RUBROS

Cuero
Suela
Plantillas
Cordones
Adhesivos
Servicio de Cortado
Jefe de taller
Obrero

CANTIDAD
30 cm por par
40 cm por par
1 por par
50 gr por par
-

$
$
$
$
$
$
$
$

COSTO
10,00 c/metro
12,00 c/metro
1,00
0,30 por par
18.00 Kg.
3 por par
366,00 fijos
366,00 fijos

PRODUCCION:
CANTIDAD
15
20
50
50
2.5
50
50

PRODUCCION:
CANTIDAD
60
80
200
200
10
200
200

50 pares
UNIDAD MATERIALES
metros
Cuero
metros
Suela
pares
Plantillas
pares
Cordones
kilos
Adhesivos
pares
Cortado
pares
Energa elctrica

COSTOS VARIABLES
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
10
150.00
12
240.00
1
50.00
0.3
15.00
18
45.00
3
150.00
0.5
25.00
SUBTOTAL
675.00
COSTOS FIJOS
Jefe de Taller
366.00
Obrero
366.00
Energa elctrica
6.00
Arriendo Local
100.00
SUBTOTAL
838.00
COSTO TOTAL
1513.00
COSTO UNITARIO
30.26

200 pares
UNIDAD MATERIALES
metros
Cuero
metros
Suela
pares
Plantillas
pares
Cordones
kilos
Adhesivos
pares
Cortado
pares
Energa elctrica

COSTOS VARIABLES
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
10
600.00
12
960.00
1
200.00
0.3
60.00
18
180.00
3
600.00
0.5
100.00
SUBTOTAL
2700.00
COSTOS FIJOS
Jefe de Taller
366.00
Obrero
366.00
Energa elctrica
6.00
Arriendo Local
100.00
SUBTOTAL
838.00
COSTO TOTAL
3538.00
COSTO UNITARIO
17.69

PRODUCCION:
100 pares
CANTIDAD
UNIDAD MATERIALES
30 metros
Cuero
40 metros
Suela
100 pares
Plantillas
100 pares
Cordones
5 kilos
Adhesivos
100 pares
Cortado
100 pares
Energa elctrica

COSTOS VARIABLES
COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
10
300.00
12
480.00
1
100.00
0.3
30.00
18
90.00
3
300.00
0.5
50.00
SUBTOTAL
1350.00
COSTOS FIJOS
Jefe de Taller
366.00
Obrero
366.00
Energa elctrica
6.00
Arriendo Local
100.00
SUBTOTAL
838.00
COSTO TOTAL
2188.00
COSTO UNITARIO
21.88

Mano de obra directa

Energa elctrica fbrica
Seguros de fbrica
Compras de materia prima directa
Inventario inicial de materia prima directa
Mano de obra indirecta
Inventario inicial de productos en proceso
Inventario inicial productos terminados
Inventario final materia prima directa
Inventario final materia prima indirecta
Inventario final de productos en proceso
Inventario final productos terminados
Combustible para la mquina industrial
Servicio de limpieza en administracin
Gastos de ventas
Gastos varios
Gastos de arriendo de fbrica
Arriendos ganados

$ 22,080.00
$
100.00
$
50.00
$ 7,500.00
$ 10,000.00
$ 5,000.00
$ 12,100.00
$ 8,000.00
$ 1,000.00
$
500.00
$ 9,000.00
$ 6,000.00
$ 1,500.00
$
800.00
$ 1,000.00
$ 1,100.00
$
200.00
$
900.00

Es

+
=
=
+
+
=
+
=
=
+
=
=

Los Andes
Estado de costos de produccin y ventas
al 31 de octubre de 2016
Inventario inicial de materia prima
Compras de materia prima
Materia prima disponible para su uso
Inventario final de materia prima
Materia prima directa utilizada en produccin
Mano de obra directa utilizada
Costos indirectos de fabricacin aplicados
Costos de manufactura o produccin
Inventario inicial de productos en proceso
Costo total de manufactura o produccin
Inventario final de productos en proceso
Costo de artculos producidos o terminados
Inventario inicial de productos terminados
Costo de artculos terminados disponibles para la venta
Inventario final de productos terminados
Costo de ventas

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

10,000.00
7,500.00
17,500.00
1,000.00
16,500.00
22,080.00
7,350.00
45,930.00
12,100.00
58,030.00
9,000.00
49,030.00
8,000.00
57,030.00
6,000.00
###

EMPRESA "EL ETICO S.A."

