DIRECTIVA 034 Agrorural

MINISTERIO DE AGRICULTURA
Programa Nacional de Manejo de Cuencas Hidrogrficas

y Conservacin de Suelos
PRONAMACHCS
Directiva General N 034-2005-AG-PRONAMACHCS-GMRNCC

(Aprobada con Resolucin Gerencial N 025-2005-AG-PRONAMACHCS, del 23 feb. 2005)
Normas para la Ejecucin y Liquidacin de las Obras por

Administracin Directa, con Convenios Especficos,
que se inician a partir del ao 2005
Lima, febrero 2005
Directiva General N 034-2005-PRONAMACHCS-GG, Normas para la Ejecucin y Liquidacin de las Obras por Administracin
Directa, con Convenios Especficos, que se inician a partir del ao 2005
NORMAS PARA LA EJECUCIN Y LIQUIDACIN DE LAS OBRAS POR

ADMINISTRACIN DIRECTA, CON CONVENIOS ESPECFICOS,
QUE SE INICIAN A PARTIR DEL AO 2005
CONTENIDO
Numeral
I
OBJETIVO
1.101
II
FINALIDAD
1.201 al 1.202
III
BASE LEGAL
1.301 al 1.324
IV
ALCANCE
1.401
NORMAS
V.1
DEFINICIONES
V.2
EJECUCIN DE LAS OBRAS QUE SE INICIAN

A PARTIR DEL AO 2005
V.3
1.501 al 1.529
Condiciones para suscribir un Convenio Especfico
2.101
Funciones de los especialistas administrativos de

la Agencia Zonal y de la G. Departamental
2.201 al 2.214
De las Modificaciones al Convenio Especfico
2.301 al 2.316
Funciones del Residente
2.401 al 2.437
Funciones del Supervisor
2.501 al 2.541
RECEPCIN Y LIQUIDACIN DE LAS OBRAS

Pre-Liquidaciones Tcnica y Financiera, mensuales
3.101 al 3.103
Evaluacin de las Pre-Liquidaciones Tcnica y

Financiera
3.201 al 3.202
De la Comisin de Recepcin y Liquidacin
3.301 al 3.307
Recepcin de los Trabajos
3.401
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Directiva General N 034-2005-AG-PRONAMACHCS-GG, Normas para la Ejecucin y Liquidacin de Obras por

Administracin Directa, con Convenios Especficos, que se inician a partir del ao 2005
Contenido
Numeral
Contenido del Expediente de Liquidacin
3.501
De la Aprobacin de la Liquidacin
3.601 al 3.602
VI
MECNICA OPERATIVA
4.101 al 4.107
VII
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
5.101 al 5.103
VIII
RESPONSABILIDADES
6.101 al 6.102
ANEXOS
Correspondientes a la Ejecucin de la obra:
E-1:
Acta de Instalacin en el Terreno
E-2:
Informe de Compatibilidad del Expediente Tcnico con el Terreno
E-3:
Esquema del Informe Mensual de Obra, del Residente
E-4:
Ficha de Seguimiento y Supervisin
E-5:
Addenda por Modificacin del Convenio Especfico
E-6:
Valorizacin de Avance Final
E-7a: Resumen del Reajuste Mensual y Total
E-7b: Clculo del Reajuste Mensual y Total, por Material
E-8:
Oficio al ATDR
JEPO-OR: Jornales Empleados para Obras de Riego
Correspondientes a la Recepcin y Liquidacin de la Obra por la Comisin respectiva:
RL-1:
RL-2:
RL-3:
RL-4:
RL-5:
Acta de Observaciones
Acta de Recepcin de los Trabajos
Acta de Entrega de Materiales y Herramientas
Constancia de Ejecucin de Gasto
Ficha Resumen de la Liquidacin
Nota: El nmero alfanumrico correcto de esta Directiva es el que aparece en la cartula.
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Directiva General N 034 2005 AG - PRONAMACHCS-GMRNCC

(Aprobada con Resolucin Gerencial N 025 -2005-AG-PRONAMACHCS-GG, del 23 feb. 2005)
NORMAS PARA LA EJECUCIN Y LIQUIDACIN DE LAS OBRAS POR

ADMINISTRACIN DIRECTA, CON CONVENIOS ESPECFICOS,
QUE SE INICIAN A PARTIR DEL AO 2005
OBJETIVO
1.101 Establecer las condiciones, requisitos, funciones y obligaciones que deben cumplirse en obras
rurales y de riego a ejecutarse por la modalidad de Administracin Directa, con Convenios
Especficos, en los aspectos siguientes:
a)
b)
II
Ejecucin de Obras, y
Recepcin y Liquidacin de las Obras.
FINALIDAD
1.201 Establecer las normas para la ejecucin y liquidacin de la obra, a ejecutarse por
Administracin Directa con Convenio Especfico, en concordancia con los dispositivos legales
vigentes y con lo dispuesto por esta Directiva General.
1.202 Las obras sern ejecutadas por el sistema de Precios Unitarios, a menos que se especifique
o disponga otro sistema.
III
BASE LEGAL
1.301 Decreto Ley N 25902, Ley Orgnica del Ministerio de Agricultura y su Reglamento.
1.302 Decreto Ley 17752, Ley General de Aguas y su Reglamento.
1.303 Ley N 28411, Ley General del Sistema Nacional de Presupuesto.
1.304 Leyes Anuales de Presupuesto del Sector Pblico.
1.305 Quinta Disposicin Complementaria del Decreto Legislativo N 653 Ley de Promocin de las
Inversiones en el Sector Agrario.
1.306 Resolucin de Contralora N 195-88-CG, que aprueba las Normas para la Ejecucin de Obras
Pblicas por Administracin Directa, que se aplica solo en forma referencial.
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1.307 Decreto Supremo N 016-2001-AG Reglamento de Organizacin y Funciones del

PRONAMACHCS, del 17.04.2001.
1.308 Manual Operativo del Proyecto Proyecto de Recursos Naturales para el Alivio de la Pobreza
en la Sierra (Banco Mundial), de diciembre 1996.
1.309 Financiamiento OEFC - Convenio de Prstamo N PE-P23, PRONAMACHCS OECF

(actualmente JBIC), Manual Operativo del Proyecto, Proyecto Manejo de Recursos Naturales
para el Alivio de la Pobreza en la Sierra (II), de mayo 1999
1.310 Financiamiento JBIC - Convenio de Prstamo N PE-P27, Manual Operativo del Proyecto,
Proyecto Manejo de Recursos Naturales para el Alivio de la Pobreza (III), de octubre 2000
1.311 Directiva General N 018-2004-AG-PRONAMACHCS-GPLAN, del 11.06.2004 Normas y

procedimientos para documentar, registrar y valorizar la mano de obra comunal en la ejecucin
de actividades del PRONAMACHCS; Cantidad de Mano de Obra Empleada Total, segn
formato del anexo JEPO-OR Jornales Empleados para Obras de Riego
1.312 Resolucin Gerencial N 028-2001-AG-PRONAMACHCS-GG, Manual de Organizacin y

Funciones del PRONAMACHCS.
1.313 Glosario de Trminos del Sistema de Gestin Presupuestaria del Estado, aprobado mediante
Resolucin Directoral N 007-99-EF/76.01, publicado el 23.02.1999
1.314 Ley N 27444 Ley del Procedimiento Administrativo General, vigente desde el 11.10.2001
1.315 TUO de la Ley 26850, Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado, y su Reglamento,
sus modificatorias, ampliatorias y complementarias, vigentes a la fecha de la firma del
Convenio Especfico.
Se aplican estrictamente en los asuntos relativos a contrataciones y adquisiciones de bienes.
En lo dems, se aplican solo referencialmente en lo que concierne a definiciones, conceptos y
criterios generales para la aprobacin de las modificaciones del Convenio Especfico original
que permitan la determinacin del monto de la Liquidacin Tcnica de la obra.
1.316 Directiva General N 009-2004-AG-PRONAMACHCS-GG, que compila las normas de

adquisiciones y contrataciones del Estado (Decreto Supremo N 083-2004-PCM y Decreto
Supremo N 084-2004-PCM).
1.317 Decreto Supremo N 011-079-VC, sobre Reajuste Automtico de Precios, sus modificatorias,
ampliatorias y complementarias.
Este dispositivo legal se usar, durante la ejecucin de la obra, en:
a)
La determinacin del monto del Reajuste Neto mensual de las valorizaciones

mensuales, es decir del Reajuste menos las Deduccin (D), de los reintegros que no
corresponden por la adquisicin anticipada de los materiales e insumos.
La determinacin del Reajuste Neto servir solamente para establecer el monto de la
Pre-Liquidacin Tcnica reajustada mensual (y de la Liquidacin Tcnica
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correspondiente), monto que permitir efectuar la evaluacin de las Pre-Liquidaciones

tcnica y financiera mensuales y acumuladas, as como la evaluacin de las
liquidaciones finales tcnica y financiera de la obra.
La determinacin del Reajuste Neto de cada valorizacin de avance no significar
necesariamente la aprobacin automtica de una Ampliacin Presupuestal.
1.318 D.L. N 25868, Artculo 2 del 24.11.92

Los Ensayos de Mecnica de Suelos para los Estudios deben realizarse en laboratorios con
acreditacin oficial de INDECOPI, que es el organismo encargado de la aplicacin de las
normas legales destinadas a proteger: inciso b) los derechos de propiedad intelectual. c)
la calidad de los productos .
Decreto Legislativo N 807, Artculos 25 y 50: Laboratorios de Ensayo, Laboratorios de
Calibracin, Organismos de Inspeccin y Organismos de Certificacin, ... INDECOPI
reconoce la competencia tcnica de las empresas e instituciones facultndolas a ejercer
funciones de evaluacin de la calidad con valor oficial.
1.319 Ley N 27783, Ley de Bases de Descentralizacin, del 17.07.2003

1.320 Ley N 27785, Ley Orgnica del Sistema Nacional de Control y de la Contralora General de la
Repblica, del 22.05.2002, vigente desde el 24.07.2002
1.321 Supletoriamente, la ejecucin de la obra se regula por las normas del Cdigo Civil.
1.322 Criterio de Valuacin de los Bienes del Activo Fijo, Mtodo y Porcentajes de Depreciacin y
Amortizacin de los Bienes del Activo Fijo e Infraestructura Pblica. Instructivo N 2 (ao
2002) de la Contadura Pblica de la Nacin.
1.323 Resolucin Gerencial N 153-2002-AG-PRONAMACHCS-GG, que aprueba la Directiva

General N 023-02-AG-PRONAMACHCS-GO-GM Implementacin de la Metodologa de
Planificacin Participativa en el mbito de Accin del PRONAMACHCS.
1.324 Otras, las que fueran de aplicacin.

IV
ALCANCE
1.401 La presente Directiva General ser de aplicacin obligatoria en toda obra de infraestructura
rural y de riego cuya ejecucin se inicie a partir del ao 2005.
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NORMAS
V.1
DEFINICIONES
1.501 Asignacin Presupuestaria: Son los Recursos Pblicos contenidos en la Ley Anual de
Presupuesto aprobados para una determinada Entidad del Sector Pblico. Dichos recursos
deben permitir lograr los Objetivos Institucionales del Pliego debiendo consignarse
necesariamente en el Presupuesto Institucional como condicin para su utilizacin por parte
de la Entidad.
Los Recursos Pblicos estn constituidos por: Recursos Ordinarios (RO), Recursos
Directamente Recaudados (RDR), las Donaciones y los Crditos Externos.
1.502 Calendario Valorizado de Avance:
Es el documento en el que consta la programacin

valorizada de la ejecucin de la obra objeto del expediente tcnico, por periodos mensuales.
1.503 Calendario Valorizado de Avance fechado o ajustado: Es el Calendario Valorizado de

Avance que empieza en la fecha de inicio oficial de la obra.
1.504 Caso Fortuito o Fuerza Mayor: Es la causa no imputable, consistente en un evento

extraordinario, imprevisible e irresistible, que impide la ejecucin de la obligacin y determina
su cumplimiento parcial, tardo o defectuoso (Artculo 1315 del Cdigo Civil).
1.505 Clasificador por Objeto del Gasto: Es el Clasificador segn las categoras (genricas y
especficas) establecidas en la Ley del Presupuesto vigente.
1.506 Constancia de Ejecucin de Gasto: Es el documento en original o fedatado que emite la

Gerencia Departamental en la que consta los montos desembolsados para la obra, los
montos rendidos y la diferencia entre dichos montos, si la hubiera. Ver modelo del anexo
RL-4.
La suscripcin de una Constancia de Ejecucin de Gasto implica la aprobacin de los
procesos de adquisiciones y/o contrataciones respectivos y los documentos fuente que
sustentan dicha Constancia, as como sus respectivos Manifiestos de Gastos. Tambin
implica que los documentos fuente son los admitidos por el sistema contable.
En lo que respecta a las Rendiciones de Cuenta, en caso se verificara que existen
diferencias entre el monto total desembolsado y/o rendido, registrados por la Agencia
Zonal y por la Gerencia Departamental, deber efectuarse de inmediato la Conciliacin
Contable respectiva, bajo responsabilidad de los titulares de ambas oficinas
desconcentradas.
1.507 Convenio Especfico: Es el documento suscrito por el Jefe de la Agencia Zonal a la que
pertenece el proyecto motivo del Convenio Especfico, en representacin del
PRONAMACHCS y el Presidente del Comit de Obra, en representacin de los
beneficiarios, en el que se establecen los compromisos y responsabilidades contradas por
ambas partes para cumplir con la oportuna y buena ejecucin de la obra.
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El monto del Convenio Especfico, para efectos de la ejecucin de la obra, est constituido
por el Costo Directo y los Gastos Generales.
Las Addendas al Convenio Especfico deben ser suscritas por el Jefe de la Agencia Zonal,
previa autorizacin contenida en la misma Resolucin Departamental que aprueba una
modificacin.
1.508 Cuaderno de Obra: El documento que, debidamente foliado y legalizado, se abre al inicio de
toda obra y en el que el Residente y el Supervisor anotan las ocurrencias, rdenes, consultas y
las respuestas a las consultas.
En el Cuaderno de Obra se anotan, entre otros, la fecha oficial de inicio y de trmino real de la
obra, las causales que pueden originar modificaciones del expediente tcnico, las
modificaciones aprobadas, los avances mensuales, los controles diarios de ingreso y salida de
materiales y personal, las horas de trabajo de las maquinarias y equipos, as como los
problemas que afectan el cumplimiento de los cronogramas aprobados vigentes.
El Cuaderno de Obra debe tener una pgina original y tres (3) copias desglosables; una
copia ser para el Residente, otra para el Supervisor y la tercera para el Jefe de la Agencia
Zonal.
1.509 Desembolsos: Son lo montos depositados en la Cuenta Bancaria mancomunada, abierta por el
PRONAMACHCS y el Comit de Obra, para ser destinados a la ejecucin de la obra motivo
del Convenio Especfico.
1.510 Documento Fuente: Es toda documentacin sustentatoria y/o justificatoria de movimientos

econmicos en el sector pblico, entre ellos: facturas, boletas de venta, valorizaciones,
reajustes, planillas de viticos, planillas de remuneraciones, declaraciones juradas (stas
ltimas hasta el monto mximo permitido por la Ley del Presupuesto que se encuentre
vigente), admitidos por el sistema contable.
Tambin constituyen Documentos Fuente: Las Ordenes de Requerimiento (O/R), las rdenes
de Trabajo (O/T), las rdenes de Servicio (O/S), Comprobante de Pago (C/P), que son
formatos de resumen de los gastos, que utilizan las Agencias zonales y la sede central para su
contabilizacin, Hojas de Tareo del personal obrero calificado, valorizaciones de equipo
alquilado sustentadas con sus respectivos Partes Diarios de Equipos.
Los Partes Diarios de Equipos alquilados o propios del organismo ejecutor representado por el
Comit de Obra, deben ser firmados por el operador de la mquina, el Residente y el
Supervisor. En tanto que la Valorizacin Mensual del Equipo debe ser firmada por el
Residente y el Supervisor.
1.511 Especificaciones Tcnicas: Descripciones de las caractersticas fundamentales de los bienes o

suministros a adquirir.
1.512 Expediente Tcnico (de obra): El conjunto de documentos que comprende: Memoria
descriptiva, especificaciones tcnicas, planos de ejecucin de obra, metrados, presupuesto,
anlisis de precios unitarios y frmulas polinmicas, cronograma valorizado de avance
(programado), cronograma de adquisiciones (programado), anlisis detallado de los gastos
generales y, si el caso lo requiere, estudio de suelos, estudio geolgico y geotcnico, de
impacto ambiental u otros complementarios.
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1.513 Expediente de Liquidacin:
Es el conjunto de documentos tcnicos, administrativos y

contables que permiten establecer las dimensiones y caractersticas de las obras tal como se
ejecutaron, y determinar el Monto de la Inversin (MI) efectuada en la ejecucin de la obra.
1.514 Liquidacin Tcnica: Es el conjunto de documentos tcnicos y administrativos que

proporcionan la informacin necesaria y suficiente para conocer documentadamente, entre
otros, las dimensiones y caractersticas tcnicas de la obra y para efectuar la valorizacin
de la misma como si hubiera sido contratada.
Entre otros, los documentos que conforman la Liquidacin Tcnica son los siguientes: Acta
de Instalacin en el Terreno, expedientes de las modificaciones aprobadas con Resolucin
Departamental y sus Addendas, de ser el caso, las Valorizaciones de Avance Final del
presupuesto original y de los Adicionales, todos ellos con sus respectivos documentos
sustentatorios, de ser el caso.
Las Valorizaciones de Avance son tericas en la medida que no constituyen documentos
que demuestran el gasto realmente efectuado.
En consecuencia, el monto de la Liquidacin Tcnica estar dado por: La suma de los
montos de las Valorizaciones Finales del presupuesto original y de los Adicionales, ms los
Reajustes que correspondan.
El monto de la liquidacin tcnica es el monto mximo al que puede llegar el monto de la
liquidacin financiera.
1.515 Liquidacin Financiera: Esta liquidacin es de carcter real y su monto est dado por el
costo real de los materiales e insumos y de cualquier otro concepto invertido realmente en
la obra.
Al trmino de la obra, cuando se hayan pagado todos los compromisos que demandaron su
ejecucin, el monto de la Liquidacin Financiera ser igual al total de los montos que
figuran en los documentos contables de las Rendiciones de Cuenta, admitidos por el
sistema contable y aprobados por la Gerencia Departamental.
El monto de la Liquidacin Financiera puede ser menor o igual al monto de la Liquidacin
Tcnica. Si resultara mayor, solo la apertura de un proceso administrativo investigatorio
(posterior a la aprobacin de la liquidacin) podr deslindar las responsabilidades
respectivas.
1.516 Memoria Descriptiva Valorizada: Es el documento que, entre otros, describe y detalla
pormenorizadamente la obra realmente ejecutada, tal como se aprecia a la vista del observador,
debiendo consignarse en dicho documento la ubicacin, las dimensiones, secciones, longitudes
de cada estructura que se describe, as como el Monto de la Inversin (MI) en su ejecucin.
El Monto de la Inversin estar dado por el menor de los montos siguientes: Monto de la
Liquidacin Tcnica o Monto de la Liquidacin Financiera.
La Memoria Descriptiva Valorizada es un documento, entre otros, que sirve para efectuar los
trmites correspondientes ante los Registros Pblicos a fin de registrar la propiedad de la obra,
por quien corresponda.
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1.517 Meta Presupuestaria: Es la expresin concreta, cuantificable y medible que caracteriza el

(los) producto(s) final(es) de las Actividades y Proyectos establecidos para el Ao Fiscal
respectivo. Se compone de cuatro (4) elementos, a saber:
a)
b)
c)
d)
Finalidad (precisin del objeto de la meta).

