Necesidades de Inversion

CONTABILIZACION
CAPITAL DE LA COMPAA
Capital por suscribir
Capital Autorizado
Capital suscrito por cobrar
$22,742,527
$22,742,527
$22,742,527
Capital suscritoy pagado

CAJA
$22,742,527
obligacion financiera
bancos
$22,742,527
53,065,897
53,065,897
$75,808,424
A
Capital Autorizado
(-) Capital por suscribir
Capital suscrito
COMPAA VINATERA S.A.S

NECESIDADES DE INVERSION
GASTOS DE CONSTITUCION DE LA COMPAA
ELEMENTOS DE OFICINA
MAQUINARIA DE PRODUCCION
INSTALACIONES Y/O EDIFICACIONES
NOMINA ADMINISTRACION (GASTOS FIJOS)
SERVICIOS PUBLICOS, PAPELERIA, CAFETERIA, DIVERSOS. (MES 1)
HONORARIOS REVISOR FISCAL
IMPREVISTOS
IMPREVISTOS
SEGN ANALISIS DE NIVELES DE PRODUCCION (Mercado Objetivo)
INSUMOS DE PRODUCCION DE UN MES
NOMINA DE PRODUCCION DE UN MES
A.S
ION
$330,555
$13,165,000
$17,424,000
$2,000,000
$12,404,216
$2,520,600
$1,000,000
$2,420,000
$2,000,000
$19,200,000
$2,203,252
$74,667,622
SALARIO M$
AUXILIO T $
689,454
77,700
30 DIAS TRABAJADOS
EMPLEADO
1 MARIA ANGELICA BARRIOS
2 YUDY ESGUERRA BETANCOURT
3 LEIDY LORENA ALZATE
4 ANGELA GARCIA MAYORGA
5 SANDRA ROCIO CASTAEDA
6 LUIS FERNANDO ROMERO
7 MARIA FERNANDA RODRIGUEZ
8 CRISTIAN CAMILO AYALA
12 ANDRES ROJAS LOZANO
13 ALEXANDER MESA HENAO
TOTAL
CARGO
GERENTE GENERAL
JEFE FINANCIERO Y CONTABLE
JEFE COMERCIAL Y LOGISTICA
JEFE DE PRODUCCION
SECRETARIA
VENDEDOR
VENDEDOR
CONDUCTOR
OPERARIO
OPERARIO
%
SALUD
PENSION
4%
4%
%
CESANTIAS
INTERES DE CESANTIAS
PRIMA DE SERVICIOS
VACACIONES
TOTAL
8.33%
1.00%
8.33%
4.17%
SALUD
PENSION
RIESGOS
8.50%
12%
0.52%
TOTAL
PARAFISCALES
%
SENA
ICBF
CAJA DE COMPENSACION
TOTAL
2%
3%
4%
NOMINA MES
SUELDO BASICO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,300,000
1,300,000
1,300,000
1,300,000
1,100,000
700,000
700,000
700,000
700,000
700,000
9,800,000
DIAS
DEVENGADO
AUXILIO DE
TRANSPORTE
BASICO
30
30
30
30
30
30
30
30
30
30
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,300,000
1,300,000
1,300,000
1,300,000
1,100,000
700,000
700,000
700,000
700,000
700,000
9,800,000
$
$
$
$
$
$
$
77,700.00
77,700.00
77,700.00
77,700.00
77,700.00
77,700.00
466,200
DEDUCCIONES
MARIA ANGELICA YUDY ESGUERRA
BARRIOS
BETANCOURT
$
52,000.00 $
52,000.00 $
$
52,000.00 $
52,000.00 $
LEIDY LORENA
ANGELA GARCIA
ALZATE
MAYORGA
52,000.00 $
52,000.00
52,000.00 $
52,000.00
PRESTACIONES SOCIALES
MARIA ANGELICA
BARRIOS
$
108,290.00
$
13,000.00
$
108,290.00
$
54,210.00
$
283,790.00
$
3,405,480.00
YUDY ESGUERRA
BETANCOURT
$
108,290.00
$
13,000.00
$
108,290.00
$
54,210.00
$
283,790.00
$
3,405,480.00
$
$
$
$
$
$
MARIA ANGELICA YUDY ESGUERRA

BARRIOS
BETANCOURT
110500
110500 $
156000
156000 $
6786
6786 $
LEIDY LORENA
ALZATE
108,290.00
13,000.00
108,290.00
54,210.00
283,790.00
3,405,480.00
ANGELA GARCIA
MAYORGA
$
108,290.00
$
13,000.00
$
108,290.00
$
54,210.00
$
283,790.00
$
3,405,480.00
SEGURIDAD SOCIAL
LEIDY LORENA
ANGELA GARCIA
ALZATE
MAYORGA
110,500.00 $
110,500.00
156,000.00 $
156,000.00
6,786.00 $
6,786.00
$
$
273,286.00 $
3,279,432.00 $
MARIA ANGELICA
BARRIOS
$
26,000.00
$
39,000.00
$
52,000.00
$
117,000.00
$
1,404,000.00
273,286.00 $
3,279,432.00 $
YUDY ESGUERRA
BETANCOURT
$
26,000.00
$
39,000.00
$
52,000.00
$
117,000.00
$
1,404,000.00
$
$
$
$
$
273,286.00 $
3,279,432.00 $
LEIDY LORENA
ALZATE
26,000.00
39,000.00
52,000.00
117,000.00
1,404,000.00
273,286.00
3,279,432.00
ANGELA GARCIA
MAYORGA
$
26,000.00
$
33,000.00
$
28,000.00
$
87,000.00
$
1,044,000.00
DO
HORAS EXTRAS
$
$
$
$
$
$
$
$
$
DEDUCCIONES
TOTAL
DEVENGADO
-
$
$
$
$
$
$
$
- $
- $
- $
$
1,300,000
1,300,000
1,300,000
1,300,000
1,177,700
777,700
777,700
777,700
777,700
777,700
10,266,200
SALUD
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
PENSION
52,000
52,000
52,000
52,000
44,000
28,000
28,000
28,000
28,000
28,000
392,000
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
52,000
52,000
52,000
52,000
44,000
28,000
28,000
28,000
28,000
28,000
392,000
SANDRA ROCIO
LUIS FERNANDO
MARIA FERNANDA
CRISTIAN
CASTAEDA
ROMERO
RODRIGUEZ
CAMILO AYALA
$
44,000.00 $
28,000.00 $
28,000.00 $
28,000.00
$
44,000.00 $
28,000.00 $
28,000.00 $
28,000.00
S
SANDRA ROCIO
CASTAEDA
$
98,102.41
$
11,777.00
$
98,102.41
$
49,110.09
$
257,091.91
$
3,085,102.92
LUIS FERNANDO
ROMERO
$
64,782.41
$
7,777.00
$
64,782.41
$
32,430.09
$
169,771.91
$
2,037,262.92
MARIA FERNANDA
CRISTIAN
RODRIGUEZ
CAMILO AYALA
$
64,782.41 $
64,782.41
$
7,777.00 $
7,777.00
$
64,782.41 $
64,782.41
$
32,430.09 $
32,430.09
$
169,771.91 $
169,771.91
$
2,037,262.92 $ 2,037,262.92
SANDRA ROCIO
CASTAEDA
$
93,500.00
$
132,000.00
$
5,742.00
LUIS FERNANDO
MARIA FERNANDA
CRISTIAN
ROMERO
RODRIGUEZ
CAMILO AYALA
$
59,500.00 $
59,500.00 $
59,500.00
$
84,000.00 $
84,000.00 $
84,000.00
$
3,654.00 $
3,654.00 $
3,654.00
$
$
231,242.00 $
2,774,904.00 $
SANDRA ROCIO
CASTAEDA
$
22,000.00
$
21,000.00
$
28,000.00
$
71,000.00
$
852,000.00
147,154.00
1,765,848.00
LUIS FERNANDO
ROMERO
$
14,000.00
$
21,000.00
$
28,000.00
$
63,000.00
$
756,000.00
$
$
147,154.00
1,765,848.00
$
147,154.00
$ 1,765,848.00
MARIA FERNANDA
CRISTIAN
RODRIGUEZ
CAMILO AYALA
$
14,000.00 $
14,000.00
$
21,000.00 $
21,000.00
$
28,000.00 $
28,000.00
$
63,000.00 $
63,000.00
$
756,000.00 $
756,000.00
TOTAL
DEDUCCIONES
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
104,000
104,000
104,000
104,000
88,000
56,000
56,000
56,000
56,000
56,000
784,000
NETO A PAGAR
MENSUAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,196,000
1,196,000
1,196,000
1,196,000
1,089,700
721,700
721,700
721,700
721,700
721,700
9,482,200
AO 1
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
14,352,000
14,352,000
14,352,000
14,352,000
13,076,400
8,660,400
8,660,400
8,660,400
8,660,400
8,660,400
113,786,400
AO 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
14,782,560
14,782,560
14,782,560
14,782,560
13,468,692
8,920,212
8,920,212
8,920,212
8,920,212
8,920,212
117,199,992
1,901,567.64 $
339,543.82
ANDRES ROJAS ALEXANDER MESA

LOZANO
HENAO
$
28,000.00 $
28,000.00
$
28,000.00 $
28,000.00
ANDRES ROJAS
LOZANO
$
64,782.41
$
7,777.00
$
64,782.41
$
32,430.09
$
169,771.91
$ 2,037,262.92
ALEXANDER MESA
HENAO
$
64,782.41
$
7,777.00
$
64,782.41
$
32,430.09
$
169,771.91 $
$
2,037,262.92
ANDRES ROJAS
LOZANO
$
59,500.00
$
84,000.00
$
3,654.00
ALEXANDER MESA
HENAO
$
59,500.00
$
84,000.00
$
3,654.00
$
147,154.00
$ 1,765,848.00
ANDRES ROJAS
LOZANO
$
14,000.00
$
21,000.00
$
28,000.00
$
63,000.00
$
756,000.00
$
$
147,154.00
1,765,848.00
ALEXANDER MESA
HENAO
$
14,000.00
$
21,000.00
$
28,000.00
$
63,000.00 $
$
756,000.00
1,765,848 $
294,308.00
698,000 $
126,000.00
AO 3
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
15,226,037
15,226,037
15,226,037
15,226,037
13,872,753
9,187,818
9,187,818
9,187,818
9,187,818
9,187,818
120,715,992
AO 4
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
15,682,818
15,682,818
15,682,818
15,682,818
14,288,935
9,463,453
9,463,453
9,463,453
9,463,453
9,463,453
124,337,472
AO 5
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
16,153,302
16,153,302
16,153,302
16,153,302
14,717,603
9,747,356
9,747,356
9,747,356
9,747,356
9,747,356
128,067,596
COMPOSICION DEL PRODUCTO

ESTIMADO DE PRODUCCION POR HORA
9.375
MATERIA PRIMA X UNIDAD
Materia Prima
Unidad de Medida
Pulpa de coco
Azucar
Limon
Agua filtrada
Envase
ETIQUETA
1 tazas
2 tazas
2 und
500 mm
Unidad
Unidad
Materia Prima
LUZ
GAS
ARRIENDO
Unidad de Medida
KB
M3
COSTO DE MANO DE OBRA POR UNIDAD

OPERARIOS DE PRODUCCION
MAXIMO DE UNIDADES A PRODUCIR
COSTO DE MANO DE OBRA UNITARIO
1,443,400
1,792
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

UNID MEDIDA
OPERARIO
TOTAL MOD
TOTAL COSTOS
hombre
PRECIO DE VENTA
PRECIO DE VENTA EST

AO
MATERIA PRIMA
MANO DE OBRA DIRECTA
CIF
TOTAL COSTOS
MARGEN DE GANANCIAS
UTILIDAD ESTIMADA
PRECIO ESTIMADO VENTA PUBLICO
A X UNIDAD
Cantidad
Valor Unit
1.00
2.00
2.00
2.00
1.00
1.00
Total $
$2,000
$300
$100
$200
$1,900
$250
Valor Total
$
$
$
$
2,000
600
200
400
$1,900
$250
4,750 $
5,350
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
Cantidad
Valor Unit
1.00 $
1.00 $
$
Total $
334.82
106.67
333.33
775
Valor Total
$
$
$
$
334.82
106.67
333.33
774.82
ao 1
$ 17,320,800
21,500
805.62
805.62
CANT
VT
$
$
TOTAL MANO DE OBRA

MENSUAL
805.62
805.62 $
$
4,833,712
6,930.44
Aumento anual
PRECIO DE VENTA ESTIMADO POR UNIDAD
AO 1
$
$
$
$
$
5,350
806
775
6,930
67%
14,071
$
$
$
$
$
AO 2
5,351
807
776
6,934
67%
14,077
AO 3
$
$
$
$
$
5,352
808
777
6,937
67%
14,084
21,001 $
21,011 $
21,021
MATERIA PRIMA DIARIA

75
149,306
44,792
14,931
29,861
141,840
18,663
238,889
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
MATERIA PRIMA
MENSUAL
1792
3,583,333
1,075,000
358,333
716,667
3,404,167
447,917
5,733,333
21500
STOS INDIRECTOS DE FABRICACION
V/T MENSUAL
$
$
$
$
2,008,928.57
640,000.00
2,000,000.00
4,648,928.57
$
$
$
$
AO 4
$
$
$
$
$
3%
V/T AO 2
V/T AO 1
24,107,143
7,680,000
24,000,000
55,787,143
AO 5
5,353
809
778
6,940
67%
14,889
$
$
$
$
$
5,354
810
779
6,943
67%
15,741
$
$
$
$
24,830,357
7,910,400
24,720,000
57,460,757
22,223
23,494
3%
V/T AO 3
$
$
$
$
25,575,268
8,147,712
25,461,600
59,184,580
3%
V/T AO 4
$
$
$
$
26,342,526
8,392,143
26,225,448
60,960,117
3%
V/T AO 5
$
$
$
$
27,132,802
8,643,908
27,012,211
62,788,921
DIA
HORAS
UNIDADES
1
9.375
8
250
UNIDADES A PRODUCIR
MES
DIAS
UNIDADES
1
250
24
MES
arriendo
6000
AO
UNIDADES
1
1792
12
21504
LUZ
KB
AGUA
UNIDAD
1
25
KB
1
1 $
M3
75
0.334821
1
1
M3
1000
334.82
1
1
2,000,000.00
333.3333333333
6000
1
GAS
UNIDAD
M3
UNIDAD
75
0.013333
VALOR
$
1
5
M3
2500
33.33
75
0.066667
VALOR
1
1600
1 $
106.67
AN
GASTOS DE CONSTITUCION DE LA COMPAA
1. Solicitud de PRE-RUT
2. Autenticacion de los estatutos en la notaria (4 Socios)
4. Derechos de inscripcion del documento (Impuesto de Registro)
5. Formulario de Registro Unico Empresarial
6. Certificados originales de existencia y representacion legal
7. Inscripcion de los libros obligatorios
8. Apertura de la cuenta bancaria
9. Matricula Industria y Comercio Municipal
10. Notificacion de la apertura del establecimiento a Planeacion municipal
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO Y OPERACIN LEGAL

1. Certificado Sanitario
2. Certificado de bomberos
3. Certificado de usos de suelo
4.Registro de la empresa al Sistema de Seguridad Social
TOTAL GASTOS DE CONSTITUCION DE LA COMPAA
DESCRIPCION
Escritorios
Sillas especiales giratorias (Tipo gerente)
Computador Portatil (Con su cargador correspondiente)
Impresora multifuncional (Fotocopiadora, Escanner e Impresora)
Mueble para archivar (8 Cajones)
Telefono celular para realizar pedidos
Telefono fijo para recibir y enviar fax
MAQUINARIA DE PRODUCCION
DESCRIPCION
Estrujadora de rodillos
Despalilladora
Prensa vertical
Bomba de liquidos fluidos
Deposito de acero inoxidable
Barricas
Alambiques
Filtradora
Llenadora
Taponadora
INSTALACIONES Y/O EDIFICACIONES

Arriendo de edificio en la Dorada, Caldas;
SERVICIOS
DESCRIPCION
Energia Electrica
Agua potable y alcantarillado
Gas natural
Telefono Fijo e internet
Publicidad y propaganda
ELEMENTOS D
DESCRIPCION
Resmas de papel blanco, tamao carta
Resmas de papel blanco, tamao oficio
Cartucho para impresora color negro
Esfero kilometrico color negro por caja
Lapiz mirado N2 negro por caja
Borrador de nata por caja
Sacapuntas metalico por caja
Corrector en lapiz por caja
Regla sencilla de 30 CM
Marcador permanente colores surtidos por caja
Carpetas de carton color caf tamao carta
Carpetas de carton caf tamao oficio
Archivador AZ tamao carta color azul
Papelera para oficina, pequea
Grapadora sencilla grande, 2 huecos
Cosedora sencilla grande
Sacaganchos pequeo
Gancho legajador plastico por caja
Gancho para cosedora metalico por caja

