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COMERCIALIZADORA CARDEL LTDA

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA


2014
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y equivalente a efec
Inversiones
Clientes
Menos provision clientes
Cuentas por cobrar a trabaja
Inventarios
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

67,900
9,700
71,200
3,500
8,600
56,700

PASIVO NO CORRIENTE
Bancos Nacionales
Hipoteca
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
PASIVO DIFERIDO
Ingresos recibidios por antici
TOTAL PASIVO DIFERIDO
TOTAL PASIVO

463,400
935,400
10,500
9,700
1,246,100

17,240

10,900
17,240

TOTAL ACTIVO
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Proveedores
Costos y gastos por pagar
impuestos de renta y comple
Cree
Impuestos sobre las ventas p
Salarios por pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE

76,300
21,600
54,900
4,600
10,500
68,200
210,600

ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedad planta y equipo
686,700
Flota y equipo de transporte
560,200
Equipo de oficina
6,780
Menos depreciacion acumula
7,580
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO DIFERIDO
Gastos pagados por anticipad
TOTAL ACTIVO NO DIFERIDO

2015

1,473,940

21,400
2,300
0
0
1,800
8,740

31,800
1,700
17,735
6,385
2,500
6,500
34,240

87,500
45,400

95,000
65,400
132,900

4,500

6,500
4,500
171,640

PATRIMONIO
Aportes sociales
Reseva legal
Reserva estatutaria
Superavit por valorizacion
Revalorizacion del patrimoni
Ganancia de ejercicios anteri
Ganancia del ejercicio
TOTAL PATRIMONIO

1,265,870
4,650
0
5,600
6,380
19,800
0

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

1,336,610
9,332
9,364
7,900
7,900
0
32,774
1,302,300
1,473,940
0

L LTDA
NCIERA
2015

VARIACION TIPO DE ACTIV

8,400 OPERACIN
11,900 INVERSION
-16,300 OPERACIN
1,100
1,900 OPERACIN
11,500
226,900

-223,300 INVERSION
375,200 INVERSION
3,720 INVERSION
2,120
1,399,600

-6,340 OPERACIN
10,900
1,637,400

163,460

10,400 OPERACIN
-600 OPERACIN
17,735 OPERACIN
6,385 OPERACIN
700 OPERACIN
-2,240 OPERACIN
66,620

7,500 FINANCIACION
20,000 FINANCIACION
160,400

2,000 OPERACIN
6,500
233,520

61,880

1,403,880
1,637,400
0

COMERCIALIZADORA CARDEL LTDA


ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
ACTIVIDADES DE OPERACIN
DINERO RECIBIDO DE LOS CLIENTES
VENTAS
CLIENTES
CUENTA POR COBRAR A TRABAJADORES

225,000
16,300
-1,900

DINERO PAGADO A PROVEEDORES


COMPRAS NETAS
CUENTA PROVEEDORES

148,180
-10,400

GASTOS
Gastos operacionales
mas disminucion de salarios por pagar
menos disminucion en los gastos pagados por anti
menos aumento en los ingresos recibidos por anti
mas disminucion en la cuenta costos y gastos por
menos aumento en la cuenta de renta y compleme
menos aumento en la cuenta del CREE
menos aumento en la cuenta de IVA

45,150
2,240
-6,340
-2,000
600
-17,735
-6,385
-700

239,400

137,780

14,830

EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE OPERACIN


ACTIVIDADES DE INVERSION
VENTA DE VEHICULO
COMPRA DE INVERSIONES (ACCIONES)
COMPRA DE OFICINA
COMPRA DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

86,790

-375,200
-11,900
-3,720
223,300

EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSION


ACTIVIDADES DE FINANCIACION
OBLIGACIONES HIPOTECARIAS
BANCOS NACIONALES
PAGO DE DIVIDENDOS
VENTA DE ACCIONES

-167,520

20,000
7,500
-19,800
81,430

EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE FINANCIACION


INCREMENTO DEL EFECTIVO
SALDO DE EFECTIVO AL INICIO DEL PERIODO
SALDO DE EFECTIVO AL FINAL DEL PERIODO

8,400
67,900
76,300

89,130

CON ESTE RESULTADO LA EMPRESA ESTA MAL

COMERCIALIZADORA CARDEL LTDA


ESTADO DE RESULTADOS

2014
INGRESOS POR ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas
Devolucin en ventas
Costo de ventas
GANANCIA BRUTA