Unidad de Medida (magnitud a utilizar para su medicin).
Cantidad (el nmero de Unidades de Medida que se espera alcanzar).
Ubicacin Geogrfica (siempre que lo considere la Ley de Gestin y
Ejecucin Presupuestal vigente).
1.518 Metrado: Es el clculo o la cuantificacin por partidas de la cantidad de obra a ejecutar, a

nivel de cada partida del presupuesto original.
1.519 Monto del Presupuesto Original o Monto del Convenio Especfico o Monto Referencial:
Es el monto del presupuesto originalmente aprobado que forma parte del expediente tcnico
del Convenio Especfico, antes de cualquier modificacin, sin considerar la mano de obra no
calificada.
1.520 Monto del Convenio Vigente: Es el Monto del Presupuesto Original afectado por las
modificaciones (Adicionales, Reducciones u otros) aprobadas oficialmente con posterioridad a
la firma del Convenio Especfico.
1.521 Obra: Construccin, reconstruccin, mejoramiento, remodelacin, demolicin, renovacin y

habilitacin de bienes inmuebles, tales como edificaciones, estructuras, excavaciones,
perforaciones, carreteras, puentes, canales de riego, sistemas de riego, minipresas, reservorios,
sistema de abastecimiento de agua de uso mltiple, entre otros, que requieren direccin tcnica,
expediente tcnico, mano de obra, materiales y/o equipos.
1.522 Planos Finales de Obra Ejecutada: Son los planos de la obra terminada que se elaboran
incluyendo las modificaciones aprobadas oficialmente durante su construccin.
1.523 Presupuesto Analtico de Costos: Presupuesto elaborado por la Entidad, contiene el costo de
la obra segn el desagregado analtico de los insumos que se requieren realmente para su
ejecucin: Materiales, Maquinaria, Equipos, y Mano de Obra, tanto del Costo Directo como de
los Gastos Generales.
El Presupuesto Analtico de Costos se formular de acuerdo al Clasificador por Objeto del
Gasto vigente.
El monto del Presupuesto Analtico de Costos ser el que refleje lo que realmente se
requiera para ejecutar la obra.
1.524 Reajuste: Es el monto que se reconoce en adicin al monto de una Valorizacin de Avance
Mensual por las variaciones de precios de los Materiales e Insumos.
El monto del Reajuste puede determinarse, sin modificar los anlisis de precios unitarios del
presupuesto original, usando:
a)
Con Frmulas Polinmicas
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El monto del Reajuste se obtiene automticamente si se usan las frmulas polinmicas

contenidas en el expediente tcnico expediente tcnico. Aplicando este mtodo se
conservan invariables los anlisis de precios unitarios del presupuesto original.
En el caso de PRONAMACHCS el uso de dichas frmulas ser obligatoria cuando en
una Agencia Zonal se disponga del software especializado correspondiente.
Solo en el caso que se produzcan adquisiciones anticipadas de los Materiales e
Insumos, a dicho Reajuste debe restarse la Deduccin (D) respectiva. D es el monto
de los reintegros que no corresponden por haber efectuado anticipadamente
adquisiciones de Materiales e Insumos
b) Sin Frmulas Polinmicas

Entre tanto, y siempre respetando la invariabilidad de los anlisis de precios unitarios
del presupuesto original, se usar otro mtodo alternativo, el mismo que se describe en
el formato de los anexos 7a y 7b.
1.525 Reajuste Neto: Es el monto del Reajuste obtenido aplicando la frmulas polinmicas despus
de restarle la Deduccin (D) que no corresponde por efecto de la adquisicin anticipada de los
materiales.
Reajuste Neto = Reajuste - D
La Deduccin (D) se calcula utilizando la frmula especfica que seala el Decreto
Supremo N 011-079-VC, sus modificatorias y ampliatorias.
1.526 Residente: Profesional colegiado, de la especialidad que corresponda a la obra, con certificado
de habilidad vigente expedido por su colegio profesional, con no menos de un ao de
experiencia profesional; responsable de la direccin tcnica y administrativa de la obra.
1.527 Supervisor: Profesional colegiado, de la especialidad que corresponda a la obra, con

certificado de habilidad vigente expedido por su colegio profesional, con no menos de un ao
de experiencia profesional; responsable del control directo tcnico y administrativo de la obra.
1.528 Valorizacin de Avance: Es la cuantificacin econmica del avance fsico de la obra

terminada, que incluye los gastos generales. Su formulacin se har con las partidas del
presupuesto original del Convenio Especfico y con los precios unitarios de dicho
presupuesto, precios unitarios que no deben incluir la mano de obra no calificada, a fin de
obtener el verdadero monto de la valorizacin.
Los precios unitarios del presupuesto del Convenio Especfico no pueden modificarse por
ninguna circunstancia.
Los Gastos Generales de la Valorizacin de Avance deben obtenerse multiplicando el
porcentaje (%) de los Gastos Generales que figura en el expediente tcnico por el Costo
Directo.
Los mismos conceptos se aplicarn al formularse las Valorizaciones de Avance de los
Adicionales, a menos que se trate de Adicionales con Precios Nuevos, en cuyo caso se
aplicarn los Precios Nuevos respectivos.
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1.529 Valorizacin de Avance Reajustada es: La Valorizacin de Avance ms el Reajuste que

le corresponda.
11/45

V.2
EJECUCIN DE LAS OBRAS QUE SE INICIAN EN EL AO 2005
2.100 Condiciones para suscribir un Convenio Especfico

2.101 Las obras correspondientes a un proyecto se iniciarn cuando se hayan cumplido necesaria
y sucesivamente las actividades siguientes:
a) Elaboracin del Plan de Trabajo Anual por la Agencia Zonal, incluyendo el proyecto
a ejecutar.
b) Elaboracin del expediente tcnico por la Agencia Zonal, o revisin del expediente
tcnico si hubiera sido presentado por los beneficiarios.
c)
La Gerencia Departamental aprueba los expedientes tcnicos; sin embargo, en los

casos que el Monto Referencial sea mayor que 45 UIT, la Gerencia de Manejo de
Recursos Naturales y Cambio Climtico (GMRNCC) deber emitir su Conformidad
antes de la aprobacin por la Gerencia Departamental.
d)
Gerencia Departamental informa a GMRNCC sobre los expedientes aprobados,

incluyendo el proyecto a ejecutar, detallando su ubicacin, Monto Referencial, metas
y otros datos que se consideren necesarios.
e)
GMRNCC gestiona financiamiento ante la Gerencia de Planeamiento Gestin de

financiamiento por la GMRNCC.
f)
Gerencia de Planeamiento gestiona ante el MEF la aprobacin de los montos

globales mensuales del Calendario de Compromisos para la Institucin (MEF).
g)
MEF aprueba los montos globales mensuales del Calendario de Compromisos.
h)
La GMRNCC asigna fondos a nivel de proyectos e informa a la Gerencia de

Administracin.
i)
Gerencia de Administracin asigna el Nmero (Cdigo) del Convenio Especfico,

usando el SIMOP, una vez que los recursos estn disponibles.
j)
La Gerencia de Administracin, desde Lima, abre Cuentas de Ahorros a nombre del

Comit de Obra.
k)
Gerencia de Administracin transfiere fondos a las Cuentas de Ahorros.
l)
Jefe de Agencia Zonal firma Convenio Especfico con el Comit de Obra. La

ejecucin de una obra no se iniciar sin haberse firmado dicho Convenio).
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2.200 Funciones de los Especialistas Administrativos de la Agencia Zonal y de la Gerencia

Departamental
2.201 Segn sea el monto por contratar y/o adquirir, corresponder al respectivo Especialista
Administrativo del rgano desconcentrado elaborar y/u organizar los expedientes para
llevar a cabo los procesos para las contrataciones y adquisiciones de bienes y servicios
(incluidos los sub-contratos), de acuerdo a lo establecido por:
a) La Ley 26850 Ley de Contrataciones y Adquisiciones del Estado y su Reglamento,

vigentes; y
b) La Directiva General N 009-2004-AG-PRONAMACHCS-GADM, vigente, en lo

que corresponda.
c) La Ley Anual del Presupuesto del Sector Pblico, vigente.

La elaboracin y/u organizacin del expediente del proceso de contratacin y/o adquisicin
se inicia a partir de la recepcin de la Orden de Requerimiento (O/R) del Comit de Obra,
que cuente con el visto bueno del Supervisor.
2.202 En lo que concierne a las contrataciones y adquisiciones, stas sern efectuadas por:
a) Las Agencias Zonales, si el monto por contratar o adquirir es un monto que
corresponde al proceso de seleccin denominado Adjudicacin de Menor Cuanta o
al de Adjudicacin Directa Selectiva.
b) Las Gerencias Departamentales, si los montos a contratar o adquirir corresponden al

proceso de seleccin denominado Adjudicacin Directa Pblica.
En todo caso, la competencia para las contrataciones y adquisiciones sern precisadas por
la Gerencia Departamental.
2.203 Cuando se trate de la adquisicin global de un determinado material destinado a distintas

obras, el proceso de adquisicin se har POR TEMS, debiendo corresponder cada tem a
una obra especfica, de modo que se giren tantas facturas como nmero de obras estn
incluidas en la adquisicin global.
2.204 Verificar que el monto de la Orden de Requerimiento (O/R) de los bienes y servicios a
contratar y/o adquirir corresponda, a nivel de partida especfica, al Presupuesto Analtico
de Costos, vigente. De lo contrario solicitar al Supervisor para que el Residente elabore el
proyecto del nuevo Presupuesto Analtico para la aprobacin de la Agencia Zonal o
Gerente Departamental, segn corresponda.
2.205 Cautelar estrictamente y bajo responsabilidad que el manejo de los fondos no se haga
unilateralmente.
2.206 El Especialista Administrativo de la Agencia Zonal debe mantener permanentemente

informado a su jefe inmediato y al Supervisor sobre las acciones desarrolladas y por
desarrollar respecto de los asuntos administrativos de las obras.
2.207 El Especialista Administrativo de la Agencia Zonal, en estrecha coordinacin con el

Comit de Obra y el Supervisor formular las Rendiciones de Cuenta y, con la
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conformidad del Jefe de la Agencia Zonal, ser presentada a la Gerencia Departamental en

los plazos y condiciones que establezca especficamente la Gerencia de Administracin de
la sede central.
2.208 El Especialista Administrativo de la Agencia Zonal debe elaborar y visar los documentos
de las Rendiciones de Cuentas: Manifiestos de Gastos o de Caja, documentos fuente y
presentar a la Jefatura de la Agencia Zonal para que emita su Conformidad a la Rendicin y
la remita a la Gerencia Departamental. El Supervisor tambin debe visar dichos
documentos.
2.209 La Gerencia Departamental debe efectuar el fedatado inmediato de los documentos que
conforman cada Rendicin de Cuenta, en 4 copias, y distribuirlas as: 1 para el Comit de
Obras, 1 Agencia Zonal, 1 Especialista Administrativo de la A.Z. y 1 para la Gerencia
Departamental).
2.210 El Especialista Administrativo de la Gerencia Departamental deber revisar y visar cada

Rendicin de Cuentas antes de su remisin a la Unidad de Contabilidad y Tesorera de la
sede central.
2.211 La Gerencia Departamental con el visado del Especialista Administrativo emitir, de oficio,
la Constancia de Ejecucin de Gasto al trmino de la ltima Rendicin de Cuentas si con
sta completa las rendiciones del monto total desembolsado; o cuando lo solicite el Jefe de
la Agencia Zonal.
2.212 La emisin de la Constancia de Ejecucin de Gasto implicar aprobar los procesos de

adquisiciones y/o contrataciones respectivos y los documentos fuente que sustentan dicha
Constancia.
2.213 Las otras funciones de los Especialistas Administrativos de la Agencia Zonal y de la

Gerencia Departamental, se detallan dentro del marco de las funciones del Residente y del
Supervisor, numerales 2.400 y 2.500; y en lo que concierne a la Recepcin y Liquidacin
de la Obra, otras funciones de los Especialistas Administrativos se detallan en los
numerales 3.100, 3.200, 3.300, 3.400 y 3.500.
2.214 Despus de firmada el Acta de Recepcin de los Trabajos por la Comisin de Recepcin
y Liquidacin de la Obra y, antes de visar la ltima Rendicin de Cuentas conjuntamente
con el Supervisor, debe visar la solicitud de cierre de la Cuenta de Ahorros, que firmar el
Jefe de la Agencia Zonal.
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2.300 De las modificaciones al Convenio Especfico

2.301 Las modificaciones del Convenio Especfico se producen cuando se aprueban oficialmente
Adicionales y/o Reducciones de Obra, y ampliaciones de plazo, entre otros.
Tambin comprende a los Reajustes, con la salvedad que su aprobacin oficial se efecta al
trmino de la obra.
2.302 Todo Adicional o Reduccin de Obra debe tener su nmero correlativo y su denominacin
especfica.
2.303 El presupuesto de un Adicional y/o de una Reduccin, deben elaborarse por separado, el
uno del otro, al margen del tratamiento conceptual con el que se les administre. De esta
forma, se podr conocer claramente las modificaciones introducidas a cualquiera de los
documentos que forman parte del Convenio Especfico original.
2.304 Para cada uno de los presupuestos Adicionales y Reducciones debe calcularse su respectivo
porcentaje (%) con relacin al monto del presupuesto del Convenio Especfico original.
2.305 Para la aprobacin con Resolucin Departamental de una modificacin del Convenio
Especfico (adicional, mayores metrados, etc.) que requiera de una Ampliacin
Presupuestal, la Gerencia Departamental deber someterla previamente a consideracin de
la Gerencia de Manejo de Recursos Naturales y Cambio Climtico (GMRNCC), la que
deber coordinar con la Gerencia de Planeamiento para la disponibilidad de fondos. De
emitir la GMRNCC opinin favorable, se continuar en la sede central con el trmite
respectivo para la asignacin presupuestal, en cuyo caso la Gerencia Departamental
proceder recin a aprobar con Resolucin la modificacin respectiva.
2.306 La aprobacin oficial de toda Reduccin de Obra (recorte de meta) que implique dejarla
definitivamente inconclusa e inoperativa, por motivos de fuerza mayor u otras causas
debidamente justificadas, sustentadas y documentadas por la Agencia Zonal y avalada por
la Gerencia Departamental y, con la opinin de la Gerencia de Manejo de Recursos
Naturales y Cambio Climtico, debe ser sometida a consideracin de la Gerencia General.
Si sta opinara favorablemente, recin entonces la Gerencia Departamental emitir la
Resolucin Departamental aprobando la Reduccin y autorizando al Jefe de la Agencia
Zonal, en la misma Resolucin, a firmar la Addenda respectiva.
2.307 La aprobacin oficial de toda Reduccin de Obra que implique reduccin de meta, sin dejar
inconclusa la obra y dejndola operativa, que modifique el presupuesto original, ser
aprobada con Resolucin Departamental.
Este caso puede producirse, por ejemplo, cuando se apruebe una cambio parcial del trazo
de un canal, en cuyo caso deber formularse un adicional (por el nuevo trazo) y una
reduccin de obra (del trazo original).
Otro caso puede dar si otro organismo, sin conocimiento de PRONAMACHCS ejecut una
parte de las metas previstas en el presupuesto original.
2.308 La aprobacin oficial de los Menores Metrados, sin reduccin de metas, que no signifique
dejar inconclusa la obra, no requerirn de la aprobacin con Resolucin Departamental; su
aprobacin la har el Supervisor firmando la valorizacin correspondiente, acompaando la
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planilla de metrados de la valorizacin de avance del presupuesto original. Este caso puede
reflejarse en el Saldo de dicha valorizacin.
2.309 La aprobacin oficial de los Mayores Metrados sin adicin de metas, que no demanden
Ampliacin Presupuestal, no requerirn de la aprobacin con Resolucin Departamental;
su aprobacin la har el Supervisor firmando la valorizacin correspondiente,
acompaando la planilla de metrados.
La Valorizacin de Avance Mensual de los Mayores Metrados debe formularse en planilla
independiente de la valorizacin de avance del presupuesto original.
El monto de los Mayores Metrados sin ampliacin presupuestal y sin adicin de metas
puede producirse, por ejemplo, como consecuencia de los ahorros o menores precios de los
materiales e insumos logrados durante la ejecucin de la obra, que pueden cubrir los
adicionales por mayores metrados u otros.
2.310 De no haberse aprobado oficialmente una modificacin en su oportunidad, deber

subsanarse la omisin (es decir debe efectuarse el saneamiento administrativo de la obra),
en va de regularizacin, con fines de liquidacin. La omisin debe ser debidamente
sustentada.
2.311 No est permitido aprobar ni ejecutar ninguna Adicin de la Meta Principal an cuando no
requiera Ampliacin Presupuestal; en tal caso y despus de suscrita el Acta de Recepcin
de los Trabajos, deber efectuarse la devolucin de los montos no utilizados.
2.312 Una Reduccin de Obra implica reduccin de metrados y no de los precios del presupuesto
original del Convenio Especfico; el precio unitario de una partida del presupuesto original
no puede ser modificado, en ninguna circunstancia.
2.313 La solicitud del Comit de Obra de una modificacin del Convenio Especfico debe ser
sustentada y documentada mediante un expediente elaborado y suscrito por el Residente,
debiendo contener:
a)
Informe sustentando la modificacin (Adicional, Reduccin, Ampliacin de Plazo u

otro), elaborado por el Residente.
b)
Copia del presupuesto original del Convenio Especfico.
c)
Copias de los asientos en el Cuaderno de Obra donde se haga referencia a la

necesidad de la modificacin del Convenio Especfico.
d)
Comprobante de pago (boleta de venta, factura, etc.) de los materiales e insumos que
sufrieron variacin de precios.
e)
Diseos con clculos justificatorios y planillas de metrados de las estructuras nuevas,

reducidas o ampliadas, de ser el caso.
f)
Anlisis de Precios Unitarios Nuevos.

Estos anlisis se presentarn solo si se tratara de elaborar el presupuesto de un
Adicional con todas sus Partidas Nuevas.
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g)
La Relacin de Materiales e Insumos (mano de obra calificada, materiales, insumos,

maquinarias, equipos y herramientas), documento que debe contener la unidad,
cantidad y precio unitario, as como el total por material e insumos y el monto total
de toda la relacin. Consignar la fecha en dicha relacin. En los precios de los
materiales e insumos debe incluirse el flete hasta el pie de la obra.
Si se tratara de un Adicional por Mayores Metrados no ser necesario presentar
dicha Relacin.
h)
Presupuesto del Adicional con Partidas y Precios Unitarios Nuevos, de ser el caso
i)
Presupuesto de la Reduccin, de ser el caso, el mismo que se formular con los

metrados que se dejarn de ejecutar y con los mismos precios del presupuesto
original del Convenio Especfico.
j)
Presupuesto del Adicional por Mayores Metrados, de ser el caso, el mismo que se
formular con los mayores metrados y con los mismos precios del presupuesto del
Convenio Especfico.
k)
Calendario Valorizado de Avance (del Adicional).

Este calendario programado incluir las principales actividades que se realizarn,
representadas grficamente; adems, comprender las actividades previstas para
efectuar los procesos de adquisiciones y contrataciones de bienes y servicios
respectivos, de acuerdo a Ley. Adems, cada una de las actividades correspondientes
a las partidas del Presupuesto del Adicional deben figurar con su respectivo monto
programado, por mes.
El Calendario Valorizado de Avance deber consignar el monto parcial mensual
programado para la ejecucin de la obra, el monto acumulado por mes y el
porcentaje de avance programado acumulado mensual respectivo.
l)
Especificaciones tcnicas, si se trata de un adicional con partidas nuevas, de ser el

caso.
m) Planos en planta, perfiles longitudinales, secciones transversales y cortes de detalle
de las estructuras nuevas, reducidas o ampliadas.
2.314 Al Supervisor le corresponder revisar y recomendar la aprobacin del expediente tcnico

que sustenta las modificaciones; en caso contrario, se devolver al Comit de Obra para su
correccin o mejor sustento.
2.315 Luego de aprobarse la modificacin con Resolucin Departamental y con la autorizacin

respectiva expresada en dicha Resolucin, el Jefe de la Agencia Zonal debe suscribir la
Addenda respectiva, segn modelo del anexo E-5.
2.316 Copia de la Resolucin Departamental y de la Addenda respectiva, de ser el caso, deben ser
remitidas al Gerente General dentro de los primeros quince (15) das hbiles del mes
siguiente al de su emisin.
17/45

2.400 Funciones del Residente

2.401 En representacin del Comit de Obra, debe dirigir tcnica y administrativamente la
ejecucin de las obras, con sujecin a lo dispuesto por:
a)
b)
c)
d)
El expediente tcnico de la obra y sus modificaciones debidamente aprobadas por el

Gerente Departamental.
Lo dispuesto en la presente Directiva.
El Convenio Especfico, y
La buena prctica y arte de la Ingeniera.
2.402 Revisar el expediente tcnico aprobado, motivo del Convenio Especfico, y evaluar su
compatibilidad con el terreno, debiendo efectuar las observaciones correspondientes y
proponiendo, si fuera el caso, las recomendaciones para subsanar dichas observaciones, en
cuyo caso debe presentar un informe segn modelo del anexo E-2, Informe de
Compatibilidad del Expediente Tcnico con el Terreno.
2.403 Asistir diaria y permanentemente al lugar de las obras a su cargo.