Botellon de agua
Vasos desechables 70Z por paquete
Detergente en polvo grande
Clorox grande
Escoba
Trapeador
Recogedor
HONORARIOS
Revisor Fiscal
GASTOS DE VENTAS
Daos y/o arreglos locativos
Estanterias y vitrinas
Seguro contra todo riesgo
Elementos de proteccion (Personal de produccion)
MATERIA PRIMA X UNIDAD
Materia Prima
Pulpa de coco
Azucar
Limon
Agua filtrada
SANDRA ROCIO CASTAEDA

LUIS FERNANDO ROMERO
MARIA FERNANDA RODRIGUEZ
CRISTIAN CAMILO AYALA
ANDRES ROJAS LOZANO
ALEXANDER MESA HENAO
TOTAL CAPACITACION
PUBLICI
CONCEPTO
Volantes
Tarjetas de presentacin
Cua por Radio
Logo y la etiqueta
Propaganda televisiva
TOTAL
GASTOS DE ADMINISTRACCION
GASTOS DE VENTA
ANEXOS
AOS DE
AMORTIZACION
PAA
AMORTIZACION
ANUAL
$0
$ 13,800
$ 159,198
$ 4,000
$ 14,400
$ 20,600
$0
$ 12,000
$0
2
2
2
2
2
2
2
2
2
$
$
$
$
$
$
$
$
$
6,900
79,599
2,000
7,200
10,300
6,000
-
$ 25,000
$ 67,000
$ 14,557
$0
2
2
2
2
$
$
$
$
12,500
33,500
7,279
-
N LEGAL
$330,555
$165,277
ELEMENTOS DE OFICINA
CANTIDAD
5
5
5
1
2
1
1
VALOR UNIT
$820,000
$150,000
$1,400,000
$570,000
$170,000
$250,000
$155,000
VALOR TOTAL
$4,100,000
$750,000
$7,000,000
$570,000
$340,000
$250,000
$155,000
$13,165,000
DEPRECIACION
ANUAL AO 1
$820,000
$150,000
$1,400,000
$114,000
$68,000
$50,000
$31,000
$2,633,000
VALOR TOTAL
$4,500,000
$3,800,000
DEPRECIACION
ANUAL AO 1
$450,000
$380,000
CION
CANTIDAD
1
1
VALOR
$4,500,000
$3,800,000
1
1
2
2
3
2
2
2
$2,580,000
$2,200,000
$1,050,000
$980,000
$748,000
$666,000
$600,000
$300,000
$17,424,000
$2,580,000
$2,200,000
$2,100,000
$1,960,000
$2,244,000
$1,332,000
$1,200,000
$600,000
$22,516,000
AO 1
$2,000,000
AO 2
$24,000,000 $
SERVICIOS PUBLICOS -1 MES

AO 1
VALOR
$
$
$
$
$
1,000,000
150,000
200,000
132,000
500,000
$1,982,000
$
$
$
$
$
12,000,000
1,800,000
2,400,000
1,584,000
6,000,000
$23,784,000
$258,000
$220,000
$210,000
$196,000
$224,400
$133,200
$120,000
$60,000
$2,251,600
AO 3
24,720,000 $
AO 2
$
$
$
$
$
12,360,000
1,854,000
2,472,000
1,631,520
6,180,000
$24,497,520
25,461,600
AO 3
$
$
$
$
$
12,730,800
1,909,620
2,546,160
1,680,466
6,365,400
$25,232,446
ELEMENTOS DE PAPELERIA,CAFETERIA Y ASEO

CANTIDAD
10
5
2
2
3
1
1
1
6
1
20
10
10
5
5
5
5
6
VALOR MENSUAL
$
95,000 $
$
58,000 $
$
64,000 $
$
7,800 $
$
14,400 $
$
2,500 $
$
6,000 $
$
14,400 $
$
6,000 $
$
12,000 $
$
4,000 $
$
2,000 $
$
41,000 $
$
30,000 $
$
22,500 $
$
21,000 $
$
12,500 $
$
14,400 $
AO 1
1,140,000
696,000
768,000
93,600
172,800
30,000
72,000
172,800
72,000
144,000
48,000
24,000
492,000
360,000
270,000
252,000
150,000
172,800
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
AO 2
1,174,200
716,880
791,040
96,408
177,984
30,900
74,160
177,984
74,160
148,320
49,440
24,720
506,760
370,800
278,100
259,560
154,500
177,984
4
2
4
3
3
2
2
2
$
$
$
$
$
$
$
$
Mensual
10,800
17,000
4,000
42,000
16,500
7,600
8,200
5,000
$
$
$
$
$
$
$
$
129,600
204,000
48,000
504,000
198,000
91,200
98,400
60,000
$
$
$
$
$
$
$
$
$538,600
$6,463,200
$1,000,000 $
A0 1
12,000,000 $
133,488
210,120
49,440
519,120
203,940
93,936
101,352
61,800
$6,657,096
A0 2
12,360,000
$520,000
$450,000
$1,270,000
$180,000
$2,420,000
ERIA PRIMA X UNIDAD
Cantidad
Unidad de Medida
1 tazas
2 tazas
2 und
500 mm
Valor Unit
$2,000
$300
$100
$200
1.00
2.00
2.00
2.00
Total $
$
$
$
$
2,600 $
Valor Total
2,000
600
200
400
3,200
DOTACION
AO 1
SECRETARIA
VENDEDOR
VENDEDOR
CONDUCTOR
OPERARIO
OPERARIO
$
$
$
$
$
$
$
200,000
200,000
200,000
200,000
200,000
200,000
1,200,000
AO 2
$
$
$
$
$
$
$
206,000
206,000
206,000
206,000
206,000
206,000
1,236,000
AO 3
$
$
$
$
$
$
$
212,180
212,180
212,180
212,180
212,180
212,180
1,273,080
PUBLICIDAD EXPECTATIVA
Valor Unitario
Cantidad
Total
Valor Unitario
Cantidad
Total
$107,786,555
$
66,626,800
AO 1
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
130
20,000
2,600,000
35
30,000
1,050,000
1,100,000
1,000,000
2,000,000
7,750,000
AO 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
134
20,000
2,678,000
36
30,000
1,081,500
1,133,000
1,030,000
2,060,000
7,982,500
AO 3
$
$
$
$
$
$
$
$
$
138
20,000
2,758,340
37
###
1,113,945
1,166,990
1,060,900
2,121,800
8,221,975
DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION

ANUAL AO 2
ANUAL AO 3
ANUAL AO 4 ANUAL AO 5
$820,000
$820,000
$820,000
$820,000
$150,000
$150,000
$150,000
$150,000
$1,400,000
$1,400,000
$1,400,000
$1,400,000
$114,000
$114,000
$114,000
$114,000
$68,000
$68,000
$68,000
$68,000
$50,000
$50,000
$50,000
$50,000
$31,000
$31,000
$31,000
$31,000
$2,633,000
$2,633,000
$2,633,000
$2,633,000
DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION

ANUAL AO 2
ANUAL AO 3
ANUAL AO 4 ANUAL AO 5
$450,000
$450,000
$450,000
$450,000
$380,000
$380,000
$380,000
$380,000
$258,000
$220,000
$210,000
$196,000
$224,400
$133,200
$120,000
$60,000
$2,251,600
$258,000
$220,000
$210,000
$196,000
$224,400
$133,200
$120,000
$60,000
$2,251,600
AO 4
$
AO 5
26,225,448 $
AO 4
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
13,112,724
1,966,909
2,622,545
1,730,880
6,556,362
$25,989,419
AO 3
1,209,426
738,386
814,771
99,300
183,324
31,827
76,385
183,324
76,385
152,770
50,923
25,462
521,963
381,924
286,443
267,347
159,135
183,324
$258,000
$220,000
$210,000
$196,000
$224,400
$133,200
$120,000
$60,000
$2,251,600
27,012,211
AO 5
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
13,506,106
2,025,916
2,701,221
1,782,806
6,753,053
$26,769,102
AO 4
1,245,709
760,538
839,214
102,279
188,823
32,782
78,676
188,823
78,676
157,353
52,451
26,225
537,622
393,382
295,036
275,367
163,909
188,823
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
AO 5
1,283,080
783,354
864,391
105,348
194,488
33,765
81,037
194,488
81,037
162,073
54,024
27,012
553,750
405,183
303,887
283,628
168,826
194,488
$258,000
$220,000
$210,000
$196,000
$224,400
$133,200
$120,000
$60,000
$2,251,600
$
$
$
$
$
$
$
$
137,493
216,424
50,923
534,694
210,058
96,754
104,393
63,654
$
$
$
$
$
$
$
$
$7,062,513
A0 3
12,730,800 $
A0 4
13,112,724 $
250
500,000
150,000
50,000
100,000
800,000
MATERIA PRIMA
MENSUAL
$
$
$
$
$
AO 4
$
$
$
$
$
$
$
141,617
222,916
52,451
550,734
216,360
99,657
107,524
65,564
$6,856,809
MATERIA PRIMA
DIARIA
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
218,545 $
218,545 $
218,545 $
218,545 $
218,545 $
218,545 $
1,311,272 $
6000
12,000,000
3,600,000
1,200,000
2,400,000
19,200,000
AO 5
225,102
225,102
225,102
225,102
225,102
225,102
1,350,611
145,866
229,604
54,024
567,256
222,851
102,646
110,750
67,531
$7,274,389
A0 5
13,506,106
AO 4
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
142
20,000
2,841,090
38
30,000
1,147,363
1,202,000
1,092,727
2,185,454
8,468,634
AO 5
$
146
$
20,000
$
2,926,323
$
39
###
$
1,181,784
$
1,238,060
$
1,125,509
$
2,251,018
$
8,722,693
LA DORADA
AO
POBLACION
2016
77,355
2017
77,735
2018
78,135
2019
78,540
2020
78,949
VICTORIA
AO
2016
2017
2018
2019
2020
DATOS VERIFICADOS CON EL DANE DE PROYECCIONES DE POBLACIN 2005 - 2020
AO 1
LA DORADA
VICTORIA
HONDA
MARIQUITA
PUERTO SALGAR
PUERTO BOYACA
TOTAL
77,355
8,321
24,547
33,329
19,009
55,694
218,255
POBLACION TOTAL
AO 2
AO 3
77,735
78,135
8,224
8,124
24,311
24,077
33,340
33,358
19,337
19,665
56,096
56,517
219,043
219,876
VICTORIA
POBLACION
8,321
8,224
8,124
8,020
7,913
AO
2016
2017
2018
2019
2020
HONDA
POBLACION
24,547
24,311
24,077
23,830
23,590
NES DE POBLACIN 2005 - 2020 TOTAL MUNICIPAL POR REA
AO 4
AO 5
78,540
78,949
8,020
7,913
23,830
23,590
33,347
33,348
19,996
20,318
56,930
57,348
220,663
221,466
MARIQUITA
AO
2016
2017
2018
2019
2020
MARIQUITA
POBLACION
33,329
33,340
33,358
33,347
33,348
PUERTO SALGAR
AO
POBLACION
19,009
2016
19,337
2017
19,665
2018
19,996
2019
20,318
2020
PUERTO BOYACA
AO
2016
2017
2018
2019
2020
PUERTO BOYACA
POBLACION
55,694
56,096
56,517
56,930
57,348
OBLIGACION FINANCIERA
TABLA DE AMORTIZACION
MONTO:
PLAZO:
FORMA DE PAGO:
TASA DE INTERES:
CUOTA
53,065,897
24
1.1%
ABONO A CAPITAL
0
1
2
3
4
5
6
7
8
Mensual
trimestral
Mensual
$
$
$
$
$
$
$
$
6,633,237
6,633,237
6,633,237
6,633,237
6,633,237
6,633,237
6,633,237
6,633,237
INTERESES
$
$
$
$
$
$
$
$
1,751,175
1,532,278
1,313,381
1,094,484
875,587
656,690
437,794
218,897
CUOTA
$
$
$
$
$
$
$
$
8,384,412
8,165,515
7,946,618
7,727,721
7,508,824
7,289,928
7,071,031
6,852,134
SALDO A CAPITAL
$
53,065,897
$
46,432,660
$
39,799,423
$
33,166,186
$
26,532,949
$
19,899,711
$
13,266,474
$
6,633,237
$
0
Dic
Ene-Feb-Mar
Abr-May-Jun
Jul-Ago-Sep
Oct-Nov-Dic
Ene-Feb-Mar
Abr-May-Jun
Jul-Ago-Sep
Oct-Nov-Dic
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES
DESCRIPCION
RECOPILACION DE INFORMACION
PARA LA PROPUESTA
ESTUDIO DE MERCADO
CONSTRUCCION Y PLANTEAMIENTO
DEL PROBLEMA
SUSTENTACION DE LA PROPUESTA
PRESENTACION DEL PROYECTO A
ESTUDIANTES
ANALISIS E INTERPRETACION DE
RESULTADOS
ENERO FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
ACTIVIDADES
JULIO
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
EMPLEADOS
CARGO
1 MARIA ANGELICA BARRIOS
GERENTE GENERAL
2 YUDY ESGUERRA BETANCOURT
JEFE FINANCIERO Y CONTABLE
3 LEIDY LORENA ALZATE
JEFE COMERCIAL Y LOGISTICA
4 ANGELA GARCIA MAYORGA
JEFE DE PRODUCCION
5 SANDRA ROCIO CASTAEDA
SECRETARIA
6 LUIS FERNANDO ROMERO
VENDEDOR
7 MARIA FERNANDA RODRIGUEZ
VENDEDOR
8 CRISTIAN CAMILO AYALA
CONDUCTOR
12 ANDRES ROJAS LOZANO
OPERARIO
13 ALEXANDER MESA HENAO
OPERARIO
TOTAL
NETO A PAGAR
MENSUAL
AO 1
EDAD
ENTRE 18 DESPLAZADO
POR LA
Y 24
VIOLENCIA
AOS
1,196,000
14,352,000
1,196,000
14,352,000
1,196,000
14,352,000
1,196,000
14,352,000
1,089,700
13,076,400
721,700
8,660,400
721,700
8,660,400
721,700
8,660,400
721,700
8,660,400
721,700
8,660,400
9,482,200
113,786,400
MADRE
CABEZA DE DESMOVILIZADO
FAMILIA
X
X
X
X
DISCAPACITADO
RECLUIDO
DE LA
CARCEL
COMPRA DE MATERIA PRIMA
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
240805 DB
23654005 CR
4205 CR
220505 CR
220505 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
PRIMA PULPA DE COCO

PRIMA AZUCAR
PRIMA - LIMON
PRIMA - AGUA FILTRADA
PRIMA - ENVASE
PRIMA ETIQUETA
IVA X PAGAR
RETENCION EN COMPRA DECLARANTE 2.5%
DESCUENTO EN COMPRAS
PROVEEDORES NACIONALES
BANCOS
IMP. ASUMIDOS 4 X 1.000
BANCOS
SE CANCELA SEGURIDA SOCIAL

237005 DB
237006 DB
237010 DB
238030 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR
Retencion y Aportes de Nomina -EPS

Aportes ARP
Aportes ICBF, SENA Y CAJA DE COMP
Fondo de Pensiones
costos y gastos por pagar
Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
SE CANCELA PRIMA DE SERVICIOS
261020 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR
Pasivos estimados y Provisiones -Prima de Servicios

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
SE CANCELA INTERES DE CESANTIAS

261010 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR
Pasivos estimados y provisiones - Interes cesan.

