Regras e Fundamentos do SCDP

Mdulo

Aprovaes do
Afastamento a Servio,
Execuo Financeira e
Faturamento

Fundao Escola Nacional de Administrao Pblica

Presidente
Francisco Gaetani
Diretor de Desenvolvimento Gerencial
Paulo Marques
Coordenadora-Geral de Educao a Distncia
Natlia Teles da Mota Teixeira

Diagramao realizada no mbito do acordo de Cooperao TcnicaFUB/CDT/Laboratrio Latitude e Enap.

Enap, 2016
Enap Escola Nacional de Administrao Pblica

Diretoria de Comunicao e Pesquisa

SAIS - rea 2-A - 70610-900 Braslia, DF
Telefone: (61) 2020 3096 - Fax: (61) 2020 3178

SUMRIO
1 Aprovaes do Afastamento a Servio.............................................................................. 5
1.1 Proponente/Concedente...................................................................................................... 6
1.2 Autoridade Superior............................................................................................................. 7
1.3 Ministro/Dirigente................................................................................................................ 8
1.4 Ordenador de Despesas........................................................................................................ 8
1.5 Coordenador Oramentrio................................................................................................. 9
2 Execuo Financeira........................................................................................................ 11
3 Faturamento................................................................................................................... 14
3.1 Reembolso.......................................................................................................................... 15
3.3 Dbitos e crditos............................................................................................................... 19
3.4 Inconsistncias................................................................................................................... 20
3.5 Ateste de fatura.................................................................................................................. 23
3.6 Carto de Pagamento........................................................................................................ 25
4 Relatrios....................................................................................................................... 29
4.1 Bilhetes de Passagens........................................................................................................ 30
4.2 Reembolso de bilhetes........................................................................................................ 33
4.4 PCDPs por rgo................................................................................................................. 36
4.5 Teto oramentrio.............................................................................................................. 37
4.6 Viagem............................................................................................................................... 38

Mdulo

Aprovaes do Afastamento
a Servio, Execuo
Financeira e Faturamento

1 Aprovaes do Afastamento a Servio

Todo afastamento a servio deve ser autorizado e aprovado pelas autoridades competentes.
um passo importante, para atender ao requisito da competncia do ato administrativo.
No SCDP, essas aprovaes so realizadas pelos usurios com os perfis de Proponente/
Concedente, Autoridade Superior, Ordenador de Despesas e Ministro/ Dirigente, que devem
utilizar a certificao digital para acesso ao sistema. Esse procedimento proporciona validade
jurdica aos processos eletrnicos, conforme determina o Decreto n 3.996/2001 e Medida
Provisria n 2.200-2/2001.
5

 possvel, a critrio de qualquer aprovador, a indicao de um Assessor, que analisar a PCDP,

concordando, discordando ou devolvendo para corrigir, antes da sua aprovao. O Assessor
no tem poder de deciso. A anlise do mrito da viagem do aprovador. Cabe a ele avaliar
o parecer do seu Assessor e realizar a aprovao ou no do processo. O SCDP registrar a
concordncia/discordncia no histrico da viagem.
No fluxo de aprovaes, os perfis esto distribudos de acordo com a competncia determinada
pela legislao. Compete autoridade mxima do rgo a competncia para autorizar a
concesso de dirias e passagens. A delegao de competncia est regulamentada e deve
ser observada na atribuio dos perfis. A condio de legitimidade de quem pratica o ato
requisito do SCDP. Portanto, as premissas legais so consideradas como atendidas pelo usurio
que executa a ao no Sistema.
Cada perfil deve analisar a PCDP sob a tica de sua competncia, sem abstrair-se das questes
oramentrias e financeiras envolvidas em um afastamento a servio, que devem ser
consideradas por todos os aprovadores.
Uma viagem no aprovada, independente do perfil do aprovador, no poder ser reaproveitada,
arquivada como NO APROVADA. Se necessrio, dever ser criada uma nova viagem.
Os aprovadores devem observar as mensagens exibidas pelo SCDP ao executarem as aprovaes.
As situaes que determinam as decises discricionrias ou que impactam excepcionalidades
s PCDPs so apresentadas em mensagens informativas, que objetivam alertar sobre o
cumprimento de requisitos legais a serem atendidos, de acordo com a competncia de cada
aprovador.

Conforme Decreto n 5.992, de 2006, Art. 11, respondem solidariamente pelos atos
praticados em desacordo com este dispositivo legal a autoridade proponente, a
autoridade concedente, o ordenador de despesas e o servidor que houver recebido as
dirias.
O SCDP possui dois fluxos de tramitao da PCDP: o Normal e o Rpido. A diferena entre eles
que o Fluxo Rpido - previsto na Instruo Normativa SLTI/MP n 3, de 2015, tem a emisso
dos bilhetes de passagens emitidos antes das aprovaes. A PCDP passa pelas aprovaes com
as passagens j emitidas. A definio do tipo de fluxo, Normal ou Rpido, prerrogativa da
instituio, considerando suas especificidades, o que deve ser realizado formalmente.

1.1 Proponente/Concedente
Aps o encaminhamento da reserva de passagem pelo Solicitante de Passagem, o processo
atribudo para aprovao do Proponente/Concedente. Esse usurio o responsvel pela
anlise do mrito - convenincia e oportunidade - do afastamento a servio, momento em
que deve avaliar a indicao do Proposto, o roteiro, as justificativas e observaes - finalidade,
motivo e objeto - da viagem, efetuando a autorizao sob a tica administrativa do processo.

A aprovao do afastamento pelo Proponente/Concedente est regulamentada no

Decreto n 5.992, de 2006, Art. 5, 1, assim como na Instruo Normativa SLTI/MP n
03, 2015, Art. 2, Inciso X, e Art. 18. Tambm de sua responsabilidade a aprovao da
prestao de contas.
Quanto s possibilidades de delegaes de competncia desse perfil, so previstas no Art.
6 do Decreto n 7.689, de 2012.

O Proponente/Concedente, pode, legalmente, aprovar o seu prprio afastamento,

observados os requisitos de competncia e delegao de competncia. Essa condio
no ofende o princpio da segregao de funes, to recomendado e enfatizado pelas
reas de Controle e Auditoria, uma vez que o SCDP no permite que ele aprove a prpria
despesa e a sua prestao de contas.

1.2 Autoridade Superior

A tramitao da PCDP pelo perfil Autoridade Superior pode acontecer ou no. A sua
competncia de aprovao de afastamentos a servios que foram afetados por condies
de excepcionalidades definidas pela legislao. Os requisitos que devem ser observados por
essa autoridade, os quais so controlados pelo SCDP, que disponibiliza o processo quando
pelo menos um ocorre, esto definidos pelo Decreto n 7.689, de 2012, Art. 7 e da Instruo
Normativa SLTI/MP n 3, de 2015.
Conforme a legislao citada, esse perfil responde pela aprovao de:
a) viagem urgente com pedido de passagem area, cuja data da solicitao seja
inferior a dez dias do incio da viagem;
b) afastamento para o proposto que no tenha prestado contas de algum afastamento
anteriormente realizado;
c) deslocamento de servidor ou militar com prazo superior a 10 dias contnuos;
d) viagem com mais de 10 pessoas para o mesmo evento;
e) afastamento com mais de 40 dirias intercaladas no ano;
f) deslocamentos para o exterior com nus.
Os itens "a e "b so previstos no Art. 18 da Instruo Normativa SLTI/MP n 3, de 2015,
enquanto que os demais itens so estabelecidos pelo Art. 7 do Decreto n 7.689, de 2012.
No sero submetidos aprovao da Autoridade Superior, os afastamentos atingidos pelos
itens "c e "d que se tratarem de concesso de dirias e passagens para a participao em
curso de formao ou de aperfeioamento ministrados por escolas de governo.

A Instruo Normativa n 3, de 2015, determina que suas disposies so aplicveis, no

que couber, aos demais meios de transportes.