2.404 Proporcionar a la Administracin Tcnica del Distrito de Riego del Ministerio de
Agricultura las facilidades del caso para que ejerza sus funciones de supervisin, en
aplicacin de la normatividad vigente.
2.405 En lo que concierne al Cuaderno de Obra:

a)
Legalizar el Cuaderno de Obra
b)
Conjuntamente con el Supervisor, efectuar el primer asiento en el Cuaderno de Obra

el mismo da de la instalacin en el terreno, transcribiendo el Acta de Instalacin en
el Terreno.
c)
Disponer que el Cuaderno de Obra, bajo su custodia y responsabilidad, permanezca

en la obra.
d)
Todas las anotaciones que se efecten en el Cuaderno de Obra tendrn: Numeracin

correlativa, da, fecha y Del Residente: o Del Supervisor:, segn corresponda.
La numeracin correlativa de los asientos ser nica, independientemente de quien
efecte la anotacin.
e)
Slo el Residente y el Supervisor estn autorizados para efectuar anotaciones en el

Cuaderno de Obra.
f)
Asentar en el Cuaderno de Obra la Fuerza Laboral , expresada en horas-hombre,

insumidas cada semana en la obra, consignando tambin el acumulado
correspondiente; informacin que deber corresponder a la registrada en las Hojas de
Tareo. Dicho registro se har por mano de obra calificada, por mano de obra no
calificada y por gnero (hombres y mujeres).
El registro del Control Diario del Personal de la Obra podr hacerse en un Libro o
Cuaderno Auxiliar o en Hojas de Tareo, foliadas, cuyo resumen semanal se registrar
18/45

en el Cuaderno de Obra. La apertura de dicho Libro o Cuaderno Auxiliar deber

constar en el Cuaderno de Obra.
El registro mensual respectivo y sus reportes deben corresponder a los das del mes
de la Valorizacin de Avance respectiva.
En todo caso, deber atenderse lo dispuesto por la Directiva General N 018-2004AG-PRONAMACHCS-GG-GPLAN, Normas y procedi-mientos para documentar,
registrar y valorar la mano de obra comunal en la ejecucin de actividades del
PRONAMACHCS. En este sentido, para el caso de las obras, deber utilizarse el
Formato JEPO-OR de dicha Directiva.
g)
Anotar la fecha real de trmino de los trabajos y transcribir el Acta de Recepcin de

los Trabajos del anexo RL-2.
h)
Anotar, en su debida oportunidad, las causales que darn lugar a la presentacin de

solicitudes de modificaciones al contenido y alcances del expediente tcnico original
aprobado. (Las modificaciones pueden ser, entre otros, por adicionales, reducciones,
ampliaciones de plazo).
i)
Anotar las fechas de recepcin de las solicitudes que presente al Supervisor para que
se modifique el contenido y/o alcances del expediente tcnico. Las solicitudes
(expedientes) que se presenten al Supervisor deben ser sustentadas, documentadas y
presentadas en su oportunidad, no bien ocurra el vencimiento de la causal. Entre la
documentacin de sustento deben incluirse las copias de las pginas del Cuaderno de
Obra en las que se hayan anticipado las causales de la modificacin solicitada.
j)
Efectuar el Control del Movimiento del Almacn de la Obra. Se registrar en el

Cuaderno de Obra los ingresos y salidas semanales y acumuladas de los materiales e
insumos del Almacn de la Obra.
El registro del Movimiento Diario del Almacn de la Obra debe hacerse en un Libro
o Cuaderno Auxiliar (foliado, firmado y sellado en todas sus pginas por el
Residente y el Supervisor) cuyo resumen semanal se registrar en el Cuaderno de
Obra. La apertura de dicho Libro o Cuaderno Auxiliar deber constar en el Cuaderno
de Obra.
El registro mensual respectivo debe corresponder solo a los das del mes de la
Valorizacin de Avance.
k)
Efectuar el Control del Uso de las Maquinarias y Equipos Propios de la Entidad y de

los Alquilados. Se registrarn en el Cuaderno de Obra las horas-mquina trabajadas
por cada uno de los equipos propios y por los alquilados, semanalmente y
acumuladas.
El registro del uso horario diario de las Maquinarias y Equipos Propios de la Entidad
y de los Alquilados debe efectuarse en un Libro o Cuaderno Auxiliar (foliado,
firmado y sellado por el Residente y el Supervisor), cuyo resumen semanal debe
anotarse en el Cuaderno de Obra. La apertura de dicho Libro o Cuaderno Auxiliar
deber constar en el Cuaderno de Obra.
19/45

l)
Registrar los metrados realmente ejecutados al trmino de cada mes calendario.

m) Registrar los problemas que pudieran afectar el cumplimiento del Cronograma

establecido.
n)
Inhibirse de entregar en calidad de prstamo cualquier recurso (materiales e insumos,

maquinaria, equipos, etc.) adquirido o contratado para la obra. Est terminantemente
prohibido realizar este tipo de acciones.
o)
Registrar, despus de cada valorizacin de avance, lo siguiente:
o.1
El porcentaje y monto, parcial y acumulado, del Avance Valorizado de la

Obra.
o.2
La cantidad y monto, mensual y acumulado, de los materiales e insumos

adquiridos.
o.3
Costo Mensual de los Materiales e Insumos: La cantidad y monto, mensual y

acumulado, de los materiales e insumos salidos del almacn (incluidos los
materiales e insumos en cancha) realmente utilizados en la ejecucin de la
obra, durante el mes de la valorizacin de avance. El monto ser el resultado
de multiplicar la cantidad de un material por su precio realmente pagado,
obtenido del comprobante de pago respectivo (factura, boleta de venta,
declaracin jurada, etc.).
o.4
Los saldos reales por adquirir de los materiales e insumos.
Valorizacin de Avance, debiendo presentarse en el Informe Mensual del Residente,
segn modelo del anexo E-3 Esquema del Informe Mensual de Obra, del
Residente.
p)
Utilizar el Cuaderno de Obra para efectuar toda consulta, observacin o propuesta

relacionada con el expediente tcnico y con ejecucin de la obra.
q)
Anotar cualquier otro hecho o situacin relevante.
2.406 Verificar que las ubicaciones de los Bench Marks (hitos fijos o monumentados de control
altimtrico y planimtrico) que establecen los niveles, delimitan el terreno y los puntos
geomtricos de referencia, coincidan con los establecidos en los planos.
2.407 Efectuar los trazos parciales y totales de la obra de acuerdo al expediente tcnico, los
mismos que debern contar con la aprobacin del Supervisor. Sin esta condicin no deber
iniciarse ninguna construccin.
2.408 Seleccionar, con la debida anticipacin, al personal obrero especializado y no

especializado, al personal tcnico de mando medio y a los asistentes administrativos20/45

contables necesarios para: La ejecucin de la obra, el control y/o realizacin de las pruebas
respectivas, la realizacin de las tareas administrativas y para la elaboracin de las PreLiquidaciones tcnicas.
2.409 Ajustar al calendario real (una vez conocida la Fecha Oficial de Inicio de la obra) los
documentos del expediente tcnico, siguientes:
a) El Diagrama de Red, PERT-CPM u otro similar.

b) El Calendario Valorizado de Avance de Obra, por cada frmula polinmica, si se
aplicar el mtodo de reajuste automtico de precios mediante frmulas polinmicas;
caso contrario habr un solo Calendario Valorizado al que debe ajustarse.
c) Ajustar el Calendario de Adquisicin de Materiales o Insumos, por frmula

polinmica, si se aplicar el mtodo de reajuste automtico de precios mediante
frmulas polinmicas; caso contrario habr un solo Calendario Valorizado al que
debe ajustarse.
Dicho ajuste se har respetando la duracin en das calendarios, la secuencia, duracin y
montos mensuales de cada una de las actividades representadas que figuran en los
respectivos documentos del expediente tcnico.
Los documentos as ajustados (o fechados) reemplazarn a los correspondientes
documentos del expediente tcnico, hasta el momento en que se produzca otra aprobacin
oficial de alguna modificacin que repercuta en dichos documentos.
Los mencionados documentos deben ser aprobados por el Supervisor y ser firmados y
sellados por el Residente y Supervisor en cuatro (04) ejemplares, cuya distribucin ser
as: Uno para el Residente, uno para el Comit de Obra, uno para el Supervisor y uno para
el jefe de la Agencia Zonal (ejemplar que ser reservado para su entrega a la Comisin de
Recepcin y Liquidacin).
2.410 Actualizar el Diagrama de Red, el Calendario Valorizado de Avance y el Calendario de

Adquisicin de Materiales, cada vez que se aprueben variaciones y/o modificaciones a las
condiciones preestablecidas en el expediente tcnico original y que repercutan y/o
modifiquen el plazo original o las otras condiciones originales establecidas en el expediente
tcnico.
La actualizacin de dichos documentos incluir todas las actividades desde el inicio oficial
de la obra, las modificadas y las no modificadas.
Los documentos actualizados o vigentes (a la fecha de la aprobacin oficial de la
modificacin) reemplazarn a los correspondientes documentos ajustados respectivos
anteriores, hasta el momento en que se produzca la aprobacin oficial de una nueva
modificacin que repercuta en los mencionados documentos.
Dichos documentos deben ser aprobados por el Supervisor y ser firmados y sellados por el
Residente y Supervisor en cuatro (04) ejemplares, cuya distribucin ser as: Uno para el
Residente, uno para el Comit de Obra, uno para el Supervisor y uno para el jefe de la
Agencia Zonal (ejemplar que estar reservado para su entrega a la Comisin de Recepcin
y Liquidacin).
21/45

2.411 Ejecutar la obra dentro del plazo oficial vigente. El plazo oficial vigente es el plazo original
ms las ampliaciones de plazo aprobadas oficialmente por el Gerente Departamental.
2.412 Con relacin a los trabajadores:

a)
De preferencia, la mano de obra calificada a contratar debe ser del lugar.
b)
Controlar que la informacin contenida en las Hojas de Tareo correspondan a la

realidad.
c)
Retirar (despedir) de la obra al personal obrero, personal de mando medio, y

asistentes que, a su criterio, no estn cumpliendo con eficiencia y eficacia sus
funciones.
d)
Controlar la cantidad e idoneidad del personal tcnico y obrero que desempee

labores en la obra a su cargo.
2.413 De las rdenes de Requerimiento (O/R) o Requerimientos que debe presentar a la Agencia
Zonal:
a)
Los Requerimientos de todos los recursos (materiales e insumos, maquinarias,

equipos, servicios, etc.), necesarios para la ejecucin de la obra, deben ser
formulados por el Residente.
b)
Las cantidades requeridas de los recursos deben ser previamente verificadas por el
Residente, debiendo corresponder a la necesidad real y no necesariamente a la que
indica el expediente tcnico, que puede estar errado.
c)
Del proceso de los Requerimientos:
c.1
Los Requerimientos deben hacerse con la debida anticipacin, consignando

en el formato respectivo, la fecha mxima en la que debe llegar el bien y/o
servicio a pie de obra.
c.2
El Plazo del Requerimiento: Treinta (30) das naturales o calendarios

antes de la fecha en que debe llegar el insumo, bien y/o servicio a pie de
obra.
c.3
Los requerimientos de los bienes y servicios, que deben ser sometidos a los
procesos de adquisicin y contratacin segn la Ley 26850 y su Reglamento
vigente, deben presentarse al inicio de la obra.
c.4
Conformidad de la Orden de Requerimiento (O/R) o Requerimiento por el

Supervisor.
c.5
Conformidad del Requerimiento por el Especialista Administrativo, desde el

punto de vista presupuestario, y elaboracin u organizacin por parte de ste
del expediente para el proceso de adquisicin o contratacin.
c.6
Desarrollo del proceso de adquisicin y/o contratacin de los bienes o

servicios, de acuerdo a la Ley 26850 y su Reglamento, cuya convocatoria
22/45

estar a cargo de la Agencia Zonal o de la Gerencia Departamental, segn el

monto.
c.7
Acto de firma del Contrato o Giro de la Orden de Compra (O/C) u Orden de

Servicios (O/S) y de la Papeleta de Retiro de la Cuenta de Ahorro por la
Agencia Zonal, visados por del Especialista Administrativo y la firma del
Tesorero del Comit de Obra; o, alternativamente, si no hubiera obligacin
legal de firmar contrato alguno, se debe efectuar el giro de la Orden de
Compra (O/C) Orden de Servicio (O/S) y de la Papeleta de Retiro de la
Cuenta de Ahorros, por el monto comprometido correspondiente al proceso:
Ambos documentos sern firmados por el Especialista Administrativo, el
Tesorero del Comit de Obras y visados por el Jefe de la Agencia Zonal.
d)
El Residente podr sugerir candidatos (personas naturales o jurdicas) para la

contratacin de servicios especializados, siempre que no se transgreda la labor de los
Comits Permanentes o Comits Especiales, previstos en el TUO de la Ley 26850 y
su Reglamento, vigentes.
e)
Recibir documentadamente los materiales e insumos (materiales, insumos,

maquinarias, equipos, combustibles, lubricantes y otros) que lleguen para la obra,
verificando previamente su cantidad, calidad y que cumplan con las especificaciones
tcnicas del expediente tcnico. En dicha recepcin documentaria incluir a los
materiales e insumos depositados en cancha.
f)
Rechazar los recursos (materiales e insumos, maquinarias, equipos, etc.) que no

cumplan con la calidad y especificaciones tcnicas requeridas y asentar el hecho en
el Cuaderno de Obra, de ser el caso.
2.414 De las Valorizaciones de Avance de Obra:

a) Las Valorizaciones de Avance sern elaboradas mensualmente, debiendo
corresponder a un mes calendario. Su elaboracin la deber efectuar el Residente,
conjuntamente con el Supervisor, con los precios del presupuesto original y los
metrados realmente ejecutados, ms los gastos generales.
b) El clculo de los metrados realmente ejecutados deber consignarse en la Planilla de

Metrados, planilla que debe adjuntarse a la correspondiente valorizacin de avance.
c) Los mayores metrados deben valorizarse en planillas independientes (de la

valorizacin del presupuesto principal), para no distorsionar los porcentajes de
avance mensuales, entre otros.
d) Las Valorizaciones de Avance debern elaborarse respetando la misma estructura

general del presupuesto original del Convenio Especfico. Es decir, el Pie del
Presupuesto debe ser el siguiente:
i) Costo Directo, cuyos precios no deben incluir la mano de obra no calificada.

ii) Gastos Generales, que se obtendr multiplicando el porcentaje que de Gastos
Generales por el Costo Directo valorizado. Dicho porcentaje figura en el
expediente tcnico.
23/45

iii) Total: i + ii.

e) En general, deben formularse por separado las Valorizaciones de Avance del
Presupuesto Original y las Valorizaciones de Avance de los Adicionales.
f)
Los Mayores Metrados deben ser motivo Valorizaciones de Avance Mensual de

Mayores Metrados, independiente de la planilla de Valorizacin de Avance del
presupuesto original.
g) El Reajuste de las valorizaciones de avance, por la variacin de los precios de los

materiales e insumos, se determinar aplicando la frmula o frmulas polinmicas
del expediente tcnico o la metodologa contenida en los formatos de los anexos E7a y E7-b.
h) El Reajuste Neto: Es el Reajuste menos la Deducciones que no corresponden por la

adquisicin anticipada de los materiales. El Reajuste Neto ser calculado de acuerdo
al Decreto Supremo N 011-079-VC, sus modificatorias y ampliatorias.
i)
La Deduccin de los Reajustes que no corresponden (D), por la adquisicin

anticipada de los materiales e insumos, se calcular slo para aquellos materiales e
insumos que figuran en las frmulas polinmicas. Se considerar como Adelanto
para Materiales a los montos destinados para las adquisiciones de materiales e
insumos.
j)
Valorizacin de Avance Reajustada es: La Valorizacin de Avance ms el Reajuste

correspondiente.
k) Las valorizaciones de avance reajustadas sern elaboradas por el Residente y el

Supervisor, dentro de los cuatro (04) das hbiles de vencido cada mes calendario.
l)
Las valorizaciones de avance reajustadas sern entregadas al Supervisor en el plazo

anteriormente citado, y ste a la Agencia Zonal, en el trmino de la distancia.
2.415 Presentar al Supervisor el Informe Mensual de la Obra

El citado informe debe ser presentado dentro de los ocho (08) das hbiles de vencido el
mes calendario anterior y despus de presentadas las Valorizaciones de Avance
Reajustadas y las Pre-Liquidaciones respectivas.
El informe debe contener los principales indicadores reales y programados que permitan
conocer sucintamente el avance logrado y su relacin con el programado, la evaluacin de
las Pre-Liquidaciones tcnica y financiera, las modificaciones aprobadas, los hechos o
situaciones ms relevantes acaecidos o producidos en la obra, la problemtica de la obra y
las recomendaciones para superar las eventuales restricciones que estuvieran frenando el
normal ritmo de la obra. Ver modelo del anexo E-3: Esquema de Informe Mensual de
Obra, del Residente.
Dicho informe ser considerado Conforme si en el plazo de dos (02) das tiles de
entregado al Supervisor ste no emitiera opinin contraria.
2.416 Ordenar la realizacin de los ensayos de calidad de los materiales con la debida
anticipacin.
24/45

2.417 Efectuar las pruebas de control de calidad de los trabajos realizados. Deben realizarse
principalmente los controles siguientes:
a) De los trabajos de relleno (anlisis granulomtrico, compactacin con ausencia de

material orgnico, y otros controles que especifique el expediente tcnico).
b) Del concreto.
c) De las soldaduras de los traslapes de las geomembranas o mantas asflticas: La
consistencia de los traslapes ser aprobada por el Supervisor luego de realizada la
prueba hidrulica.
El Residente debe custodiar los documentos originales que contienen los resultados de
dichos ensayos y pruebas hasta la recepcin de la obra por la Comisin de Recepcin y
Liquidacin de la Obra, a quin deber entregarlos
2.418 Solicitar al Supervisor la autorizacin respectiva para efectuar el vaciado del concreto.
Antes de dicha solicitud, el Residente debe revisar las secciones reales de las excavaciones,
los encofrados, los niveles y alineamientos, la colocacin de la armadura, la disponibilidad
de la maquinaria, materiales y mano de obra, en cantidades suficientes y adecuadas como
para garantizar la continuidad del vaciado, la determinacin del asentamiento y la
obtencin de las probetas para los ensayos de compresin.
2.419 Verificar, conjuntamente con el Supervisor, el funcionamiento de las instalaciones y

equipos instalados que forman parte integrante de la obra, conforme a las especificaciones
tcnicas correspondientes y a las recomendaciones de los fabricantes.
2.420 Obtener las muestras representativas del concreto y ordenar las pruebas de compresin
respectivas.
2.421 Inhibirse de efectuar unilateralmente cualquier variacin y/o modificacin del expediente
tcnico, por carecer de autoridad para hacerlo.
2.422 En el aspecto Financiero y Presupuestario, el Residente deber:

a)
Efectuar el Control Financiero de la Obra, registrando mensualmente los montos

parciales y acumulados de los desembolsos efectuados para la obra y de las
Rendiciones de Cuenta.
b)
Determinar mensualmente el Avance Financiero.
c)
Elaborar conjuntamente con el Supervisor las transferencias inter-partidas del

Presupuesto Analtico, que permitan disponer de los montos necesarios para efectuar
los gastos. El Presupuesto Analtico modificado deber ser visado por el Supervisor y
contar con la aprobacin del Jefe de la Agencia Zonal.
2.423 En el aspecto Contable:

a)
Verificar que los documentos contables correspondan a los requerimientos

solicitados para la obra y a los gastos realmente efectuados para la ejecucin de la
misma.
25/45

b)
Verificar y suscribir los Manifiestos de Gasto elaborados por el Especialista

Administrativo de la Agencia.
2.424 Del control y administracin de los Materiales e Insumos:

a)
Custodiar los Vales de Salida del Almacn de la Obra.
b)
Asentar en el Cuaderno de Obra, semanal y mensualmente la cantidad parcial y

acumulada de los materiales e insumos ingresados al Almacn de Obra.
c)
Asentar en el Cuaderno de Obra, semanal y mensualmente la cantidad y monto

parcial y acumulado, de los materiales e insumos usados en obra.
d)
Verificar si la cantidad y monto de los materiales e insumos adquiridos corresponden

realmente a los que se utilizaron en la obra; y si la cantidad y monto total de los
materiales e insumos previstos en el expediente tcnico fueron razonablemente
similares a los realmente utilizados durante el periodo evaluado.
e)
Recibir los recursos (materiales e insumos, maquinarias, equipos y otros) remitidos a

la obra, verificando previamente su cantidad, calidad y que cumplan con las
especificaciones tcnicas respectivas.
f)
Asentar en el Cuaderno de Obra mensualmente la cantidad y monto, parcial y

acumulada, de los Materiales e Insumos sobrantes. Entendindose por sobrantes a
aquellos recursos que, habindose adquirido, ya no se utilizarn en la ejecucin del
saldo de la obra.
g)
Conciliar por lo menos mensualmente, las cantidades de materiales adquiridos y sus

saldos en almacn, determinando la cantidad de materiales por adquirir.
2.425 Formular las Pre-Liquidaciones Tcnicas, mensuales y acumuladas

El monto de la Pre-Liquidacin Tcnica mensual se determinar sumando:
a)
La Valorizacin de Avance del presupuesto original.
b)
Las Valorizaciones de Avance de los Adicionales oficialmente aprobados.
c)
Los Reajustes de las valorizaciones de avance:
Si se aplican frmulas polinmicas, para el clculo de K, el Reajuste Neto es

el resultado de la resta: Reajuste Deducciones (D).
Si no se aplican frmulas polinmicas, el Reajuste mensual y total se

calcularn segn instrucciones que figuran en los anexos E-7a y E-7b
El monto de la Pre-Liquidacin Tcnica acumulada al trmino de la obra ser el resultado
de la Valorizacin Final de la obra motivo del Convenio Especfico, de las Valorizaciones
Finales de los Adicionales oficialmente aprobados y los Reajustes Netos acumulados del
presupuesto principal y de los Adicionales.
26/45

En lo que concierne a los dems documentos tcnicos y administrativos (no documentos

contables) el Residente debe reunir y presentar al Supervisor todos los documentos tcnicos
y administrativos producidos en el mes, siempre que sean necesarios para conformar el
expediente de Liquidacin de la obra.
En tal sentido, por ejemplo, debe presentar los planos de obra terminada del tramo de obra
ejecutado durante el mes (que incluyan las modificaciones), la hoja de utilizacin mensual
y acumulada de la mano de obra no calificada, los resultados de las pruebas de control de
calidad, los resultados del inventario de los materiales ingresados al almacn de Obra y de
las adquisiciones del mes de la valorizacin de avance, etc.
2.426 Formular las Pre-Liquidaciones Financieras, mensuales y acumuladas.