ORDEN DE PRODUCCIN No. 1
Para: Jefe de produccin
Fecha de pedido: 2 de octubre del 2016
Cliente: Sr. Leonardo Pardo
DETALLE
Muebles de oficina de MDF

CANTIDAD
25 unidades

Fecha de inicio: 2 de octubre del 2016

Fecha de terminacin: 20 de octubre del 2016

F.________________________
Jefe de Ventas

S.A."
N No. 1

____

CARACTERSTICAS
color cedro y modelo ATU

EMPRESA "EL ETICO S.A."

ORDEN DE PRODUCCIN No. 2
Para: Jefe de produccin
Fecha de pedido: 15 de octubre del 2016
Cliente: Sr. Gustavo Lpez
DETALLE
Muebles de oficina en melanina

CANTIDAD
35 unidades

Fecha de inicio: 15 de octubre del 2016

Fecha de terminacin: 17 de noviembre del 2016

F.________________________
Jefe de Ventas

O S.A."
N No. 2

_____

CARACTERSTICAS
color maple, modelo gerencial

EMPRESA "EL ETICO S.A."

REQUISICIN DE MATERIALES No. 1
Fecha: 2 de octubre del 2016
Para: Orden de produccin No. 1

CLASE DE MATERIAL
50 Planchas MDF de 15 mm.
10 canecas (50 galones) laca colo cedro

Solicitado por:
JEFE DE PRODUCCION

Material directo:
Material indirecto:
UN. DE
MEDIDA

CANTIDAD
50
10

Entregado por:
BODEGUERO

."
S No. 1

EMPRESA "EL ETICO S.A

REQUISICIN DE MATERIALE

terial directo:
terial indirecto:

V/UNITARIO
31.23
69.96
TOTAL:

Entregado por:
BODEGUERO

Fecha: 15 de octubre del 2016

Para: Orden de produccin No. 2

V/TOTAL
1,561.27
699.64
2,260.91

CLASE DE MATERIAL
75 planchas de melanina maple 15 mm

Solicitado por:
JEFE DE PRODUCCION

EMPRESA "EL ETICO S.A."

QUISICIN DE MATERIALES No. 2

or:
UCCION

Material directo:
Material indirecto:

UN. DE MEDIDA CANTIDAD V/UNITARIO

75
49.89
TOTAL:

Entregado por:
BODEGUERO

V/TOTAL
3,741.80
3,741.80

HOJA DE COSTOS N1
"EL ETICO S.A."
Orden de Produccin No. 1
Cantidad: 25 unidades
Costo total: $ 2.676,61
Costo unitario: $ 107,06
SEMANA QUE TERMINA
2 de octubre del 2016
TOTAL
Materiales directos
Mano de obra directa
Costos indirectos
TOTAL

Artculo: Muebles de oficina

Modelo: ATU
Fecha de iniciacin: 2 octubre/2016
Fecha de terminacin: 20 octubre/2016
MATERIALES
MANO DE OBRA
DIRECTOS
DIRECTA
2,260.91
378.20
2,260.91
378.20
2,260.91
378.20
37.50
2,676.61

f. ____________________________
RESPONSABLE

s de oficina

n: 2 octubre/2016
acin: 20 octubre/2016
COSTOS
INDIRECTOS
37.50
37.50

_______________________
RESPONSABLE

HOJA DE COSTOS N
"EL ETICO S.A."
Orden de Produccin No. 2
Cantidad: 35 unidades
Costo total: $ 4.148,10
Costo unitario: $ 118,52
SEMANA QUE TERMINA

MATERIALES DIRECTOS

15 de octubre del 2016

TOTAL

3,741.80
3,741.80

Materiales directos
Mano de obra directa
Costos indirectos
TOTAL

3,741.80
353.80
52.50
4,148.10

JA DE COSTOS N2
"EL ETICO S.A."
Artculo: Muebles de oficina
Modelo: en Melanina
Fecha de iniciacin: 15 octubre/2016
Fecha de terminacin: 17 noviembre/2016
MANO DE OBRA DIRECTA

COSTOS INDIRECTOS

353.80
353.80

f. ____________________________
RESPONSABLE

52.50
52.50

EMPRESA "EL ETICO"

TARJETA KARDEX
Artculo: Plancha de MDF 15 mm
Unidad de Medida
Mtodo de valoracin: PROMEDIO
Fecha
Octubre 1
Octubre 2
Octubre 6

