Anlise de Credito

Cobrana

SENAC SERVIO NACIONAL DE APRENDIZAGEM COMERCIAL

Conselho Regional
Jos Evaristo dos Santos
Presidente
Departamento Regional de Gois
Felicidade Maria de Faria Melo
Diretora Regional
Maria de Lourdes Martins Narciso
Diretora de Educao Profissional
Maria Helena de Podest
Diretora Recursos Humanos
Maria Cndida Rodrigues
Diretora Financeira
Girsei Severino de Paula
Diretor Administrativo
Ronaldo de Sousa Ramos
Diretor da Tecnologia da Informao
Coordenao de Apoio Tcnico
Amlia Cardoso da Silva Aguiar
Anglica Cristina Pereira
Carla Baylo de Carvalho
Cludia Mrcia Alencar Costa Pereira
Dlcio Marques da Costa
Mrcia Neves Rocha de Oliveira
Rmulo Criston Gomes Nascimento
Veronzia Theodoro Luz

Diagramao:
Anglica Cristina Pereira

SUMRIO
1-

Introduo..................................................................................................................................... 4

2-

Planejamento Pessoal ................................................................................................................... 6

3-

Matriz do Tempo......................................................................................................................... 16

4-

Perfeccionismo............................................................................................................................ 17

5-

Combatendo a falta de iniciativa ................................................................................................ 18

6-

Legislao: Da Empresa e do Empresrio ................................................................................ 22

6.1- Da empresa ............................................................................................................................. 23
6.2- Empresrio .............................................................................................................................. 24
6.3- Atividades econmicas civis .................................................................................................... 26

7-

Dos valores mobilirios .............................................................................................................. 28

7.1- Ttulos de Crditos .................................................................................................................. 29

8-

O que motiva um profissional de crdito e cobrana.............................................................. 36

8.1- Motivao em Credito e Cobrana .......................................................................................... 36
8.2- Conhecer seu trabalho: ......................................................................................................... 37
8.3- Responsabilidades delegadas: ............................................................................................... 37
8.4- Possibilidade de promoo: ................................................................................................... 38
8.5- Recompensas financeiras ou reconhecimento pessoal? ..................................................... 38

9-

Tipos de Cobrana .................................................................................................................... 38

9.1- CNAB / FEBRABAN ................................................................................................................... 38
9.2- Cobrana registrada ................................................................................................................. 38
9.3- Cobrana no registrada .......................................................................................................... 39
9.4- Operaes com duplicatas ...................................................................................................... 39

10-

Taxas cobradas pelos bancos .................................................................................................. 40

11-

Boleto bancrio....................................................................................................................... 41

12-

Montagem do cdigo do documento .................................................................................... 42

12.1- Calculo dos digitos verificadores ........................................................................................ 43

13-

Concluso ............................................................................................................................... 43

14-

Analise de Risco ...................................................................................................................... 43

15-

Venda com pagamento antecipado ...................................................................................... 45

15.1- Os Prazos de liberao de depsitos em cheques .............................................................. 46

15.2- Novo Sistema de Pagamentos .............................................................................................. 46
2

16-

Golpistas Falsificao .......................................................................................................... 47

17-

Depois de Cinco Anos a Divida Caduca? ............................................................................... 48

18-

Grandes Redes ....................................................................................................................... 49

18.1- Verbas comerciais ................................................................................................................. 50

19-

Medidas Abusivas Profissional de Cobrana...................................................................... 52

20-

Motivo 20 de Devoluo ......................................................................................................... 54

20.1- Motivo 12 - Cheque Sem Fundos - Segunda Apresentao ............................................... 56

20.2- Motivo 13 - Conta Encerrada ............................................................................................... 56
20.3-Motivo 14 - Prtica Espria ................................................................................................... 56
21-

Lei 7357/85 (Lei do Cheque) .................................................................................................. 57

22-

Nota promissria e da letra de cmbio ................................................................................. 61

23-

A duplicata .............................................................................................................................. 65

23.1- Mercantil ............................................................................................................................... 66

23.2- Prestao de Servio ............................................................................................................. 66
23.3- Requisitos Legais ................................................................................................................... 66
23.4- O Protesto ............................................................................................................................. 67
24-

Contratos bancrios ................................................................................................................ 68

24.1- Das instituies financeiras ................................................................................................. 68

24.2- Das operaes bancrias ..................................................................................................... 69
25-

Contrato de concesso comercial .......................................................................................... 73

26-

Como limpar o nome ............................................................................................................. 78

27-

Poltica de cobrana e controle da inadimplncia ................................................................ 78

28-

Consideraes gerais ............................................................................................................. 81

29-

Concesso de crdito a clientes ............................................................................................ 83

30-

Bibliografia .............................................................................................................................. 90

31-

Modelos .................................................................................................................................. 91

1- Introduo
No so nem as espcies mais
fortes, nem as mais inteligentes as
que sobrevivem, mas sim aquelas que
melhor se adaptam s mudanas no
ambiente. Charles Darwin

Algumas imagens marcam nossa memria de tal forma que dificilmente

nos esquecemos delas, mesmo depois de muitos anos.
E qual ser o segredo
disso?
E para que esse desafio seja alcanado, um longo e rduo caminho precisa ser
seguido. Por isso, vamos analisar alguns importantes fatores que devem ser
considerados pelas empresas, para que as estratgias possam ser
assertivas e eficazes.
Para desbravar uma floresta, lugar desconhecido, preciso conhecer
e entender esse ambiente para no cair em suas armadilhas.
Dizer que o cenrio atual muito competitivo e que as empresas que
sobrevivero no futuro sero aquelas orientadas a gerar valor ao cliente no
nenhuma novidade. Entretanto, a diferena entre falar e tomar medidas que
demonstrem que as empresas simplesmente acreditam nisso pode significar
a diferena entre manter-se vivo ou morto em um cenrio de constantes
transformaes e mudanas.
O ambiente de hoje resultado de transformaes que vm ocorrendo ao
longo dos anos no mundo dos negcios. Primeiro foi a Revoluo Industrial,
que permitiu a produo em massa de produtos com maior qualidade e preo
mais baixo, fazendo com que os pases fossem obrigados a buscar novos
consumidores que dessem conta do consumo.
Mais tarde foi o advento da Internet, que permitiu uma comunicao mais
rpida e barata e intensificou o comrcio internacional, tornando os pases
mais interdependentes e levando ao que chamamos hoje de globalizao.
O cenrio altamente globalizado de hoje produziu um grupo de consumidores
experientes que j viveram bastante para saber que prticas do passado
no tm mais vez na economia atual.
Os clientes de hoje tm grande acesso a informaes e produtos de todo o
mundo. Eles se dividiram entre os que permanecem fiis a marcas
competitivas e aqueles que migram de loja para loja, de empresa
para empresa, de acordo com as suas preferncias, que esto cada vez mais
4

difceis de serem identificadas ou satisfeitas.

Esses clientes andam sempre em busca do mais novo, do mais bonito, muitas
vezes do mais barato, procurando o produto ou servio que possa satisfazer
as suas necessidades e desejos de uma maneira melhor e mais rpida do
que os seus demais concorrentes no mercado.
A velocidade das transformaes no mundo muito rpida. Os produtos vo
tornando-se obsoletos a cada dia e as necessidades e desejos dos
consumidores vo se renovando na mesma intensidade. As empresas, s
resta acompanhar tudo isso para no parar no tempo e morrer.
Foi-se o tempo em que existiam somente quatro modelos de carros populares,
cada um deles fabricados pelas quatro grandes e nicas montadoras do Brasil,
como no incio da dcada de 90. Hoje so mais de 20, ou quem sabe
30 modelos de carros populares.
H pouco tempo, existiam escassas opes disponveis aos consumidores.
Hoje, ao pensar em comprar qualquer coisa, desde um carro popular, um
celular ou um simples pacote de biscoito, nos deparamos com inmeros
modelos, marcas, sabores e preos diferentes.
Tudo est diferente. preciso literalmente caar o cliente, provar que nossa
empresa melhor e conhece o seu negcio como ningum.
A figura do cliente tornou-se cada vez mais importante para a empresa e
as opinies do pblico pagante passaram a ser mais levadas em considerao
por ela.
um jogo de foras contnuo entre as empresas em que sempre vence
o melhor, o mais criativo, diferente e inovador. A "Hierarquia das
Necessidades" que Maslow desenvolveu em 1954, procura mostrar
exatamente como as necessidades do ser humano evolui conforme seu
desenvolvimento pessoal.
Assim procuramos primeiro satisfazer nossas necessidades fisiolgicas, de
sobrevivncia, como alimento, moradia, vestimenta, etc.
Pirmide das Necessidades - MASLOW

AUTO-REALIZAO
(auto-desenvolvimento)

ESTIMA(reconhecimento)

SOCIAL (relacionar-se)

SEGURANA

(proteo)

FISIOLGICAS (fome / sede)

No cenrio atual, o perfil do novo cliente :

- Antenado nas novidades do mercado;
- Sempre em busca de novas
emoes;
- Mais exigente e conhecedor de seus direitos;
- Informado, informatizado e on-line;
- Questionador e crtico.

2- Planejamento Pessoal
a chave para a auto-realizao e para o sucesso pessoal, incluindo a
motivao e o equilbrio entre a vida pessoal e profissional.
Posso Roubar um minute do seu tempo?
Por Mario Persona
Agora no tenho tempo. Desculpa famosa, para um agora que dura o
mesmo para todos. Culpamos o excesso de informao. Mas ela sempre
esteve por a, assediando nossos poucos cinco sentidos. Informao visual o
que impregna sua retina. Com tato voc descobre a maciez do toque.
Enquanto sorve um ar de peculiares aromas.
Regurgitando o sabor do ltimo sorvete. De ouvidos atentos. Quantas
imagens, quantas sensaes, quantos perfumes, quantos sabores, quantos
sons, quanta perda de tempo.
6

Excesso de informao j tnhamos. O que aumentou foi o nmero de

canais que congestionam os mesmos cinco sentidos de um crebro cativo em
limitado crnio.
Que anseia por tempo para assimilar tudo o que lhe bate porta. E engrossa
as fileiras de ricos e pobres que, qual crianas mendigas nos semforos da
vida, suplicam: "Tio, d um tempo?"
Mas quem assalta nosso tempo a variedade de escolha. Dou um exemplo.
H alguns anos, tnhamos cinco canais de TV. Gastvamos 5 minutos
para escolher o que assistir na hora seguinte.
Hoje temos TV por assinatura com uma centena de
canais.
Comeamos uma hora antes a escolher o que veremos nos cinco minutos
seguintes.
O tempo que temos a poro que nos foi dada, sem direito a "refill".
Impossvel ter mais. O importante usar tecnologia para economizar. Ler esta
sentena, por exemplo, faz voc perder tempo. Ler esta sentena, por
exemplo, faz voc perder tempo. Percebeu? Voc perde tempo com tarefas
repetitivas. Algo que aquele software que tem, e nunca usou, poderia resolver.
Nas transaes entre empresas, gasta-se um tempo enorme com processos
inadequados, comunicao deficiente e retrabalho.
o que chamo de atrito nos processos, dissipando tempo na forma de
calor. Rubores da raiva causada pelo tempo que se foi.
Administrar o tempo no apenas fazer mais rpido o que voc j faz, mas
simplificar.
Reduzir suas opes de escolha. Empresas esto fazendo isto ao trabalhar
com menor nmero de fornecedores, porm integrados e fiis.
Mesmo que custe mais, no longo prazo perde-se menos. A tecnologia da
informao promete duas coisas.
Reduzir o tempo gasto com o trabalho e reduzir o tempo gasto com o trabalho.
No, eu no me enganei. As duas so as mais importantes. E a terceira
economia de tempo.
Antigamente eu incluiria alguns chaves como "aumento de lucro", "reduo
de custos" ou "melhoria da qualidade". Mas hoje dou o maior valor ao tempo.
Deve ser a idade.
Li numa dessas estatsticas sem fonte que o americano mdio gasta
7

hoje menos tempo em shopping centers. Est menos interessado em

pesquisar preo e mais interessado em comodidade. Ele se casa com
algumas lojas e vive feliz at que a falncia os separe.
A pesquisa falava do americano mdio, mas acho que vale para todos os
tamanhos.
Evitar perda de tempo virou sinnimo de comodidade. Da o sucesso das lojas
de convenincia e fast-food. Pagamos mais para economizar tempo, por
no
querermos pesquisar mais para economizar dinheiro. Reduzimos o nmero de
opes. Um homem com um relgio sempre tem a hora.
Com dois relgios, no tem certeza.
Diz o ditado que tempo dinheiro. Se fosse, eu seria o primeiro a pedir
aumento.
Iria guardar tempo, investir tempo e at emprestar tempo. Com gio e claro.
Para me precaver contra a desvalorizao.
Mas a o nosso tempo valeria mais que o tempo norte- americano?
Afinal, numa sociedade conectada e apressada, melhor do que ter Dollar-Time
investir em Real-Time.
Se tempo fosse dinheiro, Braslia ganharia um Ministrio da Economia do
Tempo, abrigado num luxuoso edifcio de cristal na forma de ampulheta.
Para justificar o que foi feito do nosso tempo. Seria um ministrio econmico,
j que o ministro acumularia tambm a funo de homem do tempo. Com
igual ndice de acerto nas previses.
Planejar a vida no significa adotar uma postura radical e inflexvel como muitos
pensam.
H um certo "medo" generalizado do planejamento, pois "e se as coisas no
derem certo?"
"E se acontecer alguma coisa que me impea de concluir o que planejei?"
Necessidade de mudana geralmente associada ao fracasso.
"Se tenho que mudar meus planos porque as coisas no deram certo como
eu queria."
Essa mentalidade, muito comum entre os brasileiros, que no possuem o
hbito de planejar, s aumenta a quantidade de pessoas que passam pela vida
sem realizarem seus sonhos, ou ainda, sem realizarem nada de concreto.
8

" muito triste passar a vida inteira cumprindo as suas obrigaes sem
nunca ter construdo algo de fato." Amyr Klink
Essa a consequncia da falta de planejamento - uma vida de obrigaes,
sem realizaes.
Por vezes, a sorte pode levar um ou outro a conquistar o sucesso profissional,
financeiro ou pessoal. Mas depender da sorte arriscado, na inrcia da
vida, podemos acabar no topo de uma colina ou no fundo de um vale. Para
quem no quer nada ou no sabe o que quer, permanecer na inrcia pode at
ser benfico, quem sabe a vida no o leva para o alto? Mas e aqueles que
sabem o que querem, que possuem sonhos e objetivos? Deixar a vida levar
certamente no a melhor opo. Realizaes exigem iniciativa. Iniciativa
exige determinao. E determinao sem planejamento resulta em desperdcio
de esforos.
Estar determinado para realizar coisas que futuro demonstram-se inteis s
colabora para o aumento da frustrao pessoal.
Voc realiza o que quer, ou ainda se perde em meio desorganizao,
falta de foco, falta de tempo...?
Grande parte das perdas de oportunidade, das no realizaes e dos
fracassos se d por falta de planejamento.
muito comum ouvir algum dizer que sonha fazer isso ou aquilo, que
"um dia" pretende realizar algo, mas no vislumbra-se nada alm da iluso do
sonho.
Uma vida de sucessos no se baseia em sonhos, mas em metas
reais e planejamentos objetivos.
Da mesma forma, aumentar a eficincia pessoal, atravs de tcnicas
de administrao do tempo, isoladas de um projeto de vida ineficaz.
com base nesse conceito que foi desenvolvida a tcnica PEP (Planejamento
Estratgico Pessoal) -que pode ser aplicada tanto para pequenos planejamentos,
quanto para um projeto de vida, incluindo os diversos setores como finanas
pessoais, administrao do tempo, auto-organizao, carreira profissional,
desenvolvimento pessoal, entre outros.
O diferencial desta teoria est na busca do auto conhecimento. Somente a
aplicao de tcnicas de planejamento, administrao do tempo e definio de
metas torna-se intil quando no h um bom conhecimento sobre si mesmo.
De que adianta ter um carro e saber dirigir se voc no sabe onde ir, muito
menos onde est?
Basicamente, tudo o que queremos fazer, ser ou ter na vida pode ser
planejado. Assim como uma empresa, as pessoas tambm precisam saber para
9

onde esto caminhando, precisam de um foco. No mundo de hoje, ningum

que queira ser bem-sucedido pode se dar ao luxo de "deixar sua vida nas mos
do destino", ou seguir para onde o vento soprar.
Este parte do curso destinado a pessoas que buscam um sentido maior para a
vida do que somente o ato de viver por viver. Se voc no pretende apenas
viver e quer realizar algo em sua vida, precisa saber como chegar l. O meu
objetivo gui-lo nesta jornada.
No lidamos muito com os fatos quando estamos nos contemplando." Mark
Twain
No h como encarar problemas, auto conhecer-se, encontrar solues e
caminhos se alguns mecanismos de defesa e hbitos negativos estiver
operando em voc. Insistir em estar sempre certo, achar que tudo o que
acontece com voc culpa de terceiros ou injusto, desculpar os prprios
defeitos dizendo que tem gente muito pior ou que seus problemas so
pequenos perto dos problemas de outras pessoas, enfim, so muitos os
mecanismos que afastam as pessoas da realidade :
Seus problemas so s seus, foram causados de alguma forma por voc
mesmo, e se voc ignor-los eles se tornaram maiores at que voc no tenha
mais controle algum e sofra as conseqncias de sua negligncia
Os casos mais comuns so de pessoas que ao invs de tomarem a
iniciativa para resolverem seus problemas, adotam uma postura de pena para
consigo mesmas, consideram sua situao injusta e a nica coisa que fazem
reclamar. H quem se auto-enganam a ponto de repetir infinitamente "eu no
acredito que isto est acontecendo", "isso no poderia acontecer comigo".
Alm de no fazerem nada para resolver o problema, nem sequer absorvem o
fato. H ainda os que bloqueiam os problemas, no admitem a existncia
deles, como uma me que no percebe que o filho est se envolvendo com
drogas apesar de todos a alertarem.
Como diz a frase de Mark Twain "No lidamos muito com os fatos quando
estamos nos contemplando", enquanto estivermos achando que o que nos
acontece injusto, que no merecemos o que de ruim nos ocorre, enquanto
estivermos numa condio de negao da realidade, tentando proteger uma
condio pessoal "segura", onde tudo conhecido, no poderemos lidar com
os fatos.
Outro hbito negativo tentar escapar da responsabilidade de resolver os
prprios problemas comparando-os a outros muito piores. Os seus problemas
so s seus e se voc ficar de braos cruzados, ningum mais se importar e o
problema crescer.
No importa se voc quebrou o p e o sujeito ao seu lado no tem uma perna,
10

a dor sua e voc continuar sentindo mesmo estando consciente da

situao do outro. Com os problemas ocorre o mesmo, sempre ter algum que
tem problemas maiores que os seus, mas isso no motivo para deixar de
resolv- los.
Seu problema pode ser muito pequeno perante outros que voc pode enxergar
em outras pessoas, mas ele seu e isso suficiente para torn-lo grande o
suficiente para atrapalhar a sua vida.
Um hbito que pode bloquear totalmente a mente e impedir a resoluo de
certos problemas querer estar sempre certo, apegar-se to firmemente
aos prprios valores e conceitos que no capaz de compreender que
para resolver certos problemas preciso ter a humildade de admitir a
possibilidade de estar errado.
Esse hbito interfere com maior fora em relacionamentos conjugais e
situaes de trabalho. As partes consideram seu modo de pensar, idias,
valores como absolutos e no admitem que o outro no aceite seu ponto de
vista. Esse hbito afeta tambm rus inocentes em julgamentos. Eles esto to
convencidos de que sabem a verdade, que algum descobrir a verdade e a
justia ser feita que no se importam muito em serem convincentes perante o
juiz ou o jri, acham que por estarem falando a verdade, todos iro acreditar
em suas palavras.
So muitas as pessoas que, por alguma razo planejam, planejam, planejam
por anos e nunca partem. Com as mais curiosas explicaes : ou procurando
aperfeioar cada vez mais um plano, uma viagem, ou aguardando o momento
apropriado. Certamente, as ncoras imaginrias acabam prendendo muita
gente, e isso faz com que seus projetos nunca sejam realizados. Amyr Klink
Tal como desenvolvido nas empresas, o Planejamento Estratgico Pessoal
deve ser uma preocupao de todo ser humano que compactua com o ideal de
ser feliz, prspero e realizado. Esse material somente contra-indicado para as
pessoas que no acreditam em seu prprio potencial.
Aqui
voc vai descobrir como planejar o seu crescimento pessoal e
profissional, conciliando os seus recursos com as oportunidades que o mundo
lhe oferece. Querer vencer significa j ter percorrido metade do caminho para
a vitria. As idias so sempre importantes, mas a ao que importa.
Se voc quer fazer as coisas mudarem em sua vida, no espere mais. Porm,
antes de qualquer outro passo preciso fazer um rpido diagnstico da sua
postura em relao s coisas que te cercam.
Voc se sente atordoado com tantas mudanas advindas da globalizao e dos
avanos tecnolgicos?
Sente-se inseguro, ultrapassado e desencorajado para lutar pelos seus
sonhos? J no lembra mais quais so seus talentos e habilidades?
11

Est esperando passivamente sua empresa investir em voc? Mas no sabe

o que ela espera de voc e nem em que voc pode contribuir para o benefcio
da empresa?
H muito tempo no recebe uma nova proposta de trabalho?
Voc tem a impresso de que o mercado no sabe que voc
existe?
Hoje, exatamente neste momento, voc no tem claro o que deseja da vida?
Deseja fazer algo que realmente mude a sua vida e lhe beneficie?
Resultado:
Assinalando apenas uma das alternativas acima voc j precisa rever seus
conceitos e investir em si mesmo! Para isso necessrio criar condies
favorveis
para que o Universo conspire em seu favor. Com o seu
Planejamento Estratgico Pessoal voc traar o seu caminho ao encontro das
oportunidades.
Veja ento algumas condies essenciais para iniciar o seu planejamento: Voc
precisa de, no mnimo, um dia para elaborar o seu Planejamento Estratgico
Pessoal. Caso no seja o suficiente, no se preocupe com o tempo que voc vai
precisar. O importante voc no perder a essncia do trabalho.
Nem pense em colocar todos os passos em prtica conectado rede. Tire
uma cpia desse material e reserve um momento s para voc, pois voc
precisar expor sua prpria vida voc mesmo.
Tenha conscincia de que o sucesso na vida depende unicamente da insistncia
da ao e planej-la consome algum tempo, mas o resultado altamente
eficaz.
A sorte o encontro do preparo com a oportunidade. Com o seu Planejamento
Estratgico Pessoal elaborado, voc estar seguramente preparado para as
mais diversas circunstncias.
Como elaborar seu Planejamento Estratgico Pessoal:
- Aquecimento
Saia para caminhar em um lugar tranqilo e comece a pensar em seus talentos.
Pense no que as pessoas percebem e comentam sobre voc, como, por
exemplo, em quais aspectos voc recebe elogios com mais freqncia.
12

Procure lembrar de um momento ou uma poca de sua vida em que as coisas

iam muito bem. O que voc estava realizando? Descubra quais so os seus
talentos. Caso isso no esteja claro para voc, detenha-se neste item. Se d um
tempo, viva intensamente, no economize experincias, pois s isto poder lhe
ajudar a perceber o seu talento. Esteja aberto e disponvel para servir e
aprender. Esse comportamento o ajudar na descoberta de seus atributos.
Voc precisa ver claramente qual a sua misso. Ao nascer cada
pessoa recebe um talento e deve descobrir o que veio fazer neste mundo, com
o(s) atributo(s) que recebeu. A servio do que e de quem voc est? Qual a
sua misso? Lembre-se de que toda misso deve estar alinhada na vida
pessoal, profissional, social, familiar e espiritual. Mas, afinal, o que misso?
Entenda o que com o exemplo do jovem universitrio:
Uma vez um jovem universitrio me perguntou:
Sinto que estou na hora de estudar, mas tive uma tima oportunidade de
trabalho, que me daria tudo que mais quero hoje em termos materiais, mas
me afastaria do meu objetivo maior que preparar-me para ser um cientista.
Estou em dvida. O voc acha que eu deveria fazer?
Rapidamente eu respondi:
Que maravilha! Vou resolver por voc! Caso ocorra uma frustrao, um
arrependimento no futuro, voc teria um responsvel para acusar, no ? S
se tem dvida quando no se sabe o que quer. Quando no se tem um objetivo
estabelecido, uma misso. Este planeta oferece oportunidades em abundncia
e as escolhas que vo fazer de voc, exatamente isso: voc!
Fazemos escolhas desde a hora que acordamos at a hora que acordamos
de novo, porque at mesmo sonhando voc escolhe. Ento, v com calma ...
d um tempo a voc mesmo. Veja claro com sua luz interior aonde voc
quer chegar, o que voc tem para fazer, qual a sua parte e faa a sua
escolha.
Voc est pronto?
Caso contrrio, vamos comear:
Estabelea metas de curto, mdio e longo prazo.
Faa, sem crtica, uma lista de tudo que voc quer fazer, tudo que quer para a
sua vida, aonde e como voc quer estar daqui a seis meses, um, trs, cinco, dez
anos... Por mais absurdo e ridculo que possa parecer, escreva tudo e no
se preocupe se as coisas que vm sua mente so realizveis ou no.
Pare de ficar com pena de si mesmo.
Evite pensamentos como "isto no vai dar certo", "isto no para mim".
13

Tenha sempre em mente que o seu Planejamento Estratgico Pessoal pode ser
mudado sempre que necessrio, com rapidez, sem burocracia, nem hierarquia,
pois voc mesmo o protagonista do seu plano.
Distancie-se de suas idias.
Deixe esta lista descansar por algumas horas, desvie a sua ateno para
outras atividades e no se preocupe com os itens que voc relacionou. Algumas
horas depois, retorne sua ateno sua lista e aplique a frmula SMART
abaixo, ou seja, indique com cada um dos itens abaixo como voc determina
cada item da sua relao:
S Especfico (suas metas so claras e especficas?);
M Mensurvel (qual o tempo de durao ou espao para que se
concretizem?);
A Atingvel (so realizveis?);
R Relevante (so relevantes para voc?);
T Tangvel (so tangveis, concretas, reais?)
Por exemplo:
Voc deseja ter um carro. Ento, aplicando o SMART, voc vai especificar o
modelo, ano e marca. No passo seguinte voc vai estimar em quanto tempo
voc pode ter o carro que deseja com as condies financeiras que tem. E
assim sucessivamente, utilizando cada item da frmula.
Alm desses itens existe outro elemento importante que deve ser analisado.
Suas metas so audaciosas?
Observao: Com estes conceitos voc vai comear a organizar
concretamente as suas idias. Nessa etapa voc pode descartar o que no se
enquadra no SMART e colocar em ordem o que possivelmente ficar no seu
planejamento.
Determine tempo s suas metas.
Voc descreveu suas metas e deve separ-las por perodos de curto, mdio
e longo prazos.
Agora necessrio que voc alinhe as idias entre si. Para isso
necessrio analisar se cada meta tem coerncia e interdependncia entre si.
As metas de curto prazo devem estar de acordo com as de mdio prazo e
assim por diante. Para chegar essa concluso preciso ter em foco o objetivo
maior, a sua misso. No h problema se voc misturar metas profissionais
com pessoais, as fsicas com as espirituais, desde que se saiba diferenciar a
prioridade da importncia.
Determine a sua ao.
Nessa etapa voc precisa detalhar qual dever ser a sua ao para concretizar
a meta. Quando se faz um registro das metas a serem alcanadas,
aumenta-se em 60% a chance de realizao. No seja perfeccionista. Conforme
14

for analisando as suas metas poder perceber que deve voltar ao PASSO
3 e aplicar melhor o SMART; que alguns itens no tm relevncia em sua vida;
que algumas das metas podero atrasar o andamento das outras, enfim,
voc vai perceber melhor todos os itens que descreveu no incio deste trabalho.
Descreva sua situao atual.
Aqui voc deve estabelecer qual ser o seu ponto de partida. Analise sem
medo a sua situao financeira, o seu estado emocional, a sua opinio sobre si
mesmo e a opinio das pessoas que o cercam.
Essa etapa o ajudar a constatar como est o seu ibope na sua prpria histria.
Para garantir o resultado dessa anlise vamos responder sim ou no
s seguintes questes:
Nos ltimos meses voc tem sido convidado para ir a festas, churrascos,
etc? Os seus amigos solicitam a sua presena?
A sua famlia conta com a sua presena nas mais variadas circunstncias?
O pessoal do clube tem reclamado a sua falta nas reunies, jogos,
encontros?.
Na sua vida profissional voc tem sido assediado pelo concorrente?
Tem recebido convite para ser scio de alguma iniciativa privada?
Tem sido convidado para participar de palestras, cursos, rodas de negcios e
bate-papos?
E voc com voc mesmo? Quando te perguntam como voc vai, voc s
lembra de coisas boas e quer dividir com as pessoas que o cercam?
Resultado
Se respondeu NO maioria das questes acima, o seu ibope est baixo e
voc est precisando de uma operao de emergncia na sua vida.
Caso contrrio, sempre h como melhorar a audincia e elevar a sua imagem.
Faa uma pesquisa de mercado.
Baseado em tudo o que voc descreveu at agora, pense nos obstculos. O
que pode impedi-lo de alcanar as metas propostas?.
Tempo, dinheiro, capacitao, experincia. Voc pode perceber que ainda
necessrio voltar para eliminar o que no concreto e deixar o seu
Planejamento Estratgico mais claro, palpvel e realizvel.
Descreva como alcanar suas metas.
Questione-se quais os procedimentos que voc ir utilizar, qual a metodologia,
quais as informaes necessrias, qual o investimento financeiro, contatos,
matria-prima, acessrios, enfim, relacione todas as possibilidades.