El monto de la Pre-Liquidacin Financiera se determina sumando los montos de los Costos
de los Materiales e Insumos y Gastos Generales que se emplearon realmente durante el mes
de la Valorizacin de Avance.
Es decir que, si un documento contable contiene el monto de un material para toda la obra,
deber considerarse solo el monto del material realmente utilizado en el mes de la
Valorizacin de Avance y con el precio que figura en el comprobante de pago respectivo.
Al trmino oficial de la obra, el monto de la Pre-Liquidacin Financiera acumulada ser
igual a la suma de todos los montos consignados en los documentos contables, admitidos
por el sistema contable y aprobados por la Gerencia Departamental.
2.427 Evaluar mensualmente las Pre-Liquidaciones Tcnica y Financiera.

1)
Si el resultado de la resta del monto de la Pre-Liquidacin Tcnica menos el monto

de la Pre-Liquidacin Financiera es negativo, puede conducir a establecer lo
siguiente:
a) El cuestionamiento de la competitividad y calidad de la gestin del Residente

y del Supervisor en el manejo tcnico-econmico-administrativo-legal de la
obra.
b) Indicios de un presunto mal manejo de todos o algunos de los aspectos

relativos, entre otros, al requerimiento de los materiales e insumos, a las
adquisiciones y contrataciones de bienes y servicios, al deficiente manejo de
los almacenes de obra y a la deficiente direccin tcnica y supervisin de la
obra.
c) Que la cantidad y monto de los materiales e insumos adquiridos no

corresponde realmente a los que se utilizaron en la obra.
d) Que la cantidad y monto total de los materiales e insumos previstos en el

expediente tcnico no fueron razonablemente similares a los realmente
utilizados.
e) Si el Comit de Obra proporcion oportuna y suficientemente con la mano de

obra no calificada.
27/45

f)
Si los desembolsos fueron oportunos y suficientes para la normal marcha de la

obra; y si la presentacin de las Rendiciones de Cuenta fueron o no realizadas
oportunamente.
g) Deficiencias del expediente tcnico.

h) Si la fecha de elaboracin del presupuesto original, por su antigedad,
repercuti en el resultado negativo de la evaluacin.
i)
Si el presupuesto original del Convenio Especfico fue deficientemente

elaborado.
2)
El atraso o adelanto parcial (o final), en porcentaje, comparando el avance real con

el avance programado.
3)
Otros, los que se considere necesario reportar.
2.428 Adoptar las medidas correctivas para superar las desviaciones.

Luego de realizada la evaluacin tcnica financiera, tanto el Residente como el
Supervisor debern:
a) Identificar y analizar las causas de las eventuales desviaciones que se hubieran

producido en el mes evaluado.
b) Establecer las acciones correctivas que deben aplicarse para superar las desviaciones
detectadas.
c) El Residente deber atender las recomendaciones del Supervisor respecto a las

correcciones de dichas desviaciones.
d) Verificar, por muestreo, los precios de los Materiales e Insumos sean

razonablemente similares a los del mercado, caso contrario deber efectuar el
reclamo pertinente a la Agencia Zonal, va el Supervisor.
2.429 Solicitar la designacin de la Comisin de Recepcin y Liquidacin de la Obra, a los

cuarenta (40) das naturales o calendarios antes de la terminacin de la obra, solicitud
que debe ser visada por el Supervisor.
2.430 Administrar confidencialmente todos los documentos relativos a la obra.

2.431 Elaborar los Planos Finales de Obra Ejecutada, los mismos que deben ser sellados y
firmados por el Residente y el Supervisor.
2.432 Participar, conjuntamente con uno de los miembros del Comit de Obra en la entrega de
obra.
2.433 Subsanar oportunamente las observaciones que, eventualmente, hiciera la Comisin de

Recepcin y Liquidacin de Obra, y participar en la suscripcin del Acta de Recepcin de
los Trabajos.
28/45

2.434 Formular la Pre-Liquidacin Tcnica y la Pre-Liquidacin Financiera correspondiente al

ltimo mes de ejecucin de la obra, las que sern presentadas al Supervisor dentro de los
ocho (08) das hbiles de recibida la obra por la Comisin de Recepcin y Liquidacin.
2.435 Proporcionar la informacin necesaria y suficiente a la Comisin de Recepcin y

Liquidacin de la Obra, para el mejor cumplimiento de sus fines, debiendo entregar, entre
otros, los documentos siguientes:
a)
Los Planos Finales de Obra Ejecutada, sellados y firmados por el Residente y

Supervisor. En caso que no se produjera ninguna modificacin del expediente
tcnico original, no ser necesario elaborar nuevos Planos Finales de Obra
Ejecutada. En este caso se utilizarn los mismos planos del expediente tcnico
original.
b)
El original o copia fedatada del Presupuesto Analtico de Costos vigente, aprobado

por la Agencia Zonal, con el visado previo del Especialista Administrativo y el
Supervisor.
c)
El borrador en limpio de la Memoria Descriptiva Valorizada de la obra (sin incluir

el Monto de la Inversin), visada por el Supervisor. El Monto de la Inversin (MI)
slo ser consignado en la Resolucin Departamental que se emita despus de
conocer el Informe de la Comisin de Recepcin y Liquidacin. Debe entregar
tambin una copia electrnica de dicho documento.
d)
Los Manuales de Operacin y Mantenimiento de los Equipos e Instalaciones que han

quedado integrados en la obra.
e)
Original del Cuaderno de Obra.
f)
Los Cuadernos Auxiliares del Cuaderno de obra, si los hubiere.
g)
Los resultados e informes respectivos de los controles de calidad efectuados durante

el periodo de ejecucin de la obra.
h)
Otros documentos, los que solicite la Comisin.
2.436 Subsanar dentro del plazo establecido (1/10 del plazo vigente de ejecucin de obra), las
eventuales observaciones que formule la Comisin de Recepcin y Liquidacin de la
Obra.
2.437 Entregar al Supervisor todo el acervo documentario producido durante la ejecucin de la

obra, debidamente ordenado por asuntos y foliados.
29/45

2.500 Funciones del Supervisor

Sin ser limitativas, las funciones de El Supervisor sern:
2.501 Supervisar la ejecucin de las obras, con sujecin a lo dispuesto por:

a) El Convenio Especfico
b) El Expediente Tcnico original y sus modificaciones oficialmente aprobadas por la
Gerencia Departamental.
c) La presente Directiva.
d) La buena prctica y arte de la Ingeniera.
e) El contrato del Residente.
2.502 Conocer detalladamente las funciones del Residente y cautelar que cumpla satisfactoria y
oportunamente con las mismas.
2.503 Abrir, conjuntamente con el Residente, el Cuaderno de Obra el mismo da de la suscripcin

del Acta de Instalacin en el Terreno.
2.504 Transcribir en el cuaderno de obra el Acta de Instalacin en el Terreno, en la misma fecha

en que se firm, y considerar que la Fecha Oficial de Inicio de la obra ser el da
siguiente.
2.505 Conocida la fecha oficial de inicio de la obra, aprobar el ajuste de los documentos
siguientes:
a)
El Calendario Valorizado de Avance, y
b)
El Calendario de Adquisicin de Materiales (valorizado), el mismo que debe estar en

armona con el Calendario Valorizado de Avance.
Ambos Calendarios sern conocidos como Fechados o Ajustados, debiendo ser presentados
por el Residente al Supervisor dentro de los siete (07) das hbiles de iniciada oficialmente
la obra; y sern considerados Conforme si dentro de los dos (02) das hbiles siguientes
a su recepcin el Supervisor no emitiera opinin contraria. A su aprobacin, dichos
documentos sern considerados vlidos para todo efecto, en sustitucin de los que figuran
en el expediente tcnico.
El Residente y el Supervisor deben sellar, firmar y fechar cuatro (4) ejemplares de dichos
documentos, cuya distribucin ser: Uno para el Residente, otro para el Comit de Obra,
otro para el Supervisor y el cuarto para al Jefe de la Oficina Zonal.
2.506 Evaluar el Informe de Compatibilidad del Expediente Tcnico con el Terreno, elaborado
por el Residente, e informar al Jefe de la Agencia Zonal y ste a la Gerencia Departamental
para que apruebe oficialmente las modificaciones del expediente tcnico, de ser el caso.
Antes de aprobar cualquier modificacin debe consultarse al proyectista.
2.507 Velar que la obra se ejecute dentro del plazo oficial vigente.
30/45

2.508 Verificar e identificar los Bench Marks (hitos fijos o monumentados, puntos de control
planimtrico y altimtrico) que definen los niveles de las obras y delimitan el terreno; del
mismo modo los puntos auxiliares complementarios que sean necesarios.
2.509 Antes del inicio de las obras, verificar y aprobar los trazos parciales y totales de la obra,
que efecte el Residente.
2.510 Verificar que el personal especializado y no especializado para la obra sea seleccionado,
comprometido o contratado oportunamente y en la cantidad suficiente como para mantener
el avance normal de la obra.
2.511 Cautelar que el Especialista Administrativo registre la fecha y monto de los Desembolsos
efectuados al Comit de Obra, as como de las Rendiciones de Cuenta.
2.512 Verificar y aprobar las Hojas de Tareo de los trabajadores y las Declaraciones Juradas
sobre los pagos recibidos, los mismos que deben corresponder al personal que realmente
trabaj en obra.
2.513 Exigir que los Requerimientos de los Materiales e Insumos (materiales,
insumos,
maquinarias, equipos u otros), necesarios para la obra, sean formulados y presentados
oportunamente por el Residente. Asimismo aprobar dichos requerimientos y entregarlos al
Especialista Administrativo de la Agencia Zonal para que organice los procesos de
adquisiciones y contrataciones a que hubiere lugar.
2.514 Verificar si la cantidad y monto de los materiales e insumos adquiridos corresponden

realmente a los que se utilizaron en la obra; y si la cantidad y monto total de los materiales
e insumos previstos en el expediente tcnico fueron razonablemente similares a los
realmente utilizados durante el periodo evaluado.
El ingreso y salida del almacn de los materiales en cancha deber efectuarse
ineludiblemente en forma documentaria.
Efectuar dicha verificacin por lo menos a la fecha de cada valorizacin de avance
mensual.
2.515 Verificar y aprobar los Materiales e Insumos, maquinarias y equipos, que cumplan con la
calidad y las especificaciones tcnicas del expediente tcnico, antes de permitir su ingreso a
almacn o al canchn de materiales.
2.516 Verificar que los precios de adquisicin de los principales Materiales e Insumos se
encuentren dentro de los mrgenes razonables del mercado. Caso contrario, deber
comunicar el hecho al Presidente del Comit de Obra y al Jefe de la Agencia Zonal.
2.517 Formular conjuntamente con el Residente los metrados realmente ejecutados durante el
periodo de la valorizacin de avance, los mismos que debern estar sustentados en la
Planilla de Metrados respectiva.
2.518 Formular conjuntamente con el Residente las Valorizaciones Avance Mensual Reajustadas,
de los Mayores Metrados y de los Adicionales. Asimismo calcular los Reajustes que
correspondan.
31/45

2.519 Verificar que el Residente anote en su oportunidad en el "Cuaderno de Obra" y en los

Cuadernos Auxiliares, segn sea el caso, la fecha de inicio y trmino de los trabajos, las
causales que pueden originar la solicitud de modificaciones, las fechas de aprobacin, sus
montos, la ampliacin de plazo aprobada, el plazo vigente, los problemas que pudieran
afectar el cumplimiento del Calendario de Avance vigente, los avances mensuales fsicos y
financieros, los desembolsos recibidos y las rendiciones de cuenta, los montos ejecutados y
los costos reales correspondientes al periodo de la valorizacin, los resmenes semanales
de: a) Los ingresos y salidas de materiales y de personal, las horas-mquina trabajadas por
los equipos propios y alquilados, la fuerza laboral (horas-hombre insumidas en la obra por
el personal obrero, calificado y no calificado), entre otras situaciones o hechos relevantes.
2.520 Solicitar la opinin del proyectista para absolver las consultas o solicitudes sobre
modificaciones que efecte el Residente.
2.521 Durante la ejecucin de las obras, verificar y aprobar las pruebas de control de los trabajos
y de los materiales.
2.522 Verificar y aprobar el resultado de las pruebas hidrulicas de las obras, que deben
realizarse segn las especificaciones tcnicas del expediente tcnico.
2.523 Verificar y velar porque los requerimientos de materiales e insumos se efecten con la
debida anticipacin, sealando la fecha mxima que debe llegar a pi de obra.
2.524 Verificar y aprobar el funcionamiento de las instalaciones y equipos que forman parte
integrante de la obra, debiendo stos responder a las especificaciones tcnicas del
expediente tcnico y a las recomendaciones de los fabricantes de los materiales y equipos
integrados en la obra.
2.525 Integrar la Comisin de Recepcin y Liquidacin de la Obra que designe nominalmente

la Gerencia Departamental.
2.526 De no recibirse la obra y de suscribirse El Acta de Observaciones, al trmino de las

subsanaciones respectivas por parte del Residente, el Supervisor debe informar a dicha
Comisin la conclusin de las mismas, dentro de los cuatro (4) das hbiles de haber sido
concluidas por el Residente.
2.527 Efectuar el control peridico, parcial y acumulado del avance de obra en sus aspectos
tcnicos, financieros, contables y administrativo, as como en su aspecto presupuestario
(Presupuesto Analtico de Costos).
2.528 Verificar la cantidad e idoneidad del personal tcnico y obrero que desempee labores en la
obra. Aprobar la planilla de jornales (u Hojas de Tareo) y las boletas de pago (o
declaraciones juradas) respectivas, verificando que el citado personal est asignado efectiva
y realmente a la ejecucin de la obra.
2.529 Verificar el movimiento de materiales e insumos del almacn de la obra (ingresos y salidas
documentadas).
2.530 Efectuar, conjuntamente con el Residente, por lo menos al trmino de cada periodo al que
corresponde la Valorizacin de Avance, la conciliacin de los materiales e insumos
32/45

requeridos, comprados, transportados, ingresados a almacn, salidas de almacn y los

realmente utilizados en dicho periodo.
2.531 Formular conjuntamente con el Residente y el Especialista Administrativo de la Agencia

Zonal, segn corresponda, despus de cada valorizacin de avance, las Pre-Liquidaciones
Tcnica y Financiera, parciales y acumuladas, las mismas que sern presentadas por el
Residente como parte de su Informe Mensual de la Obra.
2.532 Efectuar conjuntamente con el Residente y el Especialista Administrativo de la Agencia

Zonal, segn corresponda, la evaluacin mensual y acumulada de las Pre-Liquidaciones
tcnica y financiera.
El Supervisor mediante el Cuaderno de Obra comunicar al Residente las recomendaciones
pertinentes para superar las desviaciones y/u omisiones detectadas, de ser el caso.
2.533 De los Informes:

a) Revisar el Informe de Compatibilidad del Expediente Tcnico con el Terreno,
elaborado por el Residente, y emitir y presentar el informe correspondiente al Jefe de
la Agencia Zonal, dentro de los primeros cinco (05) das hbiles de recibido el
informe elaborado por el Residente, recomendando, entre otros, las medidas que
deben adoptarse para mejorar el diseo y/o calidad del expediente tcnico, de ser el
caso y que permitan el mejor cumplimiento de las metas propuestas con menor o
igual presupuesto.
b) Revisar y aprobar el Informe Mensual de la Obra que presenta el Residente.

c) Formular y presentar al Jefe de la Agencia Zonal la Ficha de Seguimiento y
Supervisin, del anexo E-4, dentro de un plazo no mayor a tres (03) das hbiles
de recibido el Informe Mensual. Dentro del mismo plazo, el Especialista
Administrativo de la Agencia Zonal llenar en la Ficha los datos relacionados a su
rea, debiendo la Agencia Zonal remitirla a la Gerencia Departamental para que
registre los datos respectivos en el SIMOP en un plazo no mayor de dos (02) das
hbiles de recibida la Ficha.
d) El Supervisor deber presentar, cada vez que se le requiera, los Informes Especiales
sobre situaciones especficas que pudieran presentarse durante la ejecucin de las
obras. Dichos Informes Especiales debern ser presentados dentro de los dos (02)
das hbiles (ms el trmino de la distancia, si fuera el caso) de recibida la solicitud
del Jefe de la Agencia Zonal.
El hallazgo de desviaciones relevantes detectadas al evaluarse las preliquidaciones
tcnica y financiera obligar al Supervisor a formular y presentar de inmediato, de
oficio, sin necesidad de solicitud expresa, un Informe Especial al Jefe de la Agencia
Zonal; y ste a su vez quedar obligado, de oficio, a presentar su informe al Gerente
Departamental en el ms breve plazo.
e) Emitir oportunamente los informes destinados al Jefe de la Agencia Zonal, sobre las
solicitudes presentadas por el Residente para modificar el original del expediente
tcnico y que puedan significar la aprobacin oficial de Adicionales, Reducciones,
Ampliatorias de Plazo, etc.
33/45