1.3 Ministro/Dirigente
Ministro ou Dirigente, respectivamente no rgo ou entidade, a autoridade responsvel
por autorizar a publicao do afastamento a servio no Dirio Oficial da Unio (DOU), como
previsto no Decreto n 1.387, de 1995. As possibilidades de delegaes de competncia desse
perfil esto estabelecidas no Decreto n 7.689, de 2012.
Os Ministros de Estado, o Advogado-Geral da Unio, o Secretrio Especial de Polticas Regionais
da Cmara de Polticas Regionais do Conselho de Governo, os titulares das Secretarias de
Estado de Comunicao de Governo, de Relaes Institucionais e de Desenvolvimento Urbano,
e o Chefe da Casa Militar da Presidncia da Repblica so responsveis por autorizar os
afastamentos do Pas, sem nomeao ou designao, dos servidores civis da Administrao
Pblica federal, conforme determina o Art. 2 do Decreto n 1.387, de 1995.

Ainda com relao ao Decreto n 1.387, de 1995, em seu art. 3, estabelecido que a
autorizao dever ser publicada no Dirio Oficial da Unio, at a data do incio da viagem
ou de sua prorrogao, com indicao do nome do servidor, cargo, rgo ou entidade de
origem, finalidade resumida da misso, pas de destino, perodo e tipo do afastamento.

possvel, a critrio do Ministro/Dirigente, a indicao de um Assessor, cujo perfil

denominado de "Consultor de Viagem Internacional, que analisar a PCDP, concordando,
discordando ou devolvendo para correo, sem alterar o mrito da misso antes da sua
aprovao.

1.4 Ordenador de Despesas

As atribuies do Ordenador de Despesas esto previstas no 1 do Art. 80 do Decreto-Lei n
200, de 1967, ao definir que o Ordenador de Despesas toda e qualquer autoridade de cujos
atos resultarem emisso de empenho, autorizao de pagamento, suprimento ou dispndio
de recursos da Unio ou pela qual esta responda.
Portanto, esse o foco da atuao dessa autoridade, sem, claro, se abster de analisar o mrito
da viagem. Ele poder alterar os dados referentes ao empenho e ao projeto/atividade que j
havia sido informado durante o cadastramento da PCDP.
8

Com base no princpio da segregao de funes to recomendado e enfatizado pelas

reas de Controle e Auditoria, vedado ao Ordenador de Despesas aprovar a sua prpria
despesa. preciso que outro usurio com o mesmo perfil realize esse procedimento.
importante deixar claro que a responsabilidade de prestar contas do Proposto, que
recebeu o recurso. So solidrios com ele, conforme Art. 11 do Decreto n 5.992, de
2006, o Proponente e o Ordenador de Despesas que autorizaram o pagamento, caso
no tomem as providncias necessrias ao cumprimento deste requisito legal.

Para maiores informaes, consulte o Manual Aprovador disponvel em Documentaes

de Apoio.

1.5 Coordenador Oramentrio

O Teto Oramentrio tem a finalidade controlar os recursos alocados em uma unidade
administrativa, considerando os valores estabelecidos pela Lei Oramentria Anual (LOA),
evitando assim, que os limites estabelecidos sejam extrapolados. O Teto Oramentrio
estabelecido por Unidade Oramentria Responsvel (UGR) as unidades possuem autonomia
para remanejar os recursos de acordo com as suas necessidades, dentro do limite oramentrio
definido pela rea competente do rgo ou entidade.
Alm do aspecto legal a ser observado para o do teto oramentrio, que no pode ultrapassar o
valor autorizado, esse recurso funcional tem a caracterstica gerencial, podendo ser aumentado
ou reduzido de acordo com a gesto oramentria da Instituio.
O Coordenador Oramentrio Superior o responsvel por controlar a distribuio
oramentria e alocar o recurso por Unidade Gestora Responsvel (UGR), na funcionalidade
"Teto Oramentrio Superior, que contm a soma de todas as naturezas de despesas dessa
UGR, destinada aos gastos com dirias e passagens. Essa etapa, antecede ao cadastro do "Teto
Oramentrio Setorial e para execut-la no necessrio a utilizao da certificao digital.
Definido o teto oramentrio superior, o Coordenador Oramentrio Setorial o perfil que
executa o detalhamento da despesa de acordo com a Portaria Interministerial STN/SOF n
163, de 2001. Ele papel importante redistribui o recurso que o Coordenador Oramentrio
Superior alocou Unidade Gestora Responsvel (UGR) em suas diversas naturezas de
despesas e empenhos correspondentes. Alm disso, realiza a Configurao Oramentria do
rgo ou entidade, o que possibilita a adequada integrao do SCDP com o SIAFI, a apropriada
visualizao dos empenhos pelos usurios e o correto controle do teto oramentrio, seja por
Natureza de Despesa, seja por Empenho.
A opo por um ou outro tipo de controle - Empenho ou Natureza de Despesa - uma ao de
elevada importncia para o adequado funcionamento do controle oramentrio e financeiro
9

do rgo ou entidade. A escolha depende da gesto oramentria definida pelo rgo ou

entidade.
Considera-se mais adequado o controle por Empenho, particularmente para os rgos que
possuem maior detalhamento ou distribuio do oramento e maior nmero de UGRs, o que
determina o controle do uso do recurso no empenho correspondente, impossibilitando que o
teto oramentrio de um empenho seja consumido por outro. Com isso, podero ser gastos
recursos at o limite estabelecido para o empenho. Atingido o limite, o usurio deve solicitar a
suplementao do valor, condio que gerenciada pelo Coordenador Oramentrio Setorial,
que decide o procedimento apropriado demanda. Evita-se com essa opo a necessidade de
readequaes dos limites oramentrios alocados aos diversos empenhos.
J ao indicar o controle do Teto Oramentrio por Natureza de Despesa, o Coordenador
Oramentrio Setorial define que esse controle ser realizado em um nvel acima do empenho.
A partir de ento, no h o controle de limite do recurso oramentrio no empenho, mas sim,
na Natureza da Despesa, que a soma dos limites oramentrios de todos os empenhos.
Nesse caso, existe o risco dos gastos realizados com um empenho que esteja consumindo
o limite oramentrio de um outro, o que pode levar necessidade de remanejamento de
recursos entre eles, que nem sempre pode ser realizado.
Outra atividade importante que o Coordenador Oramentrio Setorial realiza com relao a
indicao da unidade administrativa responsvel pelo teto oramentrio da UGR. A unidade
administrativa responsvel pelo teto oramentrio de determinada UGR indica que as
alteraes a serem realizadas naquele teto s podem ser realizadas com o usurio logado no
rgo de exerccio correspondente. Considerando que cada unidade administrativa possui a
sua UGR, cada uma ser responsvel pelo seu teto oramentrio. Porm, deve-se ter maior
ateno quando uma mesma UGR est inserida em mais de uma unidade administrativa.

O SCDP no faz a atualizao automtica dos valores devolvidos, nem de dirias, nem
de passagens. O Coordenador Oramentrio Setorial deve acessar o empenho ou
a natureza de despesas respectiva, dependendo da forma de controle adotada pelo
rgo ou entidade, e fazer a "Devoluo de Valor", procedimento que recompe o saldo
disponvel.

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2 Execuo Financeira
De acordo com o Decreto-Lei n 200, de 1967, Art. 74, o pagamento de despesa deve ser
assinado pelo Ordenador de Despesas e pelo encarregado do setor financeiro. No SCDP, a
ltima tarefa uma atribuio do perfil Coordenador Financeiro, responsvel por realizar a
execuo financeira, cancelar a execuo financeira e importar e editar o empenho emitido no
SIAFI para o SCDP.
Para o cumprimento dessas atividades, o Coordenador Financeiro deve estar cadastrado e
autorizado a realizar essas operaes no SIAFI, pois elas so executadas por meio da integrao
entre os dois sistemas, SCDP e SIAFI, em cujo procedimento feita a validao dos dados do
usurio e, no se confirmando, a transao no completada.
Efetivamente o controle oramentrio, financeiro e contbil feito pelo Siafi. O SCDP um
sistema usurio do Siafi. Para a integrao entre eles, a chave de controle utilizada o cdigo
da UGR. Por isso, os empenhos utilizados no SCDP necessariamente devem conter os campos
de UGR preenchidos no momento de suas emisses. O SCDP apenas retrata o que feito no
Siafi, para a conformidade entre os Sistemas.

