Anlisis costo efectividad

Metodologa que consiste en comparar las intervenciones que producen similares beneficios
esperados con el objeto de seleccionar la de menor costo dentro de los lmites de una lnea
de corte. Se aplica en los casos en los que no es posible efectuar una cuantificacin
adecuada de los beneficios en trminos monetarios.

Anlisis costo beneficio

Metodologa de evaluacin de un PIP que consiste en identificar, medir y valorar

monetariamente los costos y beneficios generados por el PIP durante su vida til, con el
objeto de emitir un juicio sobre la conveniencia de su ejecucin.

PIP MEJORAMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA VIAL EN LA ASOCIACIN DE VIVIENDA

LOS EDILES, DISTRITO CORONEL GREGORIO ALBARRACN LANCHIPA.
CODIGO SNIP 222484

5.1.3 Indicadores de Rentabilidad

Tomando como referencia para el presente proyecto la Metodologa Costo Efectividad y el

ndice del mismo nombre (ICE), la misma que relativiza el VACPS (Valor Actual de Costos a
Precio Social) en relacin al Promedio de Beneficiarios Incrementales, obtendramos los
siguientes resultados:
CE

VACT

POBLACIN BENEFICIADA PROMEDIO

Cuadro N 37
Metodologa Costo Efectividad

Descripcin
VACT
Beneficiados en promedio
CE (S/.)/Hab.

Social
Alternativa 1

Alternativa 2

2,123,566.38

2,419,612.67

1140

1140

1862.78

2122.47

Fuente: Equipo Tcnico

Como se puede observar el VAC (Valor actual de Costos Social) de la ALTERNATIVA 1,

asciende a 2,123,566.38 Nuevos Soles siendo menor que el VAC a precios sociales de la
Alternativa 2 el cual es de 2,419,612.67 Nuevos Soles, entonces decimos que la inversin
es menor en la Alternativa 1, comparndolo con la alternativa 2.

Al observar el Costo Efectividad Social de ambas alternativas, la ALTERNATIVA 2

presenta costos mayores comparados con la ALTERNATIVA 1, y estos costos generan un
beneficio igual por el uso de cualquiera de las dos alternativas. Por lo tanto el ICE Social
de la Alternativa 1 es: 1862.78 Nuevos Soles por Habitante y la Alternativa 2 es mayor
2122.47 Nuevos Soles, entonces concluimos que por un menor COSTO en la Alternativa 1
se obtiene la misma eficacia en brindar los servicios de infraestructura vial para los
habitantes de la Asociacin de Vivienda Los Ediles, comparado con la Alternativa 2.

Dada la naturaleza de intervencin del proyecto, dentro de la normatividad vigente no existe

una lnea de corte que defina si el proyecto es rentable o no, para ello tomamos como
referencia el costo efectividad de proyectos similares dentro del distrito y estamos dentro
del rango.
Por las consideraciones mencionadas concluimos que la ALTERNATIVA 1, es la ms
rentable socialmente.

5.1.4 Anlisis de Sensibilidad

Todos los proyectos de inversin estn expuestos a riesgos no necesariamente controlables por
los formuladores o ejecutores de los mismos. Dichos riesgos afectan su funcionamiento normal a
lo largo del horizonte utilizado, y deben de ser considerados el momento de analizar su
viabilidad.
Es as, que se hace necesario llevar a cabo un anlisis de sensibilidad de la rentabilidad social
del proyecto ante diversos escenarios. Ello supone estimar los cambios que sufrirn los
indicadores de rentabilidad utilizados ante cambios en variables inciertas, y analizar bajo qu
circunstancias dicho proyecto dejara de ser rentable.