2.534 Controlar que se realicen de inmediato las acciones correctivas pertinentes a fin de superar
las desviaciones detectadas al evaluar las Pre-Liquidaciones Tcnica y Financiera.
2.535 Aprobar y tramitar ante la Jefatura de la Agencia Zonal y sta ante la Gerencia
Departamental la solicitud de la designacin de la Comisin de Recepcin y Liquidacin
de la Obra, cuarenta (40) das naturales o calendarios antes de la terminacin de la obra.
En el caso de obras cuyo plazo sea menor que 30 das naturales o calendarios, recibir la
solicitud del Comit de Obras, aprobarla y tramitarla para que se designe nominalmente a
la Comisin de Recepcin y Liquidacin inmediatamente despus del inicio oficial de la
obra.
2.536 Solicitar a la Comisin presentarse en obra, cinco (05) das hbiles antes de la
terminacin estimada de los trabajos.
2.537 Revisar y dar conformidad, firmando y sellando los Planos Finales de Obra Ejecutada
que presente el Residente. La Conformidad debe producirse dentro de los cinco (05) das
hbiles de recibidos.
2.538 Efectuar el seguimiento de los asuntos pendientes que pudieran estar a cargo del
Especialista Administrativo de la Agencia Zonal o de la Gerencia Departamental que
estuvieran entorpeciendo el normal desarrollo de la obra y/o de su recepcin. Informar a la
Jefatura de la Agencia Zonal sobre la situacin de dicho seguimiento.
2.539 Verificar que se haya efectuado el saneamiento de todos los asuntos administrativos
pendientes de la obra, antes de la elaboracin de la Liquidacin Final de la Obra. En todo
caso, debe emitirse en vas de regularizacin, por quien corresponda el pronunciamiento
oficial (Resolucin y Addenda) sobre cualquier solicitud efectuada por el Residente,
principalmente si se trata de asuntos que supongan modificaciones que puedan repercutir
en la Liquidacin Final de la Obra.
2.540 Revisar y dar conformidad al Borrador en Limpio de la Memoria Descriptiva Valorizada

de la Obra, sin montos, que presente el Residente.
2.541 En representacin de la Comisin de Recepcin y Liquidacin de la Obra, aprobar las

subsanaciones a las eventuales observaciones que formule dicha Comisin, siempre que
esta tarea le sea encargada por la Comisin.
34/45

V.3
RECEPCIN Y LIQUIDACIN DE LAS OBRAS
3.100 Pre-Liquidaciones Tcnica y Financiera, mensuales

3.101 De las Pre-Liquidaciones Tcnica y Financiera, mensuales
Los conceptos contenidos en los numerales 1.513 y 1.514 de la presente Directiva, tambin
son vlidos para las pre-liquidaciones.
La Pre-Liquidacin Tcnica como la Pre-Liquidacin Financiera se elaborarn
mensualmente, durante la etapa de ejecucin de la obra. Sus montos se acumularn al del
mes anterior para poder efectuar su comparacin al trmino de cada mes y, de ser el caso,
adoptar las medidas correctivas para superar las eventuales desviaciones y/u omisiones
detectadas.
Al trmino de la obra, las citadas Pre-Liquidaciones acumuladas, con sus documentos
sustentatorios constituirn la Pre-Liquidacin Final de Obra, la misma que debe entregarse
a la Comisin de Recepcin y Liquidacin.
Mensualmente sern formuladas las siguientes Pre-Liquidaciones:
a) La Pre-Liquidacin Tcnica: El monto de esta Pre-Liquidacin es de carcter
terico y se determina sumando los montos de las Valorizaciones de Avance del
presupuesto original y las Valorizaciones de Avance de los Adicionales aprobados,
sumando a ambas los Reajustes que correspondan.
El monto de la Pre-Liquidacin Tcnica representa el monto mximo al que puede
llegar el monto de la Pre-Liquidacin Financiera.
Al trmino de la obra, el monto acumulado de las Pre-Liquidaciones Tcnicas ser
igual a la suma de la Valorizacin Final del presupuesto original, de las
Valorizaciones Finales de los Adicionales y de los Reajustes que correspondan por
variacin de precios e insumos.
Como parte de la Pre-Liquidacin Tcnica mensual se reunirn y acumularn, entre
otros, los documentos tcnicos y administrativos que definen oficialmente las
caractersticas y dimensiones de las obras realmente ejecutadas, los planos de la obra
terminada que incluyen las modificaciones efectuadas durante el mes de la
valorizacin, los resultados de las pruebas realizadas, la administracin del almacn
de obra, as como la oportunidad en que fueron construidas.
b) Las Pre-Liquidaciones Financieras: Los montos mensuales de estas Pre-Liquidaciones
son de carcter real y su monto est dado por el costo real de los materiales e
insumos y de cualquier otro concepto invertido realmente en la obra y utilizado en el
mes de la Pre-Liquidacin.
Para obtener el monto de la Pre-Liquidacin Financiera se valorizarn los materiales e
insumos que salieron de almacn y fueron usados realmente en la obra durante el mes
al que corresponde la Pre-Liquidacin, con los precios reales de su adquisicin,
obtenidos de los documentos contables. Dicha valorizacin incluir a los materiales
35/45

en cancha. Del mismo modo, se proceder para valorizar los bienes y servicios del
mismo periodo.
Sobre el particular, no deben valorizarse los materiales e insumos y dems bienes y
servicios que fueron adquiridos en el mes de la liquidacin pero que no fueron
utilizados durante ese periodo.
El monto de la Pre-Liquidacin Financiera, mensual y acumulada, nunca debera ser
mayor que la Pre-Liquidacin Tcnica correspondiente.
Al trmino de la obra, cuando se hayan pagado todos los compromisos que
demandaron su ejecucin, la Pre-Liquidacin Financiera ser igual al monto total que
figuran en los documentos contables, aceptados por el sistema contable y aprobado
por la Gerencia Departamental.
3.102 Los montos aprobados por las modificaciones oficiales al Convenio no implican
necesariamente Ampliacin Presupuestal.
3.103 Las Pre-Liquidaciones Tcnica y Financiera sern elaboradas obligatoriamente, adems,

cuando:
a)
Ocurra la suspensin o paralizacin indeterminada de la obra.
b)
La obra quede inconclusa.
c)
Se produzca el cambio del Residente.
Esta previsin obedece a la necesidad de deslindar responsabilidades en lo que respecta a la

calidad de la obra y al buen manejo administrativo de la misma.
3.200 Evaluacin de las Pre-Liquidaciones Tcnica y Financiera

3.201 Para evaluar las Pre-Liquidaciones Tcnica y Financiera se debe efectuar, determinar,
establecer o verificar:
a) El resultado de la resta del monto de la Pre-Liquidacin Tcnica menos el monto de

la Pre-Liquidacin Financiera.
La diferencia entre dichos montos puede sugerir el grado de competitividad y calidad
de la gestin del Residente y del Supervisor en el manejo y control directo de los
aspectos tcnico-econmico-administrativos de la obra.
El resultado negativo de dicha resta puede indicar el presunto mal manejo de todos o
algunos de los aspectos relativos, entre otros, al requerimiento de los materiales e
insumos, a las adquisiciones y contrataciones de bienes y servicios, al deficiente
manejo de los almacenes de obra y a la deficiente direccin tcnica y supervisin de
las obra, entre otros.
b) El atraso o adelanto, si lo hubiera, en la entrega de la obra, en das calendarios.
36/45

c) Si hubo oportuna y suficiente provisin de la mano de obra no calificada por parte

del Comit de Obra, y su repercusin en el plazo real de ejecucin de la obra.
d) Si los desembolsos fueron oportunos y suficientes para la normal ejecucin de las

obras, y su repercusin en el plazo real de ejecucin de la obra.
e) Si el expediente tcnico, y particularmente su presupuesto, fue deficientemente

elaborado.
f)
En lo posible, verificar si hubo sobre valoracin en los precios de adquisicin de los

materiales.
g) En lo posible, verificar si los procesos de contrataciones y adquisiciones se

efectuaron conforme a la Ley 26850 y su reglamento, vigentes.
h) Otros, los que se considere necesario reportar.

3.202 La Comisin incluir en su Informe de Liquidacin Final de la Obra los resultados de la
evaluacin.
3.300 De la Comisin de Recepcin y Liquidacin

3.301 Designacin de la Comisin de Recepcin y Liquidacin
La Recepcin de los Trabajos y la Liquidacin Tcnica y Financiera de la Obra estar a
cargo de la Comisin respectiva, la misma que estar conformada por:
a)
El Especialista en Infraestructura Rural de la Gerencia Departamental, ingeniero

agrcola o civil o de la especialidad de la obra, quien la presidir. Alternativamente,
y en casos debidamente justificados, podr encargarse esta funcin a un profesional
de la especialidad que pertenezca a otra Entidad del Estado y que labore en la
jurisdiccin donde se encuentra la obra.
b)
El Supervisor de la Obra o un representante de la Agencia Zonal, de la especialidad

de la obra, en cuyo mbito se ejecuta la obra.
c)
El Especialista Administrativo de la Gerencia Departamental.
En caso de no disponerse del personal descrito, la conformacin de la Comisin ser

sugerida por el Gerente de Manejo de Recursos Naturales y Cambio Climtico.
3.302 La Comisin, para desarrollar las actividades encomendadas tendr el plazo de treinta
(30) das hbiles, contados a partir del da siguiente de la fecha de la suscripcin del Acta
Recepcin de los Trabajos.
3.303 El Gerente Departamental queda facultado para designar nominalmente a los miembros de
dicha Comisin treinta (30) das calendarios antes de la terminacin de la obra, a
solicitud del Comit de Obra; solicitud que debe contar con la Conformidad del Supervisor.
3.304 Luego de la designacin nominal de los miembros de la Comisin, sta debe recibir de la
Agencia Zonal la documentacin disponible necesaria para formular la liquidacin tcnica
37/45

y la liquidacin financiera de la obra, entre ellas el expediente tcnico original aprobado y

las Pre-liquidaciones Tcnica y Financiera.
3.305 Las funciones de los miembros de la Comisin de Recepcin y Liquidacin son

indelegables, intransferibles e irrenunciables.
3.306 Las funciones de la Comisin, en lo que respecta a la Liquidacin Final de la Obra, deben
iniciarse inmediatamente despus de su designacin, revisando las Pre-Liquidaciones
mensuales y acumuladas, y verificando entre otros, si la Gerencia Departamental emiti o
no la respectiva Constancia de Ejecucin de Gasto.
3.307 Funciones Principales de la Comisin:

Sin ser limitativas, la Comisin tendr las funciones principales siguientes:
a) Recibir los trabajos ejecutados por el Comit de Obra, previa verificacin del fiel
cumplimiento de lo establecido en los planos y especificaciones tcnicas del
expediente tcnico original, de los correspondientes a los adicionales y reducciones
de obra y del resultado de las pruebas que sean necesarias para comprobar el buen
funcionamiento de las instalaciones y equipos; y en el mismo, acto, se proceder a
entregar las obras a los usuarios o beneficiarios para que se encarguen su operacin y
mantenimiento inmediato..
b) Revisar los originales o las copias fedatadas de los Manifiestos de Gastos o

Manifiestos de Caja, de los documentos fuente y de las Rendiciones de Cuentas, as
como el monto total de los gastos realizados y confrontarlos con los montos
consignados en la Constancia de Ejecucin de Gasto, segn modelo del anexo RL4.
c) Formular la Liquidacin Tcnica y la Liquidacin Financiera de la Obra, de acuerdo

a lo establecido en la presente Directiva y a los dispositivos legales especficos
vigentes que resulten aplicables. Los conceptos precedentemente definidos para las
Pre-Liquidaciones Tcnica y Financiera sern de aplicacin para las Liquidaciones
Tcnica y Financiera.
d) Elaborar el expediente de liquidacin por cada obra.

e) Revisar las Valorizaciones Finales de Avance (del presupuesto original y de los
adicionales) y su correspondencia con los documentos de sustento, como los planos
de Obra Terminada y las Planillas de Metrados.
f)
Realizar el inventario de los principales materiales; y verificar si los saldos reales de

cada uno de ellos concilian con los saldos documentados. Igualmente, verificar si la
cantidad de materiales adquiridos, segn comprobantes de pago, coincide con la
cantidad realmente ingresada al Almacn de Obra. Estas verificaciones incluirn a
los Materiales en Cancha.
g) Evaluar la Liquidacin Tcnica y la Liquidacin Financiera.

La Comisin utilizar los mismos conceptos establecidos para evaluar las PreLiquidaciones Tcnica y Financiera.
38/45

h) Responsabilidad por los saldos en contra y descargos.

A partir de los resultado de la evaluacin, la Comisin deber sealar las presuntas
irregularidades e incluir en su Informe de Liquidacin Final y en el Proyecto de
Resolucin Departamental de aprobacin de las Liquidaciones Tcnica y Financiera,
la recomendacin pertinente para que la Oficina de Control Interno del
PRONAMACHCS efecte un Examen Especial tendiente a determinar las
responsabilidades administrativas, civiles y penales, si las hubiere.
La Comisin, dentro del plazo establecido para efectuar las Liquidaciones Tcnica y
Financiera, podr solicitar a quienes corresponda la informacin que sea necesaria
para el cumplimiento de sus funciones. Con los descargos respectivos o sin ellos
(despus de vencido el plazo de ocho (8) das hbiles para efectuarlos) la Comisin
deber elaborar su Informe de Liquidacin Final. Las presuntas irregularidades que
se hubieran cometido no deben impedir la elaboracin y aprobacin de la
Liquidacin.
i)
Determinar el Monto de la Inversin (MI): Una vez conocido el monto de la

Liquidacin Tcnica (mLT) y el monto de la Liquidacin Financiera (mLF), el
Monto de la Inversin (MI) ser el menor de aquellos montos.
j)
Determinar el Monto de la Devolucin: El monto de la Devolucin de fondos en

favor de PRONAMACHCS estar dado por la frmula siguiente:
Devolucin = Desembolsos Monto de la Inversin
k) Entregar la obra a los usuarios o beneficiarios, mediante Acta de Recepcin de los

Trabajos, segn modelo del anexo RL-2, para que se encarguen de su operacin y
mantenimiento inmediato y permanente.
l)
Formular el proyecto de la Memoria Descriptiva Valorizada, en base a los borradores

elaborados por el Residente y el Supervisor.
m) Formular el Proyecto de Resolucin Departamental de aprobacin de la Liquidacin

Tcnica y Financiera, que debe firmar el Gerente Departamental en caso de
aprobacin.
n) Presentar al Gerente Departamental el Informe de Liquidacin Final de Obra, el

proyecto de Resolucin y el expediente de liquidacin, recomendndole su
aprobacin. De ser el caso, debe adjuntarse copias de las Resoluciones que apruebas
modificaciones al Convenio.
39/45

3.400 Recepcin de los Trabajos

3.401 La Comisin de Recepcin y Liquidacin, en un plazo no mayor de OCHO (08) das
hbiles de la fecha de la conclusin de los trabajos, proceder a:
a)
Verificar el fiel cumplimiento de lo establecido en los planos y especificaciones

tcnicas, incluidas sus modificaciones, y comprobar la buena operacin y el buen
funcionamiento de las instalaciones y de los equipos integrados en la obra.
Tratndose de infraestructura de riego, al trmino de las obras deben hacerse las
pruebas hidrulicas de funcionamiento.
b)
De encontrar observaciones a los trabajos realizados, deber formular y suscribir

conjuntamente con el Residente y el Presidente del Comit de Obra la respectiva
Acta de Observaciones no recibindose, consecuentemente, los trabajos. Ver
anexo RL-1: Acta de Observaciones.
En este caso, el Residente dispondr de 1/10 del plazo vigente (plazo original ms
las ampliaciones aprobadas) para subsanar las observaciones, plazo que se
computar a partir del quinto (5to) da calendario de suscrita el Acta.
c)
Los gastos que demanden el levantamiento de observaciones podrn incluirse dentro

de la Liquidacin Financiera, sin que ello signifique que deba aprobarse el
presupuesto adicional correspondiente.
d)
Subsanadas las observaciones, el Residente solicitar la Recepcin de los Trabajos

haciendo la anotacin respectiva en el Cuaderno de Obra. La comprobacin que
realizar la Comisin se limitar a verificar la subsanacin de las observaciones
consignadas en el Acta de Observaciones, no pudiendo formular nuevas
observaciones.
Eventualmente, cuando el caso lo amerite, la Comisin podr delegar al Supervisor
la verificacin de las subsanaciones, e informar a la Comisin, la que los debe
considerar como suyas.
e)
De no encontrarse observaciones a los trabajos realizados deber suscribirse,

conjuntamente con el Residente y el Presidente del Comit de Obra y los
representantes de los usuarios o beneficiarios, el Acta de Recepcin de los
Trabajos segn modelo anexo del RL-2.
f)
Efectuar el inventario valorizado de los materiales e insumos sobrantes, as como de

las herramientas, y entregarlos a los beneficiarios o usuarios mediante Acta de
Entrega de Materiales y Herramientas, segn modelo del anexo RL-3, se. La
valorizacin se efectuar con los precios de los comprobantes de pago respectivos.
40/45

3.500 Contenido del Expediente de Liquidacin

3.501 Contenido del Expediente de Liquidacin de la Obra.
El contenido del Expediente de Liquidacin de la Obra ser el siguiente:
a) Ficha Resumen de la Liquidacin, segn anexo RL-5

b) Memoria Descriptiva Valorizada.
c) Copia del Convenio Especfico motivo de la obra.
d) Copia del presupuesto original de obra, aprobado. Incluyendo los anlisis de precios
unitarios.
e) Valorizacin de Avance Final, segn modelo anexo E-6, de:

e.1
De la obra principal, motivo del presupuesto original aprobado con el

Convenio Especfico.
e.2
De los Adicionales (oficialmente aprobados, que cuenten con las respectivas

Resoluciones y Addendas).
f) Total de los Reajustes que correspondan.

g) Presupuesto(s) de la(s) Reducciones de Obra, oficialmente aprobados, que cuenten
con sus respectivas Addendas.
h) Calendario Valorizado de Avance, fechado y vigente.

i) Constancia de Ejecucin de Gasto, emitido por la Gerencia Departamental.
j) Copia fedatada de los Manifiestos de Gasto o Manifiestos de Caja
k) Acta de Instalacin en el Terreno, segn modelo del Anexo E-1.
l) Acta de Recepcin de los Trabajos, segn formato del Anexo RL-2
m) Cargo de la comunicacin de la entrega al Administrador Tcnico de Distrito de
Riego (ATDR) del Acta de Recepcin de los Trabajos, segn modelo de oficio del
anexo E-8
n) Copia de Cierre de la Cuenta Bancaria mancomunada.

o) Acta de Entrega de Materiales y Herramientas (valorizado con los precios de
compra), segn modelo del anexo RL-3.
p) Cantidad de Mano de Obra Empleada Total, segn formato del anexo JEPO-OR
Jornales Empleados para Obras de Riego
41/45

q) Certificados de ensayos de materiales y/o registros de las pruebas de calidad, cuando

la naturaleza de la obra lo exija.
r) Planos Finales de Obra Ejecutada (relacin de planos y sus denominaciones).

s) Cuaderno de Obra original,
t) Otros, los que la Comisin de Recepcin y Liquidacin los considere pertinente.
3.600 De la Aprobacin de la Liquidacin
3.601 La aprobacin de la Liquidacin se har mediante Resolucin Departamental, previa
opinin favorable de la Gerencia de Manejo de Recursos Naturales y Cambio Climtico,
para cuyo fin el Gerente Departamental debe efectuar la solicitud respectiva acompaando
la Ficha Resumen de la Liquidacin, del anexo RL-5
3.602 La Gerencia Departamental debe fedatar siete (7) copias y distribuirlas de la manera
siguiente: 1 copia para la Gerencia General, 1 copia para la Gerencia de Manejo de
Recursos Naturales y Cambio Climtico, 1 copia para la Gerencia Administrativa, 1 copia
para la Agencia Zonal, 1 copia para el Supervisor, 1 copia para el Residente y 1 copia para
el Comit de Obra.
VI
MECNICA OPERATIVA
4.101 La suscripcin del Convenio Especfico se efectuar despus de haberse cumplido los
eventos principales siguientes:
1) La Gerencia Departamental aprueba el expediente tcnico. Slo en los casos en que

el monto del presupuesto de la obra (Monto Referencial) supere las 45 UIT deber
obtener previamente la conformidad de la GMRNCC.
2) Gerencia Departamental informa a la GMRNCC sobre expedientes tcnicos

aprobados.
3) GMRNCC gestiona financiamiento ante la Gerencia de Planeamiento.

4) MEF aprueba el Calendario de Compromisos a nivel de montos globales.
5) La GMRNCC asigna fondos a nivel de proyectos e informa a la Gerencia de
Administracin.
6) La Gerencia de Administracin generar el nmero del Convenio usando el SIMOP.