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
SE CANCELA VACACIONES
261015 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR
Pasivos estimados y Provisiones - Vacaciones

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
DEPRECIACION
526010 DB
526015 DB
Depreciacion-Maquinaria y Equipo
Depreciacion-Equipo de Oficina
159210 CR
159215 CR
Depreciacion Acumulada-Maq y Equipo

Depreciacion Acumulada Equipo de Oficina
PAGO PRESTAMOS
210510 DB
Obligaciones Financieras
530520 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR
Obligaciones Financieras- Intereses

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
AMORTIZACION
5165 DB
171004 DB
Amortizaciones-Gasto
Organizacin y Preoperativos
IA PRIMA
$
$
$
$
$
$
10,212,500
3,063,750
1,021,250
2,042,500
9,701,875
1,276,563
2,365,000
412005 CR
240805 CR
110505 DB
612005 DB
143005 CR
718,906
28,964,531
28,964,531
$
$
$
$
28,964,531 $
$
$
115,858 $
58,763,827
9,995,181
9,995,181
$
$
39,981
20,030,343
$
$
$
115,858
58,763,827
DA SOCIAL
$
$
$
$
$
$
SERVICIOS
3,793,881
153,468
4,871,832
1,176,000
9,995,181
39,981
20,030,343
135595 DB
23657502 CR
10,750,000
3,225,000
1,075,000
2,150,000
10,212,500
1,343,750
$
$
$
$
$
$
537,500
161,250
53,750
107,500
510,625
67,188
2,566,550
2,566,550
2,566,550
$
$
10,266
5,143,366
307,986
307,986
$
$
1,232
617,204
1,225,000
1,225,000
$
$
4,900
2,454,900
$
$
$
562,900
658,250
1,221,150
2,566,550
10,266
5,143,366
E CESANTIAS
$
307,986
307,986
1,232
617,204
CIONES
$
1,225,000
1,225,000
4,900
2,454,900
$
$
562,900
658,250
ON
1,221,150
6,633,237
OS
1,751,175
$
8,384,412
8,384,412
$
$
33,538
16,802,361
41,319
8,384,412
33,538
16,802,361
41,319
ON
VENTA
VENTAS - ELABORACION DEL PRODUCTO

IVA X PAGAR
BANCOS
130,935,000
COSTO-ELABORACION DEL PRODUCTO

PRODUCTOS TERMINADOS
27,318,438
OTROS - AUTORRETENCION CREE

AUTORRETENCION CREE C X P
451,500
158,704,938
MOVIMIENTOS
CUENTAS
DEBE
Bancos
130,935,000
obligaciones financieras
6,633,237
Gastos Interes bancario
1,751,175
Gastos bancarios
396,347
Iva Descontable
2,767,528
inventario
27,318,438
Costo de venta
27,318,438
proveedor
28,964,531
451,500
venta
ingreso descuento compras
Otros - Autorretencin CREE
Autorretencin CREE-Cuentas por pagar
Retencion en la fuente
depreciacion Equipo de Oficina
depreciacion aMaquinaria y Equipo
depreciacion Flota y equipo de transporte
Gasto depreciacion
1,221,150
68,993,999
Gastos de servicios
5,946,000
Gastos de servicio ventas
amortizacion
41,319
gasto arrendamiento
6,000,000
Gasto pubLicidad
1,937,500
Gastos de papeleria admon
1,615,800
Gastos de dotacion
300,000
Gastos honorarios
3,000,000
GASTOS SUELDOS
29,400,000
GASTOS AUXILIO DE TRANSPORTE
1,398,600
GASTOS CESANTIAS
2,566,550
GASTOS INTERESES SOBRE CESANTIAS
307,986
GASTOS PRIMA DE SERVICIOS
2,566,550
GASTOS VACACIONES
1,225,000
SALUD
153,468
PENSION
2,617,881
GASTOS APORTES ARP
3,695,832
GASTOS CAJA DE COMPENSACIN
1,176,000
NOMINAS POR PAGAR
28,446,600
CUENTAS POR PAGAR APORTES EPS
3,793,881
CUENTAS POR PAGAR APORTES ARP
153,468
CUENTAS POR PAGAR APORTES FONDO DE PENSIONES $
4,871,832
CUENTAS POR PAGAR APORTES CAJA DE COMPENSACI $
1,176,000
Organizacin y preoperativos
Gastos de aseo y cafeteria venta
PROVISIN PARA CESANTIAS

PROVISIN PARA INTERESES SOBRE CESANTIAS
307,986
PROVISIN PARA PRIMA DE SERVICIOS
2,566,550
PROVISIN PARA VACACIONES
1,225,000
Gastos de distribucion admon
Gastos de distribucion ventas
otros gastos
605,000
utilidad del ejercicio

sumas iguales
403,846,145
SE CANCELA ARRENDAM
$
$
112,875,000
18,060,000
27,318,438
451,500
$ 158,704,938
DB
DB
512010
2408
CR
233540
236530
DB
CR
233540
1110
DB
CR
531520
1110
HOJA DE TRABAJO
MOVIMIENTOS
BALANCE DE PRUEBA
HABER
DEBE
HABER
DEBE
31,451,960
6,633,237
1,751,175
1,751,175
396,347
396,347
27,318,438
18,060,000
27,318,438
28,964,531
112,875,000
$
$
$
451,500
15,292,472
27,318,438
$
112,875,000
-
451,500
$
451,500
1,329,301
1,329,301
658,250
658,250
562,900
562,900
HABER
99,483,040 $
ESTADO DE RESULTADOS
$
$
112,875,000
-
1,221,150
1,221,150
5,946,000
5,946,000
68,993,999
$
41,319
28,446,600
3,793,881
6,000,000
6,000,000
1,937,500
1,937,500
41,319
1,615,800
1,615,800
300,000
300,000
3,000,000
3,000,000
29,400,000
29,400,000
1,398,600
1,398,600
2,566,550
2,566,550
307,986
307,986
2,566,550
2,566,550
1,225,000
1,225,000
153,468
153,468
2,617,881
2,617,881
3,695,832
3,695,832
1,176,000
1,176,000
153,468
4,871,832
1,176,000
2,566,550
41,319
41,319
$
$
2,566,550
307,986
2,566,550
1,225,000
$
605,000
403,846,145 $ 133,777,293
$ 133,777,293
$ 112,875,000
605,000
17,634,405
112,875,000
95,240,595
NCELA ARRENDAMIENTO
ARRENDAMIENTOS
CONSTRUCCIONES Y
EDIFICACIONES
IVA DESCONTABLE
$
$
6,000,000
144,000
C X P ARRENDAMIENTOS
RF - ARRENDAMIENTOS
$
$
C X P - ARRENDAMIENTOS
BANCOS

BANCOS
5,904,000
$
$ 12,071,616
BALANCE GENERAL
HABER
31,451,960
6,633,237
15,292,472
451,500
451,500
1,329,301
-
658,250
562,900
-
5,904,000
23,616
$
DEBE
5,904,000
240,000
23,616
###
DB
CR
523560
2335
DB
CR
2335
111005
DB
CR
531520
1110
41,319
2,566,550
-
17,634,405
37,315,547
37,315,547
PAGO DE PUBLICIDAD
GASTOS PUBLICIDAD-PROPAGANDA Y PROMOCION

COSTOS Y GASTOS X PAGAR
1,937,500
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR

BANCOS
1,937,500

BANCOS
7,750
3,882,750
DOTACION PERSONAL
510551
2335
GASTOS DOTACION
300,000
1,937,500
DB
CR
2335
111005
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $

BANCOS
300,000
1,937,500
DB
CR
DB
CR
531520
1110

BANCOS
7,750
3,882,750
1,200
601,200
ELEMENTOS DE PAPELERIA
DB 519525
1,615,800
DB
2408
DR 236540
CR
2335
GASTOS ELEMENTOS DE ASEO

PAPELERIA
IVA
RETENCION EN LA FUENTE
258,528
DB
2335
CR 111005

BANCOS
1,833,933
DB 531520
CR
1110

BANCOS
7,336
$ 300,000
$ 300,000
$
1,200
$ 601,200
$ 3,715,597
LERIA
PAGO NOMINA
$
$
40,395
1,833,933
1,833,933
7,336
3,715,597
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
510506
510527
510530
510533
510536
510539
510568
5105
510570
510572
2335
237005
237006
238030
237010
261005
261010
261015
261020
GASTOS SUELDOS
GASTOS CESANTIAS
GASTOS VACACIONES
GASTOS APORTES ARP
GASTOS DE EPS
GASTOS FONDO DE PENSIONES
NOMINAS POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR APORTES FONDO DE PENSIONES
CUENTAS POR PAGAR APORTES CAJA DE COMPENSACION
DB
CR
2335
111005
NOMINA POR PAGAR

BANCOS
DB
CR
531520
1110
IMPUESTOS ASUMIDOS
BANCOS
INA
SERVICIOS PUBLICOS
29,400,000
1,398,600
2,566,550
307,986
2,566,550
1,225,000
153,468
2,617,881
3,695,832
1,176,000
28,446,600
3,793,881
153,468
ONDO DE PENSIONES
4,871,832
AJA DE COMPENSACION 1,176,000
2,566,550
RE CESANTIAS
307,986
2,566,550
1,225,000
28,446,600
28,446,600
113786.4
###
113,786
###
1,176,000
DB
CR
5135
233550
DB
DB
233550
1110
DB
CR
531520
1110
PA
SERVICIOS PUBLICOS
SERVICIOS
COSTOS Y GASTOS X PAGAR SER/PUB

BANCOS
IMPUESTOS ASUMIDOS 4 X 1.000

BANCOS
5,946,000
$
5,946,000
DB
CR
5,946,000
DB
CR
5,946,000
$
23,784
$11,915,784
$
23,784
$ 11,915,784
DB
CR
PAGO DE SEGUROS OTRAS GASTOS
5130
2335
2335
111005
531520
1110
SEGURO CONTRA TODO RIESGO

605,000

BANCOS
BANCOS
605,000
605,000
DB
DB
CR
605,000
$
2,420
$
2,420
$ 1,212,420 $ 1,212,420
DB
CR
DB
CR
SE CANCELA HONORARIOS
5110 HONORARIOS
512010 IVA DESCONTABLE
$ 3,000,000
$
-
233540 C X P HONORARIOS
236530 R / F HONORARIOS
2367 Reteiva
1110 BANCOS
$ 2,670,000
531520 IMPUESTOS ASUMIDOS 4 X 1.000

1110 BANCOS
$
$
$
2,670,000
330,000
-
2,670,000
10,680
$
10,680
$ 5,680,680 $ 5,680,680
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
240805 DB
23654005 CR
4205 CR
220505 CR
220505 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
PRIMA PULPA DE COCO

PRIMA AZUCAR
PRIMA - LIMON
PRIMA - ENVASE
PRIMA ETIQUETA
IVA X PAGAR
BANCOS
BANCOS

237005 DB
237006 DB
237010 DB
238030 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Aportes ARP
Fondo de Pensiones
Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
261020 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos

261010 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
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2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
DEPRECIACION
526010 DB
526015 DB
159210 CR
159215 CR

PAGO PRESTAMOS
210510 DB
530520 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
AMORTIZACION
5165 DB
171004 DB
IA PRIMA
VENTA
$
$
$
$
$
$
10,750,000
3,225,000
1,075,000
2,150,000
10,212,500
1,343,750
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$
$
412005 CR
240805 CR
110505 DB
612005 DB
143005 CR
718,906
30,402,344
30,402,344
$
$
121,609
61,645,203
9,995,181
9,995,181
$
$
39,981
20,030,343
30,402,344
121,609
61,645,203
DA SOCIAL
$
$
$
$
$
$
SERVICIOS
3,793,881
153,468
4,871,832
1,176,000
9,995,181
39,981
20,030,343
135595 DB
23657502 CR
2,566,550
2,566,550
2,566,550
$
$
10,266
5,143,366
307,986
307,986
$
$
1,232
617,204
1,225,000
1,225,000
$
$
4,900
2,454,900
$
$
$
562,900
658,250
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2,566,550
10,266
5,143,366
E CESANTIAS
$
307,986
307,986
1,232
617,204
CIONES
$
1,225,000
1,225,000
4,900
2,454,900
$
$
562,900
658,250
ON
1,221,150
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OS
1,532,278
$
8,165,515
8,165,515
$
$
32,662
16,363,692
41,319
8,165,515
32,662
16,363,692
41,319
ON
21000
1050
VENTA

IVA X PAGAR
BANCOS
124,388,250

28,756,250

$
$
107,231,250
17,157,000
28,756,250
428,925
428,925
$ 153,573,425 $ 153,573,425
HOJA DE TRABA
MOVIMIENTOS
CUENTAS
DEBE
HABER
Bancos
124,388,250 $
6,633,237
1,532,278
Gastos bancarios
401,222
Iva Descontable
2,767,528 $
17,157,000
inventario
28,756,250 $
28,756,250
Costo de venta
28,756,250
proveedor
30,402,344 $
30,402,344
107,231,250
venta
100,706,831

428,925
$
$
428,925
1,329,301
658,250
562,900
Gasto depreciacion
Gastos de servicios
1,221,150
70,212,915 $
70,212,915
5,946,000
amortizacion
41,319
gasto arrendamiento
6,000,000
Gasto pubLicidad
1,937,500
1,615,800
Gastos de dotacion
300,000
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3,000,000
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307,986
2,566,550
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SALUD
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PENSION
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NOMINAS POR PAGAR
41,319
28,446,600 $
28,446,600
3,793,881 $
3,793,881
153,468
153,468
CUENTAS POR PAGAR APORTES FONDO DE PENSIONES$
4,871,832 $
4,871,832
1,176,000 $
1,176,000
2,566,550

307,986
2,566,550 $
2,566,550
307,986
1,225,000 $
1,225,000
otros gastos
605,000

sumas iguales
402,595,152
402,595,152
19950
SE CANCELA ARRENDAMIENTO
DB
DB
512010
2408
CR
233540
236530
DB
CR
233540
1110
DB
CR
531520
1110
HOJA DE TRABAJO
BALANCE DE PRUEBA
DEBE
HABER
DEBE
HABER
23,681,419
6,633,237
1,532,278
1,532,278
401,222
401,222
28,756,250
$
$
28,756,250
$
$
$
$
14,389,472
107,231,250
-
428,925
-
428,925
1,329,301
658,250
562,900
$
$
107,231,250
-
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1,221,150
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5,946,000
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41,319
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6,000,000
1,937,500
1,937,500
41,319
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1,615,800
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300,000
3,000,000
3,000,000
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29,400,000
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1,398,600
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2,566,550
307,986
307,986
2,566,550
2,566,550
1,225,000
1,225,000
153,468
153,468
2,617,881
2,617,881
3,695,832
3,695,832
1,176,000
1,176,000
2,566,550
605,000
$ 127,207,968
$ 127,207,968
$ 107,231,250
605,000
10,766,863
107,231,250
96,464,387
NCELA ARRENDAMIENTO
ARRENDAMIENTOS
CONSTRUCCIONES Y
EDIFICACIONES
IVA DESCONTABLE
$
$
6,000,000
144,000
RF - ARRENDAMIENTOS
$
$
BANCOS

BANCOS
5,904,000
$
$ 12,071,616
BALANCE GENERAL
HABER
23,681,419
6,633,237
14,389,472
428,925
428,925
1,329,301
-
658,250
562,900
-
5,904,000
23,616
$
DEBE
5,904,000
240,000
23,616
###
DB
CR
523560
2335
DB
CR
2335
111005
DB
CR
531520
1110
41,319
2,566,550
-
10,766,863
29,522,431
29,522,431
PAGO DE PUBLICIDAD

1,937,500

BANCOS
1,937,500

BANCOS
7,750
3,882,750
DOTACION PERSONAL
510551
2335
GASTOS DOTACION
300,000
1,937,500
DB
CR
2335
111005

BANCOS
300,000
1,937,500
DB
CR
DB
CR
531520
1110

BANCOS
7,750
3,882,750
1,200
601,200
DB 519525
1,615,800
DB
2408
DR 236540
CR
2335

PAPELERIA
IVA
258,528
DB
2335
CR 111005

BANCOS
1,833,933
DB 531520
CR
1110

BANCOS
7,336
$ 300,000
$ 300,000
$
1,200
$ 601,200
$ 3,715,597
LERIA
PAGO NOMINA
$
$
40,395
1,833,933
1,833,933
7,336
3,715,597
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
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5105
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510572
2335
237005
237006
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GASTOS SUELDOS
GASTOS CESANTIAS
GASTOS VACACIONES
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NOMINAS POR PAGAR
DB
CR
2335
111005
NOMINA POR PAGAR

BANCOS
DB
CR
531520
1110
IMPUESTOS ASUMIDOS
BANCOS
INA
SERVICIOS PUBLICOS
29,400,000
1,398,600
2,566,550
307,986
2,566,550
1,225,000
153,468
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3,695,832
1,176,000
28,446,600
3,793,881
153,468
ONDO DE PENSIONES
4,871,832
2,566,550
RE CESANTIAS
307,986
2,566,550
1,225,000
28,446,600
28,446,600
113786.4
###
113,786
###
1,176,000
DB
CR
5135
233550
DB
DB
233550
1110
DB
CR
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1110
PA
SERVICIOS PUBLICOS
SERVICIOS