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Os empenhos so emitidos de acordo com os elementos de despesas. Todos os pagamentos

relacionados s dirias, nacionais e para o exterior, e restituio de valor ao Proposto so
realizadas de forma integrada com o Siafi. Ainda no possvel o pagamento das despesas
relacionadas s passagens, tanto por Compra Direta. Quanto por Agenciamento. Para estas, o
SCDP dispe de recursos para que sejam analisadas e atestadas, porm, o pagamento deve ser
realizado em procedimento externo ao Sistema, diretamente no Siafi.

O pagamento de dirias internacionais realizado, por regra, em dlar norteamericano. Para a converso da moeda, o Coordenador Financeiro deve negociar com
a instituio financeira (Banco do Brasil) o valor da taxa de cmbio, que deve ser a do
dia do pagamento, a ser utilizada. Nesse procedimento, para a confirmao da troca
de moedas, gerado um documento denominado Boletim Eletrnico de Cmbio (BEC),
cujo identificador exigido pelo SCDP. Esse nmero referncia para que seja emitida a
autorizao para o Proposto retirar a moeda estrangeira na instituio bancria.
De acordo com o Decreto n 71.733/1973, Art. 22, os valores das dirias no exterior sero
pagos em dlares norte-americanos, ou, por solicitao do servidor, por seu valor equivalente
em moeda nacional ou em euros.

Para executar as suas atividades, o Coordenador Financeiro deve observar os seguintes

critrios:
A execuo financeira pode ser realizada com o usurio no rgo de exerccio
que cadastrou a PCDP ou em um rgo de exerccio de hierarquia superior;
O cancelamento da execuo financeira realizado apenas no rgo de
exerccio que cadastrou a viagem. Portanto, pode ser necessria a alterao do
rgo de exerccio para realizar essa tarefa;
A visualizao do empenho pelo usurio do SCDP definida na Configurao
Oramentria e pode ser de acordo com UGR ou UGE indicada para a unidade
administrativa. Para importar e editar o empenho, necessariamente o
Coordenador Financeiro deve estar com rgo de exerccio na unidade
administrativa indicada como emitente do empenho.

Quanto execuo financeira das dirias, o Decreto n 825/1993, Art. 22, vedado o pagamento
de dirias para viagens no Pas com antecedncia superior a cinco (5) dias do incio da viagem.
O Decreto no faz referncia aos afastamentos para o exterior, para os quais o Coordenador
Financeiro deve ficar atento ao proceder com o pagamento. Deve-se ter como referncia o
critrio determinado para as viagens nacionais, considerar o prazo de procedimento para o
cmbio de moedas e observar o princpio da razoabilidade para definir a antecedncia da
operao.

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O SCDP controla o prazo de cinco dias para liberar o pagamento exibindo o cone
smbolo
de uma mo com sinal positivo. Se no estiver dentro do prazo legal o sistema no permite o
pagamento, exibindo o cone
. No entanto, a qualquer instante permitido a apropriao
da despesa, momento em que gerada o Adiantamento de Viagem - AV. O sistema s gera
restrio quanto ao prazo, quando se tratar do pagamento da Ordem Bancria - OB. O SCDP
tambm exibe a condio em que se encontra a apropriao/liquidao da despesa. Se o
documento hbil ainda no foi gerado, exibido o cone .Se foi gerado o documento hbil
e a viagem nacional o cone

, se internacional,

Como foi dito, ambas as operaes so realizadas por meio do SCDP. O que deve ser feito
no Siafi a emisso da Relao das Ordens Bancrias Externas - RE, para ser assinada
pelo Ordenador de Despesas e enviada para instituio bancria.
Para proceder com o pagamento, o SCDP apresenta, de acordo com o tipo de viagem, a
operao que pode ser realizada, dentre as disponveis no Siafi - Crdito, Cmbio e Pagamento
-, a qual pode ser alterada pelo Coordenador Financeiro. Alm disso, ele pode alterar o
domiclio bancrio do beneficirio, se necessrio, bem como devolver o processo para corrigir,
direcionando a devoluo ao perfil responsvel pelo tipo de correo.

Com relao aos procedimentos de cancelamento da execuo financeira, o Coordenador

Financeiro deve ficar bastante atento, pois o cancelamento da OB no integrado.
Inicialmente, deve-se realizar o cancelamento da Ordem Bancria - OB no Siafi e depois
cancelar no SCDP, mediante uma justificativa. Seguido esses passos, o processo volta para
a execuo financeira para um novo pagamento ou execuo de outro procedimento.
O Banco Central o rgo que regulamenta as transaes baseadas em moeda estrangeira.
Porm, o Banco do Brasil o operacionalizador do comrcio cabendo a ele estabelecer, tendo
como referncia a taxa estabelecida pelo Banco Central, o valor para a troca de moedas.
Portanto, a taxa de cmbio utilizada na PCDP deve ser a fornecida pelo Banco do Brasil.

Decreto n 825, de 1993, Art. 22, Inciso II. vedado s unidades gestoras, o pagamento
de dirias, para viagens no Pas, com antecedncia superior a cinco dias, da data
prevista para incio da viagem e de mais de quinze dirias de uma s vez.

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3 Faturamento
O mdulo Faturamento agrupa importantes funcionalidades para
a adequada gesto das rotinas laborais de monitoramento do
processo de aquisio de passagens, seja na Compra Direta, seja no
Agenciamento, cujas atividades so realizadas pelos usurios com os
perfis de Administrador de Reembolso, Fiscal do Contrato e Titular do
Carto.
O Administrador de Reembolso responde pelo acompanhamento e
anlise das solicitaes de crdito dos bilhetes de passagens no utilizados, sejam daqueles
emitidos pela Agncia de Turismo ou pela Compra Direta, nas situaes que resultam em
reembolso, tais como o cancelamento do bilhete, alteraes no trecho, no aprovao da
PCDP com bilhete emitido ou no realizao da viagem. Para isso, utilizada a funcionalidade
"Reembolso > Compra Direta ou "Reembolso > Agenciamento, conforme a modalidade de
aquisio do bilhete utilizada.
Ao Fiscal de Contrato compete a anlise dos dados consolidados da fatura, verificao das
inconformidades constatadas entre o que consta na fatura enviada pela instituio bancria
e os lanamentos processados no SCDP, os reembolsos no aceitos pelo Administrador de
Reembolso e, aps todos os procedimentos, realizar o ateste da fatura. O ateste da fatura a
etapa final do procedimento, que corresponde fase de liquidao ou apropriao da despesa.

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Para as aquisies realizadas na Compra Direta, aps verificadas as informaes, por

intermdio das funcionalidades "Inconsistncias e "Reembolso, o Fiscal do Contrato
pode gerar o "Documento de Ateste, que registra o resultado da conciliao eletrnica
da fatura efetuada pelo SCDP, com as consideraes pertinentes a serem inseridas no
campo editvel do documento.
O Titular do Carto, no SCDP, o perfil responsvel pelo cadastro e manuteno do Carto
de Pagamento do Governo Federal (CPGF), utilizando-se da funcionalidade "Carto de
Pagamento, onde ele poder incluir, editar, habilitar, desabilitar ou excluir, caso necessrio. O
portador do CPGF, preferencialmente o servidor responsvel pela gesto do oramento na
instituio, porm, no necessariamente, o que deve ser definido por cada rgo ou entidade.