15

3- Matriz do Tempo
No Urgente Quadrante II

Urgente - Quadrante I

- Preparao
- Preveno
- Planejamento

- Crises
- Problemas Urgentes
- Projetos, Reunies e
Relatrios com prazos
apertados.

- Cultivo de
Relacionamento.
- Renovao

Importante

- Esclarecimento de
Valores.

No
Urgente

Quadrante IV
- Coisas Superficiais,
Trabalho Suprfluo

No
Importante

Urgente - Quadrante
III
- Interrupes Inteis

- Relatrios
Desnecessrios.

- Reunies,
Telefonemas,
correspondncias
e
mails sem importncia.
- Assuntos secundrios
de outras pessoas.

Telefonemas,
correspondncias e e- mails
irrelevantes.

- Desperdiadores de tempo.
eTv,
Internet
e
relaxamento em excesso.

Seus colaboradores iro elevar a competitividade e a performance da equipe

a um nvel muito maior ao investirem mais tempo no quadrante II e lidar com
as questes importantes antes que elas se tornem urgentes. Franklin Covey.

16

4- Perfeccionismo
Se h um defeito que pode boicotar o melhor planejamento, o perfeccionismo.
Em primeiro lugar, preciso definir e situar o perfeccionismo.
O perfeccionismo em si uma doena, patologia, muitas vezes ligada
arrogncia e ao medo de errar. Ento tudo deve ser perfeito, no admite-se
erro, mudana. O perfeccionista geralmente defende sua posio analisando
somente o binmio perfeio-displicncia. Para ele no existe meio termo, ou
se perfeito em tudo o que se faz, ou se totalmente displicente, negligente e
despreocupado. A questo no nem o meio termo, a situao saudvel e
equilibrada, que o detalhismo. Neste caso, no se displicente, mas tambm
no h a doentia preocupao em no errar. O perfeccionista est mais
preocupado em manter as aparncias, em se mostrar superior do que com o
resultado em si. O detalhista analisa a fundo todas as variveis e procura
diminuir ao mximo as possibilidades de falhas, mas no entra em processo de
auto-culpa caso algo no saia como planejado.
Outro aspecto negativo legado ao perfeccionismo a procrastinao. Milhares
de desculpas e explicaes lgicas so criadas para adiar algo que j
est pronto para comear. O que acaba acontecendo que os planos nunca
saem da gaveta. Ou quando saem, j passou a sua hora de ser
executado. A oportunidade j se foi.
O perfeccionista jamais admitir que sua verdadeira preocupao com a
opinio alheia, h um medo inconsciente de que suas falhas sejam expostas, de
que descubram que ele to normal quanto qualquer ser humano. Portanto,
a soluo para trabalhar com esse defeito analisar e questionar a sua relao
com a opinio alheia. Essa uma tarefa difcil porque caso voc seja muito
perfeccionista, alm de considerar isto uma qualidade, voc dificilmente admitir
que seu problema a falta de auto-confiana. Entretanto, se voc realmente
deseja ser bem sucedido em seus planejamentos considere a possibilidade de
ser detalhista, e principalmente, de descer do pedestal de ser superior e
perfeito.
A vida exige de ns adaptao constante ao inesperado e o fator
flexibilidade que determinar o nvel de auto-organizao.
A auto-organizao o grande segredo da produtividade. Se voc buscar os
motivos pelas quais no produziu tanto quanto gostaria em alguma situao,
chegar concluso de que o motivo foi a desorganizao, ou seja, a
dificuldade em lidar com a interferncia de fatores externos, a m
administrao do tempo disponvel, a no sistematizao das atividades que
fizeram com que voc levasse mais tempo do que o necessrio para realizar
algo e a influncia de hbitos negativos.
Vontade e intencionalidade, apesar de serem fatores importantes, no bastam
para que voc consiga realizar suas metas - faa uma retrospectiva de sua vida
- quantas metas voc j deixou de realizar por falta e organizao, mesmo
desejando intensamente realiza-la?
17

Aproveito para esclarecer que o fato de algum tornar-se organizado no implica

em inflexibilidade - uma pessoa metdica, que faz as coisas sempre do mesmo
jeito numa rotina cansativa e interminvel - pelo contrrio, o principal fator da
auto-organizao a flexibilidade, ou seja, ningum consegue ser de fato
organizado agindo de forma inflexvel.
Isto porque vivemos num ambiente onde os fatores externos interferem em
nossas vidas constantemente, a habilidade da auto-organizao justamente
conseguir lidar com estes fatores da forma mais coerente e flexvel possvel,
para que as metas pessoais sejam alcanadas sem que a pessoa se estresse
por ter que lidar com o inesperado.
Franciane Ulaf
Escritora e consultora em desenvolvimento humano e planejamento de vida.

5- Combatendo a falta de iniciativa.

Falta de atitude, perigosa doena corporative.
Por deficincias no padro de entrega do saber muitas empresas perdem
bons clientes todos os dias. A falta de iniciativa em favor da aplicao do
conhecimento mata a empresa aos poucos.
Saulo Figueiredo
Vivemos to preocupados na empresa com a capacitao dos talentos,
investimos milhares de reais todos os anos em aprendizagem, treinamos o
pessoal, preparamos os executivos, compramos livros, participamos de
seminrios e tantas outras iniciativas em torno do conhecimento.
Isso tudo realmente tm feito parte do dia-a-dia corporativo; contudo, algumas
vezes nos deparamos com funcionrios de atendimento em empresas do
mercado, vendedores nas lojas e atendentes de balces que contradizem todo
o esforo despendido em torno do conhecimento.
Estaria parte do investimento feito na obteno do saber no se mostrando til
na prtica? No! O fato que o xito maior da gesto do conhecimento que
est em utilizar o conhecimento em favor dos clientes no conquistado
apenas pela obteno do saber e sim, tambm, pelo alcance da motivao que
leva o colaborador a aplic-lo em prol de algum e em benefcio da empresa.
Fica evidente aqui que o desafio da gesto do conhecimento vai muito alm da
oferta e oportunidade de aprendizado.
Um dia desses fui procurar um depurador de ar para presentear um amigo que
iria se casar. Como a loja oferecia dois modelos diferentes, decidi, visto que
no entendia nada sobre eles, iniciar minha pesquisa perguntando a um dos
vendedores qual seria a diferena entre os dois modelos. Fiquei surpreso em
18

obter como resposta que a diferena estava no tamanho. No bastasse a

resposta intil, uma vez tratar-se de uma caracterstica aparente e notria,
percebi que o vendedor parecia ter completado seu trabalho e se mostrou
satisfeito com o resultado alcanado.
Insatisfeito com a resposta obtida, procurei outro vendedor, que de maneira
completamente inversa e satisfatria me apresentou informaes bem
consistentes. Ele disse: O modelo B possui um design inovador. A capa de
suco deslizante. Oferece maior capacidade de suco, com diferentes
velocidades, uma para cada necessidade. O filtro uma espcie de malha
metlica de carvo, oferece baixo nvel de rudo e um moderno sistema de
iluminao. Alm de maior capacidade de suco, comparado ao modelo A, o
modelo B mais leve e consome menos energia que o modelo A.
Alm dessas informaes, o vendedor ligou o aparelho para comprovar o
baixo rudo, mostrou as velocidades de suco e o filtro. Acrescentou ainda
informaes sobre servios tcnicos oferecidos pelos fabricantes (A e B), alm
de preos, detalhes tcnicos e caractersticas as quais no consigo lembrar.
Realizei a compra. E sempre que volto quela loja, fao questo de ser
atendido pelo mesmo vendedor. Contudo, o mais importante a enfatizar no
o xito da segunda abordagem de venda e nem mesmo o fato de que eu
poderia nunca mais voltar quela loja.
O que pretendo chamar a ateno que a insatisfao do primeiro atendimento
ocorreu no por falta conhecimentos, mas pela falta de vontade de coloc-los
em prtica, o que caracteriza um srio problema das empresas e um desafio
gesto do conhecimento. Por diferenas no padro de entrega do saber muitas
empresas continuam correndo o risco de perder bons clientes todos os dias.
Desde ento, tenho observado diferenas alarmantes no atendimento
proporcionado por lojas do comrcio e empresas em geral e sempre me
pergunto: Por que prosseguimos com decepes deste tipo em uma poca de
tamanha competitividade e dificuldade empresarial? Teoricamente, todos os
funcionrios recebem o mesmo treinamento, so preparados para enfrentar
os mesmos desafios e teriam as mesmas condies de prestar boa qualidade
de atendimento. O que ento explicaria diferentes entregas de conhecimento e
informao em funcionrios da mesma empresa?
A diferena entre aqueles que superam as expectativas e os que esto longe
disso est muito atrelada a atitude baseada no conhecimento. queles que
perderam a oportunidade de fazer a diferena, faltou-lhes a vontade e no o
saber. Faltou a atitude para aplicar o saber, que depende muito de motivao.
Todos reconhecemos que h uma enorme diferena entre aquele que sabe e o
que no sabe. Contudo, interessante pensar que um abismo enorme tambm
existe entre aqueles que sabem e no aplicam o conhecimento que possuem e
aqueles que igualmente conhecem e aplicam o saber. A vontade e a motivao
dos colaboradores tambm so ingredientes fundamentais ao xito de qualquer
empreendimento.
19

Assim, a atitude baseada no conhecimento depende muito dessa vontade e

motivao genuna. Apenas saber no garantia para o sucesso e muito
menos condio para descanso. Saber o que os funcionrios sabem tambm
ainda no uma garantia, principalmente porque a falta de motivao pode
interromper a entrega do saber e anular todo o esforo da gesto do
conhecimento.
certo que a disposio para aprender se revela mais natural do que a
disposio para aplicar o conhecimento. Neste contexto, a disposio natural
para aprender tambm no basta. A disposio para aplicar o saber
fundamental. Posturas favorveis e atitudes baseadas no conhecimento devem
ser trabalhadas com bastante responsabilidade pelas empresas.
natural aprender mais do que se pode aplicar de fato. Contudo, esta tambm
no pode ser uma desculpa para deixar de aplicar o saber em benefcio dos
clientes e demais stakeholders. Antes mesmo que se venha constatar pelos
clientes que o conhecimento no est sendo entregue ou aplicado
devidamente, qualquer empresa deve se antecipar e tentar resolver ou
amenizar esta perigosa doena corporativa.
A falta de iniciativa em favor da aplicao do conhecimento, que mata a
empresa aos poucos e invalida o esforo da gesto do conhecimento, to
grave quando no saber. A empresa que sabe, mas no mobiliza e aplica o
saber, igual a empresa que nada sabe
Voc j imaginou preparar a terra, plantar e cuidar de uma extensa rea de
cultura e deparar-se dias antes da colheita com uma praga que come e destri
todo o fruto do seu trabalho? Assim a desmotivao em relao gesto do
conhecimento.
Ela destri a produo do saber, impede que o conhecimento seja ampliado,
disseminado e aplicado na empresa, neutraliza o surgimento de idias,
desperdia clientes e negcios e arrasa qualquer empreendimento.
Quantas vezes vamos s lojas, aos bancos, s grandes prestadoras de
servios de telecomunicao, saneamento bsico e energia e esperamos
encontrar algum disposto a nos dar ateno de qualidade e nos
decepcionamos?
Quantos deles se dispem a nos instruir com conhecimento? Quantos deles
esto dispostos a sorrir simplesmente? E quando precisamos de algo e nos
deparamos com pessoas que sabem muito bem o que devemos fazer, mas
ao contrrio de nos orientar, preferem se calar porque isso no faz parte da
sua funo?
De que adianta investir na obteno do saber e fechar os olhos para a
importncia da aplicao dos conhecimentos? Pense nisso ao planejar suas
iniciativas de gesto do conhecimento.
20

Superar a indiferena e atingir a motivao em benefcio da aplicao do saber

mais um grande desafio da gesto do conhecimento que se descortina
nossa frente.
O ABACAXI
lvaro trabalhava em uma empresa. Funcionrio srio, dedicado, cumpridor
de suas obrigaes e, por isso mesmo est com seus 20 anos de casa.
Um belo dia, ele vai ao dono da empresa para fazer uma reclamao:
-Meu patro, tenho trabalhado durante esses 20 anos em sua empresa
com toda a dedicao, s que me sinto um tanto injustiado. O Luiz, que est
conosco h somente trs anos, est ganhando mais do que eu.
O patro, fingindo no ouvi-lo, disse:
-Foi bom voc vir aqui. Tenho um problema para resolver e voc poder fazlo. Estou querendo dar frutas como sobremesa ao nosso pessoal aps o almoo
de hoje. Ali na esquina tem uma barraca. V at l e verifique se eles tm
abacaxi.
lvaro, sem entender direito, saiu da sala e foi cumprir a misso. Em cinco
minutos estava de volta.
-E a, lvaro? - perguntou o patro.
-Verifiquei como o senhor mandou. O moo tem abacaxi.
-E quanto custa?
-Isso eu no perguntei, no.
-Eles tm quantidade suficiente para atender a todos os funcionrios do
escritrio? - quis saber o patro.
-Tambm no perguntei isso, no.
-H alguma outra fruta que possa substituir o abacaxi?
-No sei no...
-Muito bem, lvaro. Sente-se ali naquela cadeira e me aguarde um pouco.
21

O patro pegou o telefone e mandou chamar o Luiz. Deu a ele a mesma

orientao que dera o lvaro. Em oito minutos, o Luiz voltou.
-E ento, Luiz? - indagou o patro.
-Eles tm abacaxi sim. Em quantidade suficiente para todo o nosso pessoal. E
se o senhor preferir, tm tambm laranja, banana, melo e mamo. O abacaxi,
esto vendendo a R$ 1,50 cada; a banana e o mamo a R$ 1,00 o quilo; o
melo a R$ 1,20 a unidade, e a laranja a R$ 20,00 o cento, j descascada. Mas
como eu disse que a compra seria em grande quantidade, eles me concederam
um desconto de 15%. Deixei reservado. Conforme o senhor decidir, volto l e
confirmo, explicou o Luiz.
Agradecendo pelas informaes, o patro dispensou-o. Voltou-se para o
lvaro, que permaneceu sentado ao seu lado, e perguntou-lhe:
-lvaro, o que foi que voc estava mesmo me dizendo?
-Nada srio no, patro. Esquea. Com a sua licena.
E o lvaro deixou a sala.
Exerccios:
Com base nos textos, sabendo que em casos reais do nosso dia a dia,
grande parte das empresas no possuem, estratgias de planejamento, etc.
Em que atividades voc concentrariam suas foras de forma a reduzir os
impactos negativos.
Explique.
6- Legislao: Da Empresa e do Empresrio
Aps o estudo da evoluo do Direito Comercial, percebemos a mudana de
concepo oriunda do abandono da Teoria dos Atos de Comrcio para a
Teoria da Empresa. Com isso, mudou-se o foco do objeto da disciplina para
identificar o empresrio, passando-se a desconsiderar o fato da atividade
praticada ser considerada ato de comrcio ou no.
Assim, para estudarmos o empresrio, delinearemos primeiro o conceito
de empresa traado pela doutrina, bem como o de estabelecimento e o de
ponto empresarial, estabelecendo as diferenas existentes entre eles.

22

6.1- Da empresa
A definio de empresa nos dada pela doutrina, diversamente do conceito de
empresrio que foi delineado pelo legislador no art. 966 do novo Cdigo Civil.
Assim, a definio de Asquini apud Proena (2005, p. 7) considerada uma
das mais recepcionadas pelos autores. O citado autor, para definir a empresa,
considerou-a sob quatro critrios: objetivo, subjetivo, corporativo e funcional.
Vamos a cada um deles.

CRITRIO

CRITRIO

CRITRIO

CRITRIO

OBJETIVO

SUBJETIVO

FUNCIONAL

CORPORATIVO

Atividade
economica
organizada, para a
produo e
circulao de bens
ou servios, que
se faz por meio de
um
estabelecimento e
por vontade do
empresrio.

A empresa um
conjunto formado
pelo
estabelecimento
empresarial, o
qual compreende
os bens corpreos
e incorpreos; e
os trabalhadores,
recursos humanos
utilizados na
execuo da
atividade
econmica a que
a empresa se
prope.

A empresa um
estabelecimento,
um conjunto de
bens corpreos e
incorpreos
reunidos pelo
empresrio, para o
desenvolvimento
de uma atividade
econmica.

A empresa o
prprio sujeito do
direito o
empresrio que
organiza o
estabelecimento
para o
desenvolvimento
de uma atividade
econmica.

Qual desses critrios o adotado pela doutrina brasileira?

O critrio adotado no Brasil o critrio funcional, pois segundo este
critrio a empresa uma atividade econmica organizada, para a produo
e circulao de bens ou servios, atravs de um estabelecimento e por meio
da vontade do empresrio, o que molda o prprio conceito de empresrio que
nos dado pelo art. 966 do Cdigo Civil.
Assim, o conceito de empresa, de acordo com Marlon Tomazette
(2004, p. 6), equivale ao perfil funcional da Teoria de Alberto Asquini.
Segundo o autor, a empresa ento a prpria atividade, ou seja:
Trata-se de uma atividade, isto , do conjunto de atos destinados a uma
finalidade comum, que organiza os fatores da produo, para produzir ou fazer
circular bens ou servios. No basta um ato isolado, necessrio
uma seqncia de atos dirigidos a uma mesma finalidade, para
configurar a empresa.
Waldirio Bulgarelli apud Tmasete (2004, p. 8-9) conceitua empresa
como atividade econmica organizada de produo e circulao de bens e
servios para o mercado, exercida pelo empresrio, em carter profissional,
23

atravs de um complexo de bens. O conceito do autor, como leciona

Tomazette (2004, p. 9), tem o mrito de unir trs idias essenciais ao conceito
de empresa: (a) a empresa; (b) o empresrio; (c) e o estabelecimento.
Vamos ver como a lei conceitua o empresrio?
6.2- Empresrio
Se a empresa uma atividade, a lgica que tenha um sujeito
exercendo esta atividade. E este, por certo, o empresrio. O Cdigo Civil
conceitua-o no seu art. 966.
Tomazette (2004, p.10) explica que:
O empresrio o sujeito de direito, ele possui personalidade, pode ele tanto
ser uma pessoa fsica na condio de empresrio individual quanto uma
pessoa jurdica na condio de sociedade empresria, de modo que as
sociedades empresrias no so empresas, como afirmado na linguagem
corrente, mas empresrios.
Fbio Ulhoa Coelho (2003, p. 11-15) afirma que podemos extrair do
conceito legal noes de: (a) profissionalismo; (b) atividade (c) econmica (d)
organizada (e) produo de bens e servios (e) circulao de bens e servios
(f) bens e servios. Vamos ento s particularidades destacadas do conceito
legal de empresrio.
Art. 966.
Considera-se empresrio quem
exerce profissionalmente
atividade econmica organizada para a produo ou a circulao
de bens ou de servios.
a. Profissionalismo
O exerccio profissional de uma atividade est ligado a
consideraes de trs ordens, conforme ensina Ulhoa (2003, p. 11), sendo a
primeira delas a habitualidade (no se considera empresrio quem realiza
tarefas de modo espordico); a segunda ordem diz respeito pessoalidade, que
o trao que diferencia os empregados do empresrio, pois segundo essa
ordem, so empregados que fazem circular bens e servios realizando atos em
nome do empresrio e no em seu nome prprio. E por ultimo, destaca-se a
terceira ordem que o monoplio das informaes que o empresrio deve
deter sobre os produtos e servios de sua empresa.
b. Atividade
Segundo Ulhoa (2003, p. 12), se empresrio o exercente
profissional de uma atividade econmica organizada, ento a empresa uma
atividade. a atividade de produo ou circulao dos bens ou servios. O
autor menciona que importante destacar que a empresa uma atividade
porque normalmente o termo usado com significado imprprio. Como exemplo
o autor cita:
Se algum diz que a empresa faliu ou a empresa importou essas
24

mercadorias, estar usando o termo empresa de forma equivocada

- pois a empresa enquanto atividade no se confunde com o sujeito de
direito - que o empresrio.
Da mesma forma, lembra o autor, no se pode confundir a empresa
com o local em que a atividade desenvolvida. No se pode dizer por
exemplo a empresa est pegando fogo.
Tambm, no se pode usar o termo empresa como sinnimo de
sociedade - assim, segundo o autor no se diz separam-se os bens
da empresa e os dos scios em patrimnio distintos, mas diz -se que
separam-se os bens sociais e os dos scios.
Por fim, conclui o autor que s se usa o termo empresa de forma
apropriada quando o usamos como sinnimo de empreendimento.
c. Econmica
Normalmente a atividade empresarial uma atividade econmica, no
sentido que visa gerar lucro para quem a exerce. Ulhoa (2003, p. 13) faz
distino, no entanto, quando se refere a lucro meio e lucro fim. Para o autor
o lucro pode ser o objetivo da produo ou circulao de bens ou servios, ou
apenas o instrumento para alcanar outras finalidades. Assim, o autor cita
como exemplo as atividades dos religiosos que prestam servios educacionais,
sem visar especificamente o lucro, como quando a instituio possui como
objetivos a difuso de valores, ou criao de postos de empregos etc.
Caracterizam o profissionalismo:
A pessoalidade;
A Habitualidade;
Monoplio das informaessobre os produtos e servios.
d.Organizada
Ulhoa considera que a empresa considerada organizada quando
consegue articular os seguintes fatores de produo:
Capital
Mo de obra
Insumos
Tecnologia
e. Produo de bens ou servios
Ulhoa (2003, p. 14) traa a diferena entre a produo de bens e
servios. Assim, a produo de bens a fabricao de produtos ou
mercadorias. A produo de servios a prpria prestao de servios.

EMPRESRIOS QUE PRODUZEM

EMPRESRIOS QUE PRODUZEM

BENS

SERVIOS

25

Os que produzem servios como:

-

Donos de montadoras de
veculos;
- Donos de fbricas de
eletrodomsticos;
- Donos de confeces;

Os de bancos;
Seguradoras;
Hospital;
Escola; estacionamento, etc.

f. Circulao de bens e servios

Ulhoa (2003, p. 14) considera que a atividade de circular bens a
atividade do comrcio, em sua manifestao originria: ir buscar o bem do
produtor para traz-lo ao consumidor. Assim, a circulao para o autor a
atividade de intermediao na cadeia de escoamento da mercadoria.
g. Bens ou servios
Ulhoa (2003, p. 14-15) lembra que a distino entre bens e servios
ganhou nova conotao aps o advento da Internet, isto porque at o advento
da Internet a distino entre bens, enquanto corpreos, e servios, enquanto
incorpreos, era bem definida. Isto porque a prestao de servios sempre foi
caracterizada por uma obrigao de fazer. Porm, com a intensificao do uso
da Internet para a realizao de negcios e atos de consumo, certas atividades
resistem classificao proposta.
A assinatura de um jornal virtual com o mesmo contedo do
jornal impresso pode ser considerado um bem ou um servio?
E os bens virtuais como os programas de computador e as
musicas baixadas da Internet?
Assim, para (ULHOA, 2003, p. 15): no h dvida que, mesmo sem resolver a
questo da classificao, na caracterizao de empresrio, de que o
comrcio eletrnico, em todas as suas varias manifestaes atividade
empresarial.