Detalle
Saldo Inicial
Compra Fact. 6745
Consumo orden No. 1

Ingresos
Cant. C.Unitario C. Total
Cant.
26.00
$30.00
$780.00
25.00
$32.50
$812.50
50.00

Egresos

EMPRESA "EL ETICO"

TARJETA KARDEX
Artculo: Plancha melanina maple 15 mm
Unidad de Medida
Mtodo de valoracin: PROMEDIO
Fecha
Octubre
Octubre
Octubre
Octubre

1
2
16
17

Detalle
Saldo Inicial
Compra Fact. 6745
Compra Fact. 405
Consumo orden No. 2

Cant.
25.00
10.00
40.00

Ingresos
C.Unitario C. Total
Cant.
$53.00
$1,325.00
$53.60
$536.00
$47.02
$1,880.80
75.00

Egresos

EMPRESA "EL ETICO"

TARJETA KARDEX
Artculo: Canecas de laca color cedro
Unidad de Medida: galones
Mtodo de valoracin: PROMEDIO
Fecha
Octubre 1
Octubre 2
Octubre 6

Detalle
Saldo Inicial
Compra Fact. 6745
Consumo orden No. 1

Ingresos
Cant. C.Unitario C. Total
Cant.
4.00
$65.00
$260.00
7.00
$72.80
$509.60
10.00

Egresos

"EL ETICO"
A KARDEX
Cdigo:
Cantidad mxima:
Cantidad mnima:
Egresos
C.Unitario C. Total

$31.23 $1,561.27

Saldos
Cant. C. Unitario
26.00
$30.00
51.00
$31.23
1.00
$31.23

C. Total
$780.00
$1,592.50
$31.23

Saldos
Cant. C. Unitario
25.00
$53.00
35.00
$53.17
75.00
$49.89

C. Total
$1,325.00
$1,861.00
$3,741.80

Saldos
Cant. C. Unitario
4.00
$65.00
11.00
$69.96
1.00
$69.96

C. Total
$260.00
$769.60
$69.96

"EL ETICO"
A KARDEX
Cdigo:
Cantidad mxima:
Cantidad mnima:
Egresos
C.Unitario C. Total

$49.89 $3,741.80

"EL ETICO"
A KARDEX
Cdigo:
Cantidad mxima:
Cantidad mnima:
Egresos
C.Unitario C. Total

$69.96

$699.64

EMPRESA "EL ETICO S.A."

LIBRO DIARIO
Fecha

Detalle

-1Caja
Bancos
Inventario de materia prima
- 26 planchas de MDF 15 mm. a un costo 30.00
- 25 planchas melanina maple 15 mm., a un costo 53.00
- 4 canecas de laca color cedro a un costo 65.00
Maquinaria
Depreciacin acumulada de maquinaria
Equipo de oficina
Depreciacin acumulada de equipo de oficina
Equipo de computacin
Depreciacin acumulada de computacin
Capital
P/r. estado de situacin inicial
Octubre 2
-2Inventario de materia prima
- 25 planchas MDF 15 mm a $ 32,50
- 10 planchas melanina color maple 15 mm a $53,60
- 7 canecas de laca color cedro a $72,80
IVA pagado
Retencin IVA 30%
Retenc.fuente impto. Renta
Cuentas por pagar
P/r. compra de materia prima segn factura 6745
Octubre 6
-3Inventarios Productos en Proceso
Inventario de Materia Prima
- 50 planchas MDF de 15 mm
- 50 galones (10 canecas) de laca cedro
P/r. uso de materiales orden No. 1
Octubre 16
-4Inventario de materia prima
- 40 planchas melanina color maple 15 mm a $47,02
IVA pagado
Retencin IVA 30%
Retenc.fuente impto. Renta 1%
Caja
P/r. compra de materia prima segn factura 405
Octubre 16
-5Inventarios Productos en Proceso
Nmina de Fbrica