3.1 Reembolso
O acompanhamento da situao do reembolso de bilhetes no
utilizados de responsabilidade do perfil Administrador de Reembolso.
Essa uma atividade cotidiana, uma vez que permanentemente
existem bilhetes aptos a serem reembolsados, alm do qu, a
solicitao deve ser realizada tempestivamente, pois o bilhete areo
tem validade de um ano aps a sua emisso. Vencido esse prazo,
perde-se o direito ao respectivo crdito.
Ao solicitar o crdito, importante estar ciente que sobre o valor original da tarifa pode incidir
multa contratual, a depender da classe tarifria. Tambm preciso saber que se o bilhete no
foi utilizado a devoluo da taxa de embarque obrigatria.
A operacionalizao das demandas de crditos de reembolso realizada por meio da
funcionalidade Faturamento > Reembolso > Compra Direta/Agenciamento, cada uma com
suas regras e procedimentos, que devem ser observados pelo Administrador de Reembolso.
Agenciamento
No Agenciamento, para o monitoramento dos dados de reembolso que devem ser solicitados
agncia de viagem, o Administrador de Reembolso possui as seguintes opes a "Situao
do Reembolso:
a. Disponvel para reembolso: a situao que lista todos os bilhetes no utilizados
e passveis de serem encaminhados agncia de turismo para que sejam
reembolsados. O usurio seleciona o(s) bilhete(s) disponibilizado(s) pelo SCDP e
solicita o reembolso;
b. Confirmado pela Agncia: nessa opo so encontrados os bilhetes com reembolsos
solicitados e confirmados, estando demonstrado o valor do crdito concedido
pela agncia de viagem para cada um deles. O Administrador de Reembolso pode
concordar com o valor, cuja opo obriga a incluso do identificador da carta de
crdito que ratifica a operao e, a seguir, confirma o crdito. Se no concordar

15

com o valor indicado pela agncia de viagens, procede com a devida justificativa
e devolve para a agncia de viagem, at chegar a bom termo, quando inclui o
identificador da carta de crdito e confirma o reembolso;
c. Rejeitados pela Agncia: so listadas as solicitaes de reembolsos recusadas pela
agncia de viagem. Nessa situao existem as opes devolver para a agncia de
viagem ou aceitar a rejeio do reembolso. A devoluo da solicitao do reembolso
para a agncia de viagem realizada pelo Administrador de Reembolso, com as
justificativas pertinentes, j que existe a discordncia quanto a no devoluo do
crdito. O procedimento continua at a confirmao do crdito, que segue o rito
j explicado acima, ou a concordncia com a inexistncia de crdito a devolver.
No existindo o crdito, a opo de aceitar a rejeio pela agncia de viagem deve
ser exercida pelo "Fiscal do Contrato, que justifica e confirma a inexistncia do
crdito.

O acompanhamento da situao do reembolso uma atribuio do Administrador de

Reembolso, mas permitida no SCDP tambm ao Fiscal do Contrato, que pode realizar
o procedimento ou acompanhar o que est sendo realizado, para que proceda ao ateste
da fatura. Apenas a confirmao da solicitao de crdito no aceita pela agncia de
viagens atribuio do Fiscal de Contrato.

Em alguns procedimentos operacionais especficos, pode ser necessrio que o usurio

esteja logado na unidade em que o processo foi criado. Para realizar a solicitao de
reembolso em uma unidade especfica, o Administrador de Reembolso deve observar
rgo de exerccio utilizado e alter-lo de acordo com a sua necessidade.
De acordo com os parmetros definidos no SCDP, os pedidos de reembolso no administrados no
perodo mximo de 30 dias aps o encerramento da PCDP, sero solicitados automaticamente
pelo sistema, caso o usurio no o faa manualmente no prazo mencionado. Mais do que
acompanhar e fiscalizar as solicitaes de reembolso dos bilhetes no utilizados, o Administrador
de Reembolso tambm deve verificar os relatrios de Reembolso de bilhete para gerenciar e
fiscalizar adequadamente os valores de crditos devolvidos pela agncia de viagem.

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Compra Direta
A Compra Direta destinada s aquisies de passagens areas sem a intermediao da agncia
de turismo. O modelo prev, em sua concepo original, que todo o processo - consulta,
reserva, emisso, cancelamento e reembolso - seja realizado de forma automatizada. Assim, o
reembolso ser realizado pelo SCDP, nos casos em que o bilhete no seja utilizado.
Apesar de existir essa funcionalidade no SCDP e esperar que no acontea, a solicitao
realizada pode no ser concluda com sucesso junto s companhias areas, por motivos
diversos. Nessas condies, o SCDP registra o cancelamento e o reembolso em sua base de
dados pelo valor nominal do bilhete, com a situao "Pendente de Soluo.
Reembolsos na situao "Pendente de Soluo devem ser resolvidos pelo Administrador de
Reembolso pelos meios estabelecidos para isso, ou seja, o contato com a companhia area e
proceder com o efetivo reembolso, atualizando os valores no SCDP.

Alertamos para o acompanhamento cuidadoso do Administrador de Reembolso na

operacionalizao dessa funcionalidade da Compra Direta, j que podem surgir valores
divergentes que precisam de ajuste ao processo em cada rgo ou entidade.

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Recomenda-se que a anlise dos bilhetes objeto de reembolso deve ser realizada antes
do fechamento da fatura, preferencialmente at dia 24 de cada ms, para que no haja
inconsistncia dos crditos em relao aos lanamentos da fatura.
O reembolso, na Compra Direta, pode assumir as seguintes situaes de:
Pendente de Soluo
Situao em que o reembolso foi solicitado, porm ainda no confirmado junto companhia area.
a situao que merece a ateno especial do Administrador de Reembolso, pois a soluo depende
de seu contato com a companhia area (telefone ou e-mail) para correo manual do valor. Deve
ser observada a classe tarifria e respectivas regras, registradas pelo SCDP, para a confirmao do
pedido de reembolso na companhia area;

Aceito pela Companhia Area

Situao em que o reembolso foi solicitado e confirmado (aceito) pela companhia area. Resulta de
uma ao automtica do Sistema ou da correo manual feita pelo Administrador de Reembolso.
A correo manual realizada quando o valor apresentado pelo SCDP estiver divergente do
calculado com base nas regras tarifrias. Depois de confirmado valor correto junto companhia
area, ele deve ser inserido no campo "Valor a Reembolsar, da "Resoluo do reembolso e clicar
o boto "CONFIRMAR.

No Aceito pela Companhia Area

Situao que dificilmente acontecer, j que pelo menos a taxa de embarque deve ser devolvida.
o caso no qual o reembolso foi solicitado e no confirmado (no aceito) pela companhia area e foi
ratificado tanto pelo Administrador de Reembolso, quanto pelo Fiscal de Contrato.
Normalmente acontece para corrigir erro operacional do usurio ou do SCDP. Tambm, no
esperado, acontece quando a multa de cancelamento excede o valor nominal a ser reembolsado
do bilhete e a taxa de embarque no ser devolvida, o que deve ser detalhadamente esclarecido.
Essa situao depende da justificativa obrigatria do Administrador de Reembolso e a aprovao
do Fiscal de Contrato. No caso da discordncia, no aprovao pelo Fiscal de Contrato, necessrio
o contato com a companhia area (telefone ou e-mail) para a soluo da pendncia do reembolso.

Para as demandas de REEMBOLSO de passagens areas, ainda que o valor pago pelo
bilhete para a companhia area no seja suficiente para cobrir as taxas e multas cobradas
pelo cancelamento e no-show, ser devida a devoluo da taxa de embarque, de acordo
com o disposto na Resoluo n 141, de 09 de maro de 2010, da Agncia Nacional de
Aviao Civil - ANAC, Art. 16, assim descrito "o transportador deve assegurar as medidas
necessrias para a efetivao do reembolso to logo lhe seja solicitado, includas as
tarifas aeroporturias e observados os meios de pagamento.

18

O reembolso, aps ter sua pendncia negociada, poder assumir uma das seguintes situaes
de aprovao:
a. Pendente de Aprovao: situao em que o reembolso foi solicitado e no confirmado
(no aceito) pelas companhias areas, necessitando da ao do Fiscal de Contrato
para a finalizao do processo;
b. Aprovada: situao em que o reembolso foi solicitado e no confirmado (no aceito)
pela companhia area e o Fiscal de Contrato finalizou o processo, concordando com
a no devoluo do valor do reembolso;
c. No Aprovada: situao em que o reembolso foi solicitado e no confirmado (no
aceito) pela companhia area e o Fiscal de Contrato no aprovou a no devoluo do
valor do reembolso. Nesse caso, preciso o contato com a companhia area para
confirmar ou no o valor do crdito a ser reembolsado.
As aes praticadas na funcionalidade de Reembolso tambm esto disponveis para a
verificao do perfil "FISCAL DE CONTRATO. Alm disso, de acesso exclusivo a esse perfil a
aprovao do reembolso no aceito pela companhia area, aps a indicao dessa situao
pelo Administrador de Reembolso. O procedimento realizado por meio do filtro "SITUAO
DA APROVAO.
O valor do crdito que surge em decorrncia dos pedidos de reembolso, no devolvido de
forma automtica para o teto de passagem. Esse procedimento de ser feito de forma manual
pelo Coordenador Oramentrio Setorial. Informamos que o procedimento no recompe
o teto oramentrio, mas sim o saldo disponvel. Nesse caso, acessar o menu Gesto >
Configurao Oramentria > Teto Oramentrio Setorial, selecionar o tipo de operao
"Devoluo de Valores.
O Administrador de Reembolso poder verificar as "Regras Tarifrias referentes a um
determinado bilhete na respectiva funcionalidade ou Documentaes de Apoio do SCDP, bem
como por meio dos portais das Companhias Areas. Alertamos que a atualizao dos dados
das regras tarifrias no automtica, pela integrao dos Sistemas, podendo existir um lapso
de tempo nesse procedimento. Por isso, solicita-se critrio no uso desse recurso.

