Introduccin solvencia

Mayo 2016

Introduccin
Actividad bancaria, fundamentada en la gestin de riesgos y
plazos:
Identificar, medir, controlar y gestionar

Riesgo -> consustancial a la actividad bancaria

Riesgos financieros vs. No financieros

Solvencia
RRPP computables
APRs

Objetivo: Asegurar que las entidades de crdito operan con

Recursos propios suficientes para poder asumir los riesgos que
se derivan de su actividad financiera.
Caractersticas bsica de los RRPP:
1.
2.
3.
4.

Estabilidad
Capacidad de absorcin de prdidas
Efectividad
Discrecionalidad en la remuneracin

La normativa de solvencia del Comit de

Basilea

El Comit de Basilea
El BIS o Banco Internacional de Pagos presta apoyo logstico a cuatro Comits: CGFS (Comit del Sistema
Financiero Global), CPSS (Comit de Sistemas de Liquidacin y Pagos), Comit de Mercados, y BCBS Comit de
Supervisin Bancaria de Basilea
BCBS (comit de Basilea):
El BCBS es el principal organismo normativo internacional para la regulacin prudencial de los bancos y
constituye un foro de cooperacin en materia de supervisin bancaria.
Mandato: mejorar la regulacin, la supervisin y las prcticas bancarias en todo el mundo con el fin de
afianzar la estabilidad financiera.
Composicin: Formado por 27 pases, representados por su banco central y por su autoridad de supervisin
bancaria (si fuera distinta).
El BCBS no posee potestades supranacionales formales. Sus decisiones carecen de fuerza legal. Emite:

a.
b.
c.

Normas (starndards)
Directrices (guidelines)
Buenas prcticas (sound practices)

El Comit alienta la convergencia hacia estndares comunes. Posteriormente, monitoriza su aplicacin.

Evolucin
Comit de Basilea

Caractersticas

Basilea I (1988, vigencia 1992)

Basilea II (2004, vigencia 2007-2008)

Basilea 2.5 (2009)

Modificaciones en riesgo de mercado (incremental risk

charge (IRC), stressed VaR,)
Otras modificaciones (titulizaciones, governance,)

En Espaa

Ratio del 8% (pilar I).

Ley 13/1985
APRs
Inicialmente slo riesgo de crdito.
Aplicado prcticamente por todos los pases con bancos
internacionalmente activos
Reformado para incluir riesgo de mercado, neteo,
Tres pilares
No modifica la definicin de capital regulatorio
Mayor sensibilidad del ratio de capital al riesgo.
Modelos internos

Basilea III (2010, vigencia 2013-2019) Incremento de la exigencia de capital de mayor calidad
Cambio en la definicin de capital (incremento de
calidad)
Buffers
Requerimientos adicionales para SIFIs
Ratio de apalancamiento
Ratios de liquidez

Ley 13/1985
CBE 3/2008

Ley 13/1985
CBE 3/2008
CRR, CRD IV,

Exigencias de solvencia

Tres Pilares
Pilar 1: requerimientos de capital y liquidez
Conforme a reglas predefinidas, para determinados riesgos. Ratio
8%

Pilar 2: autoevaluacin del capital y revisin supervisora.

Las EC analizan sus riesgos, detectan riesgos no contemplados en el
Pilar 1 o aspectos de riesgos del Pilar 1 que no estn adecuadamente
recogidos en l. ICAAP/ILAAP + SREP

Pilar 3: informacin al mercado.

Fomentar una mejor disciplina de mercado. Informe con
Relevancia Prudencial.
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Pilar 1: los ratios de capital (1/2)

RRPP computables
APRs

Recursos Propios computables:

Existen distintos niveles de capital. Fondos propios:
T1 (Capital de nivel 1)
CET1 (capital de nivel 1 ordinario)
AT1 (capital de nivel 1 adicional)
T2 (capital de nivel 2)
Para cada nivel, el importe de fondos propios se calcula como el importe
de los instrumentos y elementos que pertenecen a ese nivel menos las
deducciones correspondientes.
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Pilar 1: los ratios de capital (2/2)

RRPP computables
APRs
APRs:
Se requiere capital para los principales riesgos: crdito, mercado, operacional
Los requerimientos intentan reflejar el perfil de riesgo de cada EC
Pueden calcularse:
por mtodos estandarizados o
por modelos internos de la EC (si stos cumplen determinados requisitos y
son validados por el supervisor)

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