6.3- Atividades econmicas civis

A teoria da empresa, como explica Ulhoa (2003, p. 15) no suprime,
porm, a dicotomia existente entre o regime jurdico civil e comercial. Assim, de
acordo com o Cdigo Civil, algumas atividades econmicas continuam excludas
da disciplina juscomercialista. Ou seja, so consideradas atividades civis, cujos
exercentes no podem, por exemplo, falir ou gozar de benefcios a que apenas
fazem jus queles que exercem a atividade de empresa organizada. Desta
forma, o autor enumera quais so essas hipteses:
a) Atividades econmicas exercidas por quem no
se
enquadra no conceito legal de empresrio - se algum presta servios,
mas no se organiza como empresa - o seu regime ser o civil.
b) Profissional intelectual - o pargrafo nico do art. 966 exclui do
conceito de empresrio o exercente de profisso intelectual, de natureza
cientfica, literria, ou artstica, mesmo que contrate empregados para auxililo em seu trabalho. Entre estes, encontram-se os advogados, mdicos, dentistas,
26

arquitetos etc.
c) Empresrio rural - est disciplinado no art. 971 do Cdigo Civil
- O legislador reservou ao empresrio rural um tratamento especfico, ou seja,
facultou a ele a possibilidade de requerer sua inscrio na Junta Comercial.
Assim, se ele efetuar seu registro, ser considerado empresrio e submeter-se ao regime do Direito Comercial, caso no o requeira, ser submetido ao
regime civil e no poder ser considerado como empresrio.
d) Cooperativas - o art. 986 do Cdigo Civil determina que as
cooperativas so sempre sociedades civis (ou simples - na linguagem do
Cdigo Civil de 2002, independentemente da atividade que elas explorem.
Assim, embora as cooperativas exeram sempre as mesmas atividades dos
empresrios, por disposio legal no podem se submeter ao regime
comercial. As cooperativas esto disciplinadas na Lei n. 5.764/71 e nos arts.
1.093 a 1.096 do Cdigo Civil).
Do empresrio individual
Ulhoa (2003, p. 19-22) menciona que o empresrio pode ser pessoa
fsica ou jurdica. No primeiro caso, denomina-se empresrio individual; no
segundo, sociedade empresria.
Assim, em regra, o empresrio individual no explora atividades
economicamente significativas. Normalmente sobram aos empresrios
individuais os negcios que so de grande vulto, como por exemplo, a
confeco de bijuterias, de doces etc. J as sociedades empresrias sero
estudadas em capitulo prprio.
Requisitos para o exerccio da atividade de empresrio
Pleno gozo da capacidade civil (maior de 18 ou emancipado), no
ser brio habitual, viciado em txicos, deficientes mentais, excepcionais e os
prdigos.
Impedimentos ao exerccio de atividade empresarial
O falido no reabilitado judicialmente;
O condenado pela prtica de crime que veda o acesso
atividade empresarial - Lei n. 8.934/94 -art. 35, II - antes da reabilitao
penal;
O leiloeiro;
O funcionrio pblico na forma de seu estatuto;
Empresa estrangeira - em alguns segmentos do mercado - acima de
determinado percentual;
O devedor do INSS nos termos da Lei 8.212/91.

Exercicios
1. Qual o conceito de empresrio?
2. Qual o significado tcnico da palavra empresa?
27

3. Quais os requisitos para o exerccio da atividade de empresrio?

4. Quem est impedido de exercer a atividade empresarial?

7- Dos valores mobilirios

Ulhoa (2003, p. 187) define valores mobilirios como:
Ttulos de investimento que a sociedade annima emite para a obteno dos
recursos de que necessita. Alm da ao, valor mobilirio representativo de
unidade do capital social (...) a companhia poder emitir os seguintes
principais valores imobilirios: (a) debntures (arts. 52 a 74); (b) partes
beneficirias (arts 46. a 51); (c) bnus de subscrio (arts. 75 a 79); (d) nota
promissria (Inst. CVM n. 134/90).
necessrio que estudemos cada um deles. Vamos tratar
primeiro das debntures.
Debntures:
A definio das debntures, segundo Ulhoa (2003, p. 188) reproduz a voz da
doutrina majoritria. Segundo o autor, debntures so ttulos representativos de
um contrato de mtuo, em que a companhia a mutuaria e o debenturista o
mutuante. Pode-se, porm dizer que esta definio a que tambm se pode
extrair da Lei das S/A, no seu art. 52.
Art. 52. A companhia poder emitir debntures que
conferiro aos seus titulares direito de crdito contra ela,
nas condies constantes da escritura de emisso e, se
houver, do certificado.
Assim, debntures conferem a seu titular direito de crdito contra a
companhia emissora, que podem, caso tenham clusula de conversibilidade,
ser revertidas em aes nominativas ou escriturais.
Partes beneficirias
Partes beneficirias, segundo Ulhoa (2003, p. 189), podem ser
definidas como:
- Ttulos negociveis, sem valor nominal e estranhos ao capital social, que
conferem aos seus titulares direito de crdito eventual, consistente na
participao nos lucros da companhia emissora.
Esta a regra contida no art. 46 1 cujo texto transcrevemos abaixo:
Art. 46. A companhia pode criar, a qualquer tempo,
ttulos negociveis, sem valor nominal e estranhos ao
capital social, denominados "partes beneficirias".
1 As partes beneficirias conferiro aos seus titulares
28

direito de crdito eventual contra a companhia, consistente

na participao nos lucros anuais (artigo 190).
Assim, as partes beneficirias no possuem valor nominal e so estranhas ao
capital social, do, porm, direito de crdito eventual, consistente na
participao dos lucros anuais, no podendo ultrapassar o limite de 10%.
Tambm como as debntures podem ter clusula de conversibilidade.
Bnus de subscrio
Ulhoa (2003, p. 189) lembra que os bnus de subscrio so ttulos
de investimento de pequena presena no mercado brasileiro. Segundo o autor
conferem aos seus titulares o direito de subscreverem aes da companhia
emissora, quando de futuro aumento de capital desta.
O bnus de subscrio confere o direito de preferncia em subscrever aes e
podem ser emitidos at o limite de aumento do capital autorizado no Estatuto.
Notas promissrias
As notas promissrias, disciplinadas pela Instruo n.134/90 da CVM, so
destinadas, como ensina Ulhoa (2003, p. 190), distribuio pblica.
Segundo o autor:
Trata-se de valor mobilirio destinado captao de recursos para restituio
a curto prazo (30 dias no mnimo e 180 no mximo).
As notas promissrias so tambm chamadas de Commercial papers.
Assim, diante deste estudo a sociedade annima, como explica Fazzio (2005,
p. 223), por fora de lei uma pessoa jurdica de direito privado empresria,
criada com intuito de obter lucro mediante o exerccio da empresa, cujo
capital dividido em fraes transmissveis.

7.1- Ttulos de Crditos

Os ttulos de crditos representam um grande avano na prpria evoluo do
homem. At porque muitos negcios jurdicos passaram a existir pela emisso
de uma das espcies de ttulos de crdito.
Neste captulo vamos estudar suas caractersticas e funo,
demonstrando a sua importncia no mundo jurdico.
Conceito:
O ttulo de crdito um documento necessrio ao exerccio do
direito literal e autnomo nele contido, somente produzindo efeito quando
preenche os requisitos da lei (art. 887, do CC). Esta definio tem base na
obra do jurista Cesare Vivante, apud Mamede (2003, p.35) que realava dois
fundamentos dos ttulos de crditos: o carter literal e o carter autnomo.
Cada ttulo possui uma legislao especifica que prevalece sobre as
legislaes gerais. A unificao do Direito Civil e parte do Direito Comercial em
um s cdigo foi responsvel pela regulamentao dos arts. 887 CC a 926 dos
29

ttulos de Crdito aos quais foi dedicado em ttulo exclusivo.

Esse cdigo reservou o ttulo VIII do livro I da parte especial para
disciplinar os ttulos de crdito.
Os ttulos de crditos surgiram como forma de representar em
documentos um direito de crdito, ficando assegurados mecanismos legais
para garantir o cumprimento da obrigao representada.
Desta forma, os ttulos de crdito fazem parte da vida empresarial e
civil, pois a utilizao dos mesmos permite a eliminao da burocracia e,
auxilia no fechamento das negociaes.
So exemplos de ttulos de crdito:
- Cheque;
- A nota promissria
- A duplicata e outros.
O art. 887 do CC diz:
O ttulo de crdito, documento necessrio ao exerccio do direito literal e
autnomo nele contido, somente produz efeito quando preenchia os requisitos
da lei.
:
Conforme Mamede (2003, p.55), os ttulos de crdito constituem ato
unilateral de declarao de vontade na sua emisso e para a eficcia do
documento necessrio o preenchimento dos requisitos dos requisitos legais.
Deve o ttulo de crdito conter, segundo o art. 889, do CC:
a. A data da emisso;
b. Data de vencimento;
c. A indicao precisa dos direitos que confere;
d. A assinatura do emitente.
e. Local (da emisso e do pagamento)

As qualidades essenciais do documento so: Literalidade e Autonomia.

A literalidade:
Significa que os requisitos para validade decorrem da lei, mas a
obrigao nele contida exatamente, literalmente, aquela que consta em
seu teor (em seu contedo). Ex: a nota promissria

A autonomia:
Significa que h uma desvinculao de ordem relativa entre o ttulo e o
negocio que lhe deu causa. possvel exigir o cumprimento
da
obrigao contida no ttulo de crdito sem que haja necessidade de
demonstrar o que lhe deu origem. Ex: um portador de um ttulo repassa
esse ttulo para outrem sem ter a obrigao de dizer por que
recebeu (qual negcio originou o ttulo) como cheque, nota promissria
menos as duplicatas, cuja validade est na existncia da nota fiscal.
30

Saiba que:
Os ttulos ABSTRATOS so aqueles que no fazem meno a sua origem.
Ex: letras de cmbio, por que a lei no exige que no ttulo faa referencia
anegociao.
Os requisitos bsicos do ttulo de crdito, conforme a doutrina so:
a) Documento necessrio: O ttulo se exterioriza por meio de um
documento. A exibio deste documento necessria e
indispensvel para o exerccio do direito de crdito nele mencionado.
b) Literalidade: o ttulo literal, isto , obedece ao que est
rigorosamente escrito no documento. Desta maneira, o contedo do
direito que o ttulo confere a seu portador limita-se ao que nele
estiver formalmente escrito.
c) Autonomia: o ttulo documento autnomo, isto , independente
de outras obrigaes. Cada ttulo vale por si mesmo. O direito de seu
beneficirio atual no pode ser anulado em virtude das
relaes existentes entre os seus antigos titulares e o devedor da
obrigao.
Outras qualidades do ttulo de crdito:
Fora executiva:
O ttulo de crdito tem fora idntica a uma sentena judicial
transitada em julgado, dando direito diretamente ao processo de execuo.
Solidariedade
:
Todas as obrigaes constantes do ttulo so solidrias. Cada um
dos coobrigados (sacador, aceitante, emitente, endossante ou avalista) pode
ser chamado a responder pela totalidade da dvida.
Circulao:
Caracterstica bsica dos ttulos de crdito sua circulao, vez
que eles tm por fim facilitar as operaes de crdito e a transmisso dos
direitos neles incorporados.
Os ttulos CAUSAIS so aqueles que indicam em seu contedo elementos
que permitem aferir dados da negociao inicial.
Ex: duplicatas que devem conter algumas anotaes relativas fatura que
eles lhes deu causa.
A transmisso d-se regularmente pela tradio ou pelo endosso, a terceiro de
boa f.
Legislao aplicada aos Ttulos de Crdito:
Estatuto bsico do cheque Lei 7357 de 2.09.85, ficando a lei uniforme do
cheque como diploma subsidirio na parte no derrogada pela lei nova.
31

Letras e Promissrias Lei Uniforme das Letras e Promissrias (Lei

Uniforme de Genebra), Decreto 2044 de 31.12.1908 na parte no derrogada.
CLASSIFICAO DOS TTULOS DE CRDITOS
H varias classificaes dos ttulos de crdito.
Os mais importantes critrios que se referem estrutura formal e ao modo de
circulao dos ttulos so:
a) Quanto ao modelo:
1- Modelo livre - cuja forma no precisa observar um padro determinado. Ex:
Nota promissria e letra de cmbio.
2- Modelo vinculado a Lei estabelece um padro (modelo) para o
preenchimento dos requisitos especficos de cada um. Ex: Cheque e duplicata
mercantil.
b) Quanto estrutura:
Sob a tica da estrutura formal, os ttulos de crdito podem assumir a feio
de ordem de pagamento ou promessa de pagamento.
1- Ordem de pagamento: nos ttulos que contem ordem de pagamento a
obrigao dever ser cumprida por terceiros. Exemplo desses ttulos: cheque e
letra de cmbio.
2- Promessa de pagamento: so os ttulos nos quais o saque da origem
apenas duas situaes jurdicas:
A quem promete pagar emitente ou sacador.
A do beneficirio da promessa sacado ou beneficirio. Ex: nota
promissria.
c) Quanto emisso:
Causal: so aqueles emitidos somente quando ocorrer um fato que a Lei
determinou como causa para sua emisso. Ex: duplicata mercantil, s pode ser
emitida quando representar obrigao decorrente de compra e venda
mercantil.
No causal: so aqueles cuja emisso a Lei no determina causa. Ex: cheque,
letra de cmbio.
d) Quanto a Circulao:
Analisando-se o modo como circulam os ttulos de crdito podemos dividi-los
em: ttulo ao portador e ttulo nominativo.
Ttulo ao portador: aquele que circula com muita facilidade, transferindo- se
de pessoa para pessoa pela simples entrega do ttulo. No consta deste ttulo o
nome da pessoa beneficiada. Por isso, o seu portador , presumivelmente,
seu proprietrio.
Exemplo desse ttulo: cheque ao portador.
Ttulo nominativo: aquele cujo nome do beneficirio consta no registro do
emitente. Trata-se, portanto, do ttulo emitido
em nome de pessoa
determinada. Exemplo desse ttulo: cheque nominal.
32

Principais atos cambirios

Existem diversos ttulos de crdito no Direito brasileiro. De todos os existentes,
podemos destacar quatro, pela sua importncia e utilizao: O cheque, A nota
promissria, A duplicate, A letra de cmbio.
Vamos estud-los separadamente.

OBS: CUIDADO!!!!
Os ttulos de crdito cambiais genunos ou bsicos
so: A letra de cmbio e a nota promissria.
E os demais ttulos como cheque e a duplicata
cambiariformes (assemelham aos cambiais).

so

Os ttulos de crdito tm o prazo geral de prescrio de trs anos, no

havendo disposio em contrario de Lei especial (artigo 206 3,VIII,
CC).
Pagamento dos ttulos de crdito
No pagamento de ttulos de crdito, o devedor pode exigir do credor, alm da
entrega do ttulo, quitao regular (art. 901, Execuo dos Ttulos de Crdito.
Em caso de necessidade de propositura de ao judicial
para
cobrana dos ttulos de crdito, o credor dever obedecer aos seguintes prazos
prescricionais:
a) Em 03 anos a contar do vencimento do ttulo, para a propositura da
competente ao executiva contra o devedor principal e seu avalista.
b) Em 01 ano a contar do protesto efetuado dentro dos prazos legais,
para o exerccio da competente ao executiva contra os endossantes e seus
respectivos avalistas, e contra sacador, ou ainda em 01 ano a contar do
vencimento no caso de letra de cmbio que contenha clusula sem despesas
(conforme artigo 46 da Lei Uniforme).
c) Em 06 meses, a contar do dia em que o endossante efetuou
o pagamento do ttulo ou em que ele prprio foi demandado para o seu
pagamento, para a propositura de aes executivas dos endossantes, uns contra
os outros, e de endossante contra o sacador.
d) Em 03 anos a contar do vencimento do ttulo, para a propositura
da competente ao executiva contra o devedor principal e seu avalista.
e) Em 01 ano a contar do protesto efetuado dentro dos prazos legais,
para o exerccio da competente ao executiva contra os endossantes e seus
respectivos avalistas, e contra sacador, ou ainda em 01 ano a contar do
vencimento no caso de letra de cmbio que contenha clusula sem despesas
(conforme artigo 46 da Lei Uniforme).
f) Em 06 meses, a contar do dia em que o endossante efetuou o
pagamento do ttulo ou em que ele prprio foi demandado para o seu
pagamento, para a propositura de aes executivas dos endossantes, uns
contra os outros, e de endossante contra o sacador.
33

A executividade no um privilgio conferido aos ttulos de crdito; e

um predicado que resulta de sua prpria natureza, como representativos de
obrigao literal, formal e exigvel.
A ao cambial a execuo (art. 585, inciso I, do CPC), proposta no lugar de
pagamento do ttulo ou no domicilio do devedor, sendo necessrio o protesto
do ttulo apenas para a execuo dirigida contra os coobrigados (sacador,
endossante e seus avalistas). Pode ser proposta contra um alguns ou todos
os que se obrigaram no ttulo.
A execuo cambiria pode ser direta ou regressiva. Esta quando dirigida
contra os obrigados subsidirios. Direta quando intentada contra:
O aceitante da letra e seu avalista;
O emitente da nota promissria e seu avalista;
O emitente do cheque;
O sacado da duplicata e seu avalista.
O ingresso no juzo executivo, em relao aos ttulos cambirios,
exige a exibio do ttulo executivo, no sendo tolerada apresentao de
fotocpias. A exigncia da apresentao do original prende-se ao fato de que,
estando em poder do credor, o ttulo pode circular. Estando, porm, o ttulo no
bojo de outro processo, de onde no permitido seu desentranhamento,
admite-se a execuo instruda com certido.
A defesa do executado concretiza-se mediante o ajuizamento da ao
constitutiva negativa de embargos do devedor onde poder suscitar direito
pessoal contra o exeqente, defeito de forma do ttulo e/ou falta de requisito
necessrio para o exerccio da ao. Como autor, incube-lhe o nus da prova.
Ressalte-se, enfim, que, em matria de defesa cambial, impera o
princpio da inoponibilidade das excees pessoais ao terceiro de boa-f.
Exerccios:
1. Entre as caractersticas principais dos ttulos de crdito, NO se inclui a:
a) Abstrao
b) Incorporao
c) Literalidade
d) Personalizao
2. Sobre ttulos de crdito, assinale a proposio INCORRETA:
a) A letra de cambio sempre uma ordem de pagamento vista ou a prazo.
b) A nota promissria sempre uma promessa de pagamento.
c) O cheque uma ordem de pagamento vista.
d) O certificado de depsito bancrio sempre uma promessa de pagamento
no ordem.
3. No da essncia do endosso, segundo se percebe das normas
jurdicas vigentes:
a) A funo de garantia.
b) A vinculao do endossante ao ttulo.
34

c) A assinatura do endossante ou de seu mandatrio.

d) A transferncia dos direitos emergentes do ttulo.
4. O portador do cheque pode promover-lhe execuo contra os endossantes e
seus avalistas se ele:
a) No for apresentado em tempo hbil, e sem comprovao da recusa do seu
pagamento.
b) For apresentado em tempo hbil e a recusa de pagamento for comprovada
pela declarao do sacado, escrita e datada sobre o cheque, com indicao do
dia de apresentao.
c) For apresentado em tempo hbil e a recusa de pagamento for comprovada
por declarao do emitente, escrita e datada sobre o cheque, com indicao do
dia de pagamento.
d) For apresentado em qualquer tempo e a recusa do pagamento for
comprovada pelo protesto contra o cessionrio.
5. Segundo a legislao brasileira, a prescrio do direito de execuo do
cheque se d:
a) Em 6 meses, contados da expirao do prazo de apresentao do
cheque.
b) Em 6 meses, contados da data de emisso do
cheque.
c) Em 6 meses, contados da data de vencimento do cheque.
d) Em 6 ou 7 meses, respectivamente, se for da mesma praa diferente,
contados da data de emisso do cheque.
6. Na nota promissria em que faltar a indicao especial do lugar do
pagamento considera-se este como o:
a) Lugar onde o ttulo foi emitido.
b) Domiclio do endossante.
c) Domicilio do beneficirio da nota promissria.
d) Domicilio do avalista da nota promissria.
7. O endosso produz, em regra, dois efeitos:
a) Transfere a titularidade do crdito e interrompe o prazo prescricional para a
sua cobrana
b) Transforma o ttulo em ao portador e suspende o prazo prescricional para a
sua cobrana.
c) Transfere a titularidade do crdito e vincula o endossante ao pagamento do
ttulo, na qualidade de co-obrigado
d) Transfere a titularidade do ttulo e vincula o endossatrio ao pagamento do
crdito, na qualidade de co-obrigado no solidrio.
8. O aval dado, posteriormente, ao vencimento da duplicata:
a) Produzir os mesmos efeitos que o prestado antes do vencimento da crtula.
b) No produzir nenhum efeito.
c) Produzir apenas efeitos parciais, se a cambial for protestada.
d) Produzir efeitos plenos, se o ttulo duplicata for protestado por falta de
35

aceite e pagamento.
9. Qual das assertivas correta?
a) O Cdigo Civil nada diz sobre os ttulos de crdito.
b) Desde a entrada em vigor do novo Cdigo Civil, o Cdigo Comercial
encontra-se totalmente revogado.
c) Ttulos de crdito ao portador somente podem ser emitidos mediante
autorizao de lei especial.
d) O novo Cdigo Civil manteve a possibilidade de o empresrio ser
autorizado por seu pai a exercer o comrcio a partir dos 18 anos.
10. Sobre duplicatas, assinale a opo INCORRETA:
a) A lei no permite a emisso de qualquer outro ttulo de crdito, alm da
duplicata comercial, em razo de contrato de compra e venda mercantil.
b) O aceite em uma duplicata, mesmo sem a existncia de uma operao de
compra e venda mercantil correlativa, torna o ttulo lcito.
c) No obrigatria a emisso de duplicatas, pelo comerciante.
d) O prazo para o comerciante apresentar a duplicata ao devedor de 30 dias,
contados de sua emisso.
11. As caractersticas principais dos Ttulos de Crdito so, EXCETO:
a) Abstrao;
b) Literalidade
c) Incorporao
d) Autonomia

8- O que motiva um profissional de crdito e cobrana

Inicialmente devemos saber o que motiva as pessoas em geral.
Muitos so os estudos envolvendo teorias comportamentais. Optamos por citar
Abraham Maslow. Segundo os estudos de Maslow, obtm-se a motivao
atravs da satisfao hierrquica das necessidades: fisiolgicas; segurana;
sociais; auto- estima; auto-realizao.
A mais importante das necessidades a Fisiolgica (fome, sede, sono, etc).
Esta necessidade pode ser suprida atravs de uma remunerao adequada, que
possibilite ao indivduo a satisfao de suas necessidades bsicas. A teoria de
Maslow destaca que somente quando um nvel inferior de necessidades est
satisfeito e adequadamente atendido, que o indivduo busca conquistar um
nvel mais elevado.
Dentro deste contexto podemos apontar alguns dos fatores que motivam os
profissionais de crdito e cobrana:

8.1- Motivao em Credito e Cobrana

36

O principal recurso para atingir os objetivos da rea de crdito e

cobrana o capital humano. Conseguir extrair o melhor do individuo a
chave para maximizar o desempenho e resultados.
O analista de crdito e o cobrador esto na linha de frente no
relacionamento com os clientes externos ou internos. O desgaste e o stress
destes profissionais colocam em risco o bom desempenho e bom atendimento,
necessrios no mercado competitivo, pois, estando a qualidade e preos
nivelados entre os concorrentes, o diferencial das empresas est vinculado ao
talento humano e aos servios agregados aos seus produtos. Para a
maioria das empresas o capital humano uma grande fonte de vantagem
competitiva, portanto, a reteno e a valorizao dos talentos tornaram-se um
foco de ateno das organizaes.
O analista de crdito deve manter sua energia na busca de
informaes, positivas e negativas de uma proposta de crdito, que possibilitem
a identificao precisa do risco; j o cobrador dever manter seu nvel de
energia na busca do recebimento dos numerosos crditos em mora, adaptando
sua abordagem aos diversos tipos de devedores. Para isso acontecer, se faz
necessrio manter uma motivao que leve os colaboradores a realizarem mais
que sua rotina diria, que os estimulem a fazer a diferena em uma anlise de
crdito ou em uma cobrana de dvida.
Este um tema abrangente. Entretanto alguns pontos so fundamentais para o
programa de motivao.

8.2- Conhecer seu trabalho:

A simples conscientizao da relevncia do seu trabalho pode
tornar o colaborador mais motivado e comprometido em executar bem as
atividades. Tambm um fator importante ter o domnio da forma de trabalho.
Atravs de treinamentos o colaborador adquire a confiana necessria para
executar suas atribuies, permitindo at que se especialize na rea de crdito
e cobrana.
8.3- Responsabilidades delegadas:
No mbito de suas funes, o colaborador deve ter, pelo
menos,
uma autonomia de deciso que possibilite solucionar problemas
corriqueiros com agilidade. Incentivando, desta forma, a iniciativa do
colaborador frente ao seu trabalho.

37

8.4- Possibilidade de promoo:

A existncia de uma poltica de promoes que oferea
oportunidade a todos colaboradores, preferencialmente baseada na avaliao
individual de desempenho.
Paralelamente
devem
ser
eliminadas
as
fontes
de
descontentamento, pois, os fatores que conduzem satisfao no trabalho
so diferentes dos fatores que conduzem ao descontentamento. Como por
exemplo, a ausncia de uma poltica salarial, um ambiente de trabalho
inadequado, mal iluminado e sujo, um tipo de superviso autoritria, a
instabilidade no trabalho, dentre outros.
8.5- Recompensas financeiras ou reconhecimento pessoal?
Considerado um profissional especializado, o colaborador de crdito
e cobrana comprometido com seu campo de especialidade. Dinheiro
e promoes geralmente so secundrios em suas prioridades. O que os motiva
so os trabalhos desafiadores, e desejam que os outros percebam a importncia
de suas atribuies.
Todavia, o dinheiro somente deixa de ser o principal motivador,
quando o indivduo j tem suas necessidades bsicas satisfatoriamente
atendidas. Caso contrrio, programas baseados somente na autorealizao, auto-estima e status social no tero o efeito desejado, pois as
preocupaes do indivduo ainda estaro em suas necessidades bsicas.

9- Tipos de Cobrana

9.1- CNAB / FEBRABAN

A CNAB (Centro Nacional de Automao Bancria), ncleo
responsvel da FEBRABAN (Federao Brasileira de Bancos), por padronizar
as normas e os layout das cobranas eletrnicas.
Os bancos em geral dispem de dois tipos bsicos de cobrana
bancaria, sendo eles:
Cobrana Registrada e; Cobrana No Registro;
Sendo que esta nomenclatura pode variar de banco pra banco.
9.2- Cobrana registrada
aquela em que as informaes a serem cobradas so enviadas
previamente ao Banco sob os padres CNAB e/ ou FEBRABAN, como sendo
38

um arquivo de remessa, para a prestao de servios adicionais, tais como:

impresso e postagem de boletos, servio de protesto, servio de controle do
recebimento da cobrana, solicitaes de baixas e alteraes etc.
Est modalidade de cobrana serve tambm para caso um sacado no pague a
cobrana o banco mande automaticamente o nome do sacado para protesto ou
mesmo para o cadastro do spc. Oferecendo assim uma maior segurana e
agilidade para o cliente do servio.
9.3- Cobrana no registrada
Caracteriza-se pelo recebimento de obrigaes (ttulos, prestaes,
mensalidades diversas, etc.) sem o prvio registro dessas informaes junto ao
sistema bancrio, posto que, o prprio Cedente efetua o preenchimento,
emitindo, enviando e especificando no bloqueto o Banco cobrador.
Assim sendo, o Cedente poder emitir os prprios ttulos, e o Banco na
ocasio do recebimento dos mesmos ir comunicar ao Cedente, via arquivo
magntico, aviso de lanamento ou outro meio de interesse do Cedente, os
dados referentes aos ttulos recebidos e o valor creditado na conta corrente.
Observao: No ambiente web normalmente as cobranas so
no registradas. S sendo necessrio utilizar a cobrana
registrada na emisso da 2a. Via de boleto.
9.4- Operaes com duplicatas
A cobrana simples consiste na remessa de ttulos aos bancos ou
a empresas de cobrana, os quais prestam servios empresa, cobrando-os
dos respectivos devedores.
Nesse tipo de operao, a empresa transfere a posse dos ttulos ao
banco, porm a propriedade continua sendo da empresa.
Para remeter os ttulos ao banco, a empresa os relaciona atravs de um
border, ao qual anexa os respectivos ttulos.
A operao de cobrana se resume nas seguintes fases:
1 Pela remessa dos ttulos para cobrana (Bancos ou empresas de cobrana):
a. Registro da operao, atravs das contas de compensao;
b. Registro das despesas cobradas pelo Banco com a cobrana dos ttulos.
2 Pelo recebimento das importncias referentes aos ttulos:
O Banco comunica que os ttulos foram quitados.
a. Baixa da responsabilidade atravs do lanamento de compensao;
b. Baixa dos Direitos, atravs do dbito da conta Bancos Conta Movimento
pelo recebimento das importncias referentes aos ttulos e crdito da conta
Duplicatas a Receber, Clientes para baixa dos respectivos Direitos.
39

Cobrana simples de Duplicatas com quitao normal

Nossa remessa de Duplicatas ao Banco Londrina para cobrana simples,
conforme border no valor de R$ 10.000,00. O Banco cobrou R$ 50,00 de
comisses e taxas.