BANCOS

BANCOS
5,946,000
$
5,946,000
DB
CR
5,946,000
DB
CR
5,946,000
$
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$11,915,784
$
23,784
$ 11,915,784
DB
CR
5130
2335
2335
111005
531520
1110

605,000

BANCOS
BANCOS
605,000
605,000
DB
DB
CR
605,000
$
2,420
$
2,420
$ 1,212,420 $ 1,212,420
DB
CR
DB
CR
5110 HONORARIOS
$ 3,000,000
$
-
2367 Reteiva
1110 BANCOS
$ 2,670,000

1110 BANCOS
$
$
$
2,670,000
330,000
-
2,670,000
10,680
$
10,680
$ 5,680,680 $ 5,680,680
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
240805 DB
23654005 CR
4205 CR
220505 CR
220505 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
PRIMA PULPA DE COCO

PRIMA AZUCAR
PRIMA - LIMON
PRIMA - ENVASE
PRIMA ETIQUETA
IVA X PAGAR
BANCOS
BANCOS

237005 DB
237006 DB
237010 DB
238030 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Aportes ARP
Fondo de Pensiones
Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
261020 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos

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2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
261015 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
DEPRECIACION
526010 DB
526015 DB
159210 CR
159215 CR

PAGO PRESTAMOS
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530520 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
AMORTIZACION
5165 DB
171004 DB
IA PRIMA
VENTA
$
$
$
$
$
$
10,750,000
3,225,000
1,075,000
2,150,000
10,212,500
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2,365,000
$
$
412005 CR
240805 CR
110505 DB
612005 DB
143005 CR
718,906
30,402,344
30,402,344
$
$
121,609
61,645,203
9,995,181
9,995,181
$
$
39,981
20,030,343
30,402,344
121,609
61,645,203
DA SOCIAL
$
$
$
$
$
$
SERVICIOS
3,793,881
153,468
4,871,832
1,176,000
9,995,181
39,981
20,030,343
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2,566,550
2,566,550
$
$
10,266
5,143,366
307,986
307,986
$
$
1,232
617,204
1,225,000
1,225,000
$
$
4,900
2,454,900
$
$
$
562,900
658,250
1,221,150
2,566,550
10,266
5,143,366
E CESANTIAS
$
307,986
307,986
1,232
617,204
CIONES
$
1,225,000
1,225,000
4,900
2,454,900
$
$
562,900
658,250
ON
1,221,150
6,633,237
OS
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$
7,946,618
7,946,618
$
$
31,786
15,925,023
41,319
7,946,618
31,786
15,925,023
41,319
ON
21000
1050
VENTA

IVA X PAGAR
BANCOS
130,935,000

28,756,250

$
$
112,875,000
18,060,000
28,756,250
451,500
451,500
$ 160,142,750 $ 160,142,750
HOJA DE TRABA
MOVIMIENTOS
CUENTAS
DEBE
HABER
Bancos
130,935,000 $
6,633,237
1,313,381
Gastos bancarios
401,298
Iva Descontable
2,767,528 $
18,060,000
inventario
28,756,250 $
28,756,250
Costo de venta
28,756,250
proveedor
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30,402,344
112,875,000
venta
100,725,850

451,500
$
$
451,500
1,329,301
658,250
562,900
Gasto depreciacion
Gastos de servicios
1,221,150
70,231,858 $
70,231,858
6,183,840
amortizacion
41,319
gasto arrendamiento
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Gasto pubLicidad
1,937,500
1,615,800
Gastos de dotacion
300,000
Gastos honorarios
3,000,000
GASTOS SUELDOS
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1,398,600
GASTOS CESANTIAS
2,566,550
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2,566,550
GASTOS VACACIONES
1,225,000
SALUD
153,468
PENSION
2,617,881
GASTOS APORTES ARP
3,695,832
1,176,000
NOMINAS POR PAGAR
41,319
28,446,600 $
28,446,600
3,793,881 $
3,793,881
153,468
153,468
4,871,832 $
4,871,832
1,176,000 $
1,176,000
2,566,550

307,986
2,566,550 $
2,566,550
307,986
1,225,000 $
1,225,000
otros gastos
605,000

sumas iguales
409,202,439
409,202,439
19950
DB
DB
512010
2408
CR
233540
236530
DB
CR
233540
1110
DB
CR
531520
1110
HOJA DE TRABAJO
BALANCE DE PRUEBA
DEBE
HABER
DEBE
HABER
30,209,150
6,633,237
1,313,381
1,313,381
401,298
401,298
28,756,250
$
$
28,756,250
$
$
$
$
15,292,472
112,875,000
-
451,500
-
451,500
1,329,301
658,250
562,900
$
$
112,875,000
-
1,221,150
1,221,150
6,183,840
6,183,840
41,319
41,319
6,000,000
6,000,000
1,937,500
1,937,500
41,319
1,615,800
1,615,800
300,000
300,000
3,000,000
3,000,000
29,400,000
29,400,000
1,398,600
1,398,600
2,566,550
2,566,550
307,986
307,986
2,566,550
2,566,550
1,225,000
1,225,000
153,468
153,468
2,617,881
2,617,881
3,695,832
3,695,832
1,176,000
1,176,000
2,566,550
605,000
$ 133,777,293
$ 133,777,293
$ 112,875,000
605,000
16,391,595
112,875,000
96,483,405
NCELA ARRENDAMIENTO
ARRENDAMIENTOS
CONSTRUCCIONES Y
EDIFICACIONES
IVA DESCONTABLE
$
$
6,000,000
144,000
RF - ARRENDAMIENTOS
$
$
BANCOS

BANCOS
5,904,000
$
$ 12,071,616
BALANCE GENERAL
HABER
30,209,150
6,633,237
15,292,472
451,500
451,500
1,329,301
-
658,250
562,900
-
5,904,000
23,616
$
DEBE
5,904,000
240,000
23,616
###
DB
CR
523560
2335
DB
CR
2335
111005
DB
CR
531520
1110
41,319
2,566,550
-
16,391,595
36,072,737
36,072,737
PAGO DE PUBLICIDAD

1,937,500

BANCOS
1,937,500

BANCOS
7,750
3,882,750
DOTACION PERSONAL
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2335
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1,937,500
DB
CR
2335
111005

BANCOS
300,000
1,937,500
DB
CR
DB
CR
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1110

BANCOS
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3,882,750
1,200
601,200
DB 519525
1,615,800
DB
2408
DR 236540
CR
2335

PAPELERIA
IVA
258,528
DB
2335
CR 111005

BANCOS
1,833,933
DB 531520
CR
1110

BANCOS
7,336
$ 300,000
$ 300,000
$
1,200
$ 601,200
$ 3,715,597
LERIA
PAGO NOMINA
$
$
40,395
1,833,933
1,833,933
7,336
3,715,597
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
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5105
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2335
237005
237006
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261005
261010
261015
261020
GASTOS SUELDOS
GASTOS CESANTIAS
GASTOS VACACIONES
GASTOS APORTES ARP
GASTOS DE EPS
NOMINAS POR PAGAR
DB
CR
2335
111005
NOMINA POR PAGAR

BANCOS
DB
CR
531520
1110
IMPUESTOS ASUMIDOS
BANCOS
INA
SERVICIOS PUBLICOS
29,400,000
1,398,600
2,566,550
307,986
2,566,550
1,225,000
153,468
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3,695,832
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28,446,600
3,793,881
153,468
ONDO DE PENSIONES
4,871,832
2,566,550
RE CESANTIAS
307,986
2,566,550
1,225,000
28,446,600
28,446,600
113786.4
###
113,786
###
1,176,000
DB
CR
5135
233550
DB
DB
233550
1110
DB
CR
531520
1110
PA
SERVICIOS PUBLICOS
SERVICIOS

BANCOS

BANCOS
6,183,840
$
6,183,840
DB
CR
6,183,840
$
24,735
$12,392,415
5946000
237840
6183840
6,183,840
DB
CR
$
24,735
$ 12,392,415
DB
CR
5130
2335
2335
111005
531520
1110

605,000

BANCOS
BANCOS
605,000
605,000
DB
DB
CR
605,000
$
2,420
$
2,420
$ 1,212,420 $ 1,212,420
DB
CR
DB
CR
5110 HONORARIOS
$ 3,000,000
$
-
2367 Reteiva
1110 BANCOS
$ 2,670,000

1110 BANCOS
$
$
$
2,670,000
330,000
-
2,670,000
10,680
$
10,680
$ 5,680,680 $ 5,680,680
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
240805 DB
23654005 CR
4205 CR
220505 CR
1110 CR
531520 DB
1110 CR
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
PRIMA PULPA DE COCO

PRIMA AZUCAR
PRIMA - LIMON
PRIMA - ENVASE
PRIMA ETIQUETA
IVA X PAGAR
BANCOS
BANCOS

237005 DB
237006 DB
237010 DB
238030 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Aportes ARP
Fondo de Pensiones
Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos

261020 DB
2335 CR

2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos

261010 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR

Bancos
531520 DB
1110 CR
Imp. Asum. 4x1000

Bancos
261015 DB
2335 CR

2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
DEPRECIACION
526010 DB
526015 DB
159210 CR
159215 CR

PAGO PRESTAMOS
210510 DB
530520 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR
Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
AMORTIZACION
5165 DB
171004 DB
IA PRIMA
VENTA
$
$
$
$
$
$
13,000,000
3,900,000
1,300,000
2,600,000
12,350,000
1,625,000
2,860,000
412005 CR
240805 CR
110505 DB
612005 DB
143005 CR
869,375
$
$
11,029,688
25,735,938
135595 DB
23657502 CR
###
$
102,944
37,737,944
$
$
102,944
37,737,944
9,995,181
9,995,181
$
$
39,981
20,030,343
2,566,550
DA SOCIAL
$
$
$
$
$
$
3,793,881
153,468
4,871,832
1,176,000
9,995,181
39,981
20,030,343
SERVICIOS
$
2,566,550
2,566,550
$
2,566,550
$
$
10,266
5,143,366
307,986
307,986
1,232
$
617,204 $
1,232
617,204
$
$
10,266
5,143,366
E CESANTIAS
$
307,986
307,986
CIONES
$
1,225,000
$
1,225,000
1,225,000
$
$
4,900
2,454,900
$
$
$
562,900
658,250
1,221,150
7,727,721
1,225,000
4,900
2,454,900
$
$
562,900
658,250
ON
1,221,150
$
$
6,633,237
1,094,484
OS
7,727,721
30,911
15,486,353
41,319
7,727,721
$
$
30,911
15,486,353
41,319
ON
21000
1050
VENTA

IVA X PAGAR
BANCOS
CLIENTES
$
$
$
$
$
112,875,000
18,060,000
28,756,250
451,500
104,748,000
26,187,000
28,756,250
451,500
$ 160,142,750 $ 160,142,750
HOJA DE TRABA
MOVIMIENTOS
CUENTAS
DEBE
HABER
Bancos
104,748,000 $
95,582,214
6,633,237
1,094,484
Gastos bancarios
380,806
Iva Descontable
3,262,528 $
18,060,000
inventario
34,775,000 $
28,756,250
Clientes
26,187,000
Costo de venta
28,756,250
proveedor
11,029,688
venta
112,875,000
451,500

451,500
$
1,479,770
658,250
562,900

Gasto depreciacion
Gastos de servicios
amortizacion
1,221,150
69,775,121 $
69,775,121
5,946,000
41,319
41,319
gasto arrendamiento
6,000,000
Gasto pubLicidad
1,937,500
1,615,800
Gastos de dotacion
300,000
Gastos honorarios
3,000,000
GASTOS SUELDOS
29,400,000
1,398,600
GASTOS CESANTIAS
2,566,550
307,986
2,566,550
GASTOS VACACIONES
1,225,000
SALUD
153,468
PENSION
2,617,881
GASTOS APORTES ARP
3,695,832
1,176,000
NOMINAS POR PAGAR
28,446,600 $
28,446,600
3,793,881 $
3,793,881
153,468
153,468
4,871,832 $
4,871,832
1,176,000 $
1,176,000
2,566,550

307,986
2,566,550 $
2,566,550
1,225,000 $
1,225,000
otros gastos
307,986
605,000

sumas iguales
384,379,880
384,379,880
19950
DB
DB
512010
2408
CR
233540
236530
DB
CR
233540
1110
DB
CR
531520
1110
HOJA DE TRABAJO
BALANCE DE PRUEBA
DEBE
HABER
DEBE
HABER
9,165,786
6,633,237
1,094,484
1,094,484
380,806
380,806
6,018,750
26,187,000
28,756,250
28,756,250
11,029,688
112,875,000
$
$
$
14,797,472
451,500
-
451,500
1,479,770
658,250
562,900
$
$
112,875,000
-
$
$
1,221,150
5,946,000
$
$
1,221,150
5,946,000
41,319
$
41,319
41,319
6,000,000
6,000,000
1,937,500
1,937,500
1,615,800
1,615,800
300,000
300,000
3,000,000
3,000,000
29,400,000
29,400,000
1,398,600
1,398,600
2,566,550
2,566,550
307,986
307,986
2,566,550
2,566,550
1,225,000
1,225,000
153,468
153,468
2,617,881
2,617,881
3,695,832
3,695,832
1,176,000
1,176,000
$
$
$
2,566,550
605,000
$ 144,462,449
$ 144,462,449
$ 112,875,000
605,000
16,868,824
112,875,000
96,006,176
NCELA ARRENDAMIENTO
ARRENDAMIENTOS
CONSTRUCCIONES Y
EDIFICACIONES
IVA DESCONTABLE
$
$
6,000,000
144,000
RF - ARRENDAMIENTOS
$
$
BANCOS

BANCOS
5,904,000
$
BALANCE GENERAL
HABER
9,165,786
6,633,237
14,797,472
6,018,750
26,187,000
11,029,688
451,500
451,500
1,479,770
-
658,250
562,900
5,904,000
23,616
$ 12,071,616
DEBE
5,904,000
240,000
23,616
###
DB
CR
523560
2335
DB
CR
2335
111005
DB
CR
531520
1110
41,319
2,566,550
16,868,824
47,235,123
47,235,123
PAGO DE PUBLICIDAD

1,937,500

BANCOS
1,937,500

BANCOS
7,750
3,882,750
DOTACION PERSONAL
510551
2335
GASTOS DOTACION
300,000
1,937,500
DB
CR
2335
111005

BANCOS
300,000
1,937,500
DB
CR
DB
CR
531520
1110

BANCOS
7,750
3,882,750
1,200
601,200
DB 519525
1,615,800
DB
2408
DR 236540
CR
2335

PAPELERIA
IVA
258,528
DB
2335
CR 111005

BANCOS
1,833,933
DB 531520
CR
1110

BANCOS
7,336
$ 300,000
$ 300,000
$
1,200
$ 601,200
$ 3,715,597
LERIA
PAGO NOMINA
$
$
40,395
1,833,933
1,833,933
7,336
3,715,597
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
510506
510527
510530
510533
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510539
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5105
510570
510572
2335
237005
237006
238030
237010
261005
261010
261015
261020
GASTOS SUELDOS
GASTOS CESANTIAS
GASTOS VACACIONES
GASTOS APORTES ARP
GASTOS DE EPS
NOMINAS POR PAGAR
DB
CR
2335
111005
NOMINA POR PAGAR

BANCOS
DB
CR
531520
1110
IMPUESTOS ASUMIDOS
BANCOS
INA
SERVICIOS PUBLICOS
29,400,000
1,398,600
2,566,550
307,986
2,566,550
1,225,000
153,468
2,617,881
3,695,832
1,176,000
28,446,600
3,793,881
153,468
ONDO DE PENSIONES
4,871,832
2,566,550
RE CESANTIAS
307,986
2,566,550
1,225,000
28,446,600
28,446,600
113786.4
###
113,786
###
1,176,000
DB
CR
5135
233550
DB
DB
233550
1110
DB
CR
531520
1110
PA
SERVICIOS PUBLICOS
SERVICIOS

BANCOS

BANCOS
5,946,000
$
5,946,000
DB
CR
5,946,000
DB
CR
5,946,000
$
23,784
$11,915,784
$
23,784
$ 11,915,784
DB
CR
5130
2335
2335
111005
531520
1110