O cdigo de autorizao gerado pela instituio financeira operadora do CPGF. o

dado que utilizado por todos os agentes participantes do processo de Compra Direta,
por isso utilizado pelo SCDP no controle das transaes de aquisio de passagens
areas. A ele o SCDP acrescenta os dados que esto sob o seu controle, para facilitar o
uso das funcionalidades do mdulo Faturamento.

3.3 Dbitos e crditos

O SCDP arquiva os registros de dbitos das aquisies de passagens
areas e os crditos obtidos em decorrncia do cancelamento dos
bilhetes, na funcionalidade "Dbitos e Crditos. o recurso que
permite realizar a gesto dos gastos realizados pelo rgo ou entidade,
a qualquer tempo, independentemente da posse da fatura do Carto
de Pagamento do Governo Federal (CPGF).

19

Os dados podem ser obtidos com a seleo dos filtros disponveis no Sistema, de acordo com
a combinao desejada, separados por rgo solicitante da viagem e que utiliza o mesmo
carto. O dbito ou do crdito poder assumir as seguintes situaes:
a. Pendente: situao em que o dbito ou crdito ainda no foi conciliado, o qual ser
efetivado oportunamente, quando do recebimento de outra fatura;
b. Fechada: situao em que o dbito ou crdito foi conciliado com o recebimento de
uma fatura. Se conciliados integralmente, sem inconformidades, no devem constar
de quaisquer faturas subsequentes.

3.4 Inconsistncias

Os dados da fatura do CPGF so enviados pelo Banco do Brasil em arquivo eletrnico para o
SCDP, que processa automaticamente as informaes, realiza a conciliao, confirmando se
realmente constam na base de dados do Sistema. No momento da conciliao podem surgir
"Inconsistncias, que so divergncias entre os dados apresentados na fatura do Banco do
Brasil e aqueles registrados no SCDP. Inconsistncia no significa erro, necessariamente, mas
lanamento na fatura do CGPF divergente do registrado no SCDP, que deve ser analisado pelo
Fiscal de Contrato e solucionado no campo apropriado.
Trata-se de uma funcionalidade necessria, para a qual se espera o uso eventual, condio
que ser alcanada com a soluo precoce dos fatores que podem gera-la, particularmente os
20

reembolsos pendentes de soluo. Por isso, deve ser frequentemente monitorada, visto que
nem todas as ocorrncias sero solucionadas pelo Sistema. Algumas dependero da ao do
perfil Administrador de Reembolso ou do Fiscal de Contrato.
Para o monitoramento das inconsistncias o usurio deve utilizar a funcionalidade
"Faturamento > Inconsistncias. Ser exibida a tela com os dados obtidos com a seleo dos
filtros disponveis, de acordo com a combinao desejada. Os dados so separados por carto/
fatura, rgo solicitante da viagem, dentro desse por Unidade Gestora, a qual ainda pode ser
detalhada por empenho.
Existem dois tipos de inconsistncia:
Inconsistncia a pagar
Pode acontecer por divergncia de valor de dbito ou de crdito:
Divergncia de dbito: acontece quando o valor de um lanamento de dbito
registrado na fatura MENOR do que o correspondente no SCDP. O Sistema entende
que a diferena a maior registrada no SCDP deve ser paga pelo rgo ou entidade.
Situao incomum;
Divergncia de crdito: acontece quando o valor de um lanamento de crdito
registrado na fatura MAIOR do que o correspondente no SCDP. O Sistema entende
que a diferena do valor de crdito lanado a maior na fatura deve ser devolvida pelo
rgo ou entidade. So mais comuns e resultam, normalmente, do lanamento do
reembolso pelo valor nominal do bilhete, sem os descontos contratuais, pela no
soluo de reembolsos "Pendentes de Soluo.

Na "Inconsistncia a Pagar no necessariamente o pagamento deve acontecer. A

anlise deve ser confirmada por usurio com perfil de "Fiscal de Contrato, apesar do
"Administrador de Reembolso tambm acessar a funcionalidade.
A resoluo de uma "Inconsistncia a Pagar no gera a obrigao de pagamento
para a instituio, apenas registra o procedimento adotado pelo usurio quanto
ocorrncia. Por isso, todas as aes executadas na resoluo de inconsistncias devem
ser claramente justificadas e anexados os documentos pertinentes.
Inconsistncia a Receber
Da mesma forma que a inconsistncia a pagar, s que de forma inversa, pode acontecer por
divergncia de valor de dbito ou de crdito:
Divergncia de dbito: acontece quando o valor de um lanamento de dbito
registrado na fatura MAIOR do que o correspondente no SCDP. O Sistema entende
que a diferena a maior registrada na FATURA deve ser devolvida pela instituio
financeira. Situao incomum, mas pode acontecer;

Divergncia de crdito: acontece quando o valor de um lanamento de crdito
registrado na fatura MENOR do que o correspondente no SCDP. O Sistema entende
21

que a diferena do valor de crdito lanado a menor na fatura deve ser devolvida pela
instituio financeira. So mais comuns e resultam, normalmente, do lanamento do
reembolso pelo valor nominal do bilhete, sem os descontos contratuais, pela no
soluo de reembolsos "Pendentes de Soluo.

Na "Inconsistncia a Receber no necessariamente o crdito deve acontecer. A

anlise deve ser confirmada por usurio com perfil de "Fiscal de Contrato, apesar do
"Administrador de Reembolso tambm acessar a funcionalidade.
Podem aparecer, ainda, as seguintes inconsistncias:
- Duplicao do cdigo de autorizao: o cdigo de autorizao gerado pela operadora
do CPGF e pode, no o que se espera, duplicado. Esse caso normalmente no de
erro, realmente foi realizada a compra. O SCDP no resolve a situao, que funo do
usurio, mas disponibiliza os dados da viagem para que a soluo seja realizada;
- Cdigo de lanamento no encontrado no SCDP: a situao que o existe o lanamento
de dados na fatura do CPGF, mas no encontrados no SCDP. So ocorrncias que surgiram
no incio do processo, mas corrigidas, no se espera venham acontecer.
Alm disso, no arquivo de inconsistncias, o usurio pode obter os seguintes dados sobre a
situao que a inconsistncia pode assumir:
Sanada: situao em que a inconsistncia passou por anlise, aps a qual foi dada a
devida soluo. Pode ocorrer por meio de um procedimento automtico do SCDP
(faturas subsequentes podem trazer a correo da inconformidade) ou pela avaliao
do perfil Administrador de Reembolso ou Fiscal do Contrato.
Em Aberto: situao em que a inconsistncia encontra-se pendente de soluo. o
caso que precisa da ateno dos perfis responsveis em conferir os lanamentos
divergentes.
importante esclarecer que a resoluo de uma inconsistncia no a exclui do arquivo de
"Inconsistncias". Os dados permanecem para a finalidade de auditoria, se necessrio, para
que futuramente sejam utilizados para esclarecer alguma dvida. Por isso, imprescindvel
a incluso de justificativas claras e objetivas do que aconteceu, anexos que fundamentem o
procedimento, os quais, junto do histrico dos atos praticados possibilitam o esclarecimento
da ocorrncia. essa a lgica definida para o processo. Portanto, preciso que se evite a
gerao de inconsistncias, principalmente com a soluo das pendncias de reembolso na
situao "Pendente de Soluo".

22

Pode acontecer de uma inconsistncia realmente acontecer, confirmada pelo "Fiscal de

Contrato ou pelo "Administrador de Reembolso. Nesse caso, no deve ser aplicado
qualquer procedimento na inconsistncia. Conforme contrato para a operao do CPGF,
o rgo ou entidade deve ser comunicar a ocorrncia instituio financeira por ofcio, a
qual far a anlise e, se procedente, procede com a correo em uma fatura subsequente.
A inconsistncia ser resolvida automaticamente pelo SCDP quando do lanamento em
fatura.