9.4.1. - Desconto de duplicatas

O desconto de duplicatas consiste na transferncia dos ttulos ao
banco, mediante endosso ao portador, com a antecipao dos numerrios pelo
banco. O desconto mediante a aplicao de uma taxa calculada em funo do
nmeros de dias que faltam para os ttulos sejam liquidados.
Nesse tipo de operao a empresa endossante fica responsvel pela liquidao
de tais ttulos descontados, a responsabilidade s desaparece com a quitao
pelo devedor, caso isso no ocorra empresa resgata o ttulo mediante o
pagamento do capital adiantado pelo banco.
Vamos aos fatos:
Desconto de duplicatas com quitao normal
Uma empresa desconta, no Banco, dez duplicatas de sua emisso, conforme
relao (o border), no valor nominal de R$ 10.000,00. O banco cobra juros de
2,2%, sendo R$ 220,00 de juros, comisses e taxas no valor de R$ 25,00, e IOF
da operao de R$ 10,00, assim teremos:

Valor nominal dos ttulos

10.000 +

Juros

220,00 -

Taxas e comisses

25,00 -

IOF

10,00 -

Lquido a receber

9.745,00 =

10- Taxas cobradas pelos bancos

O banco cobra uma taxa sobre cada boleto pago pelo sacado que
varia entre 1 a 4 Reais, dependo do banco.
Se a carteira for registrada ele tambm cobra por cada boleto emitido,
independente dele ter sido pago ou no.
40

Por isso a cobrana sem registro a mais indicada para o uso na Internet.
O Banco tambm leva em considerao o porte do cliente, assim um cliente
com maior volume de movimentao bancaria, tempo de conta etc.

11- Boleto bancrio

O boleto representa um ttulo de cobrana pagvel em qualquer
agncia bancria do territrio nacional, homebanking e, casas lotricas,
supermercados e agncias dos correios durante o perodo de vencimento.

1 - Cdigo do Banco
composto do cdigo do banco, mais o digito.
2 - Linha digitvel
a representao numrica do cdigo de barras. A linha digitvel
baseada no valor do cdigo de barras, mas no o mesmo numero. Ela
serve para o pagamento do boleto via Internet e tambm utilizada
quando o cdigo de barras est danificado.
3 - Vencimento
Data de vencimento do boleto.
4 - Agncia cdigo cedente
Este campo varia conforme o banco, mas em geral composto pelo nmero
41

da carteira, agncia, conta e dgito, que dependendo do banco pode ser:

agencia + conta ou mesmo carteira + agencia + conta, cada banco
tem um padro.
5 - Nosso Numero
Este campo tambm varia conforme o banco, mas voc deve dar uma ateno
especial ele, porque quando o boleto pago em geral esse numero que
aparece no seu extrato, assim voc tem como identificar o boleto pago. Portanto
esse nmero deve ser diferente para cada boleto emitido, e no podendo haver
duplicidades.
Alguns bancos fornecem uma faixa de nmeros que o cliente pode trabalhar,
outros j deixam a critrio do cliente.
6 - Valor do Documento
Este campo contem o valor do documento, com duas casas decimais e virgule
como separador decimal.
7 - Cdigo de Barras
So cdigo de barras, que atravs de sua espessura representam "0" ou "1" em
binrio. No total o cdigo de barras composto por 44 dgitos numricos, que
representam o valor, data de vencimento, entre outras informaes do boleto. A
composio e disposio desses nmeros variam de banco pra banco, podendo
conter o numero da agncia, conta corrente, cdigo do cliente, etc.
8 - Carteira
Contm o cdigo da carteira que est sendo utilizada. Isto tambm muda de
banco para banco, mais adiante darei detalhes de qual a mais indicada para
pagamentos via internet e o porque.
9 Sacado
Sacado quem paga o boleto. Este campo contm os dados da pessoa que ir
pagar o boleto, nome endereo etc.
10 - Data do Documento
Data em que o boleto foi gerado ou emitido, no caso de segunda via por internet.
11 Cedente
Cedente quem emitiu o boleto. Este campo contem o nome de quem emitiu o
boleto, em geral o titular da conta, podendo ser pessoa fsica ou jurdica, mas
isso depende do banco.

12- Montagem do cdigo do documento

42

Para evitar a duplicidade ou incosistencia no processamento

liquidaes, necessria a utilizao de uma formula algoritima:

das

12.1- Calculo dos digitos verificadores

Para efetuar o calculo dos dgitos verificadores, observa-se que a
antepenltima posio e sempre o primeiro digitam verificador. A penltima
posio sempre tipo identificador, sendo que:
4 Vincula: vencimento, cdigo do cedente e cdigo do documento;
5 - Vincula: codigo do cedente e cdigo do documento.
A ultima posio o segundo digito verificador.

13- Concluso
No Brasil as duas maiores formas de cobrana utilizadas so a
cobrana bancaria registrada e a no registrada, sendo estas utilizadas pelas
maiorias das empresas.
A cobrana bancaria no registrada ainda tem sua vital importncia atravs da
internet, onde e amplamente utilizada para transaes comerciais em lojas
virtuais.
Como instrumento dessas cobranas se constitui o boleto bancrio que e a
ferramenta onde estar descrito todas as informaes como, quem vai pagar,
em que banco vai pagar e a data do vencimento.
Para que o banco possa identificar quem e o cliente que vai receber o valor
especificado no boleto, bem como a data de pagamento e outras informaes
pertinentes ele se utiliza de cdigo de documento onde no boleto ele processa
um nmero especifico aquele boleto que discrimina todas as informaes para
serem processadas no sistema.
Sendo assim esta maneira de pagamento agiliza muito as transaes
comerciais, facilitando o gerenciamento por parte do banco e do cliente.

14- Analise de Risco

Risco do Investidor
Risco operaes Altas Operaes com derivativos; Operaes alavancadas
(leverage). Moderado Participaes acionrias; Operaes de proteo (hedge);
Operaes de securitizao. Baixo Imobilirios; Seguro; Moeda;
Para a atividade profissional; Ttulos de crdito Fonte: RUDGE &
CAVALCANTE(1993) Em toda operao que envolve transferncia assumese risco, e o grau desse risco vai depender de alguns fatores determinantes,
como destaca ARAUJO (1996):
43

a) Condies econmicas em geral: produo, emprego, distribuio de renda

e inflao;
b) Polticas do Banco Central: taxas de juros, reservas e seguro bancrio;
c) Capacitao e iniciativas da instituio: estrutura organizacional, tecnologia,
custos operacionais, recursos humanos e mercados de atuao;
d) Polticas de administrao de risco da instituio: critrios para
concesso e avaliao de risco.

Tipos de Riscos Exgenos - Endgenos - Tipos exemplos

Polticos Mudana de regime, mudana de governo;
Operacionais variaes nos custos, preos, demanda ou no fornecimento de
insumos; inadimplncia de clientes.
Sociais greves, tenses sociais e criminalidade.
Financeiros taxa de juros, inflao, taxa de cmbio.
Tecnolgicos obsolescncia de produtos e de processos de produo.
Ecolgicos Mudana de legislao, de hbitos de consumo, de percepo de
imagem; Desastres incndios, inundaes, acidentes.
Fraudes roubo, sabotagem, extorso, seqestro
Econmicos estatizao, alteraes nas polticas fiscal, cambial, industrial;
confisco de ativos.
Fonte: RUDGE & CAVALCANTE (1993:239). Conforme GITMAN (1987), o
risco dos ativos consiste em dois componentes: risco diversificvel: tambm
chamado de risco no-sistemtico, representa a parcela do risco de um ativo
que pode ser eliminada pela diversificao. Ele resulta da ocorrncia de
eventos randmicos, no controlveis, tais como greves, processos, aes
regulatrias, perda de cliente especial e assim por diante. So eventos
especficos de cada empresa; risco no-diversificvel: tambm chamado de
sistemtico, atribudo a foras que afetam todas as empresas como guerra,
inflao, eventos polticos. Logo, deve-se ter uma maior preocupao com
este ltimo tipo de risco, j que o risco diversificvel pode ser reduzido formando
uma carteira de ativos que diversificam o risco. HULL (1994) alega que o risco
sistemtico, ao contrrio do outro, no pode ser diversificado porque ele
surge da correlao existente entre os retornos do investimento e os retornos do
mercado como um todo.
Um investidor comumente demanda um retorno esperado maior que a taxa de
juros livre de risco para incorrer em importncias positivas
de
risco
sistemtico.
Um investidor tambm est preparado a aceitar um retorno esperado menor
que a taxa de juros livre de risco, quando o risco sistemtico de um
44

investimento negativo. Existem alguns riscos mais especficos, como o que,

nos ltimos tempos, convencionou-se a chamar risco dos pases emergentes.
A mensurao desse risco fundamental e determinante para o crescimento do
pas, pois os investidores estrangeiros definem seus investimentos nos pases
de acordo com o risco avaliado. Para o Sistema Financeiro to importante o
problema da administrao do risco que foram criadas as agncias de rating.
Estas agncias so especializadas na produo de listas de classificao de
empresas e pases quanto sua sade financeira, informao que interessa aos
investidores e pode decidir custos e taxas. Elas vendem um
produto(informao), enfim, elas enquadram as instituies e pases, em uma
escala que determina o risco e orienta as decises dos investidores.
As agncias internacionais mais respeitadas no mercado pela avaliao do
risco de pas e empresas so a Duff & Phelps Credit Rating, Moody's Investors
Service e Standard & Poor's Rating Group.

15- Venda com pagamento antecipado

Dentre as condies de pagamento utilizadas nas relaes
comerciais, a venda com pagamento vista ou antecipado oferece certas
vantagens para ambas as partes, como possibilitar ao cliente grande
poder de negociao e ao fornecedor uma liquidez imediata. Basicamente,
o faturamento e entrega se d aps o efetivo pagamento.
Em uma venda com pagamento antecipado, importante que cliente e
vendedor tenham conhecimento dos diversos meios de pagamento disponveis
e seus respectivos prazos de compensao, podendo assim evitar discusses
acerca da liberao do pedido de venda.
Atualmente, o pagamento pode ser efetuado de diversas formas, porm, o mais
usual a utilizao do sistema bancrio, onde encontramos as seguintes
opes:
Pagamento em dinheiro, direto na conta do favorecido. O depsito em espcie
na conta corrente do favorecido estar disponvel em tempo real, podendo ser
facilmente confirmado atravs de extrato bancrio de ltimos lanamentos em
conta corrente. O depsito em cheque efetuado atravs da agncia onde o
emitente mantm conta realizado na forma de crdito em dinheiro ao
destinatrio.
Pagamentos entre contas de agncias distintas de um mesmo banco.
O depsito em cheque est sujeito aos prazos de compensao, mesmo
efetuado em agncias distintas de um mesmo banco. Podendo, o prazo, ser
reduzido conforme cada instituio financeira. J a Transferncia de Fundos
realizada entre contas da mesma rede bancria, e o crdito imediato, podendo
45

ser confirmado por extrato bancrio no mesmo dia da operao.

Pagamento entre contas de agncias de bancos distintos. O depsito em
cheque est sujeito aos prazos de compensao. O crdito de um DOC
(Documento de Ordem de Crdito) realizado no mesmo dia de sua emisso
durante a compensao bancria, estando disponvel no dia til seguinte. No
possvel verificar no mesmo dia da emisso a efetivao do crdito, mesmo
com o comprovante bancrio em mos.
Em quaisquer das possibilidades acima, a liberao da venda ocorrer aps a
confirmao do crdito atravs de extrato bancrio. Em nenhuma hiptese, a
simples apresentao de comprovante bancrio sem a devida confirmao no
extrato, prova de pagamento.

15.1- Os Prazos de liberao de depsitos em cheques

Os
encaminhados
regulamentado
a participao

cheques depositados na conta bancria do cliente so

ao Servio de Compensao de Cheques e outros Papis,
pelo Banco Central e executado pelo Banco do Brasil, com
dos demais bancos.

O prazo de liberao do valor dos cheques da praa de:

24 horas, se forem de valor igual ou superior a R$ 300,00;
48 horas, se forem de at R$ 299,99.
Os prazos de liberao do valor de cheques, de outras praas, liquidados pela
compensao nacional, variam entre trs a seis dias teis.
Os valores depositados ficam disponveis, na respectiva conta-corrente do
favorecido, na noite do ltimo dia do prazo de bloqueio, podendo ser sacados
diretamente no caixa do banco, no dia til seguinte ao ltimo dia do prazo de
bloqueio.
15.2- Novo Sistema de Pagamentos
Acabamos de abordar os procedimentos atuais, porm, o novo
Sistema de Pagamentos Brasileiro (SPB), comea a funcionar no dia 22 de abril
de 2002, reestruturando o prprio sistema e criando, entre outras coisas,
novas opes para efetivao de pagamentos.
Esse sistema nada mais do que um conjunto de procedimentos, regras,
instrumentos e sistemas operacionais integrados, usados para transferir fundos
do pagador para o recebedor e, com isso, encerrar uma obrigao.

46

Economias de mercado dependem desses sistemas para movimentar os fundos

decorrentes da atividade econmica (produtiva, comercial e financeira), tanto
em moeda nacional como estrangeira.
Mas qual a conseqncia do novo SPB para os clientes? O novo sistema de
pagamentos oferece alternativas para a transferncia eletrnica de recursos
entre bancos, alm da utilizao do servio de compensao de cheques. O
cliente poder optar entre transferir recursos pela clearing de pagamentos dbito/crdito em D+0, ou pelo Sistema de Transferncia de Reservas do
Banco Central (STR), que efetuar a operao em tempo real.
Para esse cidado comum, e considerando a totalidade do sistema bancrio,
surgir, de pronto, a possibilidade de transferir recursos de sua conta-corrente
para conta de outra pessoa, em banco diferente ao seu, em agncia de
qualquer localidade do pas, sendo o recurso imediatamente disponvel para o
destinatrio.
Isso hoje no ocorre, pois, na melhor das hipteses, o recurso depositado por
cheque torna-se obrigatoriamente disponvel ao destinatrio, no prazo de um a
quatro dias teis, podendo se estender a vinte dias teis, quando envolver
agncias localizadas em cidades de difcil acesso. (Fonte: FEBRABAN e
BACEN).

16- Golpistas Falsificao

Araras so empresas que aplicam golpes contra fornecedores. O
fundamento do golpe simples, e o principal objetivo adquirir mercadorias a
prazo e de posse delas frustrar o pagamento, seja fugindo, literalmente, com a
mercadoria ou utilizando meios mais elaborados.
Para obter xito, o golpista se utiliza de uma empresa com um bom histrico
no mercado ou inicia um novo empreendimento fazendo compras vista e
pagamentos pontuais para ganhar credibilidade. Alm de deixar o fornecedor
no prejuzo, os produtos adquiridos pelos golpistas iro parar no mercado a
preos baixos, exercendo concorrncia predatria, prejudicando os
empresrios honestos.
preciso dispensar uma especial ateno ao de golpistas, utilizando no
dia-a-dia polticas internas de preveno. Esta importante tarefa requer muito
empenho do analista de crdito. A maioria das empresas golpistas no
apresenta restrio de crdito, protestos ou cheques devolvidos. Portanto para
identific-las necessrio ater-se a pequenos detalhes e estar preparado
para perceber estes sinais, que podem passar desapercebidos.
Alguns procedimentos so bsicos:
Verifique a vida e o comportamento dos scios. Se existem gastos
excessivos com suprfluos (carros importados, luxo nos escritrios);
47

Desconfie se houve recente alterao de contrato social (mudana de

razo, troca de scios ou ampliao do objeto social, como por exemplo, uma
modificao de comrcio de calados para outra mais abrangente como
representao comercial);
Suspeite do aumento contnuo do volume de compras e limite de
crdito. No acredite que uma empresa, que trabalhe dentro da lei, possa
crescer rapidamente, a ponto de dobrar ou triplicar seu faturamento em poucos
meses;
No vender ao cliente sem informaes cadastrais suficientes.
Mesmo com a justificativa de que seu concorrente tambm est vendendo.
Acreditar que seu concorrente j procedeu todas as verificaes necessrias,
no aconselhvel;
Se voc se tornar vtima de um golpista ou identificar indcios, informe
imediatamente aos servios de proteo ao crdito ou associaes das quais
voc fizer parte.
Somente a ao do analista, mesmo que, efetuando anlises criteriosas, no
o suficiente. O ideal unir todas as foras disponveis, mesmo que
isso represente um aumento de custos. Uma vez que, a economia no se
justifica quando se trata da preveno da ao desses marginais.
Existem muitos servios de informao e proteo ao crdito, tambm h
associaes de empresas com a finalidade de trocar informaes comerciais.
Estes grupos possuem a grande vantagem de unificar um imenso volume de
informaes, o que possibilita o cruzamento de diversos dados, e ao primeiro
sinal da ao de golpistas podem disparar o alerta. Portanto a utilizao destes
servios uma eficiente maneira de reduzir o risco de fraudes.
Todos devem discutir abertamente este assunto. Sejam profissionais de
vendas, crdito, contabilidade enfim, todos envolvidos no processo de venda.
O importante que todos tenham a noo da importncia de identificar e
evitar os golpistas. Participar de cursos, palestras e adquirir livros que
abordem tcnicas de como se prevenir da ao de golpistas tambm
indispensvel. J que em caso de golpes, ningum quer aprender na prtica.
Por fim, esteja atento, porque cedo ou tarde voc ir receber um pedido de
compra de uma Arara.

17- Depois de Cinco Anos a Divida Caduca?

Muitos devedores acreditam que aps cinco anos as suas dvidas
caducam e, no precisaro mais se preocupar com o assunto. No raro o
inadimplente que ameaa mover Ao de Danos Morais, devido aos
48

constrangimentos causados pela cobrana de dividas vencidas a mais de cinco

anos.
O conceito no bem este, pois, necessrio distinguir dois importantes
pontos: a informao negativa e a prescrio da dvida.
A informao negativa do devedor mantida nos bancos de dados ou
cadastros de consumidores utilizados pelas instituies de proteo ao crdito.
Que so reguladas pelo Cdigo de Defesa do Consumidor. Alm das
informaes negativas, que so os protestos, cheques sem fundos, dvidas no
pagas, tambm so mantidos os dados positivos do consumidor, como, por
exemplo, pagamentos pontuais e volume de compras, dentre outras.
A prescrio a perda da ao em conseqncia do no uso dela, durante um
determinado espao de tempo. No caso de uma dvida, a prescrio ocorre
pela falta de ao promovida pelo credor contra o devedor dentro dos devidos
prazos definidos por lei. As dvidas no caducam aps cinco anos.
O que ocorre que as instituies de proteo ao crdito no podem manter
em seus cadastros e bancos de dados, informaes negativas referentes
ao perodo superior a cinco anos. o que estabelece o Cdigo de Defesa
do Consumidor (lei 8.078/90) em seu artigo 43, 1:
1 Os cadastros e dados de consumidores devem ser objetivos, claros,
verdadeiros e em linguagem de fcil compreenso, no podendo conter
informaes negativas referentes a perodo superior a cinco anos.
O prazo de cinco anos a que se refere a lei deve ser contado a partir da data
que deu origem informao depreciativa sobre o devedor e no da insero
da informao no cadastro. Na prtica, o consumidor (seja pessoa fsica ou
jurdica), ter novamente o nome limpo na praa. J que, os rgos e entidades
de proteo ao crdito devem retirar as informaes negativas de seus bancos
de dados aps o perodo de 5 (cinco) anos.
Entretanto, o simples fato de serem excludas as informaes negativas, no
quer dizer que a dvida caducou. Sendo a dvida legtima, aps os cinco
anos o credor ainda pode acionar o devedor judicialmente. Algumas das Aes
que o credor pode promover so: Ao Ordinria de Cobrana que
prescreve em 20 anos para duplicata e, 10 anos se for um cheque ou, a Ao
Monitria que pode ser proposta para ttulos que perderam a fora executiva.
Portanto, no devemos confundir a informao negativa com a prescrio de
dvida. Mesmo no existindo mais a informao negativa aps passados os
cinco anos, pode o credor promover medidas de cobrana contra o devedor.

18- Grandes Redes

comum encontrar um profissional do departamento financeiro
49

encarregado de monitorar os recebimentos de clientes que possuem contrato de

fornecimento.
Este tipo de acordo entre indstria e rede varejista define as principais
condies de vendas e, principalmente, os descontos financeiros, as verbas
promocionais e bonificaes a serem pagas pelo fornecedor ao comrcio.
O uso de ttulos a receber na quitao deste contrato torna o setor de crdito e
cobrana um dos responsveis pelo controle da sua execuo. O objetivo deste
artigo familiarizar o profissional desta rea com as principais caractersticas
deste tipo de documento.
Prazo de vigncia do contrato, por exemplo, pode ser
automaticamente ou ter efeito retroativo data de sua assinatura.

prorrogado

J o incio da contagem do prazo de pagamento pode ocorrer a partir do dia

seguinte da data do faturamento ou da entrega da mercadoria. O clculo do
vencimento poder, tambm, ser "fora o perodo", ou seja, considerar a partir
do primeiro dia da semana, quinzena ou ms subseqente data da entrega ou
faturamento da mercadoria.
A programao da quitao do ttulo emitido pelo fornecedor informada em
relatrios gerados pela rede varejista, denominados avisos de crdito.
Nestes documentos so discriminados os eventuais descontos, abatimentos,
prorrogaes, divergncias de preo e outras ocorrncias.
18.1- Verbas comerciais
Financeiro: desconto condicional (sujeito a um evento futuro e incerto). Por
exemplo: o pagamento at o vencimento d direito a um desconto de 2% sobre
o valor do titulo.
Introduo: verba cobrada pelo incio do relacionamento comercial com a
rede varejista.
Fidelidade: incentivo venda pela fidelidade ao item fornecido, garantida
pelo compromisso da rede de no substituir a linha destes produtos por outros
similares de concorrentes.
Aniversrio: valor concedido anualmente para campanha publicitria e
promocional deste evento.
Inaugurao: verba paga apenas na abertura de uma nova unidade da rede
varejista.
Reinaugurao: quando houver reestruturao, ampliao ou reforma de uma
unidade da rede.
50

Propaganda: verba destinada publicidade interna ou externa, visando

manter ou aumentar o volume de vendas dos produtos do fornecedor.
Gndola: verba paga pela aquisio de espao fsico nas prateleiras
(gndolas) das lojas da rede varejista, proporcionando melhor exposio dos
produtos.
Crescimento: parcela paga por um crescimento real no fornecimento de
produtos, atravs da obteno de ndices pr-definidos de aumento.
Logstica: permite ao fornecedor utilizar a estrutura de distribuio da rede
varejista. Esta ttica possibilita efetuar a entrega dos produtos em um nico
depsito central, cabendo rede a subseqente remessa s filiais.
No devoluo: para evitar despesas adicionais, geradas pela devoluo de
produtos danificados dentro das lojas da rede, o fornecedor pode acordar o
pagamento de uma verba para que a rede varejista no efetue a emisso de
devolues contra o fornecedor.
Promotor de vendas: profissional que atua dentro das lojas da rede varejista.
Caso o fornecedor no disponibilize esse servio, cobrada esta verba em
compensao dos custos operacionais decorrentes dos processos de reposio
dos produtos do fornecedor nas gndolas das lojas.
Alm do abatimento em ttulos a vencer, o pagamento destas verbas pode ser
efetuado, t a m b m , a t r a v s de crdito ao cliente (cobrana bancria ou
depsito) ou, ento, em mercadorias.
Divergncias
O maior problema com o qual pode se deparar o profissional de crdito e
cobrana a divergncia no pagamento das verbas. Para questionar eventuais
divergncias necessrio conhecer as diversas condies e verbas previstas
no acordo de fornecimento e suas principais caractersticas, pois algumas redes
estabelecem prazos para o questionamento aos pagamentos agendados.
Uma vez j realizado o pagamento com divergncia, onde houver prejuzo
para o fornecedor, a regularizao do erro burocrtica, morosa e desgastante,
tendendo a reparao do prejuzo a ser sempre no mbito comercial.
As divergncias ocorrem, na maioria das vezes, devido falta ou deficincia
na comunicao entre departamentos comercial (responsvel pelo acordo de
novas verbas) e financeiro (responsvel pelo pagamento das verbas). A
integrao destas reas na gesto dos contratos de fornecimento
essencial para obteno dos melhores resultados.

51

19- Medidas Abusivas Profissional de Cobrana

Em todos os ramos de atividades encontramos bons e maus
profissionais. Na rea de Crdito e Cobrana no diferente. Seja por
simples ignorncia dos limites ou por m f, alguns cobradores extrapolam
e fazem do constrangimento e ameaa uma prtica de cobrana.
Alm de estarem passando por considerveis dificuldades financeiras os
devedores esto sujeitos tambm a ao dos cobradores, que muitas vezes
deixam o inadimplente em situao humilhante e vexatria. Embora os
devedores sejam obrigados a honrar seus compromissos, no podem ser
submetidos a medidas abusivas de cobrana.
Os cobradores mais "exagerados" e ocasionalmente inescrupulosos deram a
atividade de cobrana uma imagem negativa, de profissionais que tm o nico
objetivo de receber a dvida custe o que custar.
As polticas de cobrana utilizadas dizem muito sobre uma empresa e sobre o
respeito que tem por seus clientes. Portanto moralizar e manter a credibilidade
deste setor depende da orientao dada pelos empresrios e
conscientizao dos profissionais.
Alguns dos abusos mais comuns so:

Insistentes contatos telefnicos tarde da noite ou pela manh, fora

do horrio comercial. Privando o consumidor do descanso e privacidade;
Uso de linguagem chula, obscena, violenta ou insultos; Ameaa pessoal,
material e moral;
Exposio da situao do devedor a amigos, vizinhos ou
empregados; Fingir ser um advogado, objetivando coagir o
consumidor.