7) La Gerencia de Administracin transfiere fondos a la Cuenta de Ahorros.
8) Firma del Convenio Especfico por el Jefe de la Agencia Zonal y por el Presidente
del Comit de Obra.
Para mayor detalle ver numeral 2.100
42/45

4.102 Funciones principales de los Especialistas Administrativos de la Agencia Zonal y de la

Gerencia Departamental:
1)
Corresponde a los Especialistas Administrativos elaborar los documentos para

organizar los expedientes para los procesos de adquisiciones de bienes y servicios
de acuerdo a la Ley 26850 y su Reglamento vigente, y a la Directiva General sobre
Normas y Procedimientos Administrativos.
2)
Cuando el monto de la contratacin de bienes y servicios corresponda a Menor

Cuanta o a Adjudicacin Directa Selectiva, el proceso ser organizado por la
Agencia Zonal. Por el monto inmediato superior al anterior, el proceso ser
organizado por la Gerencia Departamental.
3)
Durante la ejecucin de la obra deber elaborar y/o organizar y visar los

expedientes de las Rendiciones de Cuentas (Manifiestos de Gastos o de Caja con
sus documentos fuentes sustentatorios).
4)
En caso de discrepancias entre los montos desembolsados y rendidos, registrados

por la Agencia Zonal y la Gerencia Departamental, deber propiciar la conciliacin
contable respectiva.
4.103 En los casos de las solicitudes de modificaciones del Convenio Especfico (adicionales,
reducciones, ampliaciones de plazo u otros), tanto el Supervisor como el Jefe de la Agencia
Zonal deben emitir su opinin y derivarla a la Gerencia Departamental para su aprobacin
mediante Resolucin Departamental, salvo los casos especficos que requiera de la
Conformidad de la GMRNCC y/o de la Gerencia de Planeamiento.
4.104 No est permitido aprobar ni ejecutar ninguna adicin de la meta principal an cuando no
requiera ampliacin presupuestal; en tal caso, y despus de suscribir el Acta de Recepcin
de los Trabajos, deber efectuarse la Devolucin de los montos no utilizados.
4.105 En los casos de una modificacin relativa a una Reduccin de Obra que implique dejarla
definitivamente inconclusa, la Gerencia Departamental con su opinin favorable someter
la modificacin a consideracin de la Gerencia General para su opinin; y, de resultar
favorable, el Gerente Departamental proceder a aprobar oficialmente la modificacin con
Resolucin Departamental, autorizando al Jefe de la Agencia Zonal, en la misma
Resolucin, a firmar la Addenda respectiva.
4.106 La mecnica operativa del Residente y Supervisor est detallada en los numerales 2.400 y
2.500
43/45

4.107 Sobre la Recepcin y Liquidacin de las Obras:

1)
La Recepcin y Liquidacin de las obras ser de responsabilidad de una Comisin,

la misma que ser designada nominalmente por la Gerencia Departamental.
2)
Dicha designacin deber efectuarse 30 das calendarios antes de la terminacin

de la obra, debiendo formular el expediente de Liquidacin Tcnica y Financiera y
el Informe de Liquidacin Final de la Obra en un plazo no mayor de 30 das hbiles
contados a partir del da siguiente de la fecha de Recepcin de los Trabajos.
3)
Corresponde al Gerente Departamental

Departamental las liquidaciones de las obras.
aprobar
mediante
Resolucin
Las funciones de la Comisin se detallan en los numerales 3.100, 3.200, 3.300, 3.400 y 3.500
VII
DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
5.101
Queda sin efecto la Directiva General N 007-2000-AG-PRONAMACHCS-DIR, aprobada con

Resolucin Directoral N 089-2000-AG-PRONAMACHCS-DE en las partes relativas a
Ejecucin y Liquidacin de Obras, o en cualquier otra parte que se oponga a la presente
Directiva General.
5.102
Copias fedatadas de las Resoluciones Departamentales y de las Addendas respectivas sern

remitidas al Gerente General por el Gerente Departamental dentro de los quince (15) das
hbiles de iniciado el mes siguiente al de la emisin.
5.103
La Gerencia de Manejo de Recursos Naturales y Cambio Climtico queda facultada para

suprimir, mejorar, sustituir, actualizar o incrementar los anexos de la presente Directiva
General, de acuerdo a las necesidades, as como a elaborar los diagramas de flujo u otros
documentos de divulgacin que sean necesarios para mejorar su aplicacin.
VIII
RESPONSABILIDADES
6.101 La aplicacin de la presente Directiva General es de responsabilidad directa de:

a)
El Gerente Departamental, el Jefe de Agencia Zonal y los Especialistas

Administrativos y, en general, el personal de las oficinas desconcentradas cuyas
actividades estn relacionadas con materias que inciden en la Ejecucin y
Liquidacin Tcnica y Financiera de una Obra.
b)
Las Gerencias de Manejo de Recursos Naturales y Cambio Climtico, de

Planeamiento y de Administracin y de la Oficina de Asesora Legal
c)
Los miembros de la Comisin de Recepcin y Liquidacin de Obra
6.102 El incumplimiento de lo establecido en la presente Directiva General dar lugar a las

sanciones administrativas respectivas, sin perjuicio de las responsabilidades civiles y
penales a que hubiera lugar.
44/45

ANEXOS
Correspondientes a la Ejecucin de la obra:
E-1:
Acta de Instalacin en el Terreno
E-2:
E-3:
E-4:
Ficha de Seguimiento y Supervisin
E-5:
Addenda por Modificacin del Convenio Especfico
E-6:
E-7a: Resumen del Reajuste Mensual y Total
E-7b: Clculo del Reajuste Mensual y Total, por Material
E-8:
Oficio al ATDR
JEPO-OR: Jornales Empleados para Obras de Riego
Correspondientes a la Recepcin y Liquidacin de la Obra por la Comisin respectiva:
RL-1:
RL-2:
RL-3:
RL-4:
RL-5:
Acta de Observaciones
Acta de Recepcin de los Trabajos
Acta de Entrega de Materiales y Herramientas
Constancia de Ejecucin de Gasto
45/45
Acta de instalacin en el terreno
E - 1: Acta de Instalacin en el Terreno

Proyecto:
...........................................................................................................
...
Convenio N: ..
Ubicacin:
Comunidad: ...
Localidad:..
Distrito: .............................................................
Provincia: ..........................................
Departamento: ...................................................
a.
b.
c.
d.
f.
g.
Presupuesto original de la obra: S/. .........................

Fuente de financiamiento: ...............................
Fecha oficial de inicio:
...............................
Plazo de ejecucin:
.............................das calendario
Fecha de trmino programada: ...............................
Nmero de beneficiarios: .
Siendo las ..... horas, del da ... de ..... ..... del dos mil ........, se constituyeron en
el terreno ubicado en la localidad de ............................ del distrito de
.................................., provincia de ...................................... del Departamento de
...................... los representantes siguientes:
Por los Beneficiarios:
Nombre
...............................................
...............................................
...............................................
...............................................
...............................................
...............................................
DNI
.............
.............
.............
.............
.............
.............
Firma
......................................
......................................
......................................
......................................
......................................
......................................
Por el Comit de Obras:

Cargo
Presidente
Tesorero
Secretario
Ing. Residente
CIP N..
Nombre
...............................................
...............................................
...............................................
...............................................
DNI
............
............
............
............
Firma
................................
........................
................................
............
Por el PRONAMACHCS:
El Ingeniero, Jefe de la Agencia Zonal,
El Ingeniero.., Profesional en Manejo de Recursos
Naturales de la Agencia Zonal, con DNI. ........., quin asumir a partir de maana
sus funciones como Supervisor de la obra.
1/2
Acta de instalacin en el terreno
Con este Acto se cumplen formalmente con todas las condiciones previas para dar inicio
a la ejecucin proyecto, sealndose que a partir maana se computar el plazo para la
ejecucin de la obra.
Dando fe al acto y en seal de conformidad, se suscribe la presente Acta en cinco (5)
originales.
Por el PRONAMACHCS:
Jefe de Agencia Zonal
Supervisor de la Obra
Presidente del Comit de Obra:
Residente de Obra
2/2
E-2: Informe de Compatibilidad del Expediente Tcnico con el

Terreno
Convenio Especfico N:.
Proyecto: ..
..
El que suscribe Supervisor de la obra indicada, luego de haber revisado el Expediente Tcnico
del proyecto informa lo siguiente:
1)
Se ha verificado la Disponibilidad del Terreno en el cual se ha proyectado la ejecucin

del proyecto.
2)
El tipo de suelo observado in situ es compatible con la estructura diseada y los

anlisis de los precios unitarios y las partidas consideradas en el presupuesto aprobado.
3)
Los planos, parte integrante del expediente tcnico aprobado, son compatibles con la
topografa del terreno donde se desarrollar el proyecto.
4)
La disponibilidad hdrica es concordante con el caudal de diseo especificado en el

expediente tcnico aprobado.
5)
El rea beneficiaria consignada en el expediente tcnico aprobado tiene concordancia

con lo observado en el terreno.
6)
Los precios de los materiales e insumos y de los coeficientes de aporte en los analisis
de precios unitarios respectivos estn conformes.
7)
El presupuesto de la Obra tiene una antigedad no mayor de tres meses.
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
a)
b)
El expediente tcnico es compatible con el terreno

No existe impedimento alguno para ejecutar la obra
Lugar y fecha:
Nombre del Ing. Residente:

CIP:
DNI:
NOTA IMPORTANTE:
Si el Residente no encuentra compatible el expediente tcnico con el terreno, har un informe
precisando puntual y detalladamente cada uno de los inconvenientes que lo hace inejecutable y
que, en todo caso, se debe efectuar las modificaciones del caso, enumerando esas
modificaciones y/o mejoras que merece el expediente tcnico.
1/1
E-3: Esquema del Informe Mensual de Obra, del Residente
INFORME MENSUAL DE OBRA N ., MES Y AO

Lugar, fecha
1) NOMBRE DEL PROYECTO
Nmero y denominacin del Convenio, breve descripcin del proyecto, incluyendo
los objetivos y metas proyectadas.
2) UBICACIN
Comunidad, localidad, distrito, provincia, departamento
3) VALORIZACION DE AVANCE DE OBRA (AVANCE FSICO)
Monto del Convenio:
Valorizac. N
1
2
3
Paralizada
Paralizada
4
5
6
Mes
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
S/.
Parcial S/.
180,000.00
% Parcial
10,000.00
30,000.00
15,000.00
0
0
40,000.00
10,000.00
1,000.00
5.56%
16.67%
8.33%
0.00%
0.00%
22.22%
5.56%
0.56%
Acumulado S/. % Acumulado
10,000.00
40,000.00
55,000.00
55,000.00
55,000.00
95,000.00
105,000.00
106,000.00
5.56%
22.22%
30.56%
30.56%
30.56%
52.78%
58.33%
58.89%
4) AVANCE FINANCIERO
Se consignar en el informe el monto total desembolsado por la Unidad de
Contabilidad y Tesorera, y su porcentaje con relacin al monto total de la obra
5) COSTO DE LA EJECUCIN DEL MES
Consignar el monto del costo que demand ejecutar las obras del mes informado.
En cuadros independientes se valorizarn los materiales e insumos (mano de obra
calificada, materiales, alquiler de maquinarias, etc., pagos por gastos generales)
utilizados en la ejecucin de las obras del mes valorizado.
El costo de los materiales e insumos se valorizarn con los precios unitarios reales
obtenidas de los comprobantes de pago (facturas, boletas, etc). Las cantidades de
materiales e insumos utilizados durante el mes de la valorizacin se obtendrn de
los Vales de Salida de Almacn.
1/3
6) EVALUACIN
DE
LAS
PRE-LIQUIDACIONES
FINANCIERA, MENSUAL Y ACUMULADA
TCNICA
a) Detallar el resultado de la Evaluacin de las Pre-liquidaciones Tcnica y

Financiera, del mes
b) Detallar el resultado de la Evaluacin de las Pre-liquidaciones Tcnica y
Financiera, acumulada al mes del Informe.
c) Describir resumidamente las medidas adoptadas para superar las eventuales
desviaciones.
7) ATRASO O ADELANTO DE LA OBRA
a) Fecha oficial de Inicio de la obra :
b) Plazo original
en das calendario
c) Fecha de trmino programada original
d) Atraso (o adelanto)
en das calendario
Ampliacin N 1
Ampliacin N 2
:
:
en das calendario
en das calendario
Fecha de trmino vigente
e) Ampliaciones de plazo aprobadas
f)
g) Atraso (o adelanto)
en das calendario
8) MODIFICACIONES APROBADAS O EN TRAMITE

a) Describir resumidamente las modificaciones aprobadas con Resolucin por
la Gerencia Departamental
b) Describir resumidamente las modificaciones aprobadas con Resolucin de la
Gerencia Departamental desde el inicio de las obras hasta el mes del Informe
mensual anterior.
c) Describir las modificaciones solicitadas por el Residente que se encuentran
en trmite de aprobacin.
d) Acompaar al informe las Resoluciones aprobatorias y las copias de las
Addendas al Convenio Especfico respectivas.
En este numeral la relacin de la descripcin de los documentos ser acumulada,
de modo que siempre se tenga la relacin actualizada desde el comienzo de la
obra.
2/3
9) OCURRENCIAS DESTACABLES
Describir las ocurrencias que han incidido desfavorablemente en la normal
ejecucin de la obra, como: Demoras en los desembolsos, demoras en las
adquisiciones y contrataciones, demora en la absolucin de consultas, demora en la
autorizacin de vaciado de concreto, provisin insuficiente e inoportuna de la mano
de obra no calificada, demora en la aprobacin de las modificaciones al proyecto
solicitadas, inundaciones, perodos festivos, visitas, entre otros.
10) CUADERNO DE OBRA
Adjuntar las copias desglosables de las pginas del Cuaderno de Obra
correspondiente al mes que se informa.
11) EXTRACTO BANCARIO DE LA CUENTA MANCOMUNADA
Adjuntar copia del extracto bancario de la cuenta mancomunada del proyecto.
12) ACTA DE INSTALACIN EN EL TERRENO
Si se trata del primer Informe de Avance de Obra, debe incluirse una copia del
Acta de Instalacin en el Terreno.
13) FICHA DE SEGUIMIENTO Y CONTROL
Debe adjuntarse al presente informe la Ficha de Seguimiento y Control del
Proyecto, con la informacin que le corresponde llenar al Residente.
14) LTIMO INFORME MENSUAL
Si se trata del ltimo Informe de Avance de Obra, debe incluirse:
a) Una copia del Acta de Recepcin de los Trabajos firmada, entre otros, por
la Comisin de Recepcin y Liquidacin.
15) CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Debern precisarse con claridad y orientarse a favorecer y mejorar el desarrollo de
la obra en ejecucin.
Nombre del Ing. Residente:

CIP:
DNI:
Este Informe ser presentado al Supervisor
3/3
E-4: FICHA DE SEGUIMIENTO Y SUPERVISIN
FECHA DE REPORTE
/
/
N DE CONVENIO
NOMBRE DEL PROYECTO

REGION
DEPARTAMENTO
PROVINCIA
DISTRITO
LOCALIDAD
COMUNIDAD
AGENCIA
MICROCUENCA
FECHA DE INICIO
FECHA DE TERMINO Programada
PARALIZACION, DEL
AL
FECHA DE TERMINO REAL
PLAZO DE EJECUCION
N DE FAMILIAS BENEF.
AREA BENEFICIADA
(ha)
- AREA INCORPORADA (ha)
- AREA MEJORADA
(ha)
:
:
/
/
:
:
:
:
:
:
/
/
/
DIAS
DATOS BASICOS DEL PROYECTO
ING. RESIDENTE
ING. SUPERVISOR
JEFE DE AGENCIA
ADMINISTRADOR
PRESIDENTE DEL COMIT
ENTIDAD BANCARIA **
NUMERO DE CUENTA
:
:
:
:
:
:
:
CANAL
RESERVORIO
SAUM
N CIP
N CIP
N CIP
CPC
N DNI
(
(
(
)
)
)
COMIT DE OBRA
caudal
Dimen.
ha
m3
Undidad
APORTE DE LOS BENEFICIARIOS
FUENTE DE FINANCIAMIENTO
- PRESUPUESTO CALCULADO S/.

- GASTOS GENERALES S/.
- GASTOS DE SUPERVISION S/.
- PRESUPUESTO TOTAL APROBADO S/.
m3/s
( lxaxh )
km
RIEGO PRESURIZADO
: Hectreas
MINI PRESA
: Volumen
ESTRUCTURA. ESPECIAL : (nombre)
PRESUPUESTO
PERFIL
FICHA
EXPEDIENTE
km.
: Longitud
: Volumen
m3
: Longitud Total de Tubera
DESCRIPCION DEL PROYECTO: (METAS)
INFORMACION MENSUAL * (S/.)

VALORIZACION DEL PROYECTO
META FISICA ACUMULADA AL MES

META PRINCIPAL
UND
PROGRAMA ANTERIOR
ACTUAL
ACUMULADO
SALDO
OBRA
MANO DE OBRA CALIFICADA

OPERARIO
OFICIAL
Jornales
TOTAL
Costo/Jornal
Jornales
HABILITACION DE AGENCIA AL COMIT de OBRA
FECHA
DOCUMENTO
MONTO
TOTAL ACUMULADO
Cdigo de
Partida
Jornales
Costo/Jornal
DOCUMENTO
TOTAL ACUMULADO S/.
Costo/Jornal
Jornales
TOTAL S/.
#DIV/0!
FINANCIERO %
#DIV/0!
FECHA
CONCEPTO
TOTAL
RENDICION DE CUENTA RECIBIDA

FECHA
OFICIO
IMPORTE S/.
TOTAL ACUMULADO S/.
CONCEPTO
SALDO
GASTOS GENERALES
GASTOS DE SUPERVISION
*
**
***
ESTA INFORMACION DEBERA ALCANZARSE DENTRO DE LOS 15 PRIMEROS DIAS CALENDARIO DEL MES SIGUIENTE
CORRESPONDE A ENTIDAD BANCARIA DONDE SE EFECTU EL DEPOSITO DEL PRESUPUESTO ASIGNADO
INDICAR ACTIVIDADES HA REALIZAR
SALDO POR RENDIR
INTERESES
FECHA
COSTO DIRECTO
TOTAL S/.
OBSERVACIONES
(***)
IMPORTE S/.
Costo/Jornal
AVANCE
IMPORTE
INVERSION DISCREGADO POR ESPECIFICAS

EJECUTADO
PROGRAMADO
ANTERIOR
ACTUAL
ACUMULADO
GS
PORTES Y MANTENIMIENTO
MUJERES
HOMBRES
Jornales
INVERSION
FECHA
MANO DE OBRA NO CALIFICADO
MAESTRO DE OBRA
Costo/Jornal
GG
0
TOTAL
MES
MATER.CANCHA MATER.ALMACEN
No olvidar sellos y firmas SI es NECESARIO agregar ms Filas
IMPORTE S/.
E-5: Addenda por Modificacin del Convenio

Addenda N ........-200., al
Convenio N ..
Conste por el presente documento, la Addenda N ..-200. al Convenio N

............................................................, que celebran de una parte el Programa Nacional
de Manejo de Cuencas Hidrogrficas y Conservacin de Suelos del Ministerio de
Agricultura,
representado por el Jefe de Agencia Zonal PRONAMACHCS
................,
......................................................
............................,
identificado con DNI N ......................, debidamente facultado por Resolucin
....................... N .............................................., con domicilio legal en
..............................................., a quien en adelante se le denominar EL
PRONAMACHCS;
y
de
otra
parte
el
Comit
de
Obra
.........................................................., representado por su Presidente Sr.
........ ............................................................., identificado con DNI N ....................
y con domicilio legal en ........................................... de la localidad de .........................,
distrito ........................., provincia ............................. del departamento de
................................., a quien en adelante se le denominar EL COMIT, en los
trminos y condiciones siguientes:
PRIMERA:
Con fecha ..... de .................de 200.. la Gerencia Departamental emiti la Resolucin N
--------------------------, del (fecha) mediante la que se aprueba el
..(Adicional N xy Por Cambio de Trazo por el monto de
S/.
, que representa el ..% del presupuesto original o de Monto
Referencial del Convenio, y/o la Reduccin N 2: Por Cambio de trazo, por el monto
de S/.
que representa el ..% del presupuesto original, cuya suma
algebraica es S/..., que representa el ..% del presupuesto
original o del Monto Referencial, y/o la ampliatoria de plazo de 45 das calendarios (si
se diera el caso) a los 90 das originalmente convenidos segn el Convenio.
SEGUNDA:
En consecuencia, el Monto Vigente del Convenio, incluido el monto o montos
sealados en el prrafo precedente es de S/..
En consecuencia (si se diera el caso), si la Fecha de Inicio Oficial fue el 15 febrero2004
y el nuevo plazo es de 135 das calendario, la fecha de vencimiento vigente ser el
29/06/2004.
Con la autorizacin respectiva dada por la Gerencia Departamental en la mencionada
Resolucin, y de acuerdo entre ambas partes, y manteniendo vigente las otras clusulas
las Convenio Especfico N .................................................................., se suscribe esta
1/2
Addenda en seal de aprobacin y conformidad, en original y cinco copias, en la ciudad

de ................................ a los ...... das del mes de ................................ de 200.
Por el PRONAMACHCS
Por el Comit de Obras:
El Jefe de la Agencia Zonal:
El Presidente del Comit
....................
Nota: Copia de la Addenda con su Resolucin Departamental respectiva deben ser

remitidas a la GMRNCC, va la Gerencia General.
2/2
E-6: VALORIZACION DE AVANCE FINAL