3.5 Ateste de fatura

O Documento de Ateste de Fatura necessrio para que o pagamento ao fornecedor

seja realizado. O SCDP realiza a conciliao da fatura do CPGF e, como resultado desse
procedimento, disponibiliza ao "Fiscal de Contrato o respectivo documento, ao qual podem
ser acrescentadas as observaes consideradas oportunas, e cumpra a etapa da apropriao/
liquidao da despesa do processo de pagamento.
Na Compra Direta, com o uso do CPGF, os rgos devem:
Pagar s companhias areas credenciadas o valor resultante da prestao do servio,
na forma prevista no Termo de Credenciamento;

23

 Solicitar formalmente s companhias areas credenciadas, no caso de no utilizao

de bilhete de passagem, em seu percurso total ou parcial, o reembolso do valor
correspondente ao trecho (crdito), situao em que as companhias areas
credenciadas devero fazer o reembolso em, no mximo 60 (sessenta) dias;
Comunicar ao Banco do Brasil sobre qualquer ocorrncia de erro de cobrana que
venha a identificar, formalmente e preferencialmente por escrito, para que a devida
correo ocorra na fatura subsequente;
Atestar as faturas emitidas para pagamento dos servios prestados, aps realizar
rigorosa conferncia dos servios.
O SCDP disponibilizar a fatura conciliada (por volta do dia 27 de cada ms, a depender da
entrega pelo Banco do Brasil), em tempo hbil para que seja conferida e o pagamento seja
realizado tempestivamente.
Segue modelo do Documento de Ateste de Fatura:

Antes de gerar o Documento de Ateste o "Fiscal de Contrato deve verificar a Fatura

disponibilizada pelo SCDP, para que as informaes sejam conferidas e confrontadas com a
Fatura emitida pela Instituio Financeira.
Sendo positivo o resultado da anlise entre a Fatura e o Ateste da Fatura, o Fiscal de Contrato
gerar o "Documento de Ateste, o qual no poder ser editado, cancelado ou excludo, aps
ser gerado.
Como a execuo financeira dos gastos com passagem ainda no realizado de forma
automtica pelo SCDP, o Documento de Ateste, as Faturas extradas do SCDP e do Portal
do Banco do Brasil devem ser impressos para compor o processo a ser encaminhado para
Execuo Financeira, para ser gerado o documento do tipo OB Fatura.
Esto disponveis os relatrios de "Bilhete de Passagem e "Faturamento para suporte
anlise do processo de aquisio e faturamento de bilhetes de passagens, cujos resultados
esto em conformidade com os filtros definidos pelo usurio.

24

3.6 Carto de Pagamento

A modalidade Compra Direta para aquisio de bilhetes de passagens
areas utiliza como meio de pagamento o Carto de Pagamento do
Governo Federal - Passagem Area (CPGF). Ele obtido pela adeso do
rgo ou entidade ao Contrato Administrativo n 01/2014-CENTRAL,
firmado pela Unio com o Banco do Brasil. A incluso desse carto
no SCDP feita pelo perfil "Titular do Carto.

O rgo ou Entidade poder utilizar um ou mais cartes, o que ser definido a critrio do
modelo de gerenciamento dessa atividade. O controle do saldo do teto oramentrio no
afetado pelo uso do carto, permanecendo de acordo com a configurao oramentria
estabelecida pela Instituio. O SCDP continua a verificar a disponibilidade de saldo do teto
oramentrio no encaminhamento da PCDP na reserva de passagem. O saldo disponvel no
carto verificado no momento da emisso da passagem area.
A aquisio das passagens no feita com o uso do carto fsico, mas sim pelo envio eletrnico
dos dados que foram cadastrados no SCDP, os quais so validados e, havendo saldo disponvel,
a compra autorizada pela instituio bancria. A tramitao dos dados entre o SCDP e a
instituio de crdito criptografada para garantir a segurana do processo. Esse procedimento
realizado de acordo com o rgo de exerccio do usurio. E se for necessrio inserir mais de
um carto ou replicar um carto em outras unidades administrativas, dever ser alterado o
rgo de exerccio para realizar a ao.
A forma definida para que o SCDP reconhea qual o carto que ser utilizado para efetuar a
compra de passagem est de acordo com a hierarquia do rgo. Dessa forma, caso o rgo
ou entidade opte pelo uso de apenas um carto, os seus dados devem ser includos em sua
unidade superior. Feito assim, onde a PCDP criada e constatada a ausncia de um carto, o
25

Sistema percorre a estrutura hierrquica superior - no a de mesma hierarquia - at localizar

o carto cadastrado e enviar os dados instituio bancria para autorizar a compra da
passagem.
Caso a opo seja pelo uso de mltiplos cartes, a distribuio entre as unidades administrativas
tambm deve observar a hierarquia do rgo ou entidade. Nessa condio, inseridos os dados
em uma determinada unidade, ela e os seus subordinados utilizaro o respectivo carto.
Os dados do Carto de Pagamento do Governo Federal (CPGF) includos no SCDP devem estar
de acordo com o carto fsico, devidamente preenchidos, especialmente o nome titular do
carto, pois so utilizados pelo Sistema para validao do carto. A regra estabelece um nmero
mximo de 19 caracteres para a incluso do nome do TITULAR DO CARTO. A no observao
desse critrio, incluindo nomes acima do limite estabelecido, determina a recusa do carto de
pagamento por algumas companhias areas, impossibilitando a emisso do bilhete.

Fatura um documento comercial que representa a aquisio

de passagens pelo Governo Federal, usado para a quitao dos
lanamentos gerados pelo fornecedor, com os devidos ajustes
financeiros de dbito e/ou crdito, a qual processada pelo SCDP,
que fornece os dados para que o pagamento seja realizado com a
segurana necessria.
Compra Direta
A Compra Direta, realizada com o uso do CPGF, apresenta a sua fatura de forma eletrnica.
fechada em torno do dia 25 de cada ms, enviada para processamento do SCDP em torno do
dia 27 de cada ms e tem vencimento no dia 10 do ms seguinte sua emisso. As datas de
fechamento e processamento podem variar, no a de vencimento.
Eventuais inconsistncias podem surgir em decorrncia de previses contratuais no tratadas
tempestivamente, particularmente a resoluo de reembolsos "Pendentes de Soluo, at a
data do seu fechamento, ou seja, o dia 25 de cada ms.
No SCDP, para extrair a Fatura da Compra Direta, devero ser indicados o Nmero do Carto,
que por medida de segurana, apresentado apenas com os ltimos 4 dgitos e selecionar a
data do Vencimento da Fatura, que sempre ser no dia 10 de cada ms. Alm disso, possvel
obter a fatura com os dados agrupados por PCDP, Empenho ou rgo Solicitante.
26

Os lanamentos realizados na fatura da Compra Direta so os seguintes:

Valor do Lanamento
Corresponde ao valor nominal do bilhete.
Inconsistncia a Pagar
Origina-se da divergncia de lanamento de dbito ou crdito na fatura, respectivamente
menor e maior, em relao ao registrado ou no registrado pelo SCDP.
Inconsistncia a Receber
Origina-se da divergncia de lanamento de dbito ou crdito na fatura, respectivamente
maior e menor, em relao ao registrado ou no registrado pelo SCDP.
Estabelecimento
Nome da Companhia Area fornecedora do bilhete ou do reembolso que consta da fatura.
No necessariamente igual ao nome comercial.
Ao
o registro da informao processada quando da conciliao da Fatura.
27

Totalizadores da Fatura e de Inconsistncia

Ao final da fatura, estes totais so apresentados.

Agenciamento
O Agenciamento a forma de aquisio de passagens realizada com a intermediao da agncia
de turismo. Sero direcionadas para emisso pela agncia de turismo, as passagens areas
no supridas pelas empresas credenciadas - Compra Direta - e outras situaes excepcionais
e alheias vontade da Administrao, impeditivas emisso junto s empresas credenciadas.
O SCDP disponibiliza a fatura por Agenciamento para os rgos e entidades, de acordo com o
contrato firmado. Portanto, ao acessar esse recurso funcional o usurio deve observar se os
valores de agenciamento esto compatveis com o seu contrato, sem o que no deve fazer o
uso da funcionalidade.
Para conferir os dados das passagens e valores apresentados na fatura pelo fornecedor dos
servios de Agenciamento, possvel verificar as informaes no SCDP. Os clculos dos gastos
realizados nessa modalidade de aquisio- passagem, seguro correlato, agenciamento e
respectivas retenes - so controlados pelo SCDP e exibidos no arquivo que contm a fatura
28

da agncia de turismo, acessado na funcionalidade Fatura > Agenciamento.