Em resposta a tais abusos, o Cdigo de defesa do consumidor, buscando inibir

e punir os maus profissionais de cobrana estabeleceu limites para esta
atividade.
Cdigo de Defesa do Consumidor - Lei 8.078/90
Da Cobrana de Dvidas
Art. 42. Na cobrana de dbitos, o consumidor inadimplente no ser exposto
a ridculo, nem ser submetido a qualquer tipo de constrangimento ou ameaa.
Pargrafo nico. O consumidor cobrado em quantia indevida tem direito
repetio do indbito, por valor igual ao dobro do que pagou em excesso,
acrescido de correo monetria e juros legais, salvo hiptese de engano
justificvel.
...
52

Das Infraes Penais

Art. 71. Utilizar, na cobrana de dvidas, de ameaa, coao, constrangimento
fsico ou moral, afirmaes falsas, incorretas ou enganosas ou de qualquer
outro procedimento que exponha o consumidor, injustificadamente, a ridculo
ou interfira com seu trabalho, descanso ou lazer:
Pena - Deteno de trs meses a um ano e multa....
A lei aplica-se as empresas de cobranas, as de factoring e principalmente aos
credores que tentam cobrar dvidas diretamente de seus clientes.
Em uma cobrana profissional, o cobrador deve:
Quando contatar o consumidor identificar-se claramente e a natureza de
toda divida;
Efetuar contatos de cobrana apenas em horrio comercial, evitando os
intervalos de descanso e lazer do devedor.
indicado, principalmente na cobrana de pessoa fsica, que se faa uma
notificao escrita informando ao devedor: a quantia do dbito; um prazo para
que o cliente apresente prova de pagamento ou contestao cobrana; e
a identificao da empresa credora e respectivos dados para contato
(seja pessoal, telefnico ou escrito).
Valer-se de bom senso ajuda evitar atitudes negativas na cobrana, dentre elas
descrevemos algumas prticas que o bom profissional no deve utilizar:
Usar nome falso;
Fingir ser um advogado
documentos com este objetivo;

ou

oficial

da

justia

ou

confeccionar

Enviar correspondncia em envelopes que identifiquem

de cobrana de dividas vencidas;

tratar-se

Ameaar reaver ou apreender bens do devedor sem ter legitimo direito

para isso;
Exagerar na cobrana (A insistncia de repetidos contatos de cobrana
somente gera desgastes e poucos resultados);
Expor o devedor e sua situao ao seu empregador, colegas de trabalho,
amigos ou parentes;
Publicar ou afixar listas de devedores para divulgao pblica;
Sugerir que a falta de pagamento resultar no encaminhamento da
53

cobrana para uma empresa ou profissional de cobrana que usar de medidas

speras e abusivas.
A Lei garante aos credores meios, que no desrespeitam os direitos do
consumidor, para efetuar a cobrana de dividas.
Os empresrios hoje em dia devem formar e orientar seus funcionrios a
respeitarem as leis que protegem o consumidor. Objetivando evitar que uma
cobrana mal feita provoque a perda de um cliente, eventualmente
inadimplente, mas com razovel potencial de recuperao, ou em casos
extremos que resulte em uma ao judicial por danos morais.

20- Motivo 20 de Devoluo

Trata-se do Motivo 20 Folha de cheque cancelada por solicitao
do correntista. Este motivo ser utilizado nas devolues de cheques cujas
folhas em branco tenham sido roubadas, furtadas ou extraviadas, aps
serem recebidas pelo correntista. O principal requisito deste motivo, o pedido
formulado pelo correntista instituio financeira.
Entenda porqu foi criado este novo motivo:
O emitente de cheque pode se opor ao seu pagamento, pelos motivos:
21 contra-ordem ou oposio ao pagamento. Que se d no cheque,
cujo emitente, motivado por razes que instituio financeira no cabe julgar,
simplesmente manifeste ao sacado (banco), por escrito, oposio fundada em
relevante razo de direito. A alegao mais utilizada a de desacordo
comercial. No motivo 21, fica claro que o cheque possui todos os seus
requisitos essncias, e, mesmo com a emisso do cheque, o correntista no
deseja a efetivao do seu pagamento.
28 - contra-ordem ou oposio ao pagamento motivada por furto
ou roubo. O motivo 28 no deixa dvidas, pois, sua utilizao fica
condicionada a apresentao, pelo emitente, da respectiva ocorrncia policial.
Os cheques devolvidos pelo motivo 28, so cheques que foram roubados
ou furtados, evento comprovado pela apresentao do B.O.. O motivo 28
abrange cheques em branco ou preenchidos pelo emitente.
A criao do Motivo
correntista, permite ao
furtado ou extraviado.
pelo emitente, j que,
cheque em branco.

20 - Folha de cheque cancelada por solicitao do

emitente cancelar o cheque em branco que foi roubado,
No se enquadra no motivo 20, o cheque preenchido
o novo motivo, destina-se apenas ao cancelamento do

Os emitentes de cheques devolvidos pelo motivo 20 no so includos no CCF

(cadastro de emitentes de cheques sem fundos).
54

Os cheques devolvidos pelo motivo 20 no podem ser protestados.

Motivo 20 (criado atravs da Circular n. 3050 do BACEN), passou a
vigorar em 03 de setembro de 2001.
Nas relaes comerciais, cabe ao credor, fortificar a ateno no recebimento
de cheques. Indicamos algumas medidas que devem ser tomadas
para minimizar o prejuzo com cheques devolvidos:
Consultar os servios de proteo,
cancelamento ou sustao do cheque.

que informem

se h pedido

de

Aceitar o pagamento em cheque mediante cadastro. Mas, no basta

cadastrar o emitente/ cliente, preciso averiguar os dados cadastrais; Conferir
a semelhana entre a assinatura constante nos documentos do emitente e
a aplicada no cheque. Em caso de dvidas solicite nova assinatura no
verso do cheque;
Conferir os nmeros de conta e agncia, constantes na folha do cheque e no
carto magntico do emitente/ cliente; No aceitar cheques de terceiros;
Evite: aceitar
cheques previamente preenchidos, com
ou desbotados;
Se necessrio, cadastre a placa,
emitente/cliente estiver utilizando.

cor

marca

do

rasuras

veculo

que

O CCF um banco de dados onde so registrados todos os

cheques devolvidos no Brasil. Nele esto reunidas as informaes fornecidas
pelas instituies bancrias de todo o pas.
Os cheques que so devolvidos pela segunda vez, por motivo de falta de
fundos, so as principais ocorrncias registradas no cadastro do CCF. Tambm
provocam a incluso no CCF os cheques devolvidos pelo motivo do cliente ter
sua conta bancria encerrada ou quando ocorre a "prtica espria".
Se seu cheque for devolvido por algum destes motivos, seu nome ser includo
no CCF, e isso vai gerar restries, como por exemplo, o bloqueio da emisso
de novos tales de cheques. Mas, a principal restrio a de crdito, pois os
dados do CCF so utilizados pelos servios de proteo ao crdito. E em
praticamente todas as anlises de crdito feita a consulta de cheques
devolvidos. Em caso de conta conjunta, tambm sero includos os nomes de
todos os demais titulares da conta.
Vamos aproveitar para rever, com detalhes, estes motivos de devoluo. Cada
um dos motivos de devoluo tem um nmero de referncia especfico. Se, ao
ser apresentado ao banco, houver algum impedimento ao pagamento, o cheque
ser devolvido. E ento o banco informar o nmero do motivo da devoluo
55

atravs de um carimbo, aplicado no verso da prpria folha de cheque.

20.1- Motivo 12 - Cheque Sem Fundos - Segunda Apresentao
O motivo mais comum de devoluo realmente por falta de
fundos. Se o saldo disponvel em conta no for suficiente para cobri o valor do
cheque, ocorrer esta devoluo. A primeira devoluo por falta de fundos
pelo motivo 11 e, no provoca o registro no CCF. Na tentativa de obter
o pagamento, o cheque ainda pode ser apresentado mais uma vez, aps 24
horas da primeira devoluo. Se na segunda apresentao no houver fundos
suficientes novamente, a devoluo ser pelo motivo 12. O banco ento,
realizar a incluso do emitente no Cadastro de Cheques sem Fundos.
20.2- Motivo 13 - Conta Encerrada
A conta pode ser encerrada a pedido do prprio titular, ou por
determinao do banco. O banco encerrar a conta se forem verificadas
irregularidades nas informaes prestadas, julgadas de natureza grave. Se o
cliente tiver o nome includo no CCF, o banco tambm poder encerrar a
conta, mas, neste caso, depende da deciso do prprio banco.
Tanto por iniciativa do banco, quanto do cliente, o encerramento prev a
notificao da outra parte. E em ambos os casos o cliente dever devolver as
folhas de cheque, que por acaso estejam em seu poder. Todos os cheques
apresentados ao banco, aps o encerramento da conta, sero devolvidos
pelo motivo 13.
20.3-Motivo 14 - Prtica Espria
Quando um cheque apresentado para pagamento, mesmo que
no tenha saldo suficiente, pode ser pago pelo banco. Esta facilidade
oferecida pelos bancos que assumem o Compromisso de Pronto Acolhimento.
Atravs deste compromisso o banco se compromete a no devolver os cheques
de valor at o estabelecido em dispositivo especfico.
Mas, para evitar que este benefcio seja utilizado indevidamente pelo cliente,
que pode tentar descontar vrios cheques sem a proviso de fundos, o banco
pode devolver o cheque pelo motivo 14. O termo espria quer dizer
ilegtima, ilegal. isso que provoca a devoluo pelo motivo 14: uma prtica
ilegtima.
Os demais motivos de devoluo no provocam o registro no cadastro de
emitentes de cheques sem fundos.
56

O banco obrigado a comunicar o emitente quando ocorrer a incluso no

Cadastro de Emitentes de Cheques sem Fundo. A notificao concede ao
emitente um prazo para que apresente o cheque devolvido e evite a incluso
de seu nome no CCF.
A informao de cheque sem fundo permanecer no CCF pelo perodo de
cinco anos. Este perodo contado a partir da data de incluso no cadastro.
Aps os cincos anos o registro excludo automaticamente. Vale lembrar que
a dvida do emitente do cheque ainda existe, o que no existe mais aps os
cinco anos a informao.

21- Lei 7357/85 (Lei do Cheque)

O cheque caracteriza-se como um dos ttulos crditos mais utilizados.
O conceito de cheque estabelece que o cheque uma ordem de pagamento
vista, porm com o advento do Cdigo de Defesa do Consumidor -CDC,
este um entendimento que comporta certos temperamentos na
jurisprudncia. Aqui, vamos nos ater as peculiaridades do cheque como uma
das espcies de ttulo de crdito.
Conceito:
O cheque uma ordem de pagamento, vista, que pode ter como beneficirio
o prprio emitente ou terceiros. O cheque um dos ttulos de crdito mais
utilizados no mercado e o mais popular.
O cheque possui trs figuras:
1- O sacador: a pessoa que emite, passa ou saca o
cheque.
2- O sacado: o banco que recebe o cheque tendo o dever de pag-lo com
base nos fundos disposio do sacador.
3- O tomador: a pessoa em cujo benefcio o cheque emitido. O tomador
pode ser terceiro ou o prprio sacador.
Os tipos de cheque:
Existem dois tipos de cheques quanto aos meios de circulao:
1- O cheque ao portador aquele que no indica expressamente o nome do
beneficirio. Deve conter a expresso ao portador ou manter em branco o
lugar que seria destinado ao nome do beneficirio.
2- O cheque nominal aquele que indica expressamente o nome do
beneficirio para que o banco, no momento da apresentao do cheque, possa
conferi-lo. O cheque nominal pode ser:
a) Nominal a ordem: aquele que pode ser transmitido por endosso em
branco. O beneficirio do cheque assina, no verso, autorizando seu pagamento
57

pelo banco.
b) Nominal no a ordem: aquele que no se transmite por endosso. Desta
maneira o cheque nominal eu apresenta a expresso no a ordem s pode ser
pago a prpria pessoa do beneficirio. Exemplo: o cheque de restituio do
imposto de Renda emitido pela Secretaria da Receita Federal.
Os requisitos do cheque:
O cheque tambm um documento formal devendo ter requisitos essenciais
impostos pela Lei. So requisitos legais do cheque:
A denominao cheque escrita no texto do documento
A ordem pura e simples de pagar determinada quanta
O nome do sacado, isto e, o nome do Banco.
A assinatura do sacador, isto , da pessoa que emite o cheque.
A data em que e emitido
O lugar onde o cheque e emitido
Atualmente, data abertura conta, RG, CPF.
Os cheques ps datados
O cheque ps-datado tambm conhecido como cheque pr-datado. Embora
seja constantemente utilizado e aceito por todo o comrcio, vedado
implicitamente, pela prpria lei do cheque.
Segundo a lei uniforme sobre cheques, este ttulo ordem de pagamento
vista. Desta maneira, os cheques com data futura ao dia real da emisso no
devem ser levados em conta. A data futura no considerada e o cheque
sempre pagvel vista. De acordo com o art. 28 da Lei Uniforme, o cheque
apresentado a pagamento antes do dia indicado como data da emisso
pagvel no dia da apresentao.
Cheque cruzado e cheque visado
Entre as diversas espcies de cheques podemos destacar o cheque cruzado e
o cheque visado.
a) Cheque cruzado:
Dispe o artigo 44 do referido diploma legal que o emitente ou portador pode
cruzar o cheque, mediante a aposio de dois traos paralelos no anverso do
cheque.
O cruzamento do cheque restringe a sua circulao, pois o ttulo s poder ser
pago a um Banco. Assim, quando uma pessoa recebe um cheque cruzado
dever deposit-lo em sua conta bancria, para que o ttulo seja compensado
pelo servio bancrio.
b) Cheque visado:
Artigo 7, da Lei 7357/85. aquele no qual o banco deve colocar seu visto
certificando que existem fundos disponveis na conta do emitente. Ao visar o
cheque, o banco imediatamente debita na conta do emitente o valor mencionado
respectivo cheque. O cheque visado pelo banco representada uma
58

garantia para o portador de que o cheque tem fundo.

Os personagens cambirios do cheque so:
Emitente: a pessoa que assina o cheque, dando, assim, a ordem de
pagamento. Observe que no cheque vem escrito: pague por este cheque a
quantia de.... Temos, ento, uma ordem que poderia ser traduzida nos
seguintes termos: Banco pague por este cheque a quantia de...
Sacado: o Banco, ou seja, a pessoa jurdica que deve cumprir a ordem
de pagamento expressa no cheque. do Banco que ser retirado (sacado) o
valor escrito no ttulo de crdito.
Tomador ou beneficirio: a pessoa que se beneficia da ordem
de pagamento. quem recebe o valor expresso no cheque.
Saque: o ato cambirio que tem por objetivo a criao de um ttulo crdito.
Saque sinnimo de emisso.
Aceite ou Vista: ato cambirio pelo qual o sacado reconhece a validade da
ordem de pagamento. O aceite somente utilizado no caso de ordem de
pagamento a prazo.
Endosso: o ato cambirio que tem por objetivo transferir o direito documentado
pelo ttulo de crdito de um credor para outro. O endosso pode ser em branco
ou em preto. Endosso em branco aquele em que o endossante (pessoa que
d o endosso) no identifica a pessoa do endossatrio (pessoa que d o
endosso).
O endosso em branco consiste na assinatura do endossante, fazendo com que
o ttulo nominal passe a circular como se fosse ttulo ao portador. Esse endosso
deve ser conferido na parte de trs do ttulo.
Endosso em preto aquele em que o endossante identifica expressamente o
nome do endossatrio. Esse endosso pode ser conferido na frente (face ou
anverso) ou atrs (dorso ou verso) do ttulo.
Aval: o ato cambirio pelo qual o terceiro denominado avalista, garante o
pagamento do ttulo de crdito.
Avalista: a pessoa que presta o aval. Para isso, basta a sua assinatura, em
geral, na frente do ttulo. Devemos destacar que o avalista assume
responsabilidade solidria pelo pagamento da obrigao. Isto significa que se
o ttulo no for pago no dia do vencimento, o credor poder cobr-lo diretamente
do avalista, se assim o desejar.
Avalizado: o devedor que se beneficia do aval, tendo sua divida garantida
perante o credor. Se o avalizado no pagar o ttulo, o avalista ter de faz-lo.
A lei assegura, ao avalista o direito de cobrar, posteriormente, o avalizado.
Apresentao e pagamento do cheque. (artigo 32 a 43 da LC).
O cheque sempre pagvel vista. O portador tem que apresentar o
cheque no prazo de at 30 dias de sua emisso se for da mesma praa, e 60
59

dias, se for em praas diferentes (o local da emisso diferente do local da

agencia pagadora).
A apresentao do cheque fora do prazo acarreta a perda da
ao regressiva do portador contra endossantes, avalistas e emitente.
A apresentao do cheque para compensao apresentao
para pagamento.
A morte do emitente ou incapacidade apos a emisso no invalidam os efeitos
do ttulo.
O pagamento do cheque pode ser sustado, prevendo a Lei pela:
Revogao ato exclusivo do emitente desde que exponha as razes
motivadoras (artigo 35).
Oposio ato que pode ser praticado pelo emitente ou pelo portador
legitimado, com aviso escrito, fundamentando as razes de direito (extravio,
roubo, falncia), produzindo efeitos, a partir da cincia do Banco sacado.
A sustao do cheque pode configurar crime de estelionato (artigo 171 2,
VI do CP), se constatado o dolo.
Prescrio do cheque (artigo 59 da LC).
O artigo 47, da LC diz que o prazo prescricional de 6 meses da expirao do
prazo de apresentao.
A ao de regresso de um obrigado ao pagamento do cheque contra outro de
6 meses, porem contados do dia em que o obrigado pagou o cheque ou do dia
em que foi demandado.
Ao por falta de pagamento.
A execuo do cheque pode ser promovida pelo portador contra:
- O emitente e seus avalistas;
- Os endossantes e seus avalistas.
A execuo independe de protesto.
O prazo para propositura da ao de execuo de seis (6) meses, contados
a partir da data de apresentao do cheque. E um ttulo executivo
extrajudicial
para ser levado a execuo no precisa passar pelas vias judiciais.

Exerccios:
1- Assinale a opo ERRADA.
a) Os tipos de cheque quanto aos meios de circulao so: cheque ao
portador e cheque nominal.
b) O sacador a pessoa que emite, passa ou saca o cheque.
c) O sacado o banco que recebe o cheque tendo o dever de pag-lo com
base nos fundos disposio do sacador.
d) O tomador o banco em cujo benefcio o cheque emitido.
60

2- A prescrio do cheque ocorre a partir de quando?

3- O endosso produz quais efeitos?
4- Qual a Lei do cheque?
5- Fale sobre os tipos de cheque.
6- Quais os tipos de endosso?
7- O que cheque ps-datado? Tem previso legal?
8- At quando pode ser apresentado o cheque para compensao?
9- A execuo do cheque devida, desde que obedecidos certos requisitos.
Fale sobre eles.

22- Nota promissria e da letra de cmbio

Nota promissria
Conceito:
A nota promissria uma promessa de pagamento pela qual o emitente se
compromete diretamente com o beneficirio a pagar-lhe certa quantia em
dinheiro. Aplicam-se nota promissria todas as regras cambiais j vistas.
Alm da nota promissria comum, existe tambm a nota promissria rural.
(DL 167, 14.2.67, artigo 42).
Ela diferente da letra de cmbio, fundamentalmente, no seguinte aspecto: a
nota promissria envolve apenas dois personagens cambirios:
O emitente: a pessoa que emite a nota promissria, na qualidade de
devedor do ttulo.
Credor ou beneficirio: a pessoa que se beneficia da nota promissria, na
qualidade de credor do ttulo.
Requisitos Legais:
A nota promissria o documento formal, devendo, por esta razo,
obedecer a diversos requisitos estabelecidos pela Lei. Esses requisitos so:
A denominao nota promissria escrita no texto do documento
A promessa pura e simples de pagar determinada quantia.
A data do vencimento (pagamento)
O nome do beneficirio ou a ordem de quem deve ser paga (no se admite
nota promissria ao portador).
O lugar onde o pagamento deve ser realizado.
A assinatura do emitente ou subscritor.
So caractersticas da nota promissria as incorporaes:
Abstrao
61

Literalidade.
Observao: a Nota promissria no tem aceite.
A nota promissria uma promessa de pagamento. Para seu nascimento
so necessrias duas partes, o emitente ou subscritor, criador da promissria no
mundo jurdico, e o beneficirio ou tomador que o credor do ttulo.
Para exemplificar a constituio de uma nota promissria citamos a seguinte
hiptese, Pedro empresta R$ 1.000,00 (mil reais) ao seu amigo Jos, que por
sua vez se compromete a efetuar o pagamento do emprstimo em trinta dias,
assim sendo, emite uma nota promissria no valor do emprstimo onde o
beneficirio o Pedro, com vencimento para trinta dias da data.
Como nos demais ttulos de crdito a nota promissria pode ser transferida a
terceiro por endosso, bem como nela possvel a garantia do aval. Caso a nota
promissria no seja paga em seu vencimento poder ser protestada, como
ainda ser possvel ao beneficirio efetuar a cobrana judicial, a qual ocorre
por meio da ao cambial que executiva, no entanto a parte s pode agir em
juzo se estiver representada por advogado legalmente habilitado.
A nota promissria prevista no Decreto 2.044 de 31 de dezembro de 1908 e
na Lei Uniforme de Genebra, seus requisitos so os seguintes:
1. A denominao "nota promissria" lanada no texto do ttulo.
2. A promessa de pagar uma quantia determinada.
3. A poca do pagamento, caso no seja determinada, o vencimento ser
considerado vista.
4. A indicao do lugar do pagamento, em sua falta ser considerado o
domiclio do subscritor (emitente).
5. O nome da pessoa a quem, ou a ordem de quem deve ser paga a
promissria.
A nota promissria e a letra de cmbio so denominados cambiais.
6. A indicao da data e do lugar onde a promissria passada, em caso de
omisso do lugar ser considerado o designado ao lado do nome do subscritor.
7. A assinatura de quem passa a nota promissria (subscritor).
Alm dos requisitos essenciais acima elencados, a Lei Uniforme considera como
requisitos no-essenciais (artigo 76):
a) data de vencimento do ttulo (na sua ausncia o ttulo pagvel vista);
b) lugar de pagamento da nota promissria (quando o ttulo no especificar o
lugar de seu pagamento, deve ser considerado como tal o lugar e sua emisso)
c) Na falta de pagamento da nota promissria o credor poder promover o
protesto do ttulo. Observe que na nota promissria no h protesto por falta
62

de aceite, somente por falta de pagamento, at porque no h o aceite neste

tipo de ttulo de crdito.
d) Quanto aos prazos para a propositura de ao executiva baseada na nota
promissria; o credor ter que observar os seguintes prazos prescricionais:
d.1) em 03 (trs) anos a contar do vencimento do ttulo, para o exerccio do
direito de crdito contra o promitente-devedor e seu avalista;
d.2) em 01 (um) ano a contar do protesto efetuado dentro dos prazos
legais, para o exerccio da competente ao executiva contra os endossantes e
seus respectivos avalistas.
d.3) Em 06 (seis) meses, a contar do dia em que o endossante efetuou o
pagamento do ttulo ou em que ele prprio foi demandado para o seu
pagamento, para a propositura de aes executivas dos endossantes, uns
contra os outros, e de endossante contra o promitente-devedor.
Letra de cmbio
Conceito
Letra de cmbio uma ordem que o sacador d ao sacado (aceitante), para
que pague determinada quantia, em determinada poca a um terceiro (tomador
ou beneficirio). Quer dizer, uma ordem de pagamento garantida, porque,
pelo saque, o sacador emite a letra contra o sacado e, tambm, garante seu
pagamento.
Na Letra de cmbio intervm fundamentalmente trs pessoas:
Sacador ou emissor (pessoa que d ordem de pagamento, criando a letra);
Sacado (pessoa que, aceitando a letra, deve pagar seu
valor);
Tomador (pessoa que recebe a letra de cmbio do sacador e que pode cobrla no vencimento, ou seja, a pessoa a quem a letra deve ser paga).
Pode a letra ser sacada em beneficio do prprio sacador, que ento ser
tambm o beneficirio, bem como ser sacada contra o prprio sacador, que,
nesse caso, ser ao mesmo tempo emitente e sacado.
O endossante e o avalista so intervenientes acidentais ou no essenciais,
porque no necessria sua presena para existncia da letra de cmbio.
Requisitos de Validade
Alm daqueles requisitos essenciais ao ttulo de crdito em geral, a letra de
cmbio deve conter a ordem de pagar determinada soma em dinheiro,
enquanto a nota promissria exige a promessa de pagar uma quantia
determinada.
No so essenciais, porque suprveis, os seguintes requisitos:
Data e lugar da emisso;
poca do vencimento;
Lugar do pagamento.
Na ausncia da data ou lugar da emisso, pode o portador inseri-las. Alis,
quanto data de emisso da nota promissria, necessrio ser inserido at o
ajuizamento da execuo sob pena de ficar o ttulo desvestido de
63

cambiaridade.
promissria.

Ausente

a data de emisso

estar

descaracterizada

Quanto poca do vencimento, se no for estipulado significa que a letra

cambial pagvel a vista. E se no mencionar o lugar do pagamento, dever
ser paga no lugar do domiclio ou do sacado (letra de cmbio).
Nas letras de cmbio emitidas a certo termo de data, essencial a data de
saque, porque o termo a quo para a determinao do vencimento. A certo
termo de data significa a certo prazo da data de emisso.
Aceite
Na letra de cmbio, o sacador ordena ao sacado que pague ao tomador. Ao
faz-lo, garante o aceite do sacado e o pagamento do ttulo. Portanto, incube
ao sacado aceitar a ordem de efetuar o pagamento.
Aceite a declarao pela qual o sacado se compromete a realizar o
pagamento da soma indicada na letra de cmbio, dentro do prazo especificado,
tornando-se, assim, responsvel direto pela execuo de obrigao
incondicional.
Vencimento
A Lei Uniforme estipula para as letras de cmbio quatro espcies de
vencimento:

A
A
A

vista
dia certo
termo certo de data (da data do saque)
tempo certo de vista (da data para apresentao para aceite)

Pagamento
Normalmente extingue-se obrigao cambiria pelo pagamento do valor do
ttulo. Cabe, aqui, elencar as seguintes regras:
Contendo dvida quesvel, a cambial ttulo de apresentao pelo credor ao
devedor para o pagamento;
Prova-se a apresentao e falta ou recusa de pagamento pelo protesto;
A posse do ttulo, pelo devedor, induz presuno relativa de pagamento;
Se o avalista do sacado paga o ttulo, libera os coobrigados e tem ao contra
o sacado avalizado.
Prescrio
A letra de cmbio prescreve em:
3 (trs) anos, as aes contra o aceitante (sacado) e o avalista;
1 (um) ano, as aes do portador contra os endossantes e sacador;
6 (seis) meses, as aes dos endossantes, uns contra os outros.
A execuo da nota promissria prescreve nos seguintes prazos:
Do portador contra emitente ou avalista em 3 (trs) anos;
Do portador contra endossante (s) em 1 (um) ano;
Do(s) endossante(s) um contra o (s) em 6 (seis) meses.
64

Exerccios:
1- Por que a letra de cmbio e a nota promissria so considerados cambiais?
2- Quais so as figuras da letra de cmbio?
3- Por que a letra de cmbio tem o aceite?
4- Assinale V (verdadeiro) ou F (falso):
( ) a nota promissria tem aceite
( ) o aceite irretratvel na letra de cmbio
( ) a data e o lugar da emisso so requisitos suprveis (no so essenciais) na
letra de cmbio
( ) a prescrio na letra de cmbio, ocorre em 6 meses, as aes dos
endossantes uns com os outros
( ) a execuo da nota promissria prescreve em 3 anos do portador contra o
emitente ou avalista.
5 - Prescrita a execuo de uma nota promissria poder o portador ingressar
com alguma ao a fim de ter a obrigao satisfeita?