Parcial

Octubre 1

780.00
1,325.00
260.00

812.50
536.00
509.60

1,561.27
699.64

1,880.80

Octubre 16

Octubre 16

Octubre 17

Octubre 17

Octubre 18

Octubre 30

Octubre 30

Octubre 30

Octubre 30

P/r. utilizacin de la mano de obra directa

-6Inventarios Productos en Proceso
Costos Indirectos de Fabricacin
P/r. la aplicacin de la tasa predeterminada orden No. 1
-7Inventarios producto terminado
Inventario producto en proceso
P/r. ingresos de la orden No. 1 a bodega
-8Inventarios Productos en Proceso
Inventario de Materia Prima
- 75 planchas de melanina de 15 mm
P/r. uso de materiales orden No. 2
-9Caja
Costo de Venta
Anticipo Retencin impuesto a la renta 1%
Ventas
Iva cobrado
Inventario prod. Terminado
P/r. ventas de orden produccin No. 1 en efectivo
- 10 Bancos
Caja
P/r. depsito de ventas mes de octubre del 2016
- 11 Inventarios Productos en Proceso
Nmina de Fbrica
P/r. utilizacin de la mano de obra directa
- 12 Inventarios Productos en Proceso
Costos Indirectos de Fabricacin
P/r. la aplicacin de la tasa predeterminada orden No. 2
- 13 Costos Indirectos Control
Nmina de Fbrica
P/r. pago de mano de obra indirecta
- 14 -

3,741.80

Nomina de fbrica
- Orden No. 1

378.20

- Orden No. 2

353.80

Mano de obra indirecta

700.00

Dcimo tercero

Dcimo cuarto
Bancos
Aporte Personal 9,45% por pagar
Dcimo tercero por pagar
Dcimo cuarto por pagar
Octubre 30

Octubre 30

Octubre 30

Octubre 30

Octubre 30

Octubre 30

Octubre 30

P/r. pago de nmina de fbrrica octubre 2016

- 15 Sueldos y salarios
Dcimo tercero
Dcimo cuarto
Bancos
Aporte Personal 9,45% por pagar
Dcimo tercero por pagar
Dcimo cuarto por pagar
- 16 Costos Indirectos Control
- Energia electrica
- Agua Potable
- Telefonia
Bancos
P/r. pago de servicios bsicos mes con cheque No. 250
- 17 Costos Indirectos Control
Depreciacin acumulada de maquinaria
Depreciacin acumulada de equipos de oficina
Depreciacin acumulada de equipos de computacin
- 18 Costos indirectos de Fabricacin
Variacin de costos
Costos indirectos control
P/r. cierre costos de subaplicacin
- 19 Costo de Venta
Variacin de costos
P/r. cierre costos de sobreaplicacin
- 20 IVA cobrado
Crdito tributario
IVA pagado
P/r. cierre del IVA mensual
- 21 Ventas
Prdidas y ganancias
P/r. cierre de las cuentas de ingreso

350.00
125.00
100.00

Octubre 30

- 21 -

Prdidas y ganancias
Sueldos y salarios
Dcimo tercero
Dcimo cuarto
Costo de venta
P/r. cierre de las cuentas de gastos
Octubre 30
- 22 Prdida del ejercicio
Prdidas y ganancias
P/r. prdida habida en el ejercicio
TOTAL

Debe

Haber

25,000.00
60,000.00
2,365.00

30,000.00
2,250.00
10,000.00
750.00
3,000.00
558.33
126,806.67

1,858.10

260.13
78.04
18.58
2,021.61

2,260.91
2,260.91

1,880.80
263.31
78.99
18.81
2,046.31

378.20
378.20

37.50
37.50

2,676.61
2,676.61

3,741.80
3,741.80

3,780.71
2,676.61
33.46
3,345.76
468.41
2,676.61

3,780.71
3,780.71

353.80
353.80

52.50
52.50

700.00
700.00

1,432.00

119.33

61.00
1,296.68
135.32
119.33
61.00

1,066.00
88.83
61.00
965.26
100.74
88.83
61.00
575.00

575.00

395.37
250.00
83.33
62.04
90.00
1,580.37
1,670.37

1,580.37
1,580.37

468.41
55.04
523.45

3,345.76
3,345.76

5,653.15
1,066.00
208.17
122.00
4,256.98

2,307.38
2,307.38

173,979.18

173,979.18

CAJA
$
$

Debe
25,000.00
3,780.71

$
$

BANCOS
Haber
2,046.31
3,780.71

$
$

28,780.71 $
22,953.69

EQUIPOS DE OFICINA
Debe
Haber
10,000.00

10,000.00

$
$
$

5,827.02

$
$

Debe
60,000.00
3,780.71

$
$

63,780.71
60,943.77

DEPREC. ACUM. EQUIPOS DE OFICINA

Debe

IVA PAGADO 14%

Debe
Haber
260.13 $
523.45
263.31
523.45 $
523.45

INV. DE PRODUCTOS EN PROCESO

Debe
Haber
$
2,260.91 $
2,676.61
$
378.20
$
37.50
$
3,741.80
$
353.80
$
52.50
$
6,824.71 $
2,676.61
$
4,148.10