0
0
0
0

MENOS GASTOS ADMINISTRACION


De personal
Servicios
Gastos legales
Mantenimiento y reparaciones
Depreciacion
Diversos
TOTAL GASTOS ADMINISTRACION

GANANCIA OPERACIONAL
MAS INGRESOS NO OPERACIONALES
Arrendamientos
Utilidad en ventas de inversiones
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES

MENOS GASTOS NO OPERACIONALES


Financieros
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES

GANANCIA ANTES DE IMPUESTOS

IMPUESTOS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 25%


CREE 9%
TOTAL IMPUESTOS

0
0

GANANCIA ANTES DE RESERVA


Reserva legal 10%
Reserva estatutaria 20%
TOTAL RESERVA
GANANCDIA DEL EJERCICIO

0
0
0
0
0

DORA CARDEL LTDA


E RESULTADOS

2015

DIFERENCIA
225,000 OPERACIN

227,800
2,800

227,800
2,800
136,680
88,320

25,800
1,980
4,320
1,900
9,700
1,450

OPERACIN
OPERACIN
OPERACIN
OPERACIN
OPERACIN
OPERACIN

25,800
1,980
4,320
1,900
9,700
1,450

45,150
43,170

6,700
23,500

6,700
23,500
30,200

2,430

2,430
2,430
70,940

17,735
6,385

17,735
6,385
24,120
46,820

4,682
9,364

4,682
9,364
14,046
32,774

CARDEL LT
ESTADO DE CAMBIO EN
A DICIEMBRE 31

CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
REVALORIZACION PATRIMONIO
RESULTADO DEL EJERCICIO
GANANCIA ACUMULADA
SUPERAVIT POR VALORIZACION
TOTAL PATRIMONIO

2014
1,265,870
4,650
6,380
0
19,800
5,600
1,302,300

CAPITAL
SALDO A 31 DIC 2014
RESERVA LEGAL
DISTRIBUCION DE UTILIDAD
TRASLADO DE RESULTADO
RESULTADO EJERCICIO
REVALORIZACION POR SUPERAVIT
CAPITALIZACION
SALDO A 31 DIC 2015

2015
1,336,610
9,332
7,900
32,774
0
7,900
1,394,516

RESERVA LEGAL

1,265,870

70,740
1,336,610

4,650
4,682

9,332

EXPLICACIONES
El incremento del Capital Social se debe a que los accionistas hicieron nuevos aportes.
La Reserva Legal se incremeta en _____________ producto del 10% de las utiliaddes.

La cuenta del Resultado del Ejercicio se traslado a la cuenta Ganancias Acumuladas en el 10% menos

De la cuenta Ganancias Acumuladas se distribuyeron utilidades por valor de 63,708,000 y se increme


Resultado del Ejercicio en un 10%.

La cuenta Superavit por Valorizacion se incremento en ______________ como resultado de ajuste al valo

La cuenta Total Patrimonio crecio de sus totalidad por todas las variacion realizada en el periodo concl

CARDEL LTDA
ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO
A DICIEMBRE 31 DE 2015
VARIACION
70,740
4,682
1,520
32,774
-19,800
2,300
92,216

REVALORIZACION
PATRIMONIO
6,380

RESULTADO DEL
EJERCICIO

GANANCIA
ACUMULADA

0
-4,682

SEPERAVIT
POR
REVALORIZACION

19,800

5,600

0
0

4,682
32,774

0
6,380

32,774

19,800

umuladas en el 10% menos y la nueva utilidad es de _________

e 63,708,000 y se incremento en ______________ que fue el

o resultado de ajuste al valor de los libros y el avaluo tcnico realizado

ealizada en el periodo concluyendo que es algo positivo para la empresa.

5,600

TOTAL PATRIMONIO
1,302,300
0
0
4,682
32,774
0
70,740
1,410,496
1,410,496
0