605,000

BANCOS
BANCOS
605,000
605,000
DB
DB
CR
605,000
$
2,420
$
2,420
$ 1,212,420 $ 1,212,420
DB
CR
DB
CR
5110 HONORARIOS
$ 3,000,000
$
-
2367 Reteiva
1110 BANCOS
$ 2,670,000

1110 BANCOS
$
$
$
2,670,000
330,000
-
2,670,000
10,680
$
10,680
$ 5,680,680 $ 5,680,680
2016
Ventas
Devoluciones y rebajas en ventas
Materia Prima, Mano de Obra
Depreciacin
Agotamiento
Otros Costos
Utilidad Bruta
Gasto de Ventas
Gastos de Administracion
Provisiones
Amortizacin Gastos
Utilidad Operativa
Otros ingresos
Intereses
Otros ingresos y egresos
Revalorizacin de Patrimonio
Ajuste Activos no Monetarios
Ajuste Depreciacin Acumulada
Ajuste Amortizacin Acumulada
Ajuste Agotamiento Acumulada
Total Correccin Monetaria
Utilidad antes de impuestos
Impuestos (35%)
Utilidad Neta Final
PROYECTADO
451,500,000
0
132,332,500
4,625,673
0
55,787,143
258,754,684
85,124,800
127,154,555
0
0
46,475,329
6,875,736
-6,875,736
-1,300,873
1,749,691
0
0
0
448,818
40,048,411
15,418,638
24,629,773
1 TRIMESTRE
$
112,875,000
$
$
27,318,438
1,221,150
$
$
$
84,335,413
26,167,867
38,344,300
$
$
41,319
19,781,926
2,147,521
$
$
$
17,634,405
6,172,042
11,462,363
63907167
2 TRIMESTRE
3 TRIMESTRE
4 TRIMESTRE
REAL
$ 107,231,250 $ 112,875,000 $ 112,875,000 $ 445,856,250
$
$
28,756,250
1,221,150
$
$
28,756,250 $
1,221,150 $
28,756,250 $ 113,587,188
1,221,150 $
4,884,600
$
$
$
77,253,850 $
26,167,867 $
38,344,300 $
82,897,600 $ 82,897,600
###
26,263,003 $ 26,167,867 $ 104,766,603
38,487,004 $ 38,344,300 $ 153,519,905
$
$
41,319 $
12,700,364 $
41,319 $
41,319 $
165,277
18,106,274 $ 18,344,114 $ 68,932,677
1,933,500
$
$
$
10,766,863 $
3,768,402 $
6,998,461 $
63,907,167
1,714,679 $
1,475,290 $
7,270,991
16,391,595 $ 16,868,824 $ 61,661,687

5,737,058 $
5,904,088 $ 21,581,590
10,654,536 $ 10,964,736 $ 40,080,096
64,145,007 $
63,907,167
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
240805 DB
23654005 CR
4205 CR
220505 CR
220505 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
PRIMA PULPA DE COCO

PRIMA AZUCAR
PRIMA - LIMON
PRIMA - ENVASE
PRIMA ETIQUETA
IVA X PAGAR
BANCOS
BANCOS

237005 DB
237006 DB
237010 DB
238030 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Aportes ARP
Fondo de Pensiones
Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
261020 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos

261010 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
261015 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
DEPRECIACION
526010 DB
526015 DB
159210 CR
159215 CR

PAGO PRESTAMOS
210510 DB
530520 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
AMORTIZACION
5165 DB
171004 DB
IA PRIMA
VENTA
$
$
$
$
$
$
11,364,000
3,409,200
1,136,400
2,272,800
10,795,800
1,420,500
2,500,080
412005 CR
240805 CR
110505 DB
612005 DB
143005 CR
759,968
32,138,813
32,138,813
$
$
128,555
65,166,148
10,295,036
10,295,036
$
$
41,180
20,631,253
32,138,813
128,555
65,166,148
DA SOCIAL
$
$
$
$
3,907,697
158,072
5,017,987
1,211,280
10,295,036
41,180
20,631,253
SERVICIOS
135595 DB
23657502 CR
2,643,547
2,643,547
2,643,547
$
$
10,574
5,297,667
317,226
317,226
$
$
1,269
635,720
1,261,750
1,261,750
$
$
5,047
2,528,547
$
$
$
562,900
658,250
1,221,150
2,643,547
10,574
5,297,667
E CESANTIAS
$
317,226
317,226
1,269
635,720
CIONES
$
1,261,750
1,261,750
5,047
2,528,547
$
$
562,900
658,250
ON
1,221,150
6,633,237
OS
875,587
$
7,508,824
7,508,824
$
$
30,035
15,047,684
41,319
7,508,824
30,035
15,047,684
41,319
ON
21000
1050
VENTA

IVA X PAGAR
BANCOS
138,423,235

30,398,700

$
$
119,330,375
19,092,860
30,398,700
477,322
477,322
$ 169,299,257 $ 169,299,257
HOJA DE TRABA
MOVIMIENTOS
CUENTAS
DEBE
HABER
Bancos
138,423,235 $
6,633,237
875,587
Gastos bancarios
414,077
Iva Descontable
2,914,684 $
19,092,860
inventario
30,398,700 $
30,398,700
Costo de venta
30,398,700
proveedor
32,138,813 $
32,138,813
119,330,375
477,322
venta
103,933,447

477,322
$
1,388,674
658,250
562,900
Gasto depreciacion
Gastos de servicios
1,221,150
72,479,259 $
72,479,259
6,124,380
amortizacion
41,319
gasto arrendamiento
6,180,000
Gasto pubLicidad
1,995,625
1,664,274
Gastos de dotacion
309,000
Gastos honorarios
3,090,000
Gastos MANTENIMIENTO
300,000
GASTOS SUELDOS
30,282,000
1,440,558
GASTOS CESANTIAS
2,643,547
317,226
2,643,547
GASTOS VACACIONES
1,261,750
SALUD
158,072
PENSION
2,696,417
GASTOS APORTES ARP
3,806,707
1,211,280
NOMINAS POR PAGAR
41,319
29,299,998 $
29,299,998
3,907,697 $
3,907,697
158,072
158,072
5,017,987 $
5,017,987
1,211,280 $
1,211,280
2,643,547

317,226
2,643,547 $
2,643,547
317,226
1,261,750 $
1,261,750
otros gastos
605,000

sumas iguales
426,963,022
426,963,022
19950
DB
DB
512010
2408
CR
233540
236530
DB
CR
233540
1110
DB
CR
531520
1110
HOJA DE TRABAJO
BALANCE DE PRUEBA
DEBE
HABER
DEBE
HABER
34,489,788
6,633,237
875,587
875,587
414,077
414,077
30,398,700
$
$
30,398,700
$
$
$
$
16,178,176
119,330,375
-
477,322
-
477,322
1,388,674
658,250
562,900
$
$
119,330,375
-
1,221,150
1,221,150
6,124,380
6,124,380
41,319
41,319
6,180,000
6,180,000
1,995,625
1,995,625
41,319
1,664,274
1,664,274
309,000
309,000
3,090,000
3,090,000
300,000
300,000
30,282,000
30,282,000
1,440,558
1,440,558
2,643,547
2,643,547
317,226
317,226
2,643,547
2,643,547
1,261,750
1,261,750
158,072
158,072
2,696,417
2,696,417
3,806,707
3,806,707
1,211,280
1,211,280
2,643,547
605,000
$ 141,280,563
$ 141,280,563
$ 119,330,375
605,000
19,650,159
119,330,375
99,680,216
NCELA ARRENDAMIENTO
ARRENDAMIENTOS
CONSTRUCCIONES Y
EDIFICACIONES
IVA DESCONTABLE
$
$
6,180,000
148,320
RF - ARRENDAMIENTOS
$
$
BANCOS

BANCOS
6,081,120
$
$ 12,433,764
BALANCE GENERAL
HABER
34,489,788
6,633,237
16,178,176
477,322
477,322
1,388,674
-
658,250
562,900
-
6,081,120
24,324
$
DEBE
6,081,120
247,200
24,324
###
DB
CR
523560
2335
DB
CR
2335
111005
DB
CR
531520
1110
41,319
2,643,547
-
19,650,159
40,379,197
40,379,197
PAGO DE PUBLICIDAD

1,995,625

BANCOS
1,995,625

BANCOS
7,983
3,999,233
DOTACION PERSONAL
DB
CR
510551
2335
GASTOS DOTACION
309,000
1,995,625
2335
111005

BANCOS
309,000
1,995,625
DB
CR
DB
CR
531520
1110

BANCOS
7,983
3,999,233
1,236
619,236
DB 519525
1,664,274
DB
2408
DR 236540
CR
2335

PAPELERIA
IVA
266,284
DB
2335
CR 111005

BANCOS
1,888,951
DB 531520
CR
1110

BANCOS
7,556
$ 309,000
$ 309,000
$
1,236
$ 619,236
$ 3,827,065
LERIA
PAGO NOMINA
$
$
41,607
1,888,951
1,888,951
7,556
3,827,065
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
510506
510527
510530
510533
510536
510539
510568
5105
510570
510572
2335
237005
237006
238030
237010
261005
261010
261015
261020
GASTOS SUELDOS
GASTOS CESANTIAS
GASTOS VACACIONES
GASTOS APORTES ARP
GASTOS DE EPS
NOMINAS POR PAGAR
DB
CR
2335
111005
NOMINA POR PAGAR

BANCOS
DB
CR
531520
1110
IMPUESTOS ASUMIDOS
BANCOS
INA
SERVICIOS PUBLICOS
30,282,000
1,440,558
2,643,547
317,226
2,643,547
1,261,750
158,072
2,696,417
3,806,707
1,211,280
29,299,998
3,907,697
158,072
ONDO DE PENSIONES
5,017,987
2,643,547
RE CESANTIAS
317,226
2,643,547
1,261,750
29,299,998
29,299,998
117200.0
###
117,200
###
1,211,280
DB
CR
5135
233550
DB
DB
233550
1110
DB
CR
531520
1110
PA
SERVICIOS PUBLICOS
SERVICIOS

BANCOS

BANCOS
6,124,380
$
6,124,380
DB
CR
6,124,380
DB
CR
6,124,380
$
24,498
$12,273,258
$
24,498
$ 12,273,258
DB
CR
5130
2335
2335
111005
531520
1110

605,000

BANCOS
BANCOS
605,000
605,000
DB
DB
CR
605,000
$
2,420
$
2,420
$ 1,212,420 $ 1,212,420
DB
CR
DB
CR
5110 HONORARIOS
$ 3,090,000
$
-
2367 Reteiva
1110 BANCOS
$ 2,750,100

1110 BANCOS
$
$
$
2,750,100
339,900
-
2,750,100
11,000
$
11,000
$ 5,851,100 $ 5,851,100
PAGO DE MANTENIMIENTO
DB
CR
524540
2335
DB
CR
2335
111005
DB
CR
531520
1110
PAGO DE MANTENIMIENTO
Gasto mantenimiento- flota y equipo de trans

300,000

Bancos
300,000
Imp. Asum. 4x1000

Bancos
$ 300,000
300,000
$
1,200
$
1,200
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
240805 DB
23654005 CR
4205 CR
220505 CR
220505 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
PRIMA PULPA DE COCO

PRIMA AZUCAR
PRIMA - LIMON
PRIMA - ENVASE
PRIMA ETIQUETA
IVA X PAGAR
BANCOS
BANCOS

237005 DB
237006 DB
237010 DB
238030 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Aportes ARP
Fondo de Pensiones
Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
261020 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos

261010 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
261015 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
DEPRECIACION
526010 DB
526015 DB
159210 CR
159215 CR

PAGO PRESTAMOS
210510 DB
530520 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
AMORTIZACION
5165 DB
171004 DB
IA PRIMA
VENTA
$
$
$
$
$
$
11,364,000
3,409,200
1,136,400
2,272,800
10,795,800
1,420,500
2,500,080
$
$
412005 CR
240805 CR
110505 DB
612005 DB
143005 CR
759,968
32,138,813
32,138,813
$
$
128,555
65,166,148
10,295,036
10,295,036
$
$
41,180
20,631,253
32,138,813
128,555
65,166,148
DA SOCIAL
$
$
$
$
$
$
SERVICIOS
3,907,697
158,072
5,017,987
1,211,280
10,295,036
41,180
20,631,253
135595 DB
23657502 CR
2,643,547
2,643,547
2,643,547
$
$
10,574
5,297,667
317,226
317,226
$
$
1,269
635,720
1,261,750
1,261,750
$
$
5,047
2,528,547
$
$
$
562,900
658,250
1,221,150
2,643,547
10,574
5,297,667
E CESANTIAS
$
317,226
317,226
1,269
635,720
CIONES
$
1,261,750
1,261,750
5,047
2,528,547
$
$
562,900
658,250
ON
1,221,150
6,633,237
OS
656,690
$
7,289,928
7,289,928
$
$
29,160
14,609,015
41,319
7,289,928
29,160
14,609,015
41,319
ON
21000
1050
VENTA

IVA X PAGAR
BANCOS
124,568,035

25,877,950

$
$
107,386,237
17,181,798
25,877,950
429,545
429,545
$ 150,875,530 $ 150,875,530
HOJA DE TRABA
MOVIMIENTOS
CUENTAS
Bancos
DEBE
HABER
124,568,035 $
6,633,237
656,690
Gastos bancarios
412,002
Iva Descontable
2,914,684 $
17,181,798
inventario
30,398,700 $
25,877,950
Costo de venta
25,877,950
proveedor
32,138,813 $
32,138,813
107,386,237
venta
103,412,475

429,545
$
$
429,545
1,388,674
658,250
562,900
Gasto depreciacion
Gastos de servicios
1,221,150
67,439,612 $
67,439,612
6,124,380
amortizacion
41,319
gasto arrendamiento
6,180,000
Gasto pubLicidad
1,995,625
1,664,274
Gastos de dotacion
309,000
Gastos honorarios
3,090,000
GASTOS SUELDOS
30,282,000
1,440,558
GASTOS CESANTIAS
2,643,547
317,226
2,643,547
GASTOS VACACIONES
1,261,750
SALUD
158,072
PENSION
2,696,417
GASTOS APORTES ARP
3,806,707
1,211,280
NOMINAS POR PAGAR
41,319
29,299,998 $
29,299,998
3,907,697 $
3,907,697
158,072
158,072
5,017,987 $
5,017,987
1,211,280 $
1,211,280
2,643,547

317,226
2,643,547 $
2,643,547
317,226
1,261,750 $
1,261,750
otros gastos
605,000

sumas iguales
402,978,676
402,978,676
19950
DB
DB
512010
2408
CR
233540
236530
DB
CR
233540
1110
DB
CR
531520
1110
HOJA DE TRABAJO
BALANCE DE PRUEBA
DEBE
HABER
21,155,560
DEBE
HABER
6,633,237
656,690
656,690
412,002
412,002
4,520,750
25,877,950
25,877,950
$
$
$
$
14,267,114
107,386,237
-
429,545
-
429,545
1,388,674
658,250
562,900
$
$
107,386,237
-
1,221,150
1,221,150
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6,124,380
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41,319
6,180,000
6,180,000
1,995,625
1,995,625
41,319
1,664,274
1,664,274
309,000
309,000
3,090,000
3,090,000
30,282,000
30,282,000
1,440,558
1,440,558
2,643,547
2,643,547
317,226
317,226
2,643,547
2,643,547
1,261,750
1,261,750
158,072
158,072
2,696,417
2,696,417
3,806,707
3,806,707
1,211,280
1,211,280
2,643,547
605,000
$ 127,377,586
$ 127,377,586
$ 107,386,237
605,000
12,747,743
107,386,237
94,638,494
NCELA ARRENDAMIENTO
ARRENDAMIENTOS
CONSTRUCCIONES Y
EDIFICACIONES
IVA DESCONTABLE
$
$
6,180,000
148,320
RF - ARRENDAMIENTOS
$
$
BANCOS

BANCOS
6,081,120
$
$ 12,433,764
BALANCE GENERAL
HABER
21,155,560
6,633,237
14,267,114
4,520,750
429,545
429,545
1,388,674
-
658,250
562,900
-
6,081,120
24,324
$
DEBE
6,081,120
247,200
24,324
###
DB
CR
523560
2335
DB
CR
2335
111005
DB
CR
531520
1110
41,319
2,643,547
-
12,747,743
31,517,943
31,517,943
PAGO DE PUBLICIDAD