Para a Fatura do Agenciamento, os filtros disponibilizados para seleo so: rgo, Unidade
Responsvel, Empenho, Agncia de Viagem e o perodo desejado para a fatura.
Alguns conceitos so importantes para anlise da Fatura de Agenciamento:
Tipo
Refere-se despesa realizada: aquisio de passagem, servio correlato ou agenciamento;
Fornecedor
Refere-se empresa que presta o servio. O nome que consta da fatura no necessariamente
igual ao nome comercial;
Nmero
Nmero do bilhete ou voucher/cdigo do servio correlato;
Data Emisso
Data de emisso do bilhete ou servio correlato;
Tarifa
Valor nominal do bilhete ou do servio correlato;
Taxas
Valor das taxas relativas emisso do bilhete ou do servio correlato;
RAV
Remunerao de Agencia de Viagem;
Total
Valor final do somatrio da tarifa, das taxas e do RAV;
Totalizadores de Reteno de Impostos por Fornecedor
Indica os totais referentes s retenes de tributos por fornecedor, para viagens nacionais
e internacionais, de acordo com as alquotas e os valores tributveis estabelecidos.

4 Relatrios
Essa funcionalidade oferece opes de consultas e relatrios das
informaes registradas e geradas no SCDP sobre as dirias e as
passagens dos afastamentos a servio da Administrao Pblica
federal. Sendo assim, possibilita ao usurio o acompanhamento
das informaes do SCDP, de acordo com os perfis associados e,
consequentemente, conforme suas permisses de acesso ao sistema.

29

De acordo com as necessidades do negcio e para uma melhor tomada de deciso, na

elaborao dos Relatrios Gerenciais, o usurio dever selecionar os filtros disponveis,
realizando, dessa forma, uma melhor consulta das informaes desejadas.

4.1 Bilhetes de Passagens

O Relatrio de Bilhetes de Passagens tem como finalidade de trazer a informao sobre a
situao dos bilhetes do rgo, exibida em diversas opes de filtros, como:

rgo
Unidade administrativa em que o usurio est logado.
Cidade Envolvida
Cidades que abrangem o roteiro do afastamento.
Situao da Viagem
Permite visualizar os afastamentos a servio com as seguintes condies: Em Andamento,
Em Prestao de Contas, Prestao de Contas Pendente, Encerrada - Realizada, Encerrada
- No Realizada, Cancelada, No Aprovada, alm de ter a opo de selecionar todas as
situaes.
Posio no Fluxo
Permite a visualizao de todos os dados de uma viagem, bem como os dados do proposto
e a posio em que ela se encontra, na forma de diagrama, a partir da seleo de um
Processo de Concesso de Dirias e/ou Passagens (PCDP) do rgo do usurio.
Companhia de Transporte
Opo que permite selecionar uma ou todas as companhias disponveis cadastradas no
banco de dados do SCDP.
30

Situao do Embarque
Que poder assumir as seguintes condies:
Indefinido: assumida quando o limite de tentativas ao mecanismo de consulta
Companhia Area foi atingido e o SCDP no conseguiu definir a situao do bilhete.
No-Show: o passageiro (proposto) reservado que no se apresentou para o
embarque;
Utilizado: bilhete que foi emitido e voado;
Remarcado: bilhete que sofreu alterao;
Intermedirio: bilhete com o check-in j realizado ou apenas emitido, porm,
ainda no atingiu o limite de tentativas dessa consulta;
Cancelado: bilhete inicialmente emitido, que quando cancelado ser objeto de
reembolso.
Forma de Aquisio
Que poder ser selecionada por Compra Direta ou por Agenciamento (Agncia de Viagem),
alm de ter a opo de selecionar ambas as formas de aquisio.
Datas Inicial e Final do Relatrio
Que indicam o perodo da viagem desejado e poder ser substitudo pela seleo da opo
"Todas as viagens no ano de exerccio.
Situao do Bilhete
Que poder assumir as seguintes condies: Pendente de Emisso, Emitido, No Utilizado,
Cancelado, Solicitada Remarcao, alm de ter a opo de selecionar todas as situaes
disponveis.

Todo e qualquer bilhete no utilizado considerado um bilhete emitido, seja ele

passvel ou no de reutilizao.
Agncia de Viagem
Que permite selecionar uma ou todas as agncias disponveis.
Origem do Proposto
Que poder ser brasileira ou estrangeira, alm de ter a opo de selecionar ambas as origens.
Tipo de Viagem
Que poder ser nacional ou internacional, alm de ter a opo de selecionar ambos os
tipos de viagem.
UG Eminente
Que se refere unidade responsvel pela emisso do empenho.

31

 importante que o usurio use os filtros referentes aos dados desejados, para que o SCDP
gere o relatrio que atenda s necessidades do rgo, sem onerar a performance do Sistema.
Neste tipo de relatrio, na parte superior, ser apresentado o total.

necessrio conhecer os conceitos citados a seguir, importantes para a anlise do Relatrio

de Bilhetes de Passagens:
Tarifa
Valor da tarifa do bilhete em moeda nacional.
Embarque
Valor da taxa de embarque do bilhete emitido ou remarcado.
Servio
Valor total de taxas de servios cobradas para emisso ou remarcao do bilhete.
Situao
Situao da PCDP.
Nmero
Refere-se ao nmero do bilhete.
Valores Nominais a Devolver
Valor da tarifa e da taxa de embarque do bilhete, passvel de desconto pela Companhia Area.
Totais da PCDP e do Relatrio
Quadro resumo com valores finais de bilhetes a emitir, emitidos, alm daqueles valores
nominais a devolver.

32

4.2 Reembolso de bilhetes

Este relatrio exibe as informaes sobre os reembolsos realizados atravs da agncia de
viagem (Agenciamento).

Ento, para que o sistema possa trazer as informaes sobre os reembolsos do rgo, o usurio
dever configurar os seguintes filtros:

rgo
Unidade administrativa de exerccio do usurio ou a que ele definir.
33

Agncia de Viagem
Permite selecionar uma ou todas as agncias disponveis.
Status do Bilhete
Poder assumir as seguintes situaes: Disponvel para reembolso; Solicitado Agncia;
Confirmado pela Agncia; Rejeitado pela Agncia; Aceitao de crdito confirmado;
Rejeio da Agncia aceita; Solicitao devolvida Agncia; Reembolso temporariamente
suspenso; alm de ter a opo de selecionar todos os status disponveis.
Mostrar observaes/ motivos/ justificativas
possvel acrescentar estas informaes ao relatrio a ser gerado.
Datas Inicial e Final
possvel acrescentar estas informaes ao relatrio a ser gerado.
Alguns conceitos citados a seguir so importantes para anlise do Relatrio de Reembolso de
Bilhetes:

Nmero da Solicitao
Refere-se ao nmero da PCDP.
Valor a Reembolsar
Valor integral que deveria ser reembolsado.
Valor do Crdito
o valor a reembolsar aps as dedues de multas e outras taxas geradas por operaes
como cancelamento ou remarcao.
Carto de Crdito
Documento emitido pela Agncia de Viagem, no qual fica formalizado o crdito que o rgo
ou entidade dispe junto a essa agncia.
Outros detalhes sobre os reembolsos podero vir listados
Totais por PCDP e do Relatrio
Referentes a valores finais a reembolsar e de crdito.

34

4.3 Proposto
Proposto a pessoa que, na condio de servidor, empregado pblico, militar ou no
servidor, se afasta a servio da administrao pblica.