RETENCION IVA 30%

Debe

$
$

1,432.00
-

IVA COBRADO 14%

Debe
468.41

VENTAS
$

Debe
3,345.76

$
$

3,345.76 $
-

Haber
3,345.76

3,345.76

NOMINA DE FABRICA
Debe
1,432.00

$
$

468.41
-

DECIMO TERCERO POR PAGAR

Debe
Haber
$
119.33
$
88.83
$
208.17

$
$

CREDITO TRIBUTARIO
Debe
Haber
55.04
55.04

DECIMO CUARTO POR PAGAR

Debe

PERDIDAS Y GANANCIAS
Debe
$
5,653.15
$
$

5,653.15
-

MAYORIZACION
"EL ETICO S.A."
BANCOS
$
$
$
$

Haber
1,296.68
965.26
575.00
2,836.94

ACUM. EQUIPOS DE OFICINA

Haber
$
750.00
$
83.33

INVENTARIO DE
Debe
$
2,365.00
$
1,858.10
$
1,880.80
$
6,103.90
$
101.19

6,002.71

EQUIPO DE COMPUTACION
Debe
Haber
$
3,000.00
$

MATERIA PRIMA
Haber
$
2,260.91
$
3,741.80

3,000.00

833.33

RETENCION IVA 30%

Haber
$
78.04
$
78.99
$
157.03

RETENCION IMP. RENTA 1%

Debe
Haber
$
18.58
$
18.81
$
37.39

NOMINA DE FABRICA
Haber
$
378.20
$
353.80
$
700.00
$
1,432.00

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

Debe
Haber
$
90.00 $
37.50
$
52.50

IVA COBRADO 14%

Haber
$
468.41

COSTOS INDIRECTOS DE CONTROL

Debe
Haber
$
700.00 $
1,670.37
$
575.00
$
395.37
$
1,670.37 $
1,670.37
$
-

468.41

$
$

90.00 $
-

90.00

DEPRECIACION ACU. EQUIPO

MO CUARTO POR PAGAR

Haber
$
61.00
$
61.00
$
122.00

RDIDAS Y GANANCIAS
Haber
$
3,345.76
$
2,307.38
$
5,653.15

$
$

SUELDOS Y SALARIOS
Debe
Haber
1,066.00 $
1,066.00
1,066.00 $
$

1,066.00
-

PERDIDA DEL EJERCICIO

Debe
Haber
$
2,307.38
$

2,307.38

$
$

MAQUINARIA
Debe
Haber
30,000.00

DEPREC. ACUM. MAQUINARIA

Debe
Haber
$
2,250.00
$
250.00

30,000.00
$

DEPRECIACION ACU. EQUIPO DE COMPU.

Debe
Haber
$
558.33
$
62.04
$
620.37

CAPITAL
Debe
$

$
$
$
$

4,256.98 $
-

$
$
$

CUENTAS POR PAGAR

Debe
Haber
$
2,021.61

33.46

COSTO DE VENTAS
Debe
Haber
2,676.61 $
4,256.98
1,580.37
4,256.98

DECIMO TERCERO
Debe
Haber
119.33 $
208.17
88.83
208.17 $
208.17
$
-

Haber
126,806.67

$ 126,806.67

ANTICIPO RET. IMP. RENTA 1%

Debe
Haber
$
33.46
$

2,500.00

2,021.61

INVENTARIO DE PRODUCTOS TERMINADOS

Debe
Haber
$
2,676.61 $
2,676.61

$
$

$
$
$

2,676.61 $
-

2,676.61

DECIMO CUARTO
Debe
Haber
61.00 $
122.00
61.00
122.00 $
122.00
$
-

VARIACION DE COSTOS
Debe
Haber
$
1,580.37 $
1,580.37
$
$

1,580.37 $
-

1,580.37

APORTE PERSONAL 9,45% POR PAGAR

Debe
Haber
$
135.32
$
100.74
$
236.06

UINARIA

S TERMINADOS

% POR PAGAR

EMPRESA "EL ETICO S.A."

ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCION Y VENTAS
Al 31 de octubre del 2016
Materiales directos
Mano de obra directa
Costos generales de fabricacin aplicados
Costo de Produccin (normal)
Ms:

Inventario inicial productos en proceso

Costo de productos en proceso (normal)

Menos:

Inventario Final Productos en Proceso

Costo de producto terminados (normal)

Ms:

Inventario inicial Productos Terminados

Costo de prod.dispon.para la venta (normal)

Menos:

Inventario Final Prod.Terminados

COSTO DE PRODUCT. VENDID.(normal)

Ms:

Variacin Costos ind.

COSTO DE PRODUCTOS VENDID. (Real)

Gerente

Contador

NTAS

6,002.71
732.00
90.00
6,824.71
6,824.71
4,148.10
2,676.61
2,676.61
2,676.61
1,580.37
4,256.98

EMPRESA "EL ETICO S.A."

BALANCE DE COMPROBACIN
Al 31 de octubre del 2016
CUENTAS
Caja
Bancos
Inventario de materia prima
Inventario producto terminado
Inventario producto en proceso
IVA pagado
Anticipo retenc fuente impuesto a la renta
Credito tributario
Maquinaria
Depreciacin acumulada maquinaria
Equipos de oficina
Depreciacin acumulada equipos de oficina
Equipo de computacin
Depreciacin acumulada equipos de computacin
Cuentas por pagar
Aporte personal por pagar 9,45%
Decimo tercero por pagar
Decimo cuarto por pagar
IVA cobrado
Retencin fuente impuesto a la renta 1%
Retencin IVA 30%
Capital
Prdida del ejercicio
Ventas
Costo de Ventas
Sueldos y salarios
Dcimo tercero
Dcimo cuarto
Costos indirectos control
Costos indirectos de Fabricacin
Nmina de fbrica
Variacin de costo
Prdidas y Ganancias
SUMAN

SUMAS
DEBE
HABER
28,780.71
5,827.02
63,780.71
2,836.94
6,103.90
6,002.71
2,676.61
2,676.61
6,824.71
2,676.61
523.45
523.45
33.46
55.04
30,000.00
2,500.00
10,000.00
833.33
3,000.00
620.37
2,021.61
236.06
208.17
122.00
468.41
468.41
37.39
157.03
126,806.67
2,307.38
3,345.76
3,345.76
4,256.98
4,256.98
1,066.00
1,066.00
208.17
208.17
122.00
122.00
1,670.37
1,670.37
90.00
90.00
1,432.00
1,432.00
1,580.37
1,580.37
5,653.15
5,653.15
###
###

SALDOS
DEUDOR
ACREEDOR
22,953.69
60,943.77
101.19
4,148.10
33.46
55.04
30,000.00
2,500.00
10,000.00
833.33
3,000.00
620.37
2,021.61
236.06
208.17
122.00
37.39
157.03
126,806.67
2,307.38
###
###

EMPRESA "EL ETICO S.A."

ESTADO DE RESULTADOS
Al 31 de octubre del 2016
INGRESOS
VENTAS

3,345.76

TOTAL INGRESOS:

3,345.76

GASTOS
GASTOS DE ADMINISTRACION
COSTO DE VENTAS

1,396.17
4,256.98

TOTAL GASTOS

5,653.15

PERDIDA DEL EJERCICIO

Gerente

###

Contador

EMPRESA "EL ETICO S.A."

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
AL 31 DE OCTUBRE DEL 2016
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
Caja
Bancos
IMPUESTOS ANTICIPADOS
Credito Tributario
Retencin 1% impuesto a la renta
INVENTARIOS
Inventario de Materia prima
Inventario de productos en proceso
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Maquinaria
Depreciacin acumulada maquinaria
Equipos de oficina
Depreciacion acumulada equipos de oficina
Equipo de computacion
Depreciacion acumulada equipo de compu
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

$ 83,897.46
$
22,953.69
$
60,943.77
$
88.50
$
55.04
$
33.46
$
4,249.29
$
101.19
$
4,148.10
$ 88,235.25
$ 39,046.30
$
30,000.00
$
2,500.00
$
10,000.00
$
833.33
$
3,000.00
$
620.37
$ 39,046.30

TOTAL ACTIVO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR
Cuentas por pagar
Retencion 1% impuesto a la renta
Retencion IVA
Dcimo tercero por pagar
Dcimo cuarto por pagar
Aporte personal por pagar 9,45%
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital
Perdida del Ejercicio
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PATRIMONIO + PASIVO

$
$
$
$
$
$
$

2,782.26

2,021.61
37.39
157.03
208.17
122.00
236.06

$ 126,806.67
$
2,307.38
###

$ 127,281.55

$ 127,281.55