1,995,625

BANCOS
1,995,625

BANCOS
7,983
3,999,233
DOTACION PERSONAL
510551
2335
GASTOS DOTACION
309,000
1,995,625
DB
CR
2335
111005

BANCOS
309,000
1,995,625
DB
CR
DB
CR
531520
1110

BANCOS
7,983
3,999,233
1,236
619,236
DB 519525
1,664,274
DB
2408
DR 236540
CR
2335

PAPELERIA
IVA
266,284
DB
2335
CR 111005

BANCOS
1,888,951
DB 531520
CR
1110

BANCOS
7,556
$ 309,000
$ 309,000
$
1,236
$ 619,236
$ 3,827,065
LERIA
PAGO NOMINA
$
$
41,607
1,888,951
1,888,951
7,556
3,827,065
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
510506
510527
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510533
510536
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5105
510570
510572
2335
237005
237006
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237010
261005
261010
261015
261020
GASTOS SUELDOS
GASTOS CESANTIAS
GASTOS VACACIONES
GASTOS APORTES ARP
GASTOS DE EPS
NOMINAS POR PAGAR
DB
CR
2335
111005
NOMINA POR PAGAR

BANCOS
DB
CR
531520
1110
IMPUESTOS ASUMIDOS
BANCOS
INA
SERVICIOS PUBLICOS
30,282,000
1,440,558
2,643,547
317,226
2,643,547
1,261,750
158,072
2,696,417
3,806,707
1,211,280
29,299,998
3,907,697
158,072
ONDO DE PENSIONES
5,017,987
2,643,547
RE CESANTIAS
317,226
2,643,547
1,261,750
29,299,998
29,299,998
117200.0
###
117,200
###
1,211,280
DB
CR
5135
233550
DB
DB
233550
1110
DB
CR
531520
1110
PA
SERVICIOS PUBLICOS
SERVICIOS

BANCOS

BANCOS
6,124,380
$
6,124,380
DB
CR
6,124,380
DB
CR
6,124,380
$
24,498
$12,273,258
$
24,498
$ 12,273,258
DB
CR
5130
2335
2335
111005
531520
1110

605,000

BANCOS
BANCOS
605,000
605,000
DB
DB
CR
605,000
$
2,420
$
2,420
$ 1,212,420 $ 1,212,420
DB
CR
DB
CR
5110 HONORARIOS
$ 3,090,000
$
-
2367 Reteiva
1110 BANCOS
$ 2,750,100

1110 BANCOS
$
$
$
2,750,100
339,900
-
2,750,100
11,000
$
11,000
$ 5,851,100 $ 5,851,100
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
240805 DB
23654005 CR
4205 CR
220505 CR
220505 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
PRIMA PULPA DE COCO

PRIMA AZUCAR
PRIMA - LIMON
PRIMA - ENVASE
PRIMA ETIQUETA
IVA X PAGAR
BANCOS
BANCOS

237005 DB
237006 DB
237010 DB
238030 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Aportes ARP
Fondo de Pensiones
Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
261020 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos

261010 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
261015 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
DEPRECIACION
526010 DB
526015 DB
159210 CR
159215 CR

PAGO PRESTAMOS
210510 DB
530520 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
AMORTIZACION
5165 DB
171004 DB
5082.5
5350
267.5
IA PRIMA
VENTA
$
$
$
$
$
$
10,795,800
3,238,740
1,079,580
2,159,160
10,256,010
1,349,475
2,375,076
$
$
412005 CR
240805 CR
110505 DB
612005 DB
143005 CR
721,969
30,531,872
30,531,872
$
$
122,127
61,907,840
10,295,036
10,295,036
$
$
41,180
20,631,253
30,531,872
122,127
61,907,840
DA SOCIAL
$
$
$
$
$
$
SERVICIOS
3,907,697
158,072
5,017,987
1,211,280
10,295,036
41,180
20,631,253
135595 DB
23657502 CR
2,643,547
2,643,547
2,643,547
$
$
10,574
5,297,667
317,226
317,226
$
$
1,269
635,720
1,261,750
1,261,750
$
$
5,047
2,528,547
$
$
$
562,900
658,250
1,221,150
2,643,547
10,574
5,297,667
E CESANTIAS
$
317,226
317,226
1,269
635,720
CIONES
$
1,261,750
1,261,750
5,047
2,528,547
$
$
562,900
658,250
ON
1,221,150
6,633,237
OS
437,794
$
7,071,031
7,071,031
$
$
28,284
14,170,346
41,319
7,071,031
28,284
14,170,346
41,319
ON
21000
1050
VENTA

IVA X PAGAR
BANCOS
138,423,235

28,878,765

$
$
119,330,375
19,092,860
28,878,765
477,322
477,322
$ 167,779,322 $ 167,779,322
HOJA DE TR
MOVIMIENTOS
CUENTAS
Bancos
DEBE
HABER
138,423,235 $
6,633,237
437,794
Gastos bancarios
404,699
Iva Descontable
2,789,680 $
19,092,860
inventario
28,878,765 $
28,878,765
Costo de venta
28,878,765
proveedor
30,531,872 $
30,531,872
119,330,375
venta
101,579,334

477,322
$
$
477,322
1,350,676
658,250
562,900
Gasto depreciacion
Gastos de servicios
1,221,150
70,221,530 $
70,221,530
6,124,380
amortizacion
41,319
gasto arrendamiento
6,180,000
Gasto pubLicidad
1,995,625
1,664,274
Gastos de dotacion
309,000
Gastos honorarios
3,090,000
GASTOS SUELDOS
30,282,000
1,440,558
GASTOS CESANTIAS
2,643,547
317,226
2,643,547
GASTOS VACACIONES
1,261,750
SALUD
158,072
PENSION
2,696,417
GASTOS APORTES ARP
3,806,707
1,211,280
NOMINAS POR PAGAR
41,319
29,299,998 $
29,299,998
3,907,697 $
3,907,697
158,072
158,072
5,017,987 $
5,017,987
1,211,280 $
1,211,280
2,643,547

317,226
2,643,547 $
2,643,547
317,226
1,261,750 $
1,261,750
otros gastos
605,000

sumas iguales
419,186,306
419,186,306
19950
DB
DB
512010
2408
CR
233540
236530
DB
CR
233540
1110
DB
CR
531520
1110
HOJA DE TRABAJO
BALANCE DE PRUEBA
DEBE
$
HABER
DEBE
HABER
36,843,901
6,633,237
437,794
437,794
404,699
404,699
28,878,765
$
$
28,878,765
$
$
$
$
16,303,180
119,330,375 $
-
477,322
-
477,322
1,350,676
658,250
562,900
119,330,375
-
1,221,150
1,221,150
6,124,380
6,124,380
41,319
41,319
6,180,000
6,180,000
1,995,625
1,995,625
41,319
1,664,274
1,664,274
309,000
309,000
3,090,000
3,090,000
30,282,000
30,282,000
1,440,558
1,440,558
2,643,547
2,643,547
317,226
317,226
2,643,547
2,643,547
1,261,750
1,261,750
158,072
158,072
2,696,417
2,696,417
3,806,707
3,806,707
1,211,280
1,211,280
2,643,547
605,000
141,367,568
141,367,568
119,330,375
605,000
21,917,266
119,330,375
97,413,109
CELA ARRENDAMIENTO
ARRENDAMIENTOS
CONSTRUCCIONES Y
EDIFICACIONES
IVA DESCONTABLE
$
$
6,180,000
148,320
RF - ARRENDAMIENTOS
$
$
BANCOS

BANCOS
6,081,120
$
$ 12,433,764
BALANCE GENERAL
HABER
36,843,901
6,633,237
16,303,180
477,322
477,322
1,350,676
-
658,250
562,900
-
6,081,120
24,324
$
DEBE
6,081,120
247,200
24,324
###
DB
CR
523560
2335
DB
CR
2335
111005
DB
CR
531520
1110
41,319
2,643,547
-
21,917,266
42,733,310
42,733,310
PAGO DE PUBLICIDAD

1,995,625

BANCOS
1,995,625

BANCOS
7,983
3,999,233
DOTACION PERSONAL
510551
2335
GASTOS DOTACION
309,000
1,995,625
DB
CR
2335
111005

BANCOS
309,000
1,995,625
DB
CR
DB
CR
531520
1110

BANCOS
7,983
3,999,233
1,236
619,236
DB 519525
1,664,274
DB
2408
DR 236540
CR
2335

PAPELERIA
IVA
266,284
DB
2335
CR 111005

BANCOS
1,888,951
DB 531520
CR
1110

BANCOS
7,556
$ 309,000
$ 309,000
$
1,236
$ 619,236
$ 3,827,065
LERIA
PAGO NOMINA
$
$
41,607
1,888,951
1,888,951
7,556
3,827,065
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
510506
510527
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510533
510536
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5105
510570
510572
2335
237005
237006
238030
237010
261005
261010
261015
261020
GASTOS SUELDOS
GASTOS CESANTIAS
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NOMINAS POR PAGAR
DB
CR
2335
111005
NOMINA POR PAGAR

BANCOS
DB
CR
531520
1110
IMPUESTOS ASUMIDOS
BANCOS
INA
SERVICIOS PUBLICOS
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1,440,558
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317,226
2,643,547
1,261,750
158,072
2,696,417
3,806,707
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29,299,998
3,907,697
158,072
ONDO DE PENSIONES
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2,643,547
RE CESANTIAS
317,226
2,643,547
1,261,750
29,299,998
29,299,998
117200.0
###
117,200
###
1,211,280
DB
CR
5135
233550
DB
DB
233550
1110
DB
CR
531520
1110
PA
SERVICIOS PUBLICOS
SERVICIOS

BANCOS

BANCOS
6,124,380
$
6,124,380
DB
CR
6,124,380
DB
CR
6,124,380
$
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$12,273,258
$
24,498
$ 12,273,258
DB
CR
5130
2335
2335
111005
531520
1110

605,000

BANCOS
BANCOS
605,000
605,000
DB
DB
CR
605,000
$
2,420
$
2,420
$ 1,212,420 $ 1,212,420
DB
CR
DB
CR
5110 HONORARIOS
$ 3,090,000
$
-
2367 Reteiva
1110 BANCOS
$ 2,750,100

1110 BANCOS
$
$
$
2,750,100
339,900
-
2,750,100
11,000
$
11,000
$ 5,851,100 $ 5,851,100
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
1405 DB
240805 DB
23654005 CR
4205 CR
220505 CR
1110 CR
531520 DB
1110 CR
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
MATERIA
PRIMA PULPA DE COCO

PRIMA AZUCAR
PRIMA - LIMON
PRIMA - ENVASE
PRIMA ETIQUETA
IVA X PAGAR
BANCOS
BANCOS

237005 DB
237006 DB
237010 DB
238030 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Aportes ARP
Fondo de Pensiones
Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos

261020 DB
2335 CR

2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos

261010 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR

Bancos
531520 DB
1110 CR
Imp. Asum. 4x1000

Bancos
261015 DB
2335 CR

2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR

Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
DEPRECIACION
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526015 DB
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159215 CR

PAGO PRESTAMOS
210510 DB
530520 DB
2335 CR
2335 DB
1110 CR
531520 DB
1110 CR
Bancos
Imp. Asum. 4x1000
Bancos
AMORTIZACION
5165 DB
171004 DB
IA PRIMA
VENTA
$
$
$
$
$
$
14,000,000
4,200,000
1,400,000
2,800,000
13,300,000
1,750,000
3,080,000
412005 CR
240805 CR
110505 DB
13
612005 DB
143005 CR
936,250
$
$
27,715,625
11,878,125
135595 DB
23657502 CR
$ 39,593,750
$
47,513
40,577,513
$
$
47,513
40,577,513
10,295,036
10,295,036
$
$
41,180
20,631,253
2,643,547
DA SOCIAL
$
$
$
$
$
$
3,907,697
158,072
5,017,987
1,211,280
10,295,036
41,180
20,631,253
SERVICIOS
$
2,643,547
2,643,547
$
2,643,547
$
$
10,574
5,297,667
317,226
317,226
1,269
$
635,720 $
1,269
635,720
$
$
10,574
5,297,667
E CESANTIAS
$
317,226
317,226
CIONES
$
1,261,750
$
1,261,750
1,261,750
$
$
5,047
2,528,547
$
$
$
562,900
658,250
1,221,150
6,852,134
1,261,750
5,047
2,528,547
$
$
562,900
658,250
ON
1,221,150
$
$
6,633,237
218,897
OS
6,852,134
27,409
13,731,676
41,319
6,852,134
$
$
27,409
13,731,676
41,319
ON
22001
1100.05
VENTA

IVA X PAGAR
BANCOS
CLIENTES
$
$
$
$
$
112,342,875
17,974,860
30,398,700
449,372
104,254,188
26,063,547
30,398,700
449,372
$ 161,165,807 $ 161,165,807
HOJA DE TRA
MOVIMIENTOS
CUENTAS
Bancos
DEBE
HABER
104,254,188 $
6,633,237
218,897
Gastos bancarios
329,208
Iva Descontable
3,494,604 $
17,974,860
inventario
37,450,000 $
30,398,700
Costo de venta
30,398,700
proveedor
Clientes
82,631,199
27,715,625
112,342,875
449,372
26,063,547
venta
449,372
$
1,564,957
658,250
562,900

Gasto depreciacion
Gastos de servicios
amortizacion
1,221,150
71,522,568 $
71,522,568
6,124,380
41,319
41,319
gasto arrendamiento
6,180,000
Gasto pubLicidad
1,995,625
1,664,274
Gastos de dotacion
309,000
Gastos honorarios
3,090,000
GASTOS SUELDOS
30,282,000
1,440,558
GASTOS CESANTIAS
2,643,547
317,226
2,643,547
GASTOS VACACIONES
1,261,750
SALUD
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PENSION
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3,806,707
1,211,280
NOMINAS POR PAGAR
29,299,998 $
29,299,998
3,907,697 $
3,907,697
158,072
158,072
5,017,987 $
5,017,987
1,211,280 $
1,211,280
2,643,547

317,226
2,643,547 $
2,643,547
1,261,750 $
1,261,750
otros gastos
317,226
605,000

sumas iguales
392,323,729
392,323,729
20900.95
DB
DB
512010
2408
CR
233540
236530
DB
CR
233540
1110
DB
CR
531520
1110
HOJA DE TRABAJO
BALANCE DE PRUEBA
DEBE
HABER
21,622,989
DEBE
HABER
6,633,237
218,897
218,897
329,208
329,208
7,051,300
30,398,700
30,398,700
14,480,256
27,715,625
112,342,875
26,063,547
$
$
$
449,372
-
449,372
1,564,957
658,250
562,900
$
$
112,342,875
-
$
$
1,221,150
6,124,380
$
$
1,221,150
6,124,380
41,319
$
41,319
41,319
6,180,000
6,180,000
1,995,625
1,995,625
1,664,274
1,664,274
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309,000
3,090,000
3,090,000
30,282,000
30,282,000
1,440,558
1,440,558
2,643,547
2,643,547
317,226
317,226
2,643,547
2,643,547
1,261,750
1,261,750
158,072
158,072
2,696,417
2,696,417
3,806,707
3,806,707
1,211,280
1,211,280
$
$
$
2,643,547
605,000
160,459,100
160,459,100
112,342,875
605,000
13,704,219
112,342,875
98,638,656
CELA ARRENDAMIENTO
ARRENDAMIENTOS
CONSTRUCCIONES Y
EDIFICACIONES
IVA DESCONTABLE
$
$
6,180,000
148,320
RF - ARRENDAMIENTOS
$
$
BANCOS

BANCOS
6,081,120
$
BALANCE GENERAL
HABER
21,622,989
6,633,237
14,480,256
7,051,300
27,715,625
26,063,547
449,372
449,372
1,564,957
-
658,250
562,900
6,081,120
24,324
$ 12,433,764
DEBE
6,081,120
247,200
24,324
###
DB
CR
523560
2335
DB
CR
2335
111005
DB
CR
531520
1110
41,319
2,643,547
13,704,219
60,599,294
60,599,294
PAGO DE PUBLICIDAD