Aplicacin N 1: Valorizacin de la Obra Principal motivo del Convenio Especfico + los Mayores Metrados
Obra
Mes
Residente
Supervisor
Convenio
Partida
:
:
:
:
:
Mejoramiento Canal ..
Diciembre 2005
Ing. Juan Perez
Ing.
004-123-2003-RDR
Monto del Convenio o Monto Referencial:

Fecha de inicio de Obra
:
Plazo de Ejecucucin
:
Fecha de Trmino
:
Presupuesto del Convenio
Descripcin
Unid.
1.00
1.10
2.00
2.10
2.20
3.00
3.10
3.20
3.30
3.40
3.50
4.00
Obras Preliminares
Construcciones Provisionales
Campamento provisional de Obra
Instalacin de Cartel de Obra
Obras de Arte
Ventana de Captacin y Aduccion
Excavacion manual en roca fija
Defensa riberea con Gavin
2
C.S. f'c=175 kg/cm
Encofrado y desencofrado de obra de arte
2
Acero F'y=4200 kg/cm
Desarenador
2
C.S. f'c=175 kg/cm
Acero F'y=4200 kg/cm2
Canal
Obras preliminares
Limpieza y desbroce de terreno
Trazo y replanteo
Movimiento de Tierra
Excavacin manual en roca fija
Relleno y Compactacion Manual
Obras de Concreto
2
C.S. f'c=140 kg/cm +30% P.M
Encofrado y desencofrado de canal
Miscelaneo
Junta de Dilatacin asfaltica e= 1"
Servicio de Laboratorio
Prueba de calidad de Concreto (Prueba a la Comp.)
Anterior
Metrado
Valorizado
Hoja N:
AVANCE FSICO VALORIZADO

Actual
Metrado
Valorizado
Acumulado
Metrado
Valorizado
P. Unit. (S/.)
Total (S/.)
C = A*B
m2
unid
30.00
1.00
25.00
240.00
750.00
240.00
30.00
1.00
750.00
240.00
35.00
875.00
-
65.00
1.00
1,625.00
240.00
m3
3
m
m3
m2
kg
2.50
42.00
4.20
50.00
257.00
24.00
100.50
240.00
7.00
3.20
2.50
m
m3
m2
kg
1.20
2.60
18.50
103.40
24.00
241.00
6.80
3.20
60.00
576.00
-
5.00
50.00
10.00
60.00
300.00
60.00
4,221.00
1,008.00
350.00
822.40
28.80
626.60
125.80
330.88
120.00
5,025.00
2,400.00
420.00
960.00
-
7.50
50.00
10.00
60.00
480.00
-
180.00
5,025.00
2,400.00
420.00
1,536.00
-
m2
ml
3,840.00
3,840.00
0.018
0.50
1,040.00
1,640.00
m
m3
130.00
388.00
24.10
0.60
m3
113.00
156.00
m2
996.00
7.00
mil
960.00
2.00
und
8.00
15.00
18.72
820.00
1,205.00
84.00
13,104.00
5,320.00
30.00
30,381.72
3,493.90
33,875.62
74.91%
TOTAL MONTO DEL CONVENIO:
11.50%
S/.
PORCENTAJES (%):
Ing.
69.12
1,920.00
3,133.00
232.80
17,628.00
6,972.00
1,920.00
120.00
40,558.40
4,664.22
45,222.62
100.00%
180.00
2,800.00
2,200.00
80.00
150.00
90.00
400.00
2.00
E = D*B
50.40
1,100.00
1,928.00
90.00
14,040.00
2,800.00
30.00
21,664.40
2,491.41
24,155.81
53.42%
50.00
140.00
84.00
760.00
2.00
1 de 3
das calendario
Metrado
COSTO DIRECTO :
GASTOS GENERALES:
G = B*F
I = B*H
3,840.00
3,840.00
130.00
290.00
174.00
1,160.00
4.00
-
69.12
1,920.00
3,133.00
174.00
27,144.00
8,120.00
60.00
52,046.12
5,985.30
58,031.42
128.32%
Ing.
Supervisor de la Obra
NOTAS:
1)
2)
3)
4)
5)
6)
45,222.62
02/10/2004
90
31/12/2004
Residente de Obra
En la presente Valorizacin de Avance se ha incluido, indebidamente, los Mayores Metrados. NO se ejecutaron ni el Desarenador ni las juntas de dilatacin asfltica, pero el Avance de la Obras es superior al 100%
La Valorizacin de Avance debe formularse como si la obra fuera ejecutada por contrato, sin tener en cuenta los verdaderos gastos realizados.
El precio unitario es el que corresponde al presupuesto original del Convenio Especfico. Dicho precio unitario NO debe incluir la mano de obra no calificada
No debe restarse el total de la mano de obra no calificada del total del presupuesto. Si los precios unitarios incluyen dicha mano de obra el monto de las valorizaciones saldran distorsionadas por contener mayores y menores metrados.
El monto de los Gastos Generales de cada columna se obtiene multiplicando el porcentaje 11.50% por el Costo Directo de la columna respectiva. Dicho porcentaje es el mismo que se deduce en el expediente tcnico del Convenio
En el presente ejemplo, en la columna SALDO, las cantidades positivas corresponden a una los Menorese Metrados y las negativas a Mayores Metrados
Este mismo formato debe utilizarse para las Valorizaciones de Avance de los Mayores Metrados. Cuando se incluyen los Mayores Metrados en la misma Valorizacin de Avance del presupuesto original, el porcentaje (%) de avance de
dicho presupuesto sale distorsionado. En dicha situacin, puede obtenerse inclusive porcentajes mayores que el 100%, no obstante encontrarse la obra an inconclusa.

Aplicacin N 1: Valorizacin de la Obra Principal, sin considerar los Mayores Metrados
Obra
Mes
Residente
Supervisor
Convenio
Partida
:
:
:
:
:
Diciembre 2005
Ing. Juan Perez
Ing.
004-123-2003-RDR

:
Plazo de Ejecucucin
:
Fecha de Trmino
:
Presupuesto del Convenio
Descripcin
Unid.
1.00
1.10
2.00
2.10
2.20
3.00
3.10
3.20
3.30
3.40
3.50
4.00
Obras Preliminares
Obras de Arte
C.S. f'c=175 kg/cm2
Desarenador
C.S. f'c=175 kg/cm2
Canal
Obras preliminares
Trazo y replanteo
Obras de Concreto
2
C.S. f'c=140 kg/cm +30% P.M
Miscelaneo
Metrado
P. Unit. (S/.)
Total (S/.)
C = A*B
m2
unid
30.00
1.00
25.00
240.00
m3
3
m
m3
m2
kg
2.50
42.00
4.20
50.00
257.00
24.00
100.50
240.00
7.00
3.20
m
m3
m2
kg
1.20
2.60
18.50
103.40
24.00
241.00
6.80
3.20
m2
ml
3,840.00
3,840.00
0.018
0.50
m
m3
130.00
388.00
24.10
0.60
m3
113.00
156.00
m2
996.00
7.00
mil
960.00
2.00
und
8.00
15.00
COSTO DIRECTO :
GASTOS GENERALES:
PORCENTAJES (%):
11.50%
S/.
750.00
240.00
60.00
4,221.00
1,008.00
350.00
822.40
28.80
626.60
125.80
330.88
69.12
1,920.00
3,133.00
232.80
17,628.00
6,972.00
1,920.00
120.00
40,558.40
4,664.22
45,222.62
100.00%
45,222.62
02/10/2004
90
31/12/2004
Anterior
Metrado
Valorizado
D
30.00
1.00
2.50
180.00
2,800.00
2,200.00
80.00
150.00
90.00
400.00
2.00
Hoja N:
das calendario

Actual
Metrado
Valorizado
E = D*B
750.00
240.00
60.00
576.00
50.40
1,100.00
1,928.00
90.00
14,040.00
2,800.00
30.00
21,664.40
2,491.41
24,155.81
53.42%
42.00
4.20
50.00
77.00
1,040.00
1,640.00
50.00
140.00
23.00
596.00
2.00
2 de 3
Acumulado
Metrado
Valorizado
G = B*F
4,221.00
1,008.00
350.00
246.40
18.72
820.00
1,205.00
84.00
3,588.00
4,172.00
30.00
15,743.12
1,810.46
17,553.58
38.82%
30.00
1.00
2.50
42.00
4.20
50.00
257.00
3,840.00
3,840.00
130.00
290.00
113.00
996.00
4.00
-
I = B*H
750.00
240.00
60.00
4,221.00
1,008.00
350.00
822.40
69.12
1,920.00
3,133.00
174.00
17,628.00
6,972.00
60.00
37,407.52
4,301.86
41,709.38
92.23%
Los metrados acumulados de la columna H no pueden ser superiores a los metrados de la columna A
NOTAS:
1)
2)
3)
4)
5)
En la presente Valorizacin de Avance se valorizan los trabajos correspondientes al presupuesto original, con los metrados realmente ejecutados, siendo el mximo los metrados del presupuesto original.

Aplicacin N 1: Valorizacin de los Mayores Metrados
Obra
Mes
Residente
Supervisor
Convenio
Partida
:
:
:
:
:
Diciembre 2005
Ing. Juan Perez
Ing.
004-123-2003-RDR

:
Plazo de Ejecucucin
:
Fecha de Trmino
:
Presupuesto del Convenio o Presupuesto original
Descripcin
Unid.
1.00
1.10
2.00
2.10
2.20
3.00
3.10
3.20
3.30
3.40
3.50
4.00
Obras Preliminares
Obras de Arte
2
C.S. f'c=175 kg/cm
Desarenador
2
C.S. f'c=175 kg/cm
2
Acero F'y=4200 kg/cm
Canal
Obras preliminares
Trazo y replanteo
Obras de Concreto
C.S. f'c=140 kg/cm2+30% P.M
Miscelaneo
Metrado
P. Unit. (S/.)
Total (S/.)
C = A*B
m2
unid
25.00
240.00
m3
3
m
m3
m2
kg
24.00
100.50
240.00
7.00
3.20
m3
m3
m2
kg
24.00
241.00
6.80
3.20
m2
ml
0.018
0.50
m
m3
24.10
0.60
m3
156.00
m2
7.00
mil
2.00
und
15.00
COSTO DIRECTO :
GASTOS GENERALES:
PORCENTAJES (%):
11.50%
S/.
0.00
45,222.62
100.00%
45,222.62
02/10/2004
90
31/12/2004
Anterior
Metrado
Valorizado
D
Hoja N:
das calendario

Actual
Metrado
Valorizado
E = D*B
0.00
0.00%
35.00
5.00
8.00
5.80
10.00
223.00
61.00
164.00
3 de 3
Acumulado
Metrado
Valorizado
G = B*F
I = B*H
875.00
120.00
804.00
1,392.00
70.00
713.60
9,516.00
1,148.00
14,638.60
1,683.44
16,322.04
36.09%
35.00
5.00
8.00
5.80
10.00
223.00
61.00
164.00
-
875.00
120.00
804.00
1,392.00
70.00
713.60
9,516.00
1,148.00
14,638.60
1,683.44
16,322.04
36.09%
Mayores Metrados
NOTAS:
1)
2)
3)
4)
5)
En la presente Valorizacin de Avance se valorizan slo los Mayores Metrados

E-7a: RESUMEN DE REAJUSTE MENSUAL Y TOTAL

Obra:
Convenio N:
Materiales e Insumos
1 Cemento
2 Agregados
3 Acero Tuberas
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
Mensual
Acumulado
Revisin 1: 11.02.2005
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
(50.00)
(50.00)
(50.00)
(50.00)
Junio
Noviembre
Diciembre
(50.00)
(50.00)
TOTAL S/.
E - 7b : CLCULO DEL REAJUSTE MENSUAL Y TOTAL, POR MATERIAL

Obra
:
Agencia Zonal :
CEMENTO
Bolsa
Unid.:
Convenio N :
LOTE1
Precio Compra
S/.
500.0 Precio en Presup. S/.

Reajuste Unitario
19.50
S/.
20.00
(0.50)
LOTE 2
S/.
21.50
400.0 Precio en Presup. S/.
20.00
1.50
Precio Compra
Reajuste Unitario S/.
LOTE 3
Precio Compra
S/.
22.50
1,200.0 Precio en Presup. S/.
20.00
2.50
Reajuste Unitario
S/.
Distribucin del consumo y reajustes parciales mensuales

Mes/ao
A
FEB
2004
MAR
2004
ABR
2004
MAY
2004
JUN
2004
JUL
2004
AGO
2004
SET
2004
OCT
2004
NOV
2004
DIC
2004
ENE
2005
Total
Consumo
Mensual
Parcial
Reajuste Unitario Reajuste Parcial

(S/.)
(S/.)
E=C*D
100
100
0
350
200
250
250
250
180
220
200
-
100
100
0
300
(0.50)
(0.50)
-.(0.50)
-.-.-.-.-.-.-.-.-
(50.00)
(50.00)
-.(150.00)
-.-.-.-.-.-.-.-.-
(0.50)
(250.00)
2,100
500
Parcial
Reajuste Unitario Reajuste Parcial

(S/.)
(S/.)
50
200
150
400
-.-.-.1.50
1.50
1.50
-.-.-.-.-.-.-
-.-.-.75.00
300.00
225.00
-.-.-.-.-.-.-
1.50
600.00
Parcial
I
Reajuste Unitario
Reajuste Parcial
(S/.)
(S/.)
J
K
100
250
250
180
220
200
1200
-.-.-.-.-.250.00
625.00
625.00
450.00
550.00
500.00
-.-
(50.00)
(50.00)
0.00
(75.00)
300.00
475.00
625.00
625.00
450.00
550.00
500.00
0.00
2.50
3,000.00
3,350.00
Este cuadro se usar solo en el caso que no se apliquen las frmulas polinmicas para calcular los Reajustes que correspondan.
1
En este caso el cemento fue adquirido en tres lotes (500+400+1200 =2,100 bolsas), a diferente precio. El precio del cemento en el presupuesto original fue de S/.20.00
El Plazo original de la Obra fue Noventa (90) das calendario, pero se termin con mucho atraso
El consumo mensual de bolsas de cementos se obtiene de los Vales de Salida de Almacn o de los asientos efectuados en el Cuaderno de Obra.
Si el expediente est bien elaborado, el consumo mensual debe ser aprox. igual al metrado Actual de la Valorizacin de Avance por el Coefic. de aporte del cemento
El precio de las compras de cada lote de cemento debe obtenerse de las copias fedateadas de las facturas de compra o boletas de venta.
Al formular este cuadro, tener presente que primero debe agotarse el primer lote de cemento ( 500 bolsas) antes de usar el segundo lote (400 bolsas), y as sucesivamente.
Los datos de la distribucin del consumodel material deben cuadrar tanto vertical como horizontal
El Reajuste Unitario (por Bolsa) se obtiene restando el Precio Unitario del material, considerado en el expediente tcnico, del Precio Unitario de Compra, segn factura
Este clculo debe hacerse inclusive para los materiales que fueron comprados a menor precio que el presupuesto original.
10
En las celdas sombreadas deben ir los datos.
L = E+H+K
-.-.-.-.-.2.50
2.50
2.50
2.50
2.50
2.50
-.-
Instrucciones :
TOTAL
REAJUSTE
S/.
E-8: OFICIO AL ATDR

.. de
. del
200
Seor Ingeniero
ADMINISTRADOR TECNICO DEL DISTRITO DE RIEGO
de
Ciudad.ASUNTO: EXISTENCIA DE OBRA DE INFRAESTRUCTURA RURAL EJECUTADA
Obra:
De mi consideracin :
Tengo a bien poner a su conocimiento, que la Gerencia
Departamental y /o Agencia Zonal a mi cargo, ha concluido su labor de supervisin de la Obra
ejecutada por el Comit de Obra denominada :
de la Organizacin
Campesina
de la Localidad de
del Distrito de
Provincia de
Departamento de
Regin de
, con el
asesoramiento Tcnico - Financiero proporcionado por PRONAMACHCS, habiendo construido
(y/o) Rehabilitado) la Obra del asunto (Canal de Riego, Reservorio, Sistema de Agua de Uso
Mltiple, Instalacin de Riego Presurizado, etc. ) por lo que en la fecha se ha hecho entrega de
dicha obra a la Comunidad Campesina de
para su uso, operacin y mantenimiento de misma.
La obra tiene las caractersticas:
1.- Nombre de la Obra:
2.- Ubicacin : .
..
3.- Distrito
: . Provincia :
. Regin
.
4.- Departamento :
.
5.- Longitud del canal de riego :
6.- Valorizada la obra en S/.
..
3
m /s
7.- Caudal de :
Por lo antes mencionado en atencin a lo dispuesto en
la Ley 17752 y considerando que: Las Aguas, sin excepcin, son de propiedad del Estado
y que su dominio es inalienable e imprescriptible; que no hay propiedad privada de las
aguas, cuyo uso justificado y racional slo puede ser otorgado en armona con el inters
social y desarrollo del Pas, dando cumplimiento a lo establecido por los Art. 1, 2, 3 y 4
incisos( f ) y ( i ) de la Ley General de Aguas, comunicamos a vuestro Despacho la existencia fsica y operativa de las obra antes mencionada, para que acte conforme el Art.8 y
siguientes de la Ley sealada.
Atentamente,
Jefe de Agencia Zonal

Adjuntar copia de Acta de Recepcin de los Trabajos
Revisin 1: 04.02.2005
FORMATO JEPO-OR
JORNALES EMPLEADOS PARA OBRAS DE RIEGO
Obra
Comit de Obra
Provincia
Distrito
Organiz. Campes.
Microcuenca
Categora
:
:
:
:
:
:
Mes :
10
11
12
13
14
15
DIAS
16 17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
del 2005
30
31
Total
Jornal
Importe
Jornales
(S/./dia)
S/.
Topogrfo
Maestro de Obra
Operario
Oficial
Varones
Peones Mujeres
Sub-Total
Jornales
Para valorizar el aporte de la mano de obra comunal se aplica el valor promedio del jornal en la zona y segn la poca en que se desarrollan los trabajos
Residente de Obra
Profesional en Manejo de RR. NN

Supervisor
Pdte. Comit de Obra
RL-1: ACTA DE OBSERVACIONES

Obra:
N Convenio:
Siendo las horas del da de del 2005, la Comisin de Recepcin y
Liquidacin se constituy en el lugar de la obra y despus de estudiar los Planos de Obra
Ejecutada (que incluyen las modificaciones aprobadas oficialmente) y dems documentos del
expediente tcnico y el Convenio Especfico, y de recorrer la obra conjuntamente con el
representante del Comit de Obra y el Residente, Ing. .. , se decidi no recibir
la obra por merecer las observaciones siguientes:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
El Comit de Obra y el Residente debe subsanar dichas observaciones dentro del plazo de 1/10
del plazo vigente, que se vence el.. del. de del 2005.
En seal de conformidad se suscribe la presente Acta en original y cuatro (4) copias, a las 14:00
horas del da del . de. del 2005.
Por el Comit de Obra:
-------------------------------Sr.
Residente:
--------------------------------Ing
Por el PRONAMACHCS, la Comisin de Recepcin y Liquidacin:

Presidente de la Comisin:
Miembro de la Comisin:
--------------------------------Ing
----------------------------Ing
-------------------------------------
RL-2: Acta de Recepcin de los Trabajos
RL-2: ACTA DE RECEPCIN DE LOS TRABAJOS