Para el presente proyecto se ha tomado como variable de riesgo el costo de inversin para el
proyecto con respecto al nmero de beneficiarios y costo efectividad. En este sentido, se
realizar un anlisis de sensibilidad asumiendo incrementos en este rubro de un 10, 20, 30 y 40
%. Dicho anlisis ser realizado para ambas alternativas; as tenemos:

Cuadro N 38

Anlisis de Sensibilidad entre ambas Alternativas

Variacin
%

Beneficiarios

40%

Alternativa 1

Alternativa 2

VACS

C/E

VACS

C/E

1140

2,972,992.93

2,607.89

3,387,457.73

2,971.45

30%

1140

2,760,636.30

2,421.61

3,145,496.47

2,759.21

20%

1140

2,548,279.66

2,235.33

2,903,535.20

2,546.96

10%

1140

2,335,923.02

2,049.06

2,661,573.93

2,334.71

1140

2,123,566.38

1862.78

2,419,612.67

2122.47

-10%

1140

1,911,209.74

1,676.50

2,177,651.40

1,910.22

-20%

1140

1,698,853.11

1,490.22

1,935,690.13

1,697.97

-30%

1140

1,486,496.47

1,303.94

1,693,728.87

1,485.73

-40%

1140

1,274,139.83

1,117.67

1,451,767.60

1,273.48

Fuente: Equipo Tcnico

4,000.00
3,500.00
3,000.00
2,500.00

ALT 1

2,000.00

ALT 2
CE 1

1,500.00
1,000.00
500.00
0.00
-60%

-40%

-20%

0%

20%

40%

60%

Los resultados del anlisis de sensibilidad del cuadro anterior, se ha demostrado que ante
cambios en las variables crticas (antes mencionadas), el costo efectividad de la alternativa 1 es
menos sensible que la inversin de la alternativa 2; como se podr apreciar la sensibilidad de
ambas alternativas y la que presenta mayor sensibilidad es la alternativa 2, por lo tanto la
alternativa 1 es menos sensible.
Finalmente, de acuerdo al anlisis de sensibilidad realizado se ha considerado para el anlisis de
sensibilidad una variacin porcentual en la inversin de 40% tomando referencia proyectos
similares, este valor es ADECUADO por estar dentro del rango de proyectos similares en el
Distrito Gregorio Albarracn Lanchipa.

PIP MEJORAMIENTO DEL SERVICIO DE PREVENCION DE LA VIOLENCIA Y LOS DELITOS

DE LA DIVISION DE SEGURIDAD CIUDADANA DE LA MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE
CIUDAD NUEVA, DISTRITO DE CIUDAD NUEVA - TACNA TACNA

CODIGO SNIP 337420

5.1 Evaluacin Social

5.1.1 En la situacin sin Proyecto
En la situacin sin proyecto existen beneficios poco significativos debido a que el servicio que se viene prestando es
limitado, la cobertura del servicio se estima en 51.74% por lo tanto, los beneficios sin proyecto se ven limitados,
situacin que se refleja en los altos niveles de inseguridad del Distrito.
5.1.2 En la Situacin con Proyecto
a. Beneficios Cuantificables:
Ahorro de costos evitados
- Los costos que se generan a las vctimas (valor de prdidas de bienes, costos de trmites para denunciar el delito
y/o faltas, costos en el tratamiento de daos psicolgicos o fsicos, costos asociados a incapacidad temporal o
definitiva, entre otros).
- Los costos que afectan a la sociedad en general tales como: costos de investigacin de los delitos, costos de
aplicacin de las sanciones, costos en los que incurren los victimarios (por ejemplo, en defensa pblica).
Para poder determinar los beneficios cuantificables referidos al ahorro de costos evitados para el presente proyecto
se ha tomado como referencia los resultados de las encuestas que se han aplicado en el Distrito de Ciudad Nueva,
en cuanto al nivel de inseguridad ciudadana, identificado en la etapa del diagnstico del presente proyecto.