23- A duplicata
(LEI 5.474/1968 LEI DA DUPLICATA)
Conceito:
A duplicata o ttulo de crdito com base em obrigao proveniente de
compra e venda de comercial ou prestao de certos servios. Vejamos um
exemplo de como surge uma duplicata:
Na venda de uma mercadoria, com prazo no inferior a 30 dias, o vendedor
devera extrair a respectiva fatura para apresent-la ao comprador. No
momento da emisso da futura, ou aps a venda, o comerciante poder extrair
uma duplicata que, sendo assinada pelo comprador, servira como documento
de comprovao da dvida.
A duplicata um ttulo de modelo vinculado, causal, circulvel por meio de
endosso e fundada em uma transao de compra e venda mercantil ou em um
contrato de prestao de servios.
Existem duas Duplicatas previstas no Direito Brasileiro:
65

23.1- Mercantil
A duplicata mercantil ttulo causal no sentido de que a sua emisso somente
pode ocorrer na hiptese autorizada pela lei: a documentao de crdito
nascido da compra e venda mercantil.

23.2- Prestao de Servio

O pressuposto para a emisso da duplicata de prestao de servios
o desempenho de uma atividade econmica dessa natureza: a prestao
de servios.
Ela pode ser emitida tanto por pessoa fsica quanto jurdica e, via de regra,
possui as mesmas caractersticas da duplicata mercantil.
Algumas peculiaridades que a diferem do regime jurdico da duplicata
mercantil:
A causa que autoriza sua emisso a prestao de servios, e no a
compra e venda.
O protesto por indicao depende da existncia do vnculo contratual e da
efetiva prestao de servios.
um ttulo de aceite obrigatrio que o sacador somente deixar de aceitar, se:
No houver correspondncia com os servios efetivamente prestados;
Houver vcios ou defeitos comprovados na qualidade dos servios
prestados;
Houver divergncias nos prazos ou nos preos ajustados.
23.3- Requisitos Legais
A duplicata sendo ttulo formal apresenta os seguintes requisitos previstos em
Lei:
A denominao duplicata, a data de sua emisso e o nmero de ordem.
O nmero da fatura
A data do vencimento ou a declarao de ser duplicata vista.
O nome e domiclio do vendedor ou a declarao de ser a duplicata vista.
A importncia a pagar, em algarismo e por extenso.
A praa de pagamento
A clusula a ordem
A declarao do recebimento de sua exatido e da obrigao de pag-la, a ser
assinada pelo comprador, como aceite cambial.
A assinatura do emitente.
O prazo para remessa da duplicata ser de 30 (trinta dias), contado da data se
sua emisso. Se a remessa for feita por intermdio de representantes,
instituies financeiras, procuradores ou correspondentes estes devero
apresentar o ttulo ao comprador dentro de 10 (dez) dias, contados da data de
66

seu recebimento na praa de pagamento.

Aceite
a declarao pela qual o sacado assume a obrigao de realizar o pagamento
da soma indicada no ttulo, dentro do prazo ali especificado, tornando-se,
assim, responsvel direto pela execuo de obrigao incondicional. Para
tornar-se obrigao lquida e certa, a duplicata deve ser levada ao aceite do
sacado.
Em regra, a duplicata de aceite compulsrio. O comprador s poder deixar
de aceitar a duplicata por um dos seguintes motivos relevantes:
Avaria ou no-recebimento das mercadorias, quando no expedidas ou no
entregues por sua conta e risco;
Vcios, defeitos e diferenas na qualidade ou na quantidade das mercadorias,
devidamente comprovadas;
Divergncia nos prazos ou nos preos ajustados.
23.4- O Protesto
A duplicata pode ser protestada:
Por falta de aceite;
Por falta de devoluo (substituda por indicaes do portador);
Por falta de pagamento.
A Prescrio
Quanto duplicata, a prescrio da execuo observa os seguintes prazos:
Contra o sacado em 3 (trs) anos contados da data de vencimento do ttulo;
Contra os respectivos avalistas, em 1 (um) ano contado da data do protesto;
De qualquer coobrigado contra os outros em 1 (um) ano contado o prazo da
data em que tenha realizado pagamento do ttulo.
A duplicata simulada
A duplicata ttulo cuja existncia depende de um contrato de compra e venda
comercial ou de prestao de servio. Em outras palavras, toda duplicata deve
corresponder a uma efetiva venda de bens ou prestao de servios.
A emisso de duplicatas que no tenham como origem essas atividades
considerada infrao penal. Trata-se da chamada duplicata fria ou duplicate
simulada.
O Cdigo Penal no art. 172 define essa infrao:
Emitir fatura, duplicata ou nota de venda que no corresponde
mercadoria vendida,em quantidade ou qualidade, ou ao servio prestado.
Pena: deteno de dois a quatro anos.
67

Exerccios:
1- Quais so os requisitos legais da duplicata?
2- Explique o aceite na duplicata.
3- Fale sobre a duplicata simulada.

24- Contratos bancrios

Para falar dos contratos bancrios necessrio primeiro conhecer
um pouco sobre as instituies financeiras, a legislao que regulamenta o
setor, para depois estudarmos de forma mais detalhada os contratos bancrios
especficos. Uma outra indagao que tentaremos responder nesta unidade
se o Cdigo de Defesa do Consumidor se aplica aos contratos bancrios e, por
conseguinte, se as instituies financeiras podem ser consideradas como
prestadoras de servios.
24.1- Das instituies financeiras
O conceito de instituio financeira pode ser extrado da prpria lei, uma vez
que tanto a Lei n. 4.595/64 que regula o sistema financeiro nacional, como a
Lei n. 7.492/86 que cuida dos chamados crimes contra o sistema financeiro
nacional, preocuparam-se em conceituar o que uma instituio financeira.
De acordo com o art. 17 da Lei 4.595/64 instituio financeira :
Art. 17. Consideram-se instituies financeiras, para os efeitos da legislao
em vigor, as pessoas jurdicas pblicas ou privadas, que tenham como
atividade principal ou acessria a coleta, intermediao ou aplicao de
recursos financeiros prprios ou de terceiros, em moeda nacional ou
estrangeira, e a custdia de valor de propriedade de terceiros.
A Lei 7.492/86 no seu art. 1 tambm procurou conceituar a instituio
financeira. E segundo o texto legal instituio financeira :
Art. 1 Considera-se instituio financeira, para efeito desta lei, a pessoa
jurdica de direito pblico ou privado, que tenha como atividade principal ou
acessria, cumulativamente ou no, a captao, intermediao ou aplicao de
recursos financeiros (Vetado) de terceiros, em moeda nacional ou estrangeira,
ou a custdia, emisso, distribuio, negociao, intermediao ou
administrao de valores mobilirios.
Fazzio Jr (2005, p. 571-572) explica que:
68

Ao lado das sociedades de crdito, financiamento e investimentos, das caixas

econmicas (empresas bancrias voltadas para a captao e mobilizao de
poupana popular) e das cooperativas de crdito (sociedades civis dedicadas
mutualidade), os estabelecimentos bancrios oficiais ou privados so
autorizados e fiscalizados pelo Banco Central que o banco emissor.
Assim, antes de adentrarmos propriamente no assunto necessrio lembrar,
como j falado em aulas anteriores, que determinados empreendimentos
necessitam de autorizao do Poder Pblico para atuarem no mercado, e as
instituies financeiras so um desses empreendimentos, ao lado das
seguradoras e dos grupos de consrcio.
Lembramos tambm que para tratar dos contratos que envolvem as
instituies financeiras importante a meno de dois conceitos que esto
ligados ao tema. So eles:
1. Crdito: consiste na troca de um bem atualmente disponvel contra uma
promessa de restituio futura.
Os Bancos so os rgos fundamentais do crdito, porque as
operaes bancrias giram em torno do crdito (credere = acreditar ou fidcia,
de fides = confiana).
A funo bancria s faz sentido pelos seus aspectos econmicos, da o
contrato bancrio ter interesse econmico.
2. Usura: o oposto, excesso no cumprimento deste interesse pblico, por
uma das partes. Interesse excessivo na remunerao do capital posto a servio
social atravs de cada crdito individual, pessoal, no sentido amplo jurdico do
termo.
Contrato
bancrio: aquele que uma das partes banco, Instituio
Financeira.
Dentre as vrias classificaes dos bancos Fazzio Jr (2005, p. 573) apresenta a
seguinte:
bancos comerciais;
bancos de investimento ou de desenvolvimento;
bancos de crdito.
Assim, segundo o prprio autor, os bancos comerciais so para depsitos e
operaes de crdito de curto prazo; os bancos de investimento so aqueles
para financiamento de mdio e longo prazo; e finalmente, os bancos de crdito
que podem ser classificados em crdito real, industrial e agrcola.
24.2- Das operaes bancrias
Fazzio Jr. (2005, p. 578) chama ateno para o fato que as operaes
bancrias so negcios jurdicos incertos na rbita contratual, como os demais
negcios tambm o so.
69

A classificao dicotmica de atividade ativa e passiva da atividade bancaria

que iremos ora ofertar serve-nos apenas para fins didticos, mas a que a
maioria da doutrina adota para o estudo do tema.
Assim, ao falar em operao passiva segundo Fazzio Jr. (2005, p.578)
devemos entender as atividades em que os bancos fazem uso do capital
alheio. Segundo o autor essas atividades so as que contratam a captao de
recursos, colocando-se como devedores no vnculo negocial. J nas
operaes ativas, os bancos so credores da obrigao principal em que
ensejam crdito a outrem.
Outra
classificao
que
o
autor
prope,
divide
as
operaes bancarias em atividades tpicas e atividades atpicas. Vamos
conferir:
OPERAO TPICA
Essenciais a atividade bancria
Ex: Abertura de crdito e conta
corrente

OPERAO ATPICA
Consideradas
como
atividades
acessrias
Ex: cobrana de ttulos e guarda de
valores

Das modalidades de contratos de operaes bancrias:

Depsito
Uma das modalidades mais comuns de contratos de operao bancria de
natureza passiva temos o depsito bancrio em suas vrias modalidades. Para
Fazzio Jr. (2005, p. 579) no contrato de deposito bancrio:
O banco o depositrio de valores monetrios, obrigando-se a guard-los e
restitu-los quando o depositante ou outrem sua ordem o exigirem, nas
condies estipuladas. Trata-se, pois, de
contrato
real
por
prazo
indeterminado, constitudo com a entrega do numerrio ao banco.
De acordo como autor os depsitos podem ser:
A vista;
Com restituio subordinada a pr-aviso;
A prazo fixo com remunerao;
A prazo com remunerao condicionada a prazo mnimo de resgate;
De administrao de caixa;
Com aplicao financeira.

Conta corrente
Srgio Covello apud Fuhrer (2005, p. 83) define conta corrente como:
Contrato em virtude do qual o banco se obriga a receber os valores que lhe so
remetidos pelo cliente (correntista) ou por terceiros, bem como a cumprir as
ordens de pagamento do cliente at o limite de dinheiro nela depositado ou do
crdito que se haja estipulado.
Deste modo, a conta corrente enquanto no vencida e apurada,
considerada ilquida, ou seja, no se pode exigir qualquer saldo para a sua
70

apurao.
Desconto
Fuhrer (2005, p. 84) baseia-se no art. 1.858 do Cdigo Civil Italiano para
definir o que o desconto. Assim, extrado o conceito da definio legal
temos que o contrato pelo qual o banco, deduzida uma taxa, antecipa ao
cliente o valor de um crdito contra terceiro, ainda no vencido, mediante a
cesso desse mesmo crdito.
Ainda segundo Fuhrer (2005, p. 84):
A operao se completa com o endosso do ttulo ao banco e o lanamento do
crdito a favor do cliente. Se o crdito no for pago no vencimento o banco
poder exigir a restituio da soma antecipada, dispondo, alm disso, dos
direitos cambiais caractersticos dos ttulos de crdito descontados. O
redesconto, ou seja, o novo desconto, feito pelo banco junto a outro banco, s
pode ser feito no Banco Central. (art. 10, IV, da Lei 4.595/64).
Antecipao bancria
Fuhrer (2005, p. 84) explica que antecipao bancria o fenmeno
consistente em:
Adiantamento de dinheiro, vinculado a uma garantia real. A garantia pode ser
dada em ttulos de crdito, direitos, mercadorias ou ttulos representativos de
mercadorias. A antecipao pode ser dada isoladamente ou dentro de um
contrato de conta corrente.
Para o autor, o financiamento uma das espcies de antecipao em que
o banco leva em considerao a finalidade da verba, fiscalizando por vezes a
sua aplicao.
O autor destaca ainda algumas diferenas entre a antecipao e a abertura
de crdito e o desconto. Vamos conferir:
ANTECIPAO

ABERTURA
CRDITO

A garantia a essncia do Garantia

negcio;
acessrio
Os ttulos no passam facultativo.
para a propriedade do
banco.

DE DESCONTO
um

Os ttulos passam para

a
propriedade
do
banco.

Abertura de crdito
O exemplo mais comum de contrato de crdito o cheque especial. No
contrato de abertura de crdito, segundo Fuhrer (2005, p. 85):
Obriga-se o banco a colocar disposio do cliente, ou de terceiro, por prazo
certo ou indeterminado, uma importncia, at o limite estipulado, facultandose a utilizao pelo todo ou parceladamente. A operao pode se dar a
descoberto (sem outra segurana, alm da confiana no cliente) ou
acompanhada de alguma garantia (hipoteca, penhor, fiana etc).
71

Cartes de crdito
Os cartes de crdito como nos ensina Fuhrer (2005, p. 86) surgiram nos
Estados Unidos por volta de 1949 e a partir da se popularizaram por todo o
mundo, uma vez que representam uma certa segurana para quem o porta bem
como para o estabelecimento que o recebe, alm de ser uma atividade de
grande rentabilidade para a instituio concedente.
O Carto de crdito caracteriza-se por tornar a realizao de transaes
comerciais mais fceis e seguras, na medida que facilita a compra e garante o
vendedor, pois minimiza os riscos de falsificaes e de emisses de cheques
sem proviso de fundos.
O conjunto dessas relaes jurdicas, que envolvem trs plos:
O emissor;
O titular do carto;
O fornecedor.
Vamos conhecer cada um deles?
O emissor a pessoa jurdica que serve de intermedirio entre o titular do
carto (comprador) e o fornecedor (vendedor).
O sistema oferece vantagens para os trs plos:
Para o usurio que poder comprar a prazo, sem necessidade de efetuar
cadastramento e com juros j pactuados;
Para o fornecedor que ter garantia de pagamento;
Para o emissor do carto que receber os juros e as taxa de concesso do
carto.
Temos dois tipos de cartes de crdito:
De credenciamento, emitidos por uma empresa em favor dos prprios
clientes, oferecendo a possibilidade de adquirir bens com pagamento
posterior; so tambm chamados de fidelidade, possibilitam ao cliente, atravs
da simples exibio, evitar a perda de tempo de confeco de cadastro,
discusso de condies de pagamento, etc.
Propriamente ditos, ou strictu sensu, so os cartes de crdito
propriamente ditos, ligados a uma instituio financeira, que do a
possibilidade ao titular de adquirir bens ou servios nos mais variados
estabelecimentos, desde que sejam filiados ao sistema.
Exerccios:
1.Em que consiste o contrato de conta corrente?
2. O que uma instituio financeira? Quem autoriza o seu funcionamento?
3. Como podem
bancarias?

ser

classificadas

as

operaes

72

4. Qual a principal diferena entre a abertura de crdito e a antecipao

bancria?
25- Contrato de concesso comercial
Na verdade, o Novo Cdigo Civil no tratou da concesso comercial de forma
especfica como o fez no caso da Agncia e da Distribuio. Porm, no h
como dizer que alguns dos dispositivos que se aplicam a Agencia e
Distribuio no se aplicam tambm concesso, especialmente no que se
refere a indenizao.
Por estar a concesso tratada de modo especfico na Lei Ferrari, necessrio
que estudemos o instituto tanto luz da referida Lei como luz do Cdigo
Civil que se aplica subsidiariamente.
Importncia do Tema
Grande nmero de empresas
Amplos setores da Economia
Importncia social
Inmeros empregos
Fonte de complexos litgios (redes de concessionrias)
Da Concesso Comercial
A concesso comercial no est disciplinada de forma especfica na legislao
brasileira.
Enquanto espcie contratual, o legislador tipificou apenas a
concesso de veculo automotivo terrestre lei Ferrari.
Lei Ferrari Lei n. 6.729/79
Que trata das concessionrias de veculos.
O Cdigo Civil trata dos contratos de agncia e distribuio, mas no cuidou
de tratar de forma especfica da concesso comercial. Assim, da previso do
Cdigo Civil aproveita-se, no tange a concesso comercial, apenas alguns
dispositivos quanto indenizao.
Para evitar qualquer espcie de confuso quanto aos conceitos de agncia,
distribuio e concesso, abrimos aqui um parntese para tratar de cada um
deles em separado.

Agncia

Distribuio

Concesso
Comercial

73

O
contrato
de
agncia
representa
uma
espcie
de
intermediao na
realizao
de
negcios
comerciais.

Na
distribuio,
o
baseada
distribuidor tem sua revenda
disposio o bem a ser mercadorias.
negociado.

Nesta espcie de
contrato
a
retribuio
do
agente se d por
comisso sobre as
vendas realizadas.

Assim, o bem colocado

sua
disposio
mediante depsito ou
consignao, ou seja, a
mercadoria no passa
para a sua propriedade,
como ocorre com o
revendedor
(concessionrio).

na
de

O
revendedor
adquire o produto e
o revende em seu
nome e por conta
prpria;
a
sua
retribuio decorre
da prpria margem
obtida na revenda
do produto.

Do prprio conceito de concesso denota-se que o instituto um negocio

jurdico complexo. Isto porque, muitas vezes, ao contrato de concesso, se
vinculam outros contratos, como, por exemplo, o contrato de crdito rotativo,
que se coloca como um contrato adjeto.
Outras espcies de contratos que normalmente se agrupam no caso do
contrato de concesso o contrato de comodato, pois normalmente encontrase vinculado ao contrato de concesso.
Tambm assim se classificam os contratos de participao em propaganda
(contrato de participao ou reembolso de publicidade). Assim, h uma
tendncia natural do contrato de concesso se tornar um negocio complexo.
Da nomenclatura
Distribuio = Concesso?
Para alguns autores normal tratar concesso como sinnimo de distribuio.
Entre esses autores podemos citar Orlando Gomes, um dos grandes civilistas.
Para outros autores, porm, existe diferena no que tange ao controle, que no
caso maior na concesso do que na distribuio.
Art. 710. Pelo contrato de agncia, uma pessoa assume, em carter no
eventual e sem vnculos de dependncia, a obrigao de promover,
conta de outra, mediante retribuio, a realizao de certos negcios, em
zona determinada, caracterizando-se a distribuio quando o agente tiver
sua disposio a coisa a ser negociada.
Contrato

Adjeto, o mesmo que

contrato subordinado.

contrato acessrio

ou
74

Entendimento que se refora por conta do grau de subordinao econmica

entre os contratantes.
Mas para a lei Ferrari no h distino conforme art. 2, 1. Na prtica
comercial chama-se concessionrio quando de veculos e para os demais,
distribuio.
Funo Econmica:
A funo econmica dos contratos de concesso encontra-se vinculada a trs
fenmenos:
Produo em massa
Revoluo nos transportes e comunicaes
Fortalecimento das marcas, que passa a ser um atrativo para o distribuidor.
Distino em relao a outros contratos:
Os Contratos de Distribuio podem ser tomados como gnero do qual
decorrem as espcies:
Representao comercial
Concesso (distribuio em sentido estrito)
Franquia
Diferenas marcantes entre a representao comercial e a concesso:
Na concesso, existe a compra para fins de revenda, e no mera
intermediao.
Concessionria no representante.
Interesses do produtor e do concessionrio:
Interesses do Produtor
O conhecimento do mercado local detido pelo distribuidor;
Flexibilidade na negociao com o comprador na etapa subseqente a
distribuio.
Diluio de riscos e repasse de encargos ao distribuidor, mas ainda assim
mantendo algum tipo de controle sobre
ele.
Art. 2, 1 da lei ferrari:
1 Para os fins desta Lei:
a) intitula-se tambm o produtor de concedente e o distribuidor de
concessionrio;
Interesses do Concessionrio
Compartilhamento do poder econmico do produtor, alm da fora do
mercado produtor e da prpria Marca.
Exclusividade, que no obrigatria, mas em regra bastante comum.
Interesses comuns (produtor e concessionrio):
75

 Reduo total de despesas em relao somatria dos custos de produo

e distribuio direta;
Reduo dos custos de transao, ou seja, mais vantajoso o contrato do
que as compras espordicas.
Obrigaes das partes contratantes
Em consonncia com o novo Cdigo Civil, presume-se que os contratos de
qualquer natureza devam observar, alm dos princpios estruturantes do novo
Cdigo: eticidade, operabilidade e sociabilidade, os princpios da boa-f e da
proporcionalidade. Com base nisso que se estabelece as obrigaes entre
as partes.
Deveres do distribuidor ou concessionrio
Abastecimento do Mercado, que em outras palavras significa a manuteno
dos estoques, observando a proporcionalidade quanto ao fim visado, que o
abastecimento do mercado e o respeito s quotas estabelecidas entre as partes.
Organizao, o que quer dizer estar estabelecido de forma organizada e
ciente que necessita de um investimento mnimo para manter esta
organizao.
Informao: o distribuidor deve ser transparente em relao ao mercado e a
sua prpria situao financeira.
Assistncia ps-venda: cabe ao distribuidor prestar assistncia de qualidade
aps a venda do produto.
Fidelidade: a fidelidade elemento essencial para o bom andamento do
contrato estabelecido entre as partes.
Deveres do Produtor
Fornecimento: cabe ao produtor manter os estoques do seu distribuidor,
observando que este dever ser mantido tambm em casos de litgios, at
mesmo as ordens judiciais advindas por medida cautelar, no podendo deixar
de fornecer inclusive os produtos novos.
Investimento em propaganda: o investimento de propaganda dever
observar o percentual e as modalidades que foram estabelecidas entre as
partes.
Apoio tcnico: no pode faltar por parte do produtor o apoio tcnico ao
distribuidor at porque o produtor que detm o conhecimento necessrio sobre
o produto.
Controle de rede: cabe ao produtor o controle da rede concessionria at
porque o comportamento negligente de uma, mesmo que seja independente
das demais, poder prejudicar outra concessionria da rede.
Exclusividade
Nos contratos de concesso comercial em geral h exclusividade de
aprovisionamento, ou seja, s se compra do mesmo produtor, e territorial, o
que significa exclusividade de venda em determinado territrio.
Classificao dos contratos de concesso
76

Os contratos de concesso em regra, so sempre contratos bilaterais e

comutativos.
Em que consistem os contratos bilaterais e comutativos?
CONTRATOS BILATERIAS
CONTRATOS COMUTATIVOS
So bilaterais os contratos que So aquelees de prestaes certas e
estabelecm direitos e deveres para determinadas;
no
momento
da
ambas as partes.
celebrao as partes j conhecem suas
vantagens e desvantagens.

Outra regra do contrato de concesso comercial que este sempre ser

celebrado com Intuitu Personae, o que quer dizer, sempre em razo da pessoa.
Indenizao do Distribuidor
Resciso
Fundamento: Arts 715 e 1056 CC.
Verbas:
a) Recompra de produtos;
b)
Danos emergentes: Verbas rescisrias, multas, investimentos
no amortizados;
c) Lucros cessantes at o fim do contrato.
Resilio Abrupta do Contrato por prazo indeterminado
Fundamento: Art. 720 CC
Verbas:
a) Recompra de produtos;
b)
Danos emergentes: Verbas rescisrias, multas, investimentos
no amortizados;
c) Lucros cessantes por prazo razovel (O TJSP j concedeu 3 anos e 8
meses
);
d) E ainda h casos com concesso de Tutela Antecipada ou Liminar para
continuidade do fornecimento, pois a inteno do cliente denunciante
continuar a trabalhar e a espera pela indenizao pode tir-lo do mercado.
Exerccios
:
1. Como podem ser classificados os contratos de concesso comercial?
2. Quais as diferenas que podem ser estabelecidas entre os contratos
de agncia, de distribuio e de concesso?
3. Qual a legislao aplicvel aos contratos de concesso comercial?

77

26- Como limpar o nome

Hoje, ter crdito fundamental tanto para as pessoas, quanto para as
empresas. Estar com o nome no CCF causa muitos transtornos, at a perda de
oportunidades de negcios.
Para limpar o nome, o devedor precisa resgatar o cheque que emitiu. O
cheque, depois que devolvido, ser entregue pelo banco a quem o
apresentou. Para reaver o cheque o emitente dever negociar o pagamento da
dvida (juros e outras despesas), diretamente com o portador do cheque.
Estando de posse do cheque voc dever lev-lo para a agncia onde
mantm a conta e, dar entrada no pedido de excluso do CCF. Os bancos j
possuem formulrios prprios para esta solicitao. Para excluso, o banco
cobrar a tarifa pelo pedido e por cada cheque a ser excludo
A maior dificuldade para regularizar uma pendncia no CCF, ocorre quando o
cheque foi extraviado. Na falta do cheque, que gerou o registro no CCF,
devemos apresentar na agncia os seguintes documentos:
Declarao do favorecido dando quitao do cheque;
- Certido Negativa dos Cartrios de Protesto da praa de pagamento.
Na declarao sero indicados o nmero e valor do cheque do qual dada
quitao, e dever constar a devida identificao do favorecido, com firma
reconhecida.
Nos casos em que o cheque foi repassado, e o ltimo favorecido no foi
localizado, o emitente deve solicitar, na agncia, a fotocpia do cheque
devolvido e, atravs dela identificar quem o apresentou ao banco. Na
fotocpia tambm pode ser verificado o nmero da conta do favorecido e, em
qual banco o cheque foi depositado, se for o caso.
Previna-se
Quando passamos um cheque, devemos tomar certos cuidados. Prefira sempre
emitir o cheque nominal e cruzado. Evite passar cheque ao portador, que
facilita a sua circulao. Sempre anote para quem foi passado o cheque. Estas
medidas simples podem ajudar bastante se, por algum contratempo, seu
cheque for devolvido e voc quiser resgat-lo.

