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Papiros Ltda
Disponible
Inversiones Temporales
Deudores
Inventarios
Activo Corriente
Muebles y enseres
Equipo de computo
Vehculos
Depreciacin acumulada
Otros Activos
Activo No Corriente
Total Activos
Ao 1
2.7
0.0
399.7
670.9
1,073.3
21.4
14.2
16.4
-14.2
0.0
37.8
1,111.1
Ao 2
1.6
0.0
411.6
723.4
1,136.6
29.5
64.9
17.1
-25.3
0.0
86.2
1,222.8
%Ao 1 %Ao 2
0.2%
0.1%
0.0%
0.0%
36.0% 33.7%
60.4% 59.2%
96.6% 93.0%
1.9%
2.4%
1.3%
5.3%
1.5%
1.4%
-1.3%
-2.1%
0.0%
0.0%
3.4%
7.0%
100.0% 100.0%
Var% 1-2
-40.7%
Obligaciones financieras
Proveedores
Cuentas por pagar
Impuestos por pagar
Obligaciones laborales
Pasivo Corriente
Obligaciones Financieras
Pasivo Largo Plazo
Capital social
Utilidades acumuladas
Utilidades del ejercicio
Patrimonio
Total Pasivo y Patrimonio
Ao 1
38.4
386.9
6.7
18.3
12.6
462.9
241.5
241.5
97.8
118.2
190.7
406.7
1,111.1
Ao 2
31.7
544.8
115.6
35.8
13.7
741.6
0.0
0.0
97.8
308.9
74.5
481.2
1,222.8
%Ao 1 %Ao 2
3.5%
2.6%
34.8% 44.6%
0.6%
9.5%
1.6%
2.9%
1.1%
1.1%
41.7% 60.6%
21.7%
0.0%
21.7%
0.0%
8.8%
8.0%
10.6% 25.3%
17.2%
6.1%
36.6% 39.4%
100.0% 100.0%
Var% 1-2
-17.4%
40.8%
1625.4%
95.6%
8.7%
60.2%
-100.0%
-100.0%
0.0%
161.3%
-60.9%
18.3%
10.1%
Ao 1
1,922.2
1,462.3
459.9
24.3
89.1
346.5
0.0
36.3
310.2
119.5
190.7
Ao 2
2,132.7
1,866.4
266.3
28.9
91.9
145.5
0.0
24.4
121.1
46.6
74.5
%Ao 1 %Ao 2
100.0% 100.0%
76.1% 87.5%
23.9% 12.5%
1.3%
1.4%
4.6%
4.3%
18.0%
6.8%
0.0%
0.0%
1.9%
1.1%
16.1%
5.7%
6.2%
2.2%
9.9%
3.5%
Var% 1-2
11.0%
27.6%
-42.1%
18.9%
3.1%
-58.0%
BALANCE GENERAL
ESTADO DE RESULTADOS
Ingresos Operacionales
-Costo de Ventas
Utilidad Bruta
-Gastos Administracin
-Gastos de Ventas
Utilidad Operacional
+Ingresos No Operacionales
-Gastos no Operacionales
Utilidad antes de impuestos
-Impuestos
Utilidad Neta
3.0%
7.8%
5.9%
37.9%
357.0%
4.3%
78.2%
128.0%
10.1%
-32.8%
-61.0%
-61.0%
-60.9%
CALCULO DE INDICADORES
Papiros Ltda
Ao 1
Ao 2
Ao 1
399.7
670.9
1,070.6
Ao 2
411.6
723.4
1,135.0
21.4
14.2
16.4
-14.2
0.0
37.8
29.5
64.9
17.1
-25.3
0.0
86.2
1,070.6
37.8
1,108.4
1,135.0
86.2
1,221.2
Proveedores
Cuentas por pagar
Impuestos por pagar
Obligaciones laborales
Pasivo Operativo
Ao 1
386.9
6.7
18.3
12.6
424.5
Ao 2
544.8
115.6
35.8
13.7
709.9
Pasivo Operativo/KTO
39.7%
62.5%
ACTIVO OPERACIONAL
Deudores
Inventarios
Capital de Trabajo Operativo (KTO)
Muebles y enseres
Equipo de computo
Vehculos
Depreciacin acumulada
Otros Activos
Capital Fijo Operativo
Capital de Trabajo Operativo (KTO)
Capital Fijo Operativo
Activo Operacional
PASIVO OPERATIVO
1,070.6
424.5
646.1
1,135.0
709.9
425.1
64.4
285.4
-221.0
RENTABILIDAD
Utilidad Operacional
Activo Operacional
Rentabilidad Operativa
Utilidad Neta
Patrimonio
Ao 1
346.5
1,108.4
31.3%
Ao 2
145.5
1,221.2
11.9%
190.7
406.7
74.5
481.2
Rentabilidad Patrimonial
46.9%
15.5%
Ao 1
1,922.2
1,111.1
1.73
Ao 2
2,132.7
1,222.8
1.74
Ingresos Operacionales
Activo Operacional
Productividad Activo Operacional
1,922.2
1,108.4
1.73
2,132.7
1,221.2
1.75
Ingresos Operacionales
Capital de Trabajo Operativo - KTO
Productividad KTO
1,922.2
1,070.6
1.8
2,132.7
1,135.0
1.9
Ingresos Operacionales
Capital Fijo Operativo
Productividad Capital Fijo Operativo
1,922.2
37.8
50.9
2,132.7
86.2
24.7
Ingresos Operacionales
Deudores