Para que o SCDP seja capaz de gerar um bom relatrio sobre o Proposto, importante que o
usurio utilize os seguintes filtros:

rgo
Unidade administrativa de exerccio do usurio ou a que ele definir.
Tipo da Viagem
Que poder ser nacional ou internacional, alm de ter a opo de selecionar ambos os
tipos de viagem.
Nome e CPF
Nome e CPF do proposto, sendo que obrigatrio ser preenchida uma dessas informaes.
Datas de Incio e de Fim do Relatrio
Que indicam o perodo da viagem desejado e poder ser substitudo pela seleo da opo
"Todas as viagens no ano de exerccio.
Motivo da Viagem
Que poder ser selecionado entre aqueles padres e os motivos especficos disponveis,
alm de ter a opo de selecionar todos os motivos disponveis.
Requisitos de Exceo
Viagens que no atenderam ao fluxo padro para cadastramento do afastamento a
servio, exigindo aprovaes adicionais. Pode ser selecionado um ou todos. So eles:
finais de semana, pessoa com necessidade especial, (PNE), acompanhante de pessoa com

35

necessidade especial, viagem em grupo, mais de quarenta dirias, escola de governo e

urgente.
Tipo da Solicitao
Que poder assumir as seguintes situaes: Com nus, Com nus Limitado, Sem nus,
alm de ter a opo de selecionar todos os tipos disponveis.
Situao da Viagem
Que poder assumir as seguintes condies: Em Andamento, Em Prestao de Contas,
Prestao de Contas Pendente, Encerrada - Realizada, Encerrada - No Realizada, Cancelada,
No Aprovada, alm de ter a opo de selecionar todas as situaes disponveis.
Ao final, no relatrio de proposto, ser demonstrado os valores com dirias, com passagens
e taxas e a quantidade de dirias. Alm disso, no final de relatrio, ser apresentado o valor
Total da Viagem.

A composio do Total da Viagem segue a seguinte equao: (valor dirias + valor

passagens e taxas + total adicional) - descontos.

4.4 PCDPs por rgo

Os filtros oferecidos por essa funcionalidade so os meses inicial e final do exerccio vigente
para seleo da pesquisa desejada.

36

Como resultado apresentada a quantidade de PCDPs por rgo, separada por ms do ano
vigente, alm de fornecer um total geral do rgo nesse ano. Ao final, so apresentados totais
gerais por ms e um total final do ano vigente.

4.5 Teto oramentrio

O relatrio sobre o Teto Oramentrio apresenta as seguintes opes de filtros:

rgo
Unidade administrativa de exerccio do usurio ou a que ele definir;
Unidade Responsvel
Permite selecionar uma ou todas as unidades disponveis;
Tipo de Proposto
Conforme classificao definida no Mdulo 2, tpico "Solicitante de Viagem, alm de ter
a opo de selecionar todos os tipos disponveis;

37

Datas de Incio e de Fim do Relatrio

Indicam o perodo da viagem desejado e poder ser substitudo pela seleo da opo
"Todas as viagens no ano de exerccio;
Empenhos
Permite selecionar um ou todos os empenhos disponveis;
Origem do Proposto
Poder ser brasileira ou estrangeira, alm de ter a opo de selecionar ambas as origens;
Tipo da Viagem
Poder ser nacional ou internacional, alm de ter a opo de selecionar ambos os tipos de
viagem;
Natureza da Despesa
Sendo possvel a seleo da natureza "Diria, da "Passagem ou ambas.
Alguns conceitos citados a seguir so importantes para anlise do Relatrio de Teto
Oramentrio:
Nmero da Solicitao: Refere-se ao nmero da PCDP;
Valor em Andamento: Valor referente a PCDP que o est em processo de tramitao
e aprovao, ainda no foi finalizado;
Valor Realizado: Valor referente a PCDP que j foi paga e encerrada.

4.6 Viagem
Este o relatrio que, normalmente, o rgo ou entidade mais utiliza. importante que o
usurio selecione o filtro Situao da Viagem, que trar as seguintes condies:
Em andamento
Refere-se a viagens quem encontram-se criadas, com passagens solicitadas, com passagens
reservadas, com valor de viagem complementado, que esto aprovadas pelo proponente
ou aprovadas pelo ordenador de despesa, as que esto com execuo financeira efetuada
e por fim esto aprovadas pela autoridade superior. Nesta situao no compreende as
situaes de prestao de contas;
Em Prestao de Contas
O bilhete foi emitido, as dirias pagas, mas aguardando o retorno do proposto com a
documentao que comprova o afastamento para a prestao de contas da PCDP;
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Prestao de Contas Pendente

So as viagens que encontram-se com a execuo financeira efetuada;
Encerrada - Realizada
So aquelas viagens que foram realizadas, e tiveram a prestao de contas aprovadas pela
autoridade;
Encerrada - No Realizada
So aquelas que o proposto no se afastou da sede, tendo as dirias devolvidas por meio
da GRU e a solicitao de reembolso das passagens;
Cancelada
Refere-se s viagens canceladas;
No Aprovada
So as viagens no aprovadas;
Alm de ter a opo de selecionar todas as situaes disponveis.
Alm do filtro com a Situao da Viagem, o SCDP apresenta:

rgo
Unidade administrativa de exerccio do usurio ou a que ele definir;
Tipo da Viagem
Poder ser nacional ou internacional, alm de ter a opo de selecionar ambos os tipos de
viagem;
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Origem do Proposto
Poder ser brasileira ou estrangeira, alm de ter a opo de selecionar ambas as origens;
Datas de Incio e Fim do Relatrio
Indicam o perodo da viagem desejado e poder ser substitudo pela seleo da opo
"Todas as viagens no ano de exerccio;
Situao da Viagem
Permite visualizar os afastamentos a servio com as seguintes condies: Em Andamento,
Em Prestao de Contas, Prestao de Contas Pendente, Encerrada - Realizada, Encerrada
- No Realizada, Cancelada, No Aprovada, alm de ter a opo de selecionar todas as
situaes;
Meio de Transporte
Pode ser Areo, Ferrovirio, Fluvial, Martimo, Rodovirio, Veculo Prprio ou Veculo
oficial, alm de ter a opo de selecionar todos os meios de transporte disponveis;
Tipo da Solicitao
Poder assumir as seguintes situaes: Com nus, Com nus Limitado, Sem nus, alm de
ter a opo de selecionar todos os tipos disponveis.
De acordo com o Decreto n 91.800, de 18 de outubro
de 1985, que dispe sobre viagens ao exterior, a servio
ou com o fim de aperfeioamento sem nomeao ou
designao, tais afastamentos do pessoal civil da
administrao direta e indireta, podero ser de trs
tipos:
Com nus: quando implicarem direito a passagens e
dirias, assegurados ao servidor o vencimento ou salrio
e demais vantagens de cargo, funo ou emprego.
Com nus limitado: quando implicarem direito apenas
ao vencimento ou salrio e demais vantagens do cargo,
funo ou emprego.
Sem nus: quando implicarem perda total do vencimento
ou salrio e demais vantagens do cargo, funo ou
emprego, e no acarretarem qualquer despesa para a
Administrao.
Motivo da Viagem
Poder ser selecionado entre aqueles padres e os motivos especficos disponveis, alm
de ter a opo de selecionar todos os motivos disponveis.
Tipo de Proposto
conforme classificao definida no Mdulo 2, tpico "Solicitante de Viagem, alm de ter a
opo de selecionar todos os tipos disponveis.
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Requisitos de Execuo
Viagens que no atenderam ao fluxo padro para cadastramento do afastamento a
servio, exigindo aprovaes adicionais. Pode ser selecionado um ou todos. So eles:
finais de semana, pessoa com necessidade especial, (PNE), acompanhante de pessoa com
necessidade especial, viagem em grupo, mais de quarenta dirias, escola de governo e
urgente.
Ao gerar o relatrio, ser apresentado os seguintes campos:

Nmero da Solicitao representa o Nmero da PCDP;

Total Adicional: Valor total do Adicional de Deslocamento;
Desconto: Valor total do Auxlio-Transporte e do Auxlio-Alimentao;
Restituio: Valor a ser restitudo ao proposto, quando ocorre aquisio de passagens
por meio externo ao SCDP, autorizado pela administrao, adquirida para atender um
afastamento a servio, cujo valor dever ser pago como ressarcimento ao proposto;
So apresentados totais do relatrio de quantidade e valor por diria, total por
passagens e taxas, alm de um total geral.

A composio do Total da Viagem segue a seguinte equao: (valor dirias +

valor passagens e taxas + total adicional) - descontos.

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