencia.
Entrando al estudio del caso que nos ocupa, encontramos la base legal para la
tramitacin del juicio ordinario mercantil remitindonos directamente al Titulo
Segundo del Cdigo de Comercio, el cual establece la forma en la cual se deben
tramitar los juicios ahora en estudio seala:
Todas las contiendas entre partes que no tengan sealadas en este cdigo
tramitacin especial, se ventilan en juicio ordinario[5].
1.2.1FIJACION DE LA LITIS
Esta es la primera etapa del juicio ordinario mercantil que comienza con la
intervencin de la parte actora y la parte demandada; siendo la actora, la persona
demandante, la que ejercita la accin ante el rgano jurisdiccional formulando su
El juicio ordinario mercantil se inicia con el escrito de demanda que accionara los
rganos jurisdiccionales, observndose los requisitos indispensables de la
demanda sealados por el Cdigo que dice:
Por otro lado, como lo vimos antes, el demandado, una vez que es emplazado
tiene el trmino de nueve das para producir su contestacin de demanda,
momento procesal oportuno para defenderse en juicio; independientemente de