Das Recaudo del Ingreso
1,922.2
399.7
74.9
2,132.7
411.6
69.5
Costo de Ventas
Inventarios
Das Reposicin de Inventarios
1,462.3
670.9
165.2
1,866.4
723.4
139.5
Ingresos Operacionales
Utilidad Neta
Margen Neto
Ao 1
1,922.2
190.7
9.9%
Ao 2
2,132.7
74.5
3.5%
Ingresos Operacionales
Utilidad Operacional
Margen Operacional
1,922.2
346.5
18.0%
2,132.7
145.5
6.8%
Ingresos Operacionales
Utilidad Bruta
Margen Bruto
1,922.2
459.9
23.9%
2,132.7
266.3
12.5%
Ingresos Operacionales
Variacin %
1,922.2
2,132.7
11.0%
Costo de Ventas
Variacin %
1,462.3
1,866.4
27.6%
Ingresos Operacionales
Gastos Operacionales
1,922.2
113.4
2,132.7
120.8
PRODUCTIVIDAD
Ingresos Operacionales
Total Activos
Productividad Activos
MARGENES DE UTILIDAD
%Gastos Operacionales
5.9%
5.7%
Ingresos Operacionales
Gastos de Administracin
%Gastos Administracin
1,922.2
24.3
1.3%
2,132.7
28.9
1.4%
Ingresos Operacionales
Gastos de Ventas
%Gastos de Ventas
1,922.2
89.1
4.6%
2,132.7
91.9
4.3%
% PARTICIPACION
Ao 1
1,070.6
1,108.4
96.6%
Ao 2
1,135.0
1,221.2
92.9%
37.8
1,108.4
3.4%
86.2
1,221.2
7.1%
Deudores
Capital de Trabajo Operativo
Deudores/KTO
399.7
1,070.6
37.3%
411.6
1,135.0
36.3%
Inventarios
Capital de Trabajo Operativo
Inventarios/KTO
670.9
1,070.6
62.7%
723.4
1,135.0
63.7%
FORMULAS
Indicador
Rentabilidad Operativa
Productividad Activos Operativos
Productividad KTO
Productividad Capital Fijo
Dias de Recaudo del Ingreso
Dias de Reposicin de Inventarios
Margen Operativo
Margen Bruto
Gastos de Administracin
Gastos de Ventas
RONA
Productividad AON
Productividad KTNO
%Financiacin Operativa
Productividad KTO
Margen UODI
Clculo
Utilidad Operativa/Activos Operativos
Ingreso Operacional/Activos Operativos
Ingreso Operacional/KTO
Ingreso Operacional/Capital Fijo
Deudores Clientes*360/Ingreso Operacional
Inventarios*360/Costo Ventas
Utilidad Operativa/Ingreso Operacional
Utilidad Bruta/Ingreso Operacional
Gastos Administrativos/Ingreso Operacional
Gastos Ventas/Ingreso Operacional
Utilidad operat
Pesos de ingre
Pesos de ingre
Pesos de ingre
Tiempo prome
Tiempo prome
Utilidad operat
Utilidad bruta p
Valor del gasto
Valor del gasto
UODI/AON
Ingreso Operacional/AON
Ingreso Operacional/KTNO
Pasivo Operativo / Activos
Ingreso Operacional/KTO
UODI/Ingreso Operacional
Utilidad neta e
Utilidad neta en pesos que se genera por cada cien pesos invertidos e
cionales
trabajo operativo
omento de la venta.
greso operacional
o operacional
os invertidos en patrimonio.
Dias Recaudo
RBOL DE RENTABILIDAD
Papiros Ltda
Productividad KTO
Productividad
Activo Operacional
1.73
1.80
1.88
96.6%
92.9%
74.9
69.5
37.3%
36.3%
Dias Inventarios
1.75
Productividad KFijo
50.9
3.4%
165.2
139.5
62.7%
63.7%
24.74
7.1%
Rentabilidad
Operativa
Ao 1
Ao 2
31.3%
11.9%
Margen Bruto
23.9%
11.0%
27.6%
12.5%
Margen Operativo
18.0%
6.8%
% Gastos Administracin
% Gastos Operacin
5.9%
5.7%
1.3%
1.4%
% Gastos Ventas
4.6%
4.3%
Dias Recaudo
#DIV/0!
Productividad KTO
#DIV/0!
Productividad Activos
Dias Inventarios
#DIV/0!
#DIV/0!
Productividad KFijo
#DIV/0!
#DIV/0!
Rentabilidad
Activos
###
Margen Operativo
Margen antes
de Impuestos
Rentabilidad
Patrimonio
Ao 1
#DIV/0!
#DIV/0!
Ao 2
Margen Neto
#DIV/0!
#DIV/0!
% Ingresos
No Operacionales
Patrimonio / Activos
%Impuestos
#DIV/0!
#DIV/0!
% Gastos
No Operacionales