1,995,625

BANCOS
1,995,625

BANCOS
7,983
3,999,233
DOTACION PERSONAL
510551
2335
GASTOS DOTACION
309,000
1,995,625
DB
CR
2335
111005

BANCOS
309,000
1,995,625
DB
CR
DB
CR
531520
1110

BANCOS
7,983
3,999,233
1,236
619,236
DB 519525
1,664,274
DB
2408
DR 236540
CR
2335

PAPELERIA
IVA
266,284
DB
2335
CR 111005

BANCOS
1,888,951
DB 531520
CR
1110

BANCOS
7,556
$ 309,000
$ 309,000
$
1,236
$ 619,236
$ 3,827,065
LERIA
PAGO NOMINA
$
$
41,607
1,888,951
1,888,951
7,556
3,827,065
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
DB
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
CR
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510527
510530
510533
510536
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5105
510570
510572
2335
237005
237006
238030
237010
261005
261010
261015
261020
GASTOS SUELDOS
GASTOS CESANTIAS
GASTOS VACACIONES
GASTOS APORTES ARP
GASTOS DE EPS
NOMINAS POR PAGAR
DB
CR
2335
111005
NOMINA POR PAGAR

BANCOS
DB
CR
531520
1110
IMPUESTOS ASUMIDOS
BANCOS
INA
SERVICIOS PUBLICOS
30,282,000
1,440,558
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317,226
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158,072
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3,907,697
158,072
ONDO DE PENSIONES
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RE CESANTIAS
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2,643,547
1,261,750
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29,299,998
117200.0
###
117,200
###
1,211,280
DB
CR
5135
233550
DB
DB
233550
1110
DB
CR
531520
1110
PA
SERVICIOS PUBLICOS
SERVICIOS

BANCOS

BANCOS
6,124,380
$
6,124,380
DB
CR
6,124,380
DB
CR
6,124,380
$
24,498
$12,273,258
$
24,498
$ 12,273,258
DB
CR
5130
2335
2335
111005
531520
1110

605,000

BANCOS
BANCOS
605,000
605,000
DB
DB
CR
605,000
$
2,420
$
2,420
$ 1,212,420 $ 1,212,420
DB
CR
DB
CR
5110 HONORARIOS
$ 3,090,000
$
-
2367 Reteiva
1110 BANCOS
$ 2,750,100

1110 BANCOS
$
$
$
2,750,100
339,900
-
2,750,100
11,000
$
11,000
$ 5,851,100 $ 5,851,100
2016
Ventas
Depreciacin
Agotamiento
Otros Costos
Utilidad Bruta
Gasto de Ventas
Provisiones
Amortizacin Gastos
Utilidad Operativa
Otros ingresos
Intereses
Impuestos (35%)
Utilidad Neta Final
PROYECTADO
504,628,836
0
140,972,565
4,890,261
0
57,460,757
301,305,252
87,678,544
130,969,192
0
0
82,657,516
6,875,736
-6,875,736
-1,300,873
1,849,773
-264,588
0
0
284,312
76,066,092
29,285,445
46,780,647
1 TRIMESTRE
$
119,330,375
$
$
30,398,700
1,221,150
$
$
$
87,710,525
27,054,753
39,674,629
$
$
41,319
20,939,824
1,289,665
$
$
$
19,650,159
6,877,556
12,772,603
66124382.01
2 TRIMESTRE
3 TRIMESTRE
4 TRIMESTRE
REAL
$ 107,386,237 $ 119,330,375 $ 112,342,875 $ 458,389,862
$
$
25,877,950
1,221,150
$
$
28,878,765 $
1,221,150 $
30,398,700 $ 115,554,115
1,221,150 $
4,884,600
$
$
$
80,287,137 $
26,934,753 $
39,494,629 $
89,230,460 $ 80,723,025
###
26,934,753 $ 26,934,753 $ 107,859,011
39,494,629 $ 39,494,629 $ 158,158,517
$
$
41,319 $
13,816,436 $
41,319 $
41,319 $
165,277
22,759,759 $ 14,252,324 $ 71,768,342
1,068,692
$
$
$
12,747,743 $
4,461,710 $
8,286,033 $
65,824,382
842,492 $
548,105 $
3,748,954
21,917,266 $ 13,704,219 $ 68,019,387

7,671,043 $
4,796,477 $ 23,806,786
14,246,223 $ 8,907,742 $ 44,212,602
65,824,382 $
65,824,382
2016
BALANCE GENERAL
Activo Corriente
Efectivo
Cuentas X Cobrar
Provisin Cuentas por Cobrar
Inventarios Materias Primas e Insumos
Inventarios de Producto en Proceso
Inventarios Producto Terminado
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar
cree
Amortizacin Acumulada
Gastos Anticipados Neto
Total Activo Corriente:
Terrenos
Construcciones y Edificios
Depreciacin Acumulada Planta
Construcciones y Edificios Neto
Maquinaria y Equipo de Operacin
Depreciacin Acumulada
Maquinaria y Equipo de Operacin Neto
Muebles y Enseres
Muebles y Enseres Neto
Equipo de Transporte
Equipo de Transporte Neto
Equipo de Oficina
Equipo de Oficina Neto
Semovientes pie de cria
Agotamiento Acumulada
Cultivos Permanentes
Total Activos Fijos:
Total Otros Activos Fijos
TOTAL ACTIVO
Pasivo
Cuentas X Pagar Proveedores
Impuestos X Pagar
provisiones
Iva
PROYECTADO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
62,198,410
37,625,000
1,597,569
2,663,076
1,902,197
105,986,252
18,420,653
1,842,065
16,578,588
13,918,038
2,783,608
11,134,430
27,713,018
133,699,270
BALANCE INICIAL
$
39,796,869
$
$
330,555
40,127,424
22,516,000
22,516,000
13,165,000
13,165,000
35,681,000
75,808,424
53,065,897
16,541,563
15,418,638
0
53,065,897
0
cree
TOTAL PASIVO
Patrimonio
Capital Social
Reserva Legal Acumulada
Utilidades Retenidas
Utilidades del Ejercicio
Revalorizacion patrimonio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PAS + PAT
0
85,026,098
22,742,527
0
0
24,629,773
1,300,873
48,673,172
133,699,270
53,065,897
22,742,527
$
$
22,742,527
75,808,424
1 TRIMETRE
2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE
4 TRIMESTRE
31,451,960 $ 23,681,419 $
30,209,150 $
9,165,786 $
$
26,187,000 $
$
$
-$
451,500 $
41,319 -$
$ 31,862,141
428,925 $
41,319 -$
$ 24,069,025
6,018,750 $
$ 30,619,331
451,500 $
1,783,425
41,319
$
165,277
$ 41,781,716 $ 168,459,636
-$
-$
562,900 -$
562,900 -$
562,900 -$
562,900 -$
562,900 -$
562,900 -$
-$
-$
658,250 -$
658,250 -$
658,250 -$
658,250 -$
658,250 -$
658,250 -$
$
658,250 -$
658,250 $
-$
1,221,150 -$
1,221,150 -$
1,221,150 -$
$ 22,847,875
6,172,042 $
2,566,550
1,329,301
6,633,237 15,292,472
$ 29,398,181
3,768,402 $
2,566,550
1,329,301
6,633,237 14,389,472
6,018,750
451,500 $
41,319 -$
$
562,900 -$
562,900 $
$ 30,640,991
REAL
134,305,184
26,187,000
1,221,150
$ 40,560,566
5,737,058 $
2,566,550
1,329,301
6,633,237 15,292,472
11,029,688
5,904,088
2,566,550
1,479,770
6,633,237
14,797,472
22,516,000
2,251,600
20,264,400
13,165,000
2,633,000
10,532,000
30,796,400
$ 199,256,036
$
$
$
$
$
11,029,688
21,581,590
10,266,200
5,467,674
26,532,949
59,771,888
451,500
$ 19,178,628
428,925
$ 15,849,413
11,462,363 $
$ 11,462,363
$ 30,640,991
451,500
$ 18,743,644
6,998,461 $
$ 6,998,461
$ 22,847,875
$
-
451,500 $
1,783,425
$ 29,595,831 $ 136,433,413
10,654,536 $
$ 10,654,536
$ 29,398,181
22,742,527
10,964,736 $
40,080,096
$ 10,964,736
$ 40,560,566
$ 62,822,623
$ 199,256,036
2017
BALANCE GENERAL
Activo Corriente
Efectivo
Cuentas X Cobrar
cree
Amortizacin Acumulada
Gastos Anticipados Neto
Terrenos
Construcciones y Edificios
Depreciacin Acumulada Planta
Construcciones y Edificios Neto
Muebles y Enseres
Muebles y Enseres Neto
Equipo de Transporte
Equipo de Transporte Neto
Equipo de Oficina
TOTAL ACTIVO
Pasivo
Impuestos X Pagar
provisiones
Iva
PROYECTADO
98,134,521
42,052,403
0
1,689,284
2,836,222
2,025,873
0
0
0
0
146,738,303
0
0
0
0
19,474,314
-3,894,863
15,579,451
0
0
0
0
0
0
14,714,150
-5,885,660
8,828,490
0
0
0
0
0
0
24,407,941
0
171,146,244
17,621,571
29,285,445
0
39,799,423
0
BALANCE INICIAL
$
134,305,184
$
26,187,000
$
6,018,750
$
$
1,783,425
165,277
168,459,636
$
-$
$
22,516,000
2,251,600
20,264,400
$
-$
$
13,165,000
2,633,000
10,532,000
30,796,400
199,256,036
$
$
$
$
$
$
11,029,688
21,581,590
10,266,200
5,467,674
26,532,949
59,771,888
cree
TOTAL PASIVO
Patrimonio
Capital Social
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PAS + PAT
0
86,706,439
$
$
1,783,425
136,433,413
22,742,527
2,462,977
9,851,909
46,780,647
2,601,745
84,439,805
171,146,244
22,742,527
40,080,096
$
$
62,822,623
199,256,036
1 TRIMETRE
2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE
4 TRIMESTRE
34,489,788 $ 21,155,560 $
36,843,901 $
21,622,989 $
$
26,063,547 $
$
$
-$
477,322 $
41,319 -$
$ 34,925,790
4,520,750
429,545 $
41,319 -$
$ 26,064,536
7,051,300 $
17,590,800
477,322 $
41,319 -$
449,372 $
41,319 $
3,616,984
-
$ 37,279,903
55,145,888
$ 321,875,754
-$
-$
562,900 -$
562,900 -$
562,900 -$
562,900 -$
562,900 -$
562,900 -$
$
562,900 -$
562,900 $
-$
-$
658,250 -$
658,250 -$
658,250 -$
658,250 -$
658,250 -$
658,250 -$
$
658,250 -$
658,250 $
-$
1,221,150 -$
1,221,150 -$
1,221,150 -$
$ 33,704,640
$ 24,843,386
6,877,556 $
2,643,547
1,388,674
6,633,237 16,178,176
$ 36,058,753
4,461,710 $
2,643,547
1,388,674
6,633,237 14,267,114
REAL
248,417,422
52,250,547
1,221,150
53,924,738
7,671,043 $
2,643,547
1,350,676
6,633,237 16,303,180
27,715,625
4,796,477
2,643,547
1,564,957
6,633,237
14,480,256
22,516,000
4,503,200
18,012,800
13,165,000
5,266,000
7,899,000
25,911,800
$ 347,787,554
$
$
$
$
$
38,745,313
45,388,376
20,840,386
11,160,655
0
121,000,615
477,322
$ 20,932,037
429,545
$ 16,557,353
12,772,603 $
$ 12,772,603
$ 33,704,640
477,322
$ 21,812,530
8,286,033 $
14,246,223 $
$ 8,286,033 $ 14,246,223
$ 24,843,386 $ 36,058,753
$
- $
-
$
$
449,372 $
3,616,984
45,016,995 $ 240,752,329
$
22,742,527
$
8,907,742 $
40,080,096
44,212,602
8,907,742
53,924,738
$ 107,035,225
$ 347,787,554
VIATERIA SAS
NIT:
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
Ventas
Depreciacin
Utilidad Bruta
Gasto de Ventas
Amortizacin Gastos
Utilidad Operativa
Gastos financieros
Impuestos (35%)
Utilidad Neta Final
VIATERIA SAS
NIT:
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
AO 2017
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
AO 2016
458,389,862 $
115,554,115
4,884,600
337,951,147
107,859,011
158,158,517
165,277
71,768,342
3,748,954
$
$
$
$
$
$
$
$
68,019,387 $
23,806,786 $
44,212,602 $
VARIACION
445,856,250 $ 12,533,612
113,587,188
4,884,600
327,384,463
104,766,603
153,519,905
165,277
68,932,677
7,270,991
1,966,928
$ 10,566,685
$ 3,092,408
$ 4,638,612
$
-$
2,835,664
3,522,036
61,661,687 $
21,581,590 $
40,080,096 $
6,357,701
2,225,195
4,132,506
PORCENTAJE
3%
2%
0%
3%
3%
3%
0%
4%
-94%
9%
9%
9%
Activo Corriente
Efectivo
Cuentas X Cobrar
Gastos Anticipados
Equipo de Oficina
TOTAL ACTIVO
$
$
$
$
$
$
$
-$
$
$
-$
$
$
$
AO 2017
AO 2016
248,417,422 $ 134,305,184
52,250,547 $ 26,187,000
17,590,800
3,616,984
321,875,754
$
$
$
6,018,750
1,783,425
165,277
###
22,516,000 $ 22,516,000
4,503,200 -$
2,251,600
18,012,800 $ 20,264,400
13,165,000 $ 13,165,000
5,266,000 -$
2,633,000
7,899,000 $ 10,532,000
25,911,800 $ 30,796,400
347,787,554
###
VIATERIA
NIT
ESTADO DE LA SITUCION FINANCIERA COMPARATIV
VARIACION
PORCENTAJE
VERTICAL 2017 VERTICAL 2016
$
114,112,238
46%
71%
67%
$
26,063,547
50%
15%
13%
$
$
11,572,050
66%
5%
3%
$
1,833,559
51%
1%
1%
-$
165,277
0%
0%
$
162,440,886
50%
93%
85%
$
$
0%
6%
-$
2,251,600
50%
-1%
-$
2,251,600
-13%
5%
10%
$
0%
4%
-$
2,633,000
50%
-2%
-$
2,633,000
-33%
2%
5%
-$
4,884,600
-19%
7%
15%
$
$
148,531,517
43%
100%
100%
VIATERIA
NIT
CION FINANCIERA COMPARATIVO
Pasivo
Impuestos X Pagar
Autocree
retencion
obligacion
Iva
provision
TOTAL PASIVO
Patrimonio
Capital Social
Utilidad del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PAS + PAT
AO 2017
AO 2016
38,745,313
11,029,688
45,388,376
21,581,590
20,840,386
10,266,200
11,160,655
5,467,674
0
26,532,949
121,000,615
59,771,888
3,616,984
1,783,425
$ 240,752,329 $ 136,433,413
$
22,742,527
22,742,527
$
$
40,080,096
44,212,602
40,080,096
107,035,225 $
62,822,623
347,787,554 $
199,256,036
VARIACION
PORCENTAJE
VERTICAL
27,715,625
72%
$
23,806,786
52%
$
10,574,186
51%
$
5,692,982
51%
-$
26,532,949
$
61,228,727
51%
$
1,833,559
51%
$
104,318,916
43%
2017 VERTICAL 2016

11%
6%
13%
11%
6%
5%
3%
3%
13%
35%
30%
1%
1%
69%
68%
0%
7%
11%
$
$
40,080,096
4,132,506
100%
9%
12%
13%
0%
20%
44,212,602
41%
31%
32%
148,531,517
43%
100%
100%
VINATERIA S.A.S
NIT: 900.111.111-1
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
A DICIEMBRE 31 DE 2014
VINATERIA SAS. con Nit. 900.111.111-1,

lleva la contabilidad por el sistema de causacin, ajustndose a las normas establecidas por la Contadura General
decreto 2649 para el plan nico de cuentas y los procedimientos contables, perteneciente al tercer nivel de supervisin.
Tiene por objeto principal la Consultora, Construccin de Obras Civiles e Interventoria y diseo. El domicilio se encuentra
en la ciudad de La Dorada.
NOTA 2 - PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES
Para sus registros contables y preparacin de los estados financieros, la empresa cumple con los principios de
contabilidad generalmente aceptados en Colombia, reglamentados por el decreto 2649 de 1993. A continuacin
se describen algunas polticas importantes y que por su mtodo de aplicacin se hacen necesarias para la
interpretacin de los estados financieros, en concordancia con las normas mencionadas, as:
a. Propiedades, planta y equipo y depreciacin
Los activos fijos se deprecian por el mtodo de lnea recta. Las reparaciones y el mantenimientos de estos
activos se cargan a resultados.
b. Obligaciones laborales
Las obligaciones laborales correspondientes a cesantas, intereses sobre cesantas y vacaciones se consolidan y
ajustan al final del ejercicio, de acuerdo a las disposiciones legales.
c. Reconocimiento de ingresos, costos y gastos
Los ingresos, costos y gastos se lleva a resultados por el sistema de causacin a excepcin de los ingresos generados
por el laboratorio de suelos entre otros (hacen parte de otros ingresos).
NOTA 3 - DISPONIBLE
Registra la existencia de dinero en efectivo con que cuenta la empresa , disponible en forma inmediata.
BANCOS
Bancolombia-Cuenta Corriente
Davivienda-Cuenta Corriente
TOTAL BANCOS
TOTAL DISPONIBLE ACTIVOS CORRIENTES
NOTA 4 - PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