27- Poltica de cobrana e controle da inadimplncia

O que :
Trata-se de documento cujo objetivo o de orientar o empresrio na definio
de uma poltica de cobrana e controle da inadimplncia, evitando prejuzos
decorrentes do no recebimento com pontualidade dos bens, produtos ou
servios que so vendidos atravs dessa modalidade (vendas a crdito) de
comercializao.
78

Para que serve:

Serve para instruir o empresrio no uso de prticas corretas de administrao e
concesso de crdito e, ainda, para se atingir os seguintes objetivos:
Aumentar as vendas;
Manter polticas de crdito eficazes;
Fornecer crdito com maior segurana e menor risco;
Garantir o recebimento;
Manter um fluxo de caixa previsvel e confivel;
Reduzir custos na liberao de crdito;
Reduzir custos na recuperao de crdito.
Como se utiliza:
A gesto de crdito e cobrana pressupe uma ao coordenada da anlise
e liberao do crdito, e uma eficiente recuperao de parcelas em atraso. Com
este instrumento sua empresa pode aumentar a eficincia dos processos de
crdito e cobrana, reduzindo riscos e perdas com inadimplncia.
quase uma arte equilibrar a concesso de crdito e sua eficiente recuperao.
Diversas perguntas precisam de respostas rpidas e precisas.
Como conceder crdito sem se arrepender amanh?
Como escolher os melhores clientes para fidelizar atravs da concesso de
crdito?
Como acompanhar o comportamento destes clientes ao longo do tempo?
Como
acompanhar o comportamento dos clientes que se
tornaram inadimplentes?
Quais os motivos que levaram bons clientes e tornarem-se inadimplentes?
Como antecipar estes problemas e tomar decises pr-ativas reduzindo a
inadimplncia?
Quais os clientes que devem ser acionados primeiro? Os que devem mais ou
os que devem h mais tempo?
Quais so meus cobradores mais eficientes?
Como reduzir o nmero de aes de cobrana aumentando a recuperao de
crditos?
Quando vale a pena terceirizar a carteira de cobrana?
A seguir, apresentamos recomendaes que permitem estabelecer uma poltica
efetiva de cobrana e controle da inadimplncia em sua empresa. So de
implementao simples e conseguem resultados significativos, tanto na
reduo da inadimplncia, quanto na recuperao de parte ou totalidade da
dvida nas situaes mais difceis (falncias, concordatas, liquidaes...). So
elas:
Controle contnuo dos seus devedores
A reduo das perdas ligadas inadimplncia, passa pelo controle da
evoluo dos recebimentos e pela previso de um conjunto de aes a
implementar quando se verifica um atraso.
a) Controle dos tetos e dos atrasos.
79

Ter um controle permanente dos clientes com uma planilha que indica para
cada cliente: o total da dvida, o valor no vencido, o valor vencido (a parte
vencida classificada por perodos de antiguidade, < 15 dias, >15 dias e <30
dias>30 dias e <60 dias ...).
Esta planilha deve estar atualizada e analisada semanalmente. Convm ter esta
planilha emitida diretamente pelo seu programa financeiro.
Com os clientes que ficam com notas fiscais vencidas, deve-se tomar logo
providncias. Deve haver uma pessoa encarregada e responsvel
deste controle.
b) Negociar um plano de liquidao.
O principio de base contatar o cliente assim que a dvida estiver com atraso.
perguntado o motivo do atraso e negociada uma nova data para o
pagamento.
Anotar as informaes fornecidas pelo mesmo, motivo do atraso, nome e
cargo das pessoas contatadas, nova data negociada.
Pedir que o seu devedor lhe envie, via fax/e-mail, solicitao de novo prazo de
pagamento, com indicao do motivo do atraso. Voc est fazendo um favor
ao seu devedor ao dar-lhe um novo prazo. O mnimo que ele deve fazer
cumprir esta formalidade. Tente obter um cheque pr-datado com o novo
vencimento.
Se o seu cliente no puder pagar de uma s vez o dbito procure negociar um
novo plano de liquidao da dvida. Avise ao comercial sobre a situao e
pondere j a aplicao de juros. melhor cortar o fornecimento ou
condicion-lo aos pagamentos previstos.
Agir rpido
No deixar a situao piorar. Se houver descumprimento dos pagamentos,
voc deve agir rapidamente. Quem recebe quem ataca primeiro.
a) Tenha um plano de ao.
As empresas que conseguem melhor ressarcimento das quantias devidas
so aquelas que j tm pronto um manual de cobrana para agir logo que a
inadimplncia fique patente.
Este plano de ao relata as etapas e as medidas a serem tomadas consoante
a evoluo da situao.
Se o plano de liquidao (citado anteriormente) que foi negociado com o
evedor, no est sendo cumprido, ou se a negociao com o devedor no
permitiu chegar a um acordo sobre uma nova data de pagamento, devem ser
rapidamente tomadas as mais drsticas medidas previstas no plano de ao.
Exemplo de plano de cobrana:
A seguir indicamos algumas das medidas que podem constar num plano de
cobrana:
80

Etapa 1: Enviar uma carta registrada, com Aviso de Recebimento, que d um

prazo de uma semana para honrar o seu compromisso. Se isso no acontecer,
indicado que sero tomadas as aes judiciais adequadas.
Etapa 2: Cortar totalmente o fornecimento. Contatar o fiador e as pessoas que
deram recomendaes, para comunicar a situao de inadimplncia do
devedor.
Etapa 3: Divulgar a situao do inadimplente no mercado onde ele atua. Essa
medida muita eficaz junto dos devedores mais desonestos. A divulgao da
fama de caloteiro impossibilita a continuao da sua atividade e eles
costumam liquidar seus compromissos para se livrar de tal fama.
Etapa 4: Pressionar, enviando seus funcionrios empresa para pedir
explicaes sobre a situao.
Etapa 5: Pedir ao seu advogado para entrar em contato com o cliente. Uma
ligao feita por um advogado uma clara demonstrao da sua determinao
em reaver o que seu.
Etapa 6: Protestar as dvidas no cartrio e comunicar ao devedor esta
providncia.
Etapa 7: Executar as garantias ou responsabilizar os fiadores.
Etapa 8: Outras aes judiciais apropriadas: pedido de
falncia, execuo.
A cada etapa associado um prazo. Se nesse prazo as medidas previstas no
surtirem efeitos, passa-se etapa seguinte. Obviamente, o calendrio
estabelecido no rgido. Se o comportamento do devedor demonstrou m f
logo de incio, fica caracterizada sua inteno de no pagar. Neste caso tome
logo medidas mais drsticas.
Tente chegar a um acordo
Um mau acordo melhor do que um bom processo. Se voc perceber
que a situao do devedor muito complicada, se no tiver garantia ou fiador,
e se achar que nunca conseguir reaver a totalidade da dvida, tente um acordo
com ele.
Tente recuperar uma parte das suas mercadorias. Tente obter bens em
troca, ou at abra mo de uma parte da dvida, recebendo algum pagamento
imediato parcial.

28- Consideraes gerais

81

Buscando apresentar um quadro geral de empresas que prestam

servios de anlises e informaes para decises de crdito e apoio
a negcios, importantes para os empreendimentos que pretendem implantar
sistemas de vendas a prazo, listamos abaixo os principais fornecedores do
mercado. Ressalvamos, entretanto, que a deciso de escolha cabe nica e
exclusivamente ao empresrio interessado, no se responsabilizando o
Sebrae Nacional pelos servios que venham a ser prestados pelos mesmos.
Equifax: Disponibiliza a seus clientes as informaes da sua base de dados
sobre o comportamento comercial de empresas e pessoas fsicas. Fornece
informaes sobre os emitentes de cheques sem fundos. As informaes so
disponibilizadas atravs de fax, via atendimento telefnico on-line ou pela
Internet.
Associao comercial de So Paulo: Fornece informaes sobre crditos e
financiamentos que foram concedidos pelos associados a seus consumidores.
Os seus associados podem subscrever um servio de informao cadastral.
Prope um servio de cobrana.
Dun & Bradstreet: Agncia de rating. Dun & Bradstreet fornece relatrios de
informao e atribui uma puntuao s principias empresas brasileiras. Opera
basicamente no mercado empresa para empresa.
A implantao mundial da Dun & Bradstreet permite a obter relatrios de
avaliao de empresas estrangeiras.
Telecheque: Verifica o cadastro de empresas e pessoas fsicas. Dispe de
um servio de garantia e de ressarcimento dos cheques previamente aceitos.
Servio de Distribuio de Ttulo para protesto: Os 10 tabelies de protesto
da capital Paulista centralizaram no SDT os pedidos de suas certides. O
pedido pode ser feito neste site e a remessa efetuada pelo correio. Este site
disponibiliza as tabelas de custas para o protesto e para o seu cancelamento.
Rede cheque: Consulta das restries cadastrais na base de dados
CCF (emitentes de cheques sem fundos).
Serasa: Atual lder Brasileiro da informao de crdito. Dispe de uma rede
de 140 escritrios em todo o Brasil. Seus relatrios fornecem informaes
cadastrais, pendncias financeiras, hbitos de pagamento com fornecedores e
avaliaes econmico-financeiras sobre as principais empresas. Classifica o
risco de crdito de empresa (escala de 1 a 10). A Serasa prope um servio
que envia a seus clientes um aviso quando aparece uma informao negativa
sobre as empresas selecionadas.
O Servio Nacional de Proteo ao Crdito - SPC Brasil um rgo de
servio da Confederao Nacional de Dirigentes Lojistas - CNDL que tem
como objetivo principal centralizar os bancos de dados dos SPCs das
Cmaras de Dirigentes Lojistas - CDLs.
82

29- Concesso de crdito a clientes

O que :
Trata-se de documento cujo objetivo orientar o empresrio na hora de
conceder crdito a seus clientes, visando a reduo da inadimplncia em seu
negcio e, consequentemente, evitando prejuzos decorrentes do no
recebimento, com pontualidade, dos bens, produtos ou servios que so
vendidos atravs dessa modalidade (vendas crdito) de comercializao.
Para que serve:
Serve para instruir o empresrio no uso de prticas corretas de administrao e
concesso de crdito e, ainda, para se atingir os seguintes objetivos:
Aumentar as vendas;
Manter polticas de crdito eficazes;
Fornecer crdito com maior segurana e menor risco;
Garantir o recebimento;
Manter um fluxo de caixa previsvel e confivel;
Reduzir custos na liberao de crdito;
Reduzir custos na recuperao de crdito.
Como se utiliza:
A gesto de crdito e cobrana pressupe uma ao coordenada da anlise
e liberao do crdito, e uma eficiente recuperao de parcelas em atraso. Com
este instrumento sua empresa pode aumentar a eficincia dos processos de
crdito e cobrana, reduzindo riscos e perdas com inadimplncia.
quase uma arte equilibrar a concesso de crdito e sua eficiente recuperao.
Diversas perguntas precisam de respostas rpidas e precisas:
Como conceder crdito sem se arrepender amanh?
Como escolher os melhores clientes para fidelizar atravs da concesso de
crdito?
Como acompanhar o comportamento destes clientes ao longo do tempo?
Como acompanhar o comportamento dos clientes que se
tornaram inadimplentes?
Quais os motivos que levaram bons clientes e tornarem-se inadimplentes?
Como antecipar estes problemas e tomar decises prvias, reduzindo a taxa
de inadimplncia?
Quais os clientes que devem ser acionados primeiro? Os que devem mais ou
os que devem h mais tempo?
Quais so meus cobradores mais eficientes?
Como reduzir o nmero de aes de cobrana aumentando a recuperao de
crditos?
Quando vale a pena terceirizar a carteira de cobrana?
A seguir, apresentamos recomendaes que permitem distinguir os quatro
principais fatores de sucesso na implantao de uma poltica de crdito. Esses
83

fatores, que chamamos regras de ouro, so de implementao simples e

conseguem resultados significativos, tanto na reduo da inadimplncia,
quanto na recuperao de parte ou totalidade da dvida nas situaes mais
difceis (falncias, concordatas, liquidaes...).
Informao pertinente sobre os devedores
prefervel no fazer negcios, que arriscar trabalhar com algum sem ter
uma idia sobre a sua capacidade e inteno de pagar. Portanto, obter
informaes pertinentes sobre os devedores uma condicionante concesso
de credito.
Onde obter essas informaes?
As fontes de informao devem ser mltiplas e diversificadas.
Consulte o seu banco. Pergunte ao gerente da sua conta se ele conhece
elementos que contra-indiquem o cliente.
Se fizer uma anlise dos balanos, tenha a certeza que os mesmos so
verdadeiros (documentos auditados, cpia da declarao de IR ...). No
necessrio ser um especialista em anlise financeira para avaliar a situao
financeira de uma empresa. Alguns ndices so suficientes (existncia de lucro
e ndices de liquidez favorveis, por exemplo).
Obtenha dados das agncias de informao comercial (elas fornecem dados
sobre pessoas jurdicas ou fsicas). Esses servios so pagos. Se no quiser
gastar faa como indicado anteriormente, consulte o seu banco ou faa uma
pequena avaliao financeira da empresa.
Se o volume de negcio o justificar, e consoante a localizao do cliente,
visite as instalaes dele (nada como seus prprios olhos para avaliar uma
situao).
Pea informao ao prprio cliente
Se o cliente for pessoa fsica, exija os documentos de identidade, um
comprovante de endereo e do contato telefnico.
O preenchimento de um formulrio pelo prprio cliente uma condio para a
concesso de crdito, quer o cliente seja pessoa jurdica ou fsica. Nessa
ficha, reserve um campo onde devem ser indicados os contatos de duas ou trs
pessoas que possam fornecer recomendaes. As pessoas indicadas devem
ser contatadas para confirmar que recomendam o cliente. Juntar ficha uma
copia da identidade do cliente (CNPJ, CPF).
Se o cliente for uma empresa, pea o contato dos seus maiores fornecedores.
Com o contato com as pessoas indicadas j possvel eliminar clientes sem
reputao.
Comprometer a rea Comercial
O pessoal da rea comercial muitas vezes representa o melhor caminho
84

para saber a verdadeira situao dos clientes. Devem estar interessados na

aprovao e manuteno do crdito acordado aos clientes.
Para evitar que se faa vendas, apesar da situao de inadimplncia em que
se encontra o devedor, as comisses dos comerciais devem estar baseadas,
no no faturamento realizado, mas sobre os valores recebidos.
Estabelecer um teto de crdito
No fim do processo de avaliao do futuro cliente, voc deve estabelecer um
teto de crdito.
O valor deve corresponder a um volume de compra considerado normal em
relao capacidade de pagamento do cliente.
A proteo do fiador ou da garantia bancria
Se o no pagamento da dvida puder colocar em perigo o equilbrio financeiro ou
o futuro da sua empresa, exija uma garantia bancria ou um fiador.
Conseguir um fiador ou uma garantia bancria j um sinal que o devedor
convenceu uma pessoa ou um banco da sua boa f e da sua capacidade em
honrar seus compromissos. O fiador ou o banco sabe que, em caso de
incumprimento do devedor, a responsabilidade ser dele, e por isso ter o
maior cuidado antes de conceder seu aval.
Outro aspecto da garantia que, se o fiador ou o banco erraram na sua
avaliao e se o devedor no cumprir o compromisso, podemos nos ressarcir
da divida junto a eles. Para que este aspecto seja efetivo, necessrio tomar
alguns cuidados que expomos nos pontos seguintes.
Fiador
O valor do fiador, tanto quanto preveno, como quanto execuo, reside
nas conseqncias que o mesmo sofreria em caso de incumprimento do
devedor principal. Conseqentemente, a garantia do fiador tem valor se ele
tiver algo a perder em caso de inadimplncia do devedor. Por isso ele deve ter
bens susceptveis de garantir a divida.
Voc deve rejeitar o cliente se suspeitar que ele recorreu a um fiador
profissional.
Voc deve apurar a ligao entre o fiador e o devedor.
Voc deve exigir que o fiador seja proprietrio de um imvel, preferencialmente no seu Estado. Est situao facilita a verificao e a execuo
eventual dos bens.
Voc deve ter o contato do fiador, pois ao contat-lo, poder exercer
indiretamente uma presso sobre o devedor.
As certides do fiador devem ser pedidas e analisadas. Um fiador sem bens
ou com os bens comprometidos no serve.
Garantias bancrias
A garantia deve ser emitida por um banco que voc considera confivel.
Privilegie as garantias 1st demand. Este tipo de garantia impede que o
devedor bloqueie o pagamento do banco. Assim, voc pode acionar a garantia
85

quando quiser e o banco ter que pagar, independentemente dos

argumentos que invoca o devedor.
A garantia deve ser confirmada com o banco e o original do documento deve
ser guardado num local seguro.
Outras garantias
Destacamos o fiador e a garantia bancria pela forte segurana que eles
oferecem. Obviamente, os outros tipos de garantia (hipoteca, aval, penhora ...)
podem deixar mais segura a situao do credor se voc toma o cuidado de
verificar a existncia, a situao legal dos bens e direitos objetos de garantia.
Controle contnuo dos seus devedores
A reduo das perdas ligadas inadimplncia passa pelo controle da evoluo
dos recebimentos e pela previso de um conjunto de aes a implementar
quando se verifica um atraso.
Controle dos tetos e dos atrasos.
Ter um controle permanente dos clientes com uma planilha que indica para
cada cliente: o total da dvida, o valor no vencido, o valor vencido (a parte
vencida classificada por perodos de antiguidade, < 15 dias, >15 dias e <30
dias,>30 dias e <60 dias ...). Esta planilha deve estar atualizada e analisada
semanalmente. Convm ter esta planilha emitida diretamente pelo seu
programa financeiro.
Com os clientes que ficam com notas fiscais vencidas, devem-se tomar logo
providncias. Deve haver uma pessoa encarregada e responsvel
deste controle.
Negociar um plano de liquidao.
O principio de base contatar o devedor inadimplente assim que a dvida
estiver com atraso. Com isso, perguntado o motivo do atraso e negociada
uma nova data para o pagamento.
Anotar as informaes fornecidas pelo cliente, motivo do atraso, nome e cargo
das pessoas contatadas, nova data negociada.
Pedir que o seu devedor lhe envie, via fax/e-mail, solicitao de novo prazo de
pagamento, com indicao do motivo do atraso. Voc est fazendo um favor
ao seu devedor ao dar-lhe um novo prazo. O mnimo que ele deve fazer
cumprir esta formalidade. Tente obter um cheque pr-datado com o novo
vencimento.
Se o seu cliente no puder pagar de uma s vez o dbito, procure negociar um
novo plano de liquidao da dvida. Avise ao comercial sobre a situao e
pondere j a aplicao de juros. melhor cortar o fornecimento ou
condicion-lo aos pagamentos previstos.
Agir rpido
No deixar a situao piorar. Se houver descumprimento dos pagamentos, voc
deve agir rapidamente. Quem recebe quem ataca primeiro.
Tenha um plano de ao
86

As empresas que conseguem melhor o ressarcimento das quantias devidas so

aquelas que j tm pronto um manual de cobrana para agir logo que a
inadimplncia fique patente.
Este plano de ao relata as etapas e as medidas a serem tomadas consoante
evoluo da situao.
Se o plano de liquidao (ver regra n 3) que foi negociado com o devedor, no
est sendo cumprido ou se a negociao com o devedor no permitiu chegar a
um acordo sobre uma nova data de pagamento, devem ser rapidamente
tomadas as mais drsticas medidas previstas no plano de ao.
Exemplo de plano de cobrana:
A seguir indicamos algumas das medidas que podem constar num plano de
cobrana.
Etapa 1: Enviar uma carta registrada, com Aviso de Recebimento, que d um
prazo de uma semana para honrar o seu compromisso. Se isso no acontecer,
indicado que sero tomadas as aes judiciais adequadas.
Etapa 2: Cortar totalmente o fornecimento. Contatar o fiador e as pessoas que
deram recomendaes, para comunicar a situao de inadimplncia do devedor.
Etapa 3: Divulgar a situao do inadimplente no mercado onde ele atua.
Essa medida muita eficaz junto dos devedores mais desonestos. A divulgao
da fama de caloteiro impossibilita a continuao da sua atividade e eles
costumam liquidar seus compromissos para se livrar de tal fama.
Etapa 4: Pressionar, enviando seus funcionrios empresa para pedir
explicaes sobre a situao.
Etapa 5: Pedir ao seu advogado para entrar em contato com o cliente. Uma
ligao feita por um advogado uma clara demonstrao da sua determinao
em reaver o que seu.
Etapa 6: Protestar as dvidas no cartrio e comunicar ao devedor esta
providncia.
Etapa 7: Executar as garantias ou responsabilizar os fiadores.
Etapa 8: Outras aes judiciais apropriadas : pedido de falncia, execuo ...
A cada etapa associado um prazo. Se nesse prazo as medidas previstas
no surtirem efeitos, passa-se etapa seguinte. Obviamente, o calendrio
estabelecido no rgido. Se o comportamento do devedor demonstrou m f
logo de incio, fica caracterizada sua inteno de no pagar. Neste caso tome
logo medidas mais drsticas.
Tente chegar a um acordo
Um mau acordo melhor do que um bom processo. Se voc perceber que
a situao do devedor muito complicada, se no tiver garantia ou fiador, e se
87

achar que nunca conseguir reaver a totalidade da dvida, tente um acordo com
ele.
Tente recuperar uma parte das suas mercadorias. Tente obter bens em troca, ou
at abra mo de uma parte da dvida, recebendo algum pagamento imediato
parcial.
Ferramenta:
Apresentamos abaixo modelo de ficha cadastral que pode ser utilizada
diretamente ou personalizada/adaptada por sua empresa. Cadastro de
Pessoa Fsica Nome Endereo Residencial (Rua, Av, Praa, etc.) Bairro/ Cidade
/Estado Endereo Comercial (Rua, Av, Praa, etc.)Bairro/ Cidade / Estado. Email
Data de nascimento Filiao Grau de instruo Nome do Cnjuge.
Nacionalidade Profisso Identidade- rgo emissor CPF do Cnjuge CEP
Natural de (Cidade/ Estado)Estado Civil Regime de casamento CPFN Tel N
Atividade do Cnjuge Complemento Complemento Atividades Empresa atual
Cidade Empresa anterior Cidade Cargo Cargo CNPJ Perodo CNPJ Perodo
Renda Mensal Honorrios, Pr-labore, Vencimentos Alugueis Outras
Rendas Total Participao em Empresas Nome da Empresa Firma
Individual Ramo de atividade Endereo Completo CNPJ Nome fantasia Capital
socialN de registro na junta comercial CNPJ Inscrio Estadual Data Cidade/
Estado Capital da empresa Participao %Imveis Urbanos/ Rurais Tipo /
Endereo rea (M )Cartrio/ CidadeN da matrcula Valor Estimado21.2.3.nus
Sobre Imveis Credor ou usu fruturio Tipo do nus Vencimento Saldo
devedor1.2.3.
Dvidas Bancos / Financeiras Endereo Valor Vencimento Fontes de
RefernciaBancriasN da agncia Cidade / Estado Comerciais Telefone Cidade
/ Estado Proponente Autorizamos a empresa............ a acessar cadastros de
entidades pblicas (federais, estaduais e municipais) e privadas, bem
como qualquer banco de dados, para a avaliao de risco necessria ao
exame do pedido de concesso de crdito..Declaramos, sob as penas da lei,
que todas as informaes e dados constantes desta ficha so a expresso da
verdade e por elas nos responsabilizamos.NOME DO DECLARANTE: ANEXAR
OBRIGATORIAMENTE - Cpia do CPF, RG e Comprovante de Residncia Local
e Data Assinatura
Consideraes gerais:
a ) Ao conceder crdito para seus clientes h que se ter o cuidado de respeitar o
Cdigo de Defesa do Consumidor, e ficar atento principalmente aos seus artigos
de n 42 e 52 que dispem sobre o seguinte :
Art. 42, CDC
O Cdigo no permite que o fornecedor, na cobrana de dvida, ameace ou faa
o consumidor passar vergonha em pblico. No permite, tambm, que o
fornecedor, sem motivo justo, cobre o consumidor no seu local de trabalho.
88

 crime ameaar, expor ao ridculo ou, injustificadamente, interferir no trabalho

ou lazer do consumidor para cobrar uma dvida (art. 71, CDC).
Se o fornecedor cobrar quantia indevida (o que j foi pago, mais do que o devido,
etc.), o consumidor ter direito de receber o que pagou, em dobro, com juros e
correo monetria.
Art. 52, CDC
O fornecedor tem a obrigao de informar:
O preo do produto ou servio em moeda nacional, os valores dos juros de
mora e a taxa de juros do financiamento;
Os acrscimos previstos por lei;
A quantidade e a data de vencimento das prestaes;
O total a ser pago vista ou financiado.
A multa por falta de pagamento no pode ser maior do que 2% do valor da
prestao.
O pagamento da dvida toda ou de parte dela, dar direito a reduo proporcional dos juros e outros acrscimos.
Outro aspecto que deve ser levado em conta quando sua empresa passa a
operar com vendas prazo o gerenciamento de sua carteira de crdito,
sobretudo no que diz respeito aos ndices de inadimplncia que ela ir
apresentar ao longo do tempo. O ndice histrico medido (percentual) deve ser
considerado um custo a mais, que voc dever levar em conta ao calcular
sua margem de lucro.

89

30- Bibliografia
BORBA, Jos E. T. Direito Societrio. 9 ed. Rio de janeiro: Renovar, 2004.
COELHO, Fbio Ulha. Curso de Direito Comercial. V.03. 4 ed. So Paulo:
Saraiva, 2003. . Manual de Direito Comercial. 14 ed. So Paulo: Saraiva, 2003.
FAZZIO JUNIOR, Waldo. Fundamento do Direito Comercial. 5 ed. So Paulo:
Atlas, 2004.
FUHRER, Maximilianus Cludio Amrico. Resumo de Direito Comercial. 34 ed.
So Paulo: Malheiros, 2005.
MAMEDE, Gladston. Ttulos de crdito: de acordo com o novo cdigo civil,
Lei n 10.406, de 10-12-2002. So Paulo: Atlas, 2003.
PROENA, Jos
Saraiva, 2005.

Marcelo

Martins.

Direito

Comercial

I.

So

Paulo:

ROCCO, Alfredo. Princpios de Direito Comercial. So Paulo: LZN, 2003.

TOMAZETTE, Marlon. Direito Societrio. 2 ed. So Paulo: Juarez de
Oliveira, 2004.
Febraban Federao dos Bancos.

90

31- Modelos
Modelo de Ao de Cobrana.