Por ejemplo, para una persona que fue vctima del robo de su billetera o cartera, indudablemente perdi su
documento de identidad (DNI), los costos incurridos producto de la ocurrencia del delito ser: i) el costo incurrido por
contar con el duplicado del DNI y el Valor Social del Tiempo: considerado el tiempo que demora realizar el trmite
para obtener el duplicado del DNI.
- Para una persona que fue vctima del robo de su celular, los costos incurridos producto de la ocurrencia del delito
ser: i) el costo incurrido por recuperar el CHIP o nmero telefnico, ii) costo incurrido por la compra de otro celular.
Con estos datos se ha podido calcular los beneficios sociales netos, producto del ahorro de costos evitados por la
prdida de bienes, para el caso de este anlisis por el robo de billeteras y/o carteras y robo de celulares tal como se
muestra en los cuadros, sin embargo, debemos mencionar que existen otros beneficios sociales que no se han
monetizado y que de haberlo hecho, los beneficios del proyecto seran mayores. Como por ejemplo los beneficios
por evitar costos de trmites para denunciar el delito y/o faltas, costos en el tratamiento de daos psicolgicos o
fsicos, costos asociados a incapacidad temporal o definitiva, entre otros.

Los Beneficios Netos han sido calculados a partir de los flujos de beneficios de los costos evitados y los flujos de
costos incrementales del proyecto.
Beneficios Incrementales:
Estn dados por la diferencia entre los beneficios con proyecto y sin proyecto. En ese sentido, los beneficios
incrementales estn conformados por los beneficios con proyecto mencionados en el punto anterior.

Beneficios no cuantificables:
- Se mejora el bienestar social en el Distrito al segundo ao de ejecucin del Proyecto en un 50%.
- Disminucin de los ndices de actos delictivos en el Distrito de Ciudad Nueva en un 2%.
- La poblacin se siente menos insegura de vivir en el distrito, disminuyendo la percepcin de inseguridad en un
10%.
- Liberacin de recursos, costos evitados.
- La seguridad que tendran los vecinos para desplazarse por las calles del Distrito.
- Se incrementa la cobertura del servicio en un 80% con el mejoramiento del sistema de videocmaras, instalacin
de
puestos de auxilio rpido y el incremento del patrullaje.
- Se logra mejorar la prevencin de la violencia y los delitos en un 50%.
- La poblacin se siente protegida y segura.
- Se atiende de manera directa a travs del servicio de patrullaje y monitoreo de video vigilancia en promedio a
40,107 pobladores del Distrito de Ciudad Nueva.
- Se logra fortalecer la participacin de la poblacin en un 70% a travs de las Juntas Vecinales.

5.1.3 Indicadores de rentabilidad social del proyecto

Para este proyecto, cuya finalidad est orientado al fortalecimiento institucional de la Divisin de Seguridad
Ciudadana de la Municipalidad Distrital de Ciudad Nueva que finalmente y como efecto directo, se pretende
mejorar el servicio de Seguridad Ciudadana para dar respuesta eficiente y oportuna a la demanda que solicita
la poblacin en cuanto se refiere a la prevencin de la violencia y los delitos.
Por lo tanto para realizar la evaluacin econmica se utilizara la metodologa Costo/Beneficio. Este criterio es
asumido en virtud de que es posible expresar los beneficios del proyecto en trminos monetarios el cual se
resumen en el cuadro siguiente.

5.1.5 Seleccin de alternativa

De la evaluacin social de las alternativas planteadas, se determina que la Alternativa N 1 es la que presenta
mejores indicadores de rentabilidad social, contando con un Valor Actual de los Beneficios Netos (VANS) de
S/. 874,332.76 nuevos soles, con una rentabilidad (TIRS) del 15.80 %, respecto a la alternativa 2 que presenta
un VANS de S/. 533,201.51 y una rentabilidad TIRS de 13.16%.
Otro aspecto que se toma en consideracin para elegir la alternativa ms conveniente, son los resultados del
anlisis de sensibilidad; se visualiza en el acpite correspondiente que la alternativa 01 muestra indicadores
ms estables que la segunda alternativa, ello ante una variacin porcentual de la variable ms incierta y
representativa que sera el costo de las cmaras de video vigilancia.