Proyecto:
Convenio N:
En la localidad de _______________, distrito de _________________, provincia de
_____________, departamento de __________, a los ______das del mes de ________
de 200__, se reunieron los integrantes de la Comisin de Recepcin y Liquidacin de la
Obra, del PRONAMACHCS, Ing....................................................., con DNI
N., Ing.
, con DNI N
y CPC .., con DNI N .., representado por
su Presidente, Ing. , a quienes en adelante se les
denominar LA COMISIN; los miembros del Comit de Obras, ejecutor de las obras,
integrados
por
el
Sr.
.,
con
DNI
N
..,
Sr.
,
con
DNI
N
y Sr. .., con DNI N
representado
por
su
Presidente,
Sr.
, a quienes en adelante se le denominar EL COMIT; el
Residente de la obras, Ing. ., con DNI N, a
quien en adelante se le denominar EL RESIDENTE; y los representantes de los
beneficiarios elegidos en Asamblea Pblica, seor ,
con DNI N
.
Seor, con DNI N
., con la finalidad de: constatar el trmino satisfactorio de la obra,
recibirla de los ejecutores y entregarla a los beneficiarios, determinndose y/o
acordndose lo siguiente:
1) Verificacin de haberse ejecutado la obra de acuerdo a los planos y dems
documentos del expediente tcnico modificado (si se hubieran aprobado
oficialmente dichas modificaciones)
Despus de efectuar una inspeccin de todas las obras y de constatar su coincidencia
con los planos y dems documentos del expediente tcnico, se consigna en el
presente documento determina que las obras consisten (describir la obra):
2) Realizacin de las pruebas, verificacin y constatacin del buen funcionamiento de

la obra, y de sus equipos (si los hubiera).
Todas las partes declaran haber realizado las pruebas, verificado y constatado el
buen funcionamiento de la obra y de sus equipos.
Adems dejan constancia que se verificaron documentariamente los resultados de
los ensayos del concreto y otras pruebas realizadas durante la construccin.
1/2
RL-2: Acta de Recepcin de los Trabajos
3) Por medio de la presente Acta, la Comisin de Recepcin y Liquidacin de la Obra

designada por el PRONAMACHCS, recibe a satisfaccin del Comit de Obra las
obras y equipos motivo del Convenio Especfico y, en el mismo acto hace entrega
de las mismas a los representantes de los beneficiarios, para que se hagan cargo de
inmediato de su operacin y mantenimiento permanente.
4) La Obra fue terminada el dedel 200_, segn pg. N . Del Cuaderno
de Obra.
5) En la fecha, los beneficiarios de las obras reciben a satisfaccin las obras motivo del
Convenio, y asumen el compromiso de su Mantenimiento, en tanto
PRONAMACHCS apruebe la Liquidacin de la Obra y proceda a la transferencia
definitiva de la propiedad de la misma.
En seal de conformidad se suscribe la presente Acta en 5 originales.
Por el Comit de Obra:
El Presidente del Comit:
El Ing. Residente:
Por la Comisin de Recepcin y Liquidacin de la Obra:
Presidente de la Comisin:
Represent. Beneficiarios, Sr.
Represent. Beneficiarios, Sr.
NOTA IMPORTANTE: Luego de suscrita la presente Acta, el Gerente Departamental debe remitir al
Administrador Tcnico del Distrito de Riego una copia de la presente Acta, para que conozca, entre otros,
la entrada en funcionamiento de la obra.
2/2
RL-3: Acta de entrega de materiales y herramientas
RL-3: Acta de Entrega de Materiales y Herramientas

Proyecto:
Convenio N:
En la localidad de....del distrito de .., provincia de
.., departamento de ., siendo las .horas del da
..del mes de .. del ao se reunieron, de una parte, la Comisin
de Recepcin y Liquidacin de la Obra, representado por su Presidente,
Ing, con DNI.. a quien en adelante
se le denominar EL PRONAMACHCS; y de la otra parte el Presidente del Comit de
Regantes (o de su representante) Sr. , con DNI N
domiciliado
en
., a quien en adelante se le
denominar LOS REGANTES, para hacer la entrega de los materiales y/o herramientas,
en los trminos y condiciones siguientes:
1)
2)
N
Ambas partes efectuaron el inventario valorizado de los materiales y/o

herramientas que estn an en condiciones de continuar siendo utilizadas por los
beneficiarios de la obra del proyecto.
El inventario realizado es el siguiente:
Descripcin
Cantidad Unidad
P.U
Monto
Estado
TOTAL
3)
Los materiales y herramientas que se entregan, sern utilizados para la operacin

y mantenimiento de la obra ejecutada.
En seal de conformidad se firma la presente Acta en cuatro (4) originales.
Entregue Conforme:
Recib Conforme:
___________________________
Presidente de la Comisin
de Recepcin y Liquid. de Obra
____________________________
Presidente del Comit Regantes
o de su representante
1/1
MINISTERIO DE AGRICULTURA
PRONAMACHCS
GERENCIA DEPARTAMENTAL
RL-4: CONSTANCIA DE EJECUCIN DE GASTO

1)
Obra:
2)
Nmero del Convenio:
3)
Ubicacin: distrito:, provincia:,

departamento:
4)
Monto del financiamiento: S/. ..
5)
Fuente de financiamiento:
Cdigo de Obra N:
Conste por el presente documento que a la fecha se han contabilizado, con cargo a la obra, los
montos por los conceptos siguientes:
A) DESEMBOLSOS:
Nmero
Fecha
Parcial S/.
Acumulado S/.
Parcial S/.
Acumulado S/.
B) RENDICIONES DE CUENTA:
Nmero
Fecha
C) SALDO POR RENDIR: A B:
S/.-----------------------
La presente constancia implica nuestra conformidad a: 1) Las acciones administrativas relativas

a los procesos de las contrataciones y adquisiciones de bienes y servicios, de acuerdo a la Ley
No. 26850 y su Reglamento, o el dispositivo legal equivalente, y 2) Los documentos contables
derivados de dichos procesos, admitidos por el sistema contable.
Ciudad, fecha,
Sellos y firmas del:
Especialista Administrativo de la
Revisin 1: 04.02.2005
Gerente:
RL-5: FICHA RESUMEN DE LA LIQUIDACIN
1.0 DATOS GENERALES

1.1 Generalidades
a)
b)
c)
d)
Nombre del Proyecto

:
Convenio Nmero
:
Monto del Convenio o presupuesto original: S/.
Fuente de Financiamiento
:
, fecha presupuesto:
1.2 Ubicacin del Proyecto

Agencia Zonal
:
Departamento
:
Provincia
:
Distrito
:
Localidad
:
Comunidad
:
Jefe de Agencia
:
Profesional en MRNN
:
Residente(s) de la Obra
:
Espec. Administrativo A.Z. :
Miembros del Comit de Obra:
Presidente
:
Tesorero
:
Secretario
:
indicar periodo:
indicar periodo:
1.3 Inicio y Trmino del Proyecto
:
:
:
90
20
110 das calendario
f)
g)
h)
i)
:
:
:
:
19/04/2004
09/05/2004
30/07/2004 segn Acta de Recepcin.
82
con relacin al plazo vigente
Fecha de Trmino Programado: a + c

Fecha de Trmino Vigente: a + e
Fecha de Termino Real
Atraso (en das calendario): h - g
20/01/2004
a) Fecha Oficial de Inicio

b) Plazo (en das calendarios):
c)
Plazo Original
d)
1ra. Ampliatoria
e)
Plazo Vigente: c + d
1.4 Mano de obra calificada y no calificada, segn anexo JEPO-OR, Jornales empleados para obras de riego
a) Total Jornales de mano de obra calificada:
b) Total Jornales de mano de obra NO calificada:
1.5 Beneficios
a)
b)
c)
c)
Incorporacin de nueva tierra agrcola, Hectreas:

Mejoramiento de riego, Hectreas:
Total del rea de cultivo beneficiada: a + b:
Familias beneficiadas por el proyecto:
1/4
2.0 RECEPCIN
Informar resumidamente sobre el acto de recepcin de los trabajos y las acciones que adopt la Comisin:
2.1 Sobre "Acta de Recepcin de los Trabajos"
2.2 Documentos previos que revis la Comisin antes de la recepcin
3.0 LIQUIDACIN TCNICA (LT)

Revisar y emitir opinin (Conforme o No Conforme), de ser el caso, sobre cada uno de los asuntos siguientes,
sin ser limitativos:
3.1 Los documentos administrativos (Actas, Cuaderno de Obra, Cuadernos Auxiliares, u otros).
3.2 Las Planillas de Metrados de las Valorizaciones Finales
3.3 Reformular las Valorizaciones Finales del presupuesto original y de los Adicionales, si los precios unitarios
utilizados contienen la mano de obra NO calificada, an cuando se haya descontado el total de dicha mano de
obra, porque los Menores y Mayores Metrados alteran el monto de las Valorizaciones Finales.
3.4 Reformular las Valorizaciones Finales si de su monto total solo se ha restado el total de la mano de obra NO
calificada, a pesar que existen Menores y Mayores Metrados. Reformularlas utilizando los precios unitarios sin
mano de obra NO calificada.
3.5 El Calculo de los reajusten que correspondan y los documentos que lo sustentan.
3.6 Toda la documentacin que influye directa o indirectamente en la Liquidacin Tcnica (LT) de la obra.
3.7 Verificar el Movimiento de Almacenes estableciendo las diferencias entre las cantidades de los principales
materiales: adquiridos, llegados a obra, Vales de Salida del Almacn. Comprender dentro de esta verificacin
a los Materiales en Cancha, de ser posible efectuarlo documentadamente. Verificar, si las hubiera, las diferencias
entre los asientos en el Cuaderno de Obra o Cuadernos Auxiliares sobre el particular y las Facturas, Vales de
Almacn otros documentos.
3.8 Revisar y opinar sobre los Planos (o Croquis) Finales de Obra Ejecutada.
3.9 Verificar los documentos de sustento de todas las modificaciones al Convenio (Adicionales, Reducciones,
Ampliatorias de Plazos) que se hallan aprobado oficialmente y consignar en este numeral lo siguiente:
Adicional N 1: "Por,
aprobado con Resoluc. Departamental N
de fecha:
Reduccin N 1: "Por..,
aprobado con Resoluc. Departamental N
de fecha:
,
3.10 Sobre el contenido del Cuaderno de Obra (si fue debidamente llevado y si registra los eventos ms importantes
de la obra y del ingreso y consumo de materiales e insumos.
3.11 Informar sobre la gestin realizada por el Residente y Supervisor a tenor de lo que puede desprenderse de la
lectura de los documentos de la obra.
3.12 Verificar conformidad de los certificados de ensayos de materiales y/o registros de las pruebas de calidad
3.13 Verificar si el contenido del formato del Anexo JOPO-OR guardia relacin con los asientos en el Cuaderno de
Obra, Cuadernos Auxiliares y Declaraciones Juradas del pago a los trabajadores
2/4
3.14 Monto de la Liquidacin Tcnica (mLT) segn la Comisin de Recepcin y Liquidacin

3.15 Metas programadas y ejecutadas
tem
1
2
3
4
Descripcin de Metas
Unidad
Programada
Ejecutada
Km
1.5
1.0
Canal
Saldo
-
3.16 Verificar e informar si la obra se ejecut al 100% o si qued inconclusa e inoperativa, o inconclusa pero
operativa. Y si se adoptaron las medidas administrativas para solucionar dicha situacin.
4.0 LIQUIDACIN FINANCIERA (LF)

Revisar y declarar Conforme o no Conforme, sobre cada uno de los asuntos siguientes, sin ser limitativos:
4.1 "Constancia de Ejecucin de Gasto"
4.2 Documentos fuente contables (Requerimientos, rdenes de Trabajo, rdenes de Servicio, Manifiestos de Caja
o de Gasto, Boletas de Venta, Facturas, Declaraciones Juradas u otros) que sustentan el Total Rendido
consignado en la Constancia de Ejecucin de Gasto emitido por la Gerencia Departamental.
Si no son confomres, resumir el monto cuestionado las razones correspondientes.
4.3 Fletes pagados hasta el pie de la obra para los principales materiales de la obra
4.4 Presuntas irregularidades, resumir:
4.5 Relacin de documentos que respaldan la presuncin de irregularidades:
a)
b)
5.0 CONTENIDO DEL EXPEDIENTE DE LIQUIDACIN TCNICA Y FINANCIERA

5.1 Contenido del Expediente de Liquidacin Tcnica y Financiera
Se considerarn solo los documentos sealados en la Directiva General
a
b
c
d
e

Memoria Descriptiva Valorizada
Copia del Convenio Especfico motivo de la obra
Copia del Presupuesto Original aprobado, incluido los precios unitarios
e.1 De la obra principal, motivo del presupuesto original, aprobado por el Convenio Especfico
e.2 De los Adicionales aprobados oficialmente, que cuenten con las respectivas Resoluciones y
Addendas
f Total de los Reajustes que correspondan.
g Presupuesto(s) de la(s) Reducciones oficialmente aprobadas que cuenten con sus respectivas Resoluciones y Addendas
3/4
h
i
j
k
l
m
n
o
p
q
r
Constancia de Ejecucin de Gasto, emitido por Gerencia Departamental. Ver anexo RL-4
Copia fedatada de los Manifiestos de Gasto o de Caja.
Acta de Instalacin en el Terreno, segn modelo del anexo E-1.
Acta de Recepcin de los Trabajos (anexo RL-2)
Cargo de la comunicacin de la entrega al Administrador Tcnico del Distrito de Riego (ATDR) del Acta
de Recepcin de los Trabajos segn modelo del oficio del anexo E-8
Copia de cierre de la Cuenta Bancaria mancomunada.
Acta de Entrega de los Materiales y Herramientas (valorizado con los precios de compra). Ver Anexo RL-3.
Cantidad de la Mano de Obra Total, empleada en la obra, segn formato del anexo JEPO-OR, Jornales
Empleados para Obras de Riego.
Planos Finales de la Obra Ejecutada (relacin de planos y sus denominaciones)
Cuaderno de Obra Original
Otros, los que la Comisin de Recepcin y Liquidacin considere relevante.
Para mayor precisin en la descripcin de los documentos ver la Directiva General N 033.
6.0 MONTO DE LA INVERSIN (MI)
6.1 Establecido el monto de la Liquidacin Tcnica (mLT) y el monto de la Liquidacin Financiera (mLF), se elegir
al menor de dichos montos como el MONTO DE LA INVERSIN (MI). Consignar los montos.
mLT =
mLF =
Monto de la Inversin =
7.0 MONTO DE LA DEVOLUCIN

7.1 Monto de la Devolucin: Conocido el monto de los Desembolsos, consignado en la Constancia de Ejecucin
de Gasto, y el Monto de la Inversin (MI), el monto a devolver por el Comit de Obra o por quin corresponda
ser:
Monto a Devolver
= Desembolsos - MI
8.0 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

8.1 Luego de formulado el expediente de liquidacin que consta de .. Folios, con todos los documentos
mnimos requeridos, recomendamos la expedicin de la recomendamos la expedicin de la Resolucin Departamental aprobando la Liquidacin de la Obra, cuyo Monto de Inversin es S/.
8.2 Recomendamos abrir proceso administrativo contra los que resulten responsables de .
Localidad, fecha
Firmas de los integrantes de la Comisin y Recepcin y Liquidacin:
Nota:
El Informe de Liquidacin Final, que ser dirigido al Gerente Departamental que design a la Comisin,
debe formularse con el mismo esquema de este formato.
4/4

DIRECTIVA 034 Agrorural

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MINISTERIO DE AGRICULTURA

Programa Nacional de Manejo de Cuencas Hidrogrficas

Directiva General N 034-2005-AG-PRONAMACHCS-GMRNCC

Normas para la Ejecucin y Liquidacin de las Obras por

Lima, febrero 2005

NORMAS PARA LA EJECUCIN Y LIQUIDACIN DE LAS OBRAS POR

EJECUCIN DE LAS OBRAS QUE SE INICIAN

Condiciones para suscribir un Convenio Especfico

Funciones de los especialistas administrativos de

De las Modificaciones al Convenio Especfico

Funciones del Residente

Funciones del Supervisor

RECEPCIN Y LIQUIDACIN DE LAS OBRAS

Evaluacin de las Pre-Liquidaciones Tcnica y

De la Comisin de Recepcin y Liquidacin

Recepcin de los Trabajos

Directiva General N 034-2005-AG-PRONAMACHCS-GG, Normas para la Ejecucin y Liquidacin de Obras por

Nota: El nmero alfanumrico correcto de esta Directiva es el que aparece en la cartula.

Directiva General N 034-2005-AG-PRONAMACHCS-GG, Normas para la Ejecucin y Liquidacin de Obras por

Directiva General N 034 2005 AG - PRONAMACHCS-GMRNCC

NORMAS PARA LA EJECUCIN Y LIQUIDACIN DE LAS OBRAS POR

Directiva General N 034-2005-AG-PRONAMACHCS-GG, Normas para la Ejecucin y Liquidacin de Obras por

1.307 Decreto Supremo N 016-2001-AG Reglamento de Organizacin y Funciones del

1.309 Financiamiento OEFC - Convenio de Prstamo N PE-P23, PRONAMACHCS OECF

1.311 Directiva General N 018-2004-AG-PRONAMACHCS-GPLAN, del 11.06.2004 Normas y

1.312 Resolucin Gerencial N 028-2001-AG-PRONAMACHCS-GG, Manual de Organizacin y

1.316 Directiva General N 009-2004-AG-PRONAMACHCS-GG, que compila las normas de

La determinacin del monto del Reajuste Neto mensual de las valorizaciones

Directiva General N 034-2005-AG-PRONAMACHCS-GG, Normas para la Ejecucin y Liquidacin de Obras por

correspondiente), monto que permitir efectuar la evaluacin de las Pre-Liquidaciones

1.318 D.L. N 25868, Artculo 2 del 24.11.92

1.319 Ley N 27783, Ley de Bases de Descentralizacin, del 17.07.2003

1.323 Resolucin Gerencial N 153-2002-AG-PRONAMACHCS-GG, que aprueba la Directiva

1.324 Otras, las que fueran de aplicacin.

Directiva General N 034-2005-AG-PRONAMACHCS-GG, Normas para la Ejecucin y Liquidacin de Obras por

1.502 Calendario Valorizado de Avance:

Es el documento en el que consta la programacin

1.503 Calendario Valorizado de Avance fechado o ajustado: Es el Calendario Valorizado de

1.504 Caso Fortuito o Fuerza Mayor: Es la causa no imputable, consistente en un evento

1.506 Constancia de Ejecucin de Gasto: Es el documento en original o fedatado que emite la

Directiva General N 034-2005-AG-PRONAMACHCS-GG, Normas para la Ejecucin y Liquidacin de Obras por

1.510 Documento Fuente: Es toda documentacin sustentatoria y/o justificatoria de movimientos

1.511 Especificaciones Tcnicas: Descripciones de las caractersticas fundamentales de los bienes o

Directiva General N 034-2005-AG-PRONAMACHCS-GG, Normas para la Ejecucin y Liquidacin de Obras por

1.513 Expediente de Liquidacin:

Es el conjunto de documentos tcnicos, administrativos y

1.514 Liquidacin Tcnica: Es el conjunto de documentos tcnicos y administrativos que

Directiva General N 034-2005-AG-PRONAMACHCS-GG, Normas para la Ejecucin y Liquidacin de Obras por

1.517 Meta Presupuestaria: Es la expresin concreta, cuantificable y medible que caracteriza el

Finalidad (precisin del objeto de la meta).

1.518 Metrado: Es el clculo o la cuantificacin por partidas de la cantidad de obra a ejecutar, a

1.521 Obra: Construccin, reconstruccin, mejoramiento, remodelacin, demolicin, renovacin y

Con Frmulas Polinmicas

Directiva General N 034-2005-AG-PRONAMACHCS-GG, Normas para la Ejecucin y Liquidacin de Obras por

El monto del Reajuste se obtiene automticamente si se usan las frmulas polinmicas

b) Sin Frmulas Polinmicas

1.527 Supervisor: Profesional colegiado, de la especialidad que corresponda a la obra, con

1.528 Valorizacin de Avance: Es la cuantificacin econmica del avance fsico de la obra

Directiva General N 034-2005-AG-PRONAMACHCS-GG, Normas para la Ejecucin y Liquidacin de Obras por

1.529 Valorizacin de Avance Reajustada es: La Valorizacin de Avance ms el Reajuste que

Directiva General N 034-2005-AG-PRONAMACHCS-GG, Normas para la Ejecucin y Liquidacin de Obras por

EJECUCIN DE LAS OBRAS QUE SE INICIAN EN EL AO 2005

2.100 Condiciones para suscribir un Convenio Especfico