Este grupo comprende el costo de los activos tangibles adquiridos por la Entidad con el fin principal que sirvan para el
desarrollo de sus actividades y objetivos propuestos.
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Maquinaria y Equipo
Equipo de oficina
TOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
NOTA 5 - CUENTAS POR PAGAR (PROVEEDORES, RETENCION EN LA FUENTE E IVA Y

ANTICIPOS DE CLIENTES Y OTROS)
Comprende las obligaciones contradas por la empresa a favor de terceros por conceptos como:
CUENTAS POR PAGAR
Proveedor
Iva por Pagar
Pasivos Estimados y Provisionados
cree
Retefuente
TOTAL CUENTAS POR PAGAR
NOTA 6 - CAPITAL
Este rubro comprende el valor total del capital pagados y autorizado, con el fin de obtener capital
para el desarrollo de su objeto social y adems sirve como garanta para sus acreedores.
CAPITAL
Capital autorizado
TOTAL CAPITAL
NOTA 7 - RESULTADOS DEL EJERCICIO

El resultado del presente ejercicio es como sigue:
RESULTADOS DEL EJERCICIO
TOTAL RESULTADO DEL EJERCICIO
NOTA 8 - UTILIDADES Y PERDIDAS ACUMULADAS
Registra los resultados de ejercicio obtenidos por la empresa en periodos anteriores al vigente.
UTILIDADES Y PERDIDAS ACUMULADAS
Utilidades y Perdidas Acumuladas
TOTAL UTILIDADES ACUMULADAS
NOTA 8 - INGRESOS OPERACIONALES

Comprende los valores recibidos como resultado de las actividades desarrolladas en cumplimiento de su objeto social
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas
TOTAL VENTAS NETAS

NOTA 9 - COSTO DE PRODUCCION
Registra el valor de las materias primas o materiales utilizados en el proceso de produccin destinados para la venta
COSTOS DE PRODUCCIN
Costos
TOTAL COSTO DE PRODUCCIN
NOTA 10 - OPERACIONALES DE ADMINISTRACIN
Comprende los gastos ocasionados en el desarrollo principal del objeto social de la empresa para el desarrollo de las
las actividades de la administracin de la empresa.
GASTOS DE PERSONAL-Est conformado por el valor de la nmina de planta de personal y dems gastos originados en
la relacin laboral como sueldos, auxilio de transporte, prestaciones sociales, aportes parafiscales y pagos a las EPS, as:
GASTOS DE PERSONAL
gastos administrativos
TOTAL GASTOS DE PERSONAL
NOTA 11 - DEPRECIACION
Registra los valores de desgaste de las propiedades del ente econmico.
DEPRECIACION
equipo de oficina
Maquinaria y Equipo
TOTAL DEPRECIACION
NOTA 12 - OTROS GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS
Registra los gastos operacionales ocasionados por conceptos diferentes a los especificados anteriormente.
OTROS GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS
Gastos de Venta
TOTAL OTROS GASTOS OPERACIONALES DE VENTAS
NOTA 13- GASTOS NO OPERACIONALES
Registra el valor de los gastos causados durante el perodo, en la ejecucin de diversas transacciones con el objeto de
obtener recursos para el cumplimiento de las actividades de la empresa. Incluye conceptos como:
FINANCIEROS
Gastos Bancarios
TOTAL GASTOS FINANCIEROS
Gerente
Contador
RIA S.A.S
.111.111-1
ADOS FINANCIEROS
E 31 DE 2014
idas por la Contadura General

nte al tercer nivel de supervisin.
diseo. El domicilio se encuentra
umple con los principios de
649 de 1993. A continuacin

e hacen necesarias para la
antenimientos de estos
acaciones se consolidan y
cin de los ingresos generados
orma inmediata.
$
$
$
2017
124,208,711
124,208,711
248,417,422
248,417,422
fin principal que sirvan para el

2017
$
$
-$
22,516,000
13,165,000
4,884,600
30,796,400
$
$
$
$
$
$
2017
38,745,313
121,000,615
3,616,984
20,840,386
11,160,655
195,363,953
2017
22,742,527
22,742,527
2017
44,212,602
44,212,602
2017
40,080,096
40,080,096
ener capital
mplimiento de su objeto social

$
2017
458,389,862
458,389,862
2017
115,554,115
115,554,115
cin destinados para la venta
resa para el desarrollo de las
onal y dems gastos originados en

arafiscales y pagos a las EPS, as:
$
2017
158,158,517
158,158,517
2017
-$
2,633,000
-$
2,251,600
-$
4,884,600
2017
107,859,011
107,859,011
ados anteriormente.
transacciones con el objeto de

2017
$
3,748,954
3,748,954
VIATERIA
NIT
FLUJO DE EFECTIVO INDIRECTO
ACTIVIDADES DE OPERACIN
utilidad neta del ejercicio
(+) RESERVAS
(+) provision cartera
(+) DEPRECIACION PPE
(+) AMORTIZACION
(+) AGOTAMIENTO
(+) AMORTIZACION GASTOS PAGADOS X ANTICIPADO
capital de trabajo generado
(aumento) disminucion clientes
(aumento) anticipos
(aumento) disminucion inventarios
aumento (disminucion) proveedores
aumento (disminucion) cuentas por pagar
aumento (disminucion) impuesto por pagar
aumento (disminucion) provisiones
efectivo neto por actividades de operacin
ACTIVIDADES DE INVERSION
(compra) venta de inversiones
(compra) venta de ppe
(compra) cargos diferidos
efectivo neto por actividades de inversion
ACTIVIDADES DE FINANCIACION
aumento (disminucion) oblig financieras
incremento utilidades
incremento superavit
efectivo neto por actividades de financiacion
AUMENTO NETO DISPONIBLE
SALDO DISPONIBLE A DIC 31 2016
SALDO DISPONIBLE A DIC 31 2017
44,212,602
$
$
4,884,600
165,277
$
$
$
$
$
49,262,479
(26,063,547)
(1,833,559)
(11,572,050)
27,715,625
$
$
$
101,302,680
1,833,559
140,645,187
(26,532,949)
(26,532,949)
$
$
$
114,112,238
134,305,184
248,417,422
R8
$ 248,417,422
VINATERIA S.A.S
NIT:
INDICADORES FINANCIEROS
A 31 DE DIC 2017
DESCRIPCION
INDICADORES DE LIQUIDEZ
RAZON CORRIENTE
PRUEBA ACIDA
CAPITAL DE TRABAJO NETO
INDICADORES DE ROTACION
ROTACION DE CARTERA
PERIODO DE COBRO
ROTACION DE INVENTTARIO
DIAS DE INVENTARIO
CICLO OPERACIONAL
ROTACION DE ACTIVO
INDICADORES DE RENTABILIDAD
MARGEN BRUTO
MARGEN OPERACIONAL
MARGEN NETO
RENTABILIDAD DEL PATRIMONIO
RENTABILIDAD DEL ACTIVO
INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO
NIVEL DE ENDEUDAMIENTO
APALANCAMIENTO FINANCIERO
VINATERIA S.A.S
NIT:
INDICADORES FINANCIEROS
A 31 DE DIC 2017
EMPRESA
AO 2016
FORMULA
UNIDAD DE
MEDIDA
ACTIVO CORRIENTE/PASIVO CORRIENTE
VECES
1.23
(AC-INVENTRAIOS)/PC
VECES
1.04
AC-PC
VENTAS NETAS/CUENTS X COBRAR A CLIENTES
VECES
17.03
365/ROTACION DE CARTERA
DIAS
21.44
COSTO DE VENTA/INVENTARIO
DIAS
18.87
365/ROTACION DE INVENTARIO
DIAS
19.34
PERIODO DE COBRO+DIAS DE INVENTARIO
DIAS
40.78
VENTAS NETAS/ACTIVO
VECES
2.24
UTILIDAD BRUTA/VTAS
73.43%
UTILIDAD OPERACIONAL/VTAS
15.46%
UTILIDAD NETA/VTAS
8.99%
UTILIDAD NETA/PATRIMONIO
63.80%
UTILIDAD NETA/ACTIVO
PASIVO/ACTIVO
PASIVO/PATRIMONIO
$ 32,026,223
20%
68.47%
2.17
EMPRESA
AO 2017
1.34
1.26
$ 81,123,425
8.77
41.61
6.57
55.56
97.17
1.32
73.73%
15.66%
9.65%
41.31%
13%
69.22%
2.25
22.49%
VINATERIA S.A.S
NIT: 900.073.325-5
ESTADO DE RESULTADO PROYECTADO
Ventas
Depreciacin
Agotamiento
Otros Costos
Utilidad Bruta
Gasto de Ventas
Provisiones
Amortizacin Gastos
Utilidad Operativa
Otros ingresos
Intereses
Impuestos (35%)
Utilidad Neta Final
2016
451,500,000
0
132,332,500
4,625,673
0
55,787,143
258,754,684
85,124,800
127,154,555
0
0
46,475,329
2017
504,628,836
0
140,972,565
4,890,261
0
57,460,757
301,305,252
87,678,544
130,969,192
0
0
82,657,516
6,875,736
-6,875,736
-1,300,873
1,749,691
0
448,818
40,048,411
15,418,638
24,629,773
6,875,736
-6,875,736
-1,300,873
1,849,773
-264,588
284,312
76,066,092
29,285,445
46,780,647
2018
564,009,439
0
150,231,374
5,169,984
0
59,184,580
349,423,501
90,308,900
134,898,267
0
0
124,216,333
5,156,802
-5,156,802
-2,005,284
1,955,580
-559,446
-609,150
118,450,381
45,603,397
72,846,984
VINATERIA S.A.S
NIT: 900.073.325-5
ESTADO DE LA SITUACION FINANCIERA
PROYECTADO
Activo Corriente
Efectivo
Cuentas X Cobrar
Equipo de Oficina
TOTAL ACTIVO
Pasivo
Impuestos X Pagar
Acreedores Varios
TOTAL PASIVO
Patrimonio
Capital Social
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PAS + PAT
2016
2017
2018
62,198,410
37,625,000
0
1,597,569
2,663,076
1,902,197
105,986,252
18,420,653
-1,842,065
16,578,588
13,918,038
-2,783,608
11,134,430
27,713,018
0
133,699,270
98,134,521
42,052,403
0
1,689,284
2,836,222
2,025,873
146,738,303
19,474,314
-3,894,863
15,579,451
14,714,150
-5,885,660
8,828,490
24,407,941
0
171,146,244
152,215,830
47,000,787
0
1,786,264
3,021,693
2,158,352
206,182,926
20,588,245
-6,176,473
14,411,771
15,555,799
-9,333,479
6,222,320
20,634,091
0
226,817,017
16,541,563
15,418,638
0
53,065,897
85,026,098
17,621,571
29,285,445
0
39,799,423
86,706,439
18,778,922
45,603,397
0
26,532,949
90,915,267
22,742,527
0
0
24,629,773
1,300,873
48,673,172
133,699,270
22,742,527
2,462,977
9,851,909
46,780,647
2,601,745
84,439,805
171,146,244
22,742,527
7,141,042
28,564,168
72,846,984
4,607,029
135,901,750
226,817,017
VINATERIA S.A.S
NIT: 900.073.325-5
2016
PROYECTADO
Ventas
Depreciacin
Agotamiento
Otros Costos
Utilidad Bruta
Gasto de Ventas
Provisiones
Amortizacin Gastos
Utilidad Operativa
Otros ingresos
Intereses
Impuestos (35%)
Utilidad Neta Final
REPRESENTANTE LEGAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$
-$
$
-$
$
$
$
$
$
$
REAL
504,628,836 $ 458,389,862
140,972,565
4,890,261
57,460,757
301,305,252
87,678,544
130,969,192
82,657,516
$ 115,554,115
$
4,884,600
###
$ 107,859,011
$ 158,158,517
$
165,277
$ 71,768,342
3,748,954
6,875,736 $
6,875,736
1,300,873
1,849,773
264,588
284,312
76,066,092 $ 68,019,387
29,285,445 $ 23,806,786
46,780,647 $ 44,212,602
CONTADOR
VINATERIA S.A.S
NIT: 900.073.325-5
2016
PROYECTADO
Ventas
Depreciacin
Agotamiento
Otros Costos
Utilidad Bruta
Gasto de Ventas
Provisiones
Amortizacin Gastos
Utilidad Operativa
Otros ingresos
Intereses
Impuestos (35%)
Utilidad Neta Final
REPRESENTANTE LEGAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
-$
-$
$
$
$
$
$
$
$
$
REAL
451,500,000 $ 445,856,250
132,332,500
4,625,673
55,787,143
258,754,684
85,124,800
127,154,555
46,475,329
$ 113,587,188
$
4,884,600
###
$ 104,766,603
$ 153,519,905
$
165,277
$ 68,932,677
7,270,991
6,875,736 $
6,875,736
1,300,873
1,749,691
448,818
40,048,411 $ 61,661,687
15,418,638 $ 21,581,590
24,629,773 $ 40,080,096
CONTADOR

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CONTABILIZACION

Capital suscritoy pagado

COMPAA VINATERA S.A.S

MARIA ANGELICA YUDY ESGUERRA

ANDRES ROJAS ALEXANDER MESA

COMPOSICION DEL PRODUCTO

COSTO DE MANO DE OBRA POR UNIDAD

COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

PRECIO DE VENTA EST

PRECIO ESTIMADO VENTA PUBLICO

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

TOTAL MANO DE OBRA

MATERIA PRIMA DIARIA

STOS INDIRECTOS DE FABRICACION

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO Y OPERACIN LEGAL

INSTALACIONES Y/O EDIFICACIONES

Gancho para cosedora metalico por caja

MATERIA PRIMA X UNIDAD

SANDRA ROCIO CASTAEDA

SERVICIOS PUBLICOS -1 MES

ELEMENTOS DE PAPELERIA,CAFETERIA Y ASEO

ERIA PRIMA X UNIDAD

DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION

DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION DEPRECIACION

DATOS VERIFICADOS CON EL DANE DE PROYECCIONES DE POBLACIN 2005 - 2020

NES DE POBLACIN 2005 - 2020 TOTAL MUNICIPAL POR REA

AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

1 MARIA ANGELICA BARRIOS

2 YUDY ESGUERRA BETANCOURT

JEFE FINANCIERO Y CONTABLE

3 LEIDY LORENA ALZATE

JEFE COMERCIAL Y LOGISTICA

4 ANGELA GARCIA MAYORGA

5 SANDRA ROCIO CASTAEDA

6 LUIS FERNANDO ROMERO

7 MARIA FERNANDA RODRIGUEZ

8 CRISTIAN CAMILO AYALA

12 ANDRES ROJAS LOZANO

13 ALEXANDER MESA HENAO

COMPRA DE MATERIA PRIMA

PRIMA PULPA DE COCO

SE CANCELA SEGURIDA SOCIAL

Retencion y Aportes de Nomina -EPS

SE CANCELA PRIMA DE SERVICIOS

Pasivos estimados y Provisiones -Prima de Servicios

SE CANCELA INTERES DE CESANTIAS

Pasivos estimados y provisiones - Interes cesan.

Pasivos estimados y Provisiones - Vacaciones

Depreciacion Acumulada-Maq y Equipo

Obligaciones Financieras- Intereses

VENTAS - ELABORACION DEL PRODUCTO

COSTO-ELABORACION DEL PRODUCTO

OTROS - AUTORRETENCION CREE

Gastos Interes bancario

costos y gastos por pagar

Gastos de servicio ventas

Gastos de papeleria admon

GASTOS AUXILIO DE TRANSPORTE

GASTOS INTERESES SOBRE CESANTIAS

GASTOS PRIMA DE SERVICIOS

GASTOS APORTES ARP

GASTOS CAJA DE COMPENSACIN

NOMINAS POR PAGAR