AO DE COBRANA (ART. 1.997 DO NCC - LEI N 10.406 DE 10/01/2002)

MERITSSIMO JUIZ DE DIREITO DA

(XXX)

VARA CVEL DA COMARCA DE

REQUERENTE, (Nacionalidade), (Profisso), (Estado Civil), portador da Carteira

de Identidade n (xxx), inscrito no CPF sob o n (xxx), residente e domiciliado
na Rua (xxx), n (xxx), Bairro (xxx), Cidade (xxx), Cep. (xxx), no Estado de
(xxx), por seu procurador infra-assinado, com escritrio profissional situado
Rua (xxx), n (xxx), Bairro (xxx), Cidade (xxx), Cep. (xxx), no Estado de (xxx),
mandato anexo (doc.1), vem, respeitosamente, presena de V. Exa. propor

AO DE COBRANA
em face espolio do Sr. (XXX), (Nacionalidade), (Profisso), (Estado Civil),
portador da Carteira de Identidade n (xxx), inscrito no CPF sob o n (xxx),
representado pelo INVENTARIANTE, (Nacionalidade), (Profisso), (Estado
Civil), portador da Carteira de Identidade n (xxx), inscrito no CPF sob o n
(xxx), residente e domiciliado na Rua (xxx), n (xxx), Bairro (xxx), Cidade (xxx),
Cep. (xxx), no Estado de (xxx), pelos fatos e fundamentos que passa a expor:
DOS FATOS
1. Ao que se vislumbra, tendo falecido o Sr. (XXX), na data de (xxx), foi aberto o
inventrio dos bens por ele deixados, processo n (xxx), nomeando-se
Inventariante para representar o esplio.
2. Consoante se pode verificar, o REQUERENTE credor do Sr. (XXX) da
quantia de R$ (xxx) (valor expresso), referente compra do seguinte bem
(xxx), dvida expressa pela nota promissria, com vencimento previsto para o
dia (xxx), e respectivo contrato de compra e venda, ambos em anexo.
3. Desta feita, com o falecimento do Sr. (XXX), restando no liquidada a dvida
em aluso, props o REQUERENTE pedido de habilitao de crdito, em
apenso ao referido inventrio, para ver, mediante o patrimnio do devedor,
solvido o dbito, de acordo com os ditames legais.
4. Entrementes, como no houve concordncia das partes quanto ao pedido
de pagamento procedido pelo REQUERENTE foi determinada a remessa aos
meios ordinrios, conforme disposto no art. 1.997, 2, do Cdigo Civil, e no
91

art. 1.018 do CPC, de forma que vem o REQUERENTE propor a presente ao

de cobrana para o devido adimplemento do seu crdito.
DO DIREITO
Do pagamento das dvidas
1. Consoante dispositivo do Cdigo Civil ora transcrito, a herana responde
pelas dvidas do de cujus:
Art. 1997. A herana responde pelo pagamento das dvidas do falecido; mas,
feita a partilha, s respondem os herdeiros, cada qual em proporo da parte
que na herana lhe coube.
2. Neste mesmo sentido, anote-se a seguinte disposio do Cdigo de
Processo Civil, que aborda a questo da responsabilidade patrimonial:
Art. 597. O esplio responde pelas dvidas do falecido; mas, feita a partilha,
cada herdeiro responde por elas na proporo da parte que na herana lhe
coube.
3. Ademais, o Cdigo de Processo Civil, ao tratar do inventrio e da partilha,
traz dispositivo acerca do pagamento das dvidas, consoante se pode verificar:
Art. 1017. Antes da partilha, podero os credores do esplio requerer ao juzo
do inventrio o pagamento das dvidas vencidas e exigveis.
1 A petio, acompanhada de prova literal da dvida, ser distribuda por
dependncia e autuada em apenso aos autos do processo de inventrio.
4. Tambm neste sentido o dispositivo do mesmo diploma legal que trata do
pagamento das dvidas no vencidas, veja:
Art. 1019. O credor de dvida lquida e certa, ainda no vencida, pode requerer
habilitao no inventrio. Concordando as partes com o pedido, o juiz, ao julgar
habilitado o crdito, mandar que se faa separao de bens para o futuro
pagamento.
5. Destarte, dada a existncia no apenas do Contrato de Compra e Venda
firmado com o de cujus, mas, outrossim, da nota promissria que materializa a
dvida oriunda do aludido contrato, ambos documentos em anexo presente
ao, h de se propugnar pela total aceitao e procedncia da ao de
cobrana proposta pelo REQUERENTE para o pagamento da dvida vencida e
exigvel.
Da propositura da ao de cobrana
1. Consoante disposto anteriormente, fora proposto pedido de habilitao do
crdito no processo de inventrio, mas, dada a falta de concordncia das
partes quanto ao pagamento do referido crdito, sob a alegao de que o
contrato no se perfez, foi determinado ao REQUERENTE a remessa aos
meios ordinrios, conforme se pode verificar pela cpia, em anexo, da deciso
constante fl (xxx) dos autos da ao de inventrio.
2. Desta feita, nos termos dos artigos 1.997 do Cdigo Civil e 1.018 do Cdigo
de Processo Civil, prope o REQUERENTE a presente ao de cobrana no
92

af de ver implementado o seu crdito.

Art. 1.997. 1 Quando, antes da partilha, for requerido no inventrio o
pagamento de dvidas constantes de documentos, revestidos de formalidades
legais, constituindo prova bastante da obrigao, e houver impugnao, que
no se funde na alegao de pagamento, acompanhada de prova valiosa, o
juiz mandar reservar, em poder do inventariante, bens suficientes para
soluo do dbito, sobre os quais venha a recair oportunamente a execuo.
2 No caso previsto no pargrafo antecedente, o credor ser obrigado a
iniciar a ao de cobrana no prazo de trinta dias, sob pena de se tornar de
nenhum efeito a providncia indicada.
Art. 1018. No havendo concordncia de todas as partes sobre o pedido de
pagamento feito pelo credor, ser ele remetido para os meios ordinrios.
3. Ademais, insta observar o cumprimento do prazo determinado no 2 do art.
1.997 do CC, uma vez que a deciso que determinou a remessa aos meios
ordinrios ocorreu na data de (xxx).
Dos bens reservados
1. Consoante determinao do artigo 1.997, 1, do Cdigo Civil, acima
transcrito, em sendo determinada a remessa aos meios ordinrios, o juiz
mandar reservar, em poder do inventariante, bens suficientes para soluo do
dbito.
2. Neste mesmo sentido a determinao contida no pargrafo nico do art.
1.018 do CPC, ora transcrito:
Art. 1.018. Pargrafo nico. O juiz mandar, porm, reservar em poder do
inventariante bens suficientes para pagar o credor, quando a dvida constar de
documento que comprove suficientemente a obrigao e a impugnao no se
fundar em quitao.
3. Desta feita, cumprindo as determinaes acima dispostas, o r. juzo
reservou os seguintes bens em poder do inventariante (Descrever os bens
reservados para o pagamento do crdito).
4. Assim, em sendo julgado procedente a presente ao, deve a execuo
recair sobre os bens devidamente reservados, nos termos do 1 do art. 1.997
do CC.
DOS PEDIDOS
Pelo exposto, REQUER:
I - A citao do esplio do Sr. (XXX), na pessoa de seu INVENTARIANTE, no
endereo indicado no prembulo, para apresentar defesa nos termos do art.
319 do Cdigo de Processo Civil, sob pena de serem reputados como
verdadeiros os fatos aqui alegados.
II - Seja julgado procedente o pedido, determinando-se o pagamento do
crdito assentado no contrato de compra e venda firmado com o de cujus, e
expresso na nota promissria, recaindo a execuo sobre os bens
devidamente reservados em nome do inventariante, nos termos do 1 do Art.
93

1.997 do Cdigo Civil.

III - A condenao do esplio, na pessoa do Inventariante, nas despesas,
custas e honorrios advocatcios.
Pretende provar o alegado mediante prova documental, testemunhal e demais
meios de prova em Direito admitidas, nos termos do art. 332 do Cdigo de
Processo Civil.
D-se causa o valor de (xxx) (valor expresso)(1).
Termos que pede deferimento.
(Local data e ano).
(Nome e assinatura do advogado)
Nota
O valor da causa ser correspondente ao valor da dvida, acrescido de juros e
correo monetria, nos termos do artigo 259, I, do CPC.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------Para:
Ateno a:
De:
Assunto: Carta de cobrana - 1
Prezado Senhor,
Nosso controle de pagamentos acusa, em sua conta, prestao vencida h
mais de 10 dias, motivo pelo qual pedimos a V. Sa. sua imediata
regularizao.
Tendo em vista que a emisso deste aviso automtica, caso V. Sa. j tenha
efetuado o pagamento, solicitamos desconsider-lo.
Atenciosamente,
------------------------------------------------------------------------------------------------------------Para:
Ateno a:
De:
Assunto: Carta de cobrana - 2
94

Caro Senhor,
Nosso controle de pagamento continua acusando, em sua conta, prestao
vencida h mais de 25 dias, apesar de nossa carta de data da carta
anterior.
Pedimos a V. Sa. que regularize com urgncia essa situao, caso contrrio
seremos obrigados a encaminhar o assunto ao nosso Departamento
Jurdico.
Atenciosamente,
------------------------------------------------------------------------------------------------------Para:
Ateno a:
De:
Assunto: Carta de cobrana - 3
Prezado Senhor,
Endereamos a V. Sa., no dia data da carta anterior de ms de envio, carta
solicitando informaes sobre os motivos do no-pagamento da duplicata
nmero da duplicata. Como at o momento no recebemos qualquer resposta
de V. Sa., retornamos ao assunto para reafirmar a necessidade da regularizao
de sua conta.
A permanncia do ttulo em carteira, por falta de pagamento, far com que
sejamos obrigados a rever seu cadastro, at ento sem qualquer indicao
desabonadora. Atenciosamente,
---------------------------------------------------------------------------------------------------------Para:
Ateno a:
De:
Assunto: Carta de cobrana - 4
Caros Senhores:
Continua em carteira, aguardando pagamento, a tipo do documento n nmero
do documento, novalor de R$valor numrico (valor por extenso), com
95

vencimento em data. Como no recebemos de V. Sas. qualquer comunicao

sobre as razes que determinaram esse atraso, solicitamos-lhes a gentileza de
nos informar o que est acontecendo.
Certos de que a demora deve decorrer de problemas circunstanciais e de que
V.Sas. no deixaro de honrar seus compromissos, atenciosamente,
Nome cargo
----------------------------------------------------------------------------------------------------------Para:
Ateno a:
De:
Assunto: Carta de cobrana - 5
Prezados Senhores:
Conforme foi estabelecido em nosso contrato, o pagamento do crdito
concedido seria feito todo dia dia de cada ms.
Caso o mesmo no tenha sido providenciado, apreciamos sua pronta ateno.
------------------------------------------------------------------------------------------------------------Para:
Ateno a:
De:
Assunto: Carta de cobrana - 6
Caro Senhor:

Sentimos muito ter de lembr-lo que sua conta continua em atraso.

Sempre tivemos inteno de servi-lo da melhor maneira possvel, mas em troca
suas contas seriam pagas pontualmente, como havamos combinado. Ns
cumprimos a nossa parte, esperamos que o senhor cumpra a sua. Por favor,
mande-nos o cheque referente duplicata vencida dia data.
Obrigado pela cooperao.
Cordialmente,
96

Nome cargo
--------------------------------------------------------------------------------------------------------Para:
Ateno a:
De:
Assunto: Carta de cobrana - 7
Caro Senhor,
Sem dvida, o senhor se esqueceu da data do vencimento da Nota Promissria
nmero da nota, em virtude de a quantia ser pequena valor.
Temos certeza de que tomar imediatas providncias.
Atenciosamente.
Nome cargo
------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Para:
Ateno a:
De:
Assunto: Carta de cobrana - 8
Prezados Senhores,
At hoje no entendemos por que no recebemos resposta a nossa primeira
carta, com referncia ao vencimento da Nota Promissria n nmero da nota
promissria. Ser que foi endereada para a pessoa errada? Caso tenha sido,
por favor, encaminhe-a ao departamento ou pessoa competente.
Aguardamos resposta nos prximos nmero de dias dias, sem o que
tomaremos as devidas providncias.
Atentamente.
Nome cargo
-------------------------------------------------------------------------------------------------------COBRANA - 1
97

So Paulo...
Caro Sr. Cludio
Como o senhor deve saber... O que importa realmente a PONTUALIDADE no
pagamento e no a quantia que a pessoa deve, o que determina seu ndice de
crdito. Envie-nos o cheque quanto antes.
No muito. Mas j faz dois meses que o prazo expirou. Achamos que
deveramos merecer um pouco mais de ateno de sua parte.
Atentamente,
INDS. REUNIDAS RSM LTDA.
---------------------------------------------------------------------------

COBRANA - 2
So Paulo..
Caro Sr. Antnio
Queremos lembr-lo do vencimento de sua conta de R$ 800,00, dia 28-6.
Aguardamos seu cheque at o dia 15-7.
Temos certeza de que tomar providncias.
Sinceramente.
-------------------------------------------------------------------------------------------------------COBRANA 3
So Paulo...
Caro Sr. Sidnei...
Sua duplicata ainda no foi paga. Certamente, h uma razo para isso, mas o
senhor no nos disse qual. O senhor no poderia enviar-nos o pagamento para
regularizar a situao? Esperamos sua pronta cooperao.

98

Sinceramente.
----------------------------------------------------------------------------------------------------------COBRANA - 4
So Paulo...
Senhores:
Conforme foi estabelecido em nosso contrato, o pagamento do crdito concedido
seria feito todo dia 5 de cada ms.
Caso o mesmo no tenha sido providenciado, apreciamos sua pronta ateno.
Sinceramente.

-------------------------------------------------------------------------------------------------------COBRANA 5
SoPaulo...
Prezado Senhor...
Sentimos muito ter de lembr-lo que sua conta continua em atraso.
Sempre tivemos inteno de servi-lo da melhor maneira possvel, mas em
troca suas contas seriam pagas pontualmente, como havamos combinado.
Ns cumprimos a nossa parte, esperamos que o senhor cumpra a sua. Por
favor, mande-nos o cheque referente duplicata vencida dia 28 de maio.
Obrigado pela cooperao.
Cordialmente,
Inds. Nanael S.A,
------------------------------------------------------------------------------------------------------COBRANA - 6
So Paulo... Caro
Sr. Carlos:
Sem dvida, o senhor se esqueceu da data do vencimento da Nota
Promissria (30-5), em virtude de a quantia ser pequena (R$ 250,00).
99

Temos certeza de que tomar imediatas providncias.

Atenciosamente.
-------------------------------------------------------------------------------------------------------COBRANA - 7
So Paulo...
Caro Sr. Alexandre:
Com surpresa, constatamos que a duplicata vencida dia 25-4 ainda no foi paga.
Como o senhor sempre pagou suas contas em dia, achamos que o senhor
deve ter esquecido a data do pagamento.
Aguardamos imediatas providncias.
Cordialmente.
-----------------------------------------------------------------------------------------------COBRANA - 8
So Paulo...
Caro Sr. Ialmo:
Esta carta para lembr-lo de que seu cheque de R$ 1.200,00 seria muito
bem recebido.
Se ele est a caminho, obrigado. Se no, aguardamo-lo antes do final do ms.
Cordialmente.
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------O que fazer quando a primeira carta falhou
Quando a primeira carta enviada e depois de alguns dias o cliente permanece
em silncio, pode-se comear a duvidar de sua boa-f. Deve ser enviada
uma segunda carta no mesmo esprito da primeira, porm, encerrando o fato de
uma maneira mais sria.
Veja a cobrana - 09
So Paulo...
INDS. REUNIDAS SAN GERMAIN
100

Ateno do Sr. REINALDO

Prezados Senhores:
At hoje no entendemos por que no recebemos resposta a nossa
primeira carta, com referncia ao vencimento da Nota Promissria n 27.
Ser que foi endereada para a pessoa errada? Caso tenha sido, por favor,
encaminhe-a ao departamento ou pessoa competente.
Aguardamos resposta nos prximos dez dias. No gostaramos de tomar
outras providncias.
Atentamente.

--------------------------------------------------------------------------------------------------Para:
Ateno a:
De:
Assunto: Oferecimento de servios de cobrana
Prezado Senhor,
Informamos V. Sa. que, anexo a nosso escritrio de advocacia, mantemos
um Departamento de Cobranas destinado no s capital, como tambm
ao interior e demais estados do Brasil.
Nossas condies para cobranas amigveis so as seguintes:
especificar servios e preos
Tomamos a liberdade de destacar algumas empresas que podero atestar a
eficincia de nossos servios:
Empresa 1
Pessoa para contato - cargo - DDD+telefone
Empresa 2
Pessoa para contato - cargo - DDD+telefone
Estamos a sua disposio para mais informaes,
Atenciosamente,
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Nome cargo
-----------------------------------------------------------------------------------------------------Para:
Ateno a:
De:
Assunto: Encaminhamento de cobrana a protesto
Senhor Oficial,
Anexamos a esta a duplicata nmero da duplicata, no valor de valor da
duplicata, vencida em data de vencimento, cujo protesto, por falta de
pagamento, solicitamos seja promovido contra nome da empresa, estabelecida
na endereo.
As despesas decorrentes desse feito devero ser cobradas do Banco nome do
banco, a quem dever ser entregue o montante da liquidao do ttulo, no caso
de ele ser pago nesse Cartrio.
Antecipando nosso agradecimento pelas providncias que forem tomadas,
Etenciosamente
Nome cargo
--------------------------------------------------------------------------------------------------------Para:
Ateno a:
De:
Assunto: Declarao para cancelamento de protesto
A QUEM POSSA INTERESSAR
Declaramos para os devidos fins que a nota promissria / duplicata nmero
identificao, com vencimento em data, no valor de quantia, em nome da
empresa nome, endereo, de nossa emisso, foi indevidamente para o
protesto. A mesma foi liquidada em nossa empresa. A firma mencionada
continua merecedora de toda confiana e crdito, nada havendo que possa
desabon-la.
Local, data
102

Empresa
Nome - cargo
---------------------------------------------------------------------------------------------------------Para:
Ateno a:
De:
Assunto: Contrato Social
CONTRATO DE SOCIEDADE CIVIL POR COTAS DE RESPONSABILIDADE
LIMITADA

Nome da empresa
DOS SCIOS:
1. nome scio 1, nacionalidade, estado civil, profisso; portador da cdula
de identidade RG n nmero do RG, expedida pelo rgo expedidor em data
da expedio, inscrito no Cadastro de Pessoas Fsicas (CPF) sob n nmero
do CPF; residente em cidade, estado, e domiciliado endereo, no bairro de
bairro.
2. nome scio 2, nacionalidade, estado civil, profisso; portador da cdula
de identidade RG n nmero do RG, expedida pelo rgo expedidor em data
da expedio, inscrito no Cadastro de Pessoas Fsicas (CPF) sob n nmero
do CPF; residente em cidade, estado, e domiciliado endereo, no bairro de
bairro.
3. nome scio 3, nacionalidade, estado civil, profisso; portador da cdula
de identidade RG n nmero do RG, expedida pelo rgo expedidor em data
da expedio, inscrito no Cadastro de Pessoas Fsicas (CPF) sob n nmero
do CPF; residente em cidade, estado, e domiciliado endereo, no bairro de
bairro.
Por este instrumento particular e na melhor forma de direito, constituem entre
si uma Sociedade Civil de Responsabilidade Limitada, que ser regida pelas
seguintes clusulas:
I - Da Denominao Social e seu Uso
A empresa girar sob a denominao social de razo social da empresa, e da
firma faro uso os scios, indistintamente, em conjunto ou separadamente,
exclusivamente em documentos que digam respeito aos fins sociais, sendo-lhes
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vedado utiliz-la em endossos, avais e fianas em benefcio de terceiros.

II - Da Sede Social
A sede social da empresa ser localizada no seguinte endereo: incluir endereo
completo, como consta no Contrato de Locao, se for o caso.
III - Dos Objetivos Sociais
A empresa ter como objetivos sociais detalhar ramo de atividade da empresa,
servios que pretende realizar. A empresa poder tambm ter participao por
cotas ou aes em outras empresas com objetivos e servios pertinentes ao seu
ramo de atuao.
IV - Do Capital Social
O Capital Social ser de R$ valor numrico do capital social (valor do capital
social por extenso), divididos em cotas de R$ valor numrico de cada cota
(valor de cada cota por extenso) cada uma, neste ato realizado em moeda
corrente do pas, subscrevendo o scio nome do scio 1, numero de cotas
(nmero de cotas por extenso); o scio nome do scio 2, numero de cotas
(nmero de cotas por extenso); e o scio nome do scio 3, numero de cotas
(nmero de cotas por extenso).
1 - As cotas de sociedade so indivisveis e no podero ser cedidas ou
transferidas sem o expresso consentimento dos scios, cabendo-lhes, em
igualdade de condies, o direito de preferncia aos scios que queiram adquirilas.
2 A responsabilidade dos scios limitada totalidade do Capital Social,
nos termos do artigo 2, "in fine" do Decreto n 3.708 de 10/01/1919.
V - Do Incio da Atividade e Prazo de Durao
O incio das operaes sociais ter lugar na data de data por extenso, e o prazo
de durao da sociedade ser indeterminado.
VI - Da Retirada "Pro-Labore"
Os scios tero direito a uma retirada mensal a ttulo de "Pro-Labore", cujo valor
sera fixado pelo consenso unnime dos scios.
VII - Do Balano Geral
Aos 31 de dezembro de cada ano, ser levantado um balano Geral, cabendo
aos scios
partes iguais no resultado apurado.
VIII - Do Falecimento de Scio
A sociedade no se dissolver com o falecimento de qualquer dos scios,
cabendo a seus herdeiros e/ou sucessores a opo de continuar na sociedade, ou
transferir as cotas que houverem aos scios remanescentes, cabendo, neste
caso, Sociedade, levantar o balano na data do evento e pagar os haveres com
base no referido Balano, sendo 30% (trinta por cento) no prazo de 60 (sessenta)
dias do passamento e o restante em 10 (dez) parcelas mensais, iguais e
sucessivas, vencendo-se a primeira aos 90 (noventa) dias do evento.
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E, por estarem assim justos e contratados, lavram este instrumento em 03 (trs)

vias de igual teor, que sero assinadas pelos scios, conjuntamente com duas
testemunhas.
Local, data
scio 1
CPF scio 1
scio 2
CPF scio 2
scio 3
CPF scio 3
Primeira testemunha

Nome identificao
Segunda testemunha
Nome identificao
----------------------------------------------------------------------------------------------------------CONSOLIDAO DE CONTRATO SOCIAL
RAZO SOCIAL
Os abaixo-assinados, ................................................, brasileiro, casado,
comerciante, residente e domiciliado nesta capital rua .................................., n
.........., portador da Carteira de Identidade RG n ............................. e do CIC n
..................................; .............., brasileiro, casado, comerciante, residente e
domiciliado nesta capital rua ......................................, n .........., portador da
Carteira de Identidade RG n ........................... e do CIC n ...............................;
e ............................, brasileiro, solteiro, maior, comerciante, residente e
domiciliado nesta capital rua ........................................., n ........., portador da
Carteira de Identidade RG n .............................. e do CIC n
...................................,
nicos
scios
componentes
da
firma
..................................................., estabelecida nesta praa Avenida
.................................................... n .........., CNPJ n ........................................,
com contrato arquivado na Junta Comercial do Estado de ............. sob o n
............, em sesso de .............., e alteraes posteriores arquivadas na mesma
Junta sob ns .............., em sesso de ............., ..................., em sesso de
............., resolvem de comum acordo consolidar as clusulas em vigor do
mencionado contrato e alteraes posteriores, como segue:
I - A firma gira sob a denominao social de ..................................................,
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com sede nesta capital, ficando eleito o foro desta Comarca para qualquer
ao fundada na presente consolidao.
II - O objeto da sociedade o comrcio e a importao de cereais, gneros
alimentcios, bebidas e outros produtos do ramo.
III - O capital social de R$ ............ (....... reais) dividido em .................
(............) quotas, do valor de R$ ...... (..... reais) cada uma, inteiramente
realizado, pertencendo a cada scio ............. (..........) quotas.
IV - A responsabilidade dos scios limitada importncia total do capital
social, nos termos dos art. 2, in fine, do Decreto n 3.708, de 10-01-1919.
V - As quotas da sociedade so indivisveis e no podem ser cedidas ou
transferidas sem o expresso consentimento dos scios, cabendo em
igualdade de condies, o direito de preferncia aos scios que queiram
adquiri-las.
VI - Os negcios sociais sero geridos pelos trs scios indiferentemente, em
conjunto ou cada um de per si, sendo-lhes, entretanto, vedado o uso da firma em
negcios alheios aos fins da sociedade.
VII - O incio das operaes foi na data da assinatura do contrato n 298.740,
em 21 de agosto de 1986, e o prazo de durao da sociedade por tempo
indeterminado.
VIII - Os scios tero direito a uma retirada mensal, a ttulo de pro labore, a
ser fixada de comum acordo pelos scios, dentro dos limites estabelecidos
pela legislao do imposto de renda, a ser levada a dbito da conta de
Despesas Gerais ou conta subsidiria.
IX - Anualmente ser levantado um balano, em 31 de dezembro de cada ano,
cabendo a cada um dos scios partes iguais nos lucros ou nos prejuzos.
X - A sociedade no se dissolver com o falecimento de qualquer um dos
scios, mas prosseguir com os remanescentes, pagando a sociedade ou os
scios remanescentes, aos herdeiros do falecido, sua quota de capital e lucros
lquidos at a data do falecimento, pela seguinte forma: 20% (vinte por cento)
no prazo de trs meses, 30% (trinta por cento) no prazo de seis meses, e 50%
(cinqenta por cento) no prazo de doze meses, a contar da data do
falecimento.
XI - Ficam assim consolidadas as clusulas em vigor do contrato social de
n 298.740 e alteraes posteriores.
E por estarem assim justos e contratados, assinam o presente instrumento de
consolidao em 3 (trs) vias de igual teor, para um s efeito, juntamente com
duas testemunhas.
........................., ...... de ............................ de 20 .......
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Assinatura dos Scios:

------------------------------------------Testemunhas:
---------------------------------------------------------------------------------------------------------

INSTRUMENTO PARTICULAR DE CONFISSO DE DVIDA.

Pelo presente instrumento particular de CONFISSO DE DVIDA, por
esta e melhor forma de direito, em que so partes de um lado
[...]{nome completo e por extenso da credora}, nacionalidade [...],
estado civil [...], profisso [...], CIC n[...], Cdula de Identidade RG
n[...], residente e domiciliado Rua [...] n[...], na cidade de [...],
Estado de [...] e, de outro lado[...] (nome completo e por extenso dos
confitentes devedores), nacionalidade [...], estado civil [...], profisso
[...], CIC n[...], Cdula
de Identidade RG n[...], residente e
domiciliado Rua [...] n[...], na cidade de [...], Estado de [...], tm,
entre si, como justo e contratado o que se segue:
CLUSULA PRIMEIRA: O ... credor dos CONFITENTES da quantia
lquida, certa e exigvel no valor de R$ .... (....), referente ao saldo
devedor do Contrato de Financiamento de Capital de Giro n ...,
firmado em ...., no valor de ... (...), resgatveis em 12 (doze)
parcelas mensais, iguais e sucessivas de R$ ... (..), vencendo-se a
primeira em ...e a ltima em .....
Pargrafo nico: A dvida acima objeto da Ao de Execuo n ..., em
trmite perante a r. ... Vara Cvel e respectivo Cartrio, desta Comarca,
aforada que foi em data/ms/ano, encontrando-se em fase de penhora.
CLUSULA SEGUNDA: Por este instrumento e na melhor forma de
direito, os CONFITENTES reconhecem e se confessam expressa e
solidariamente devedores do SUDAMERIS da importncia constante da
Clusula Primeira, obrigando-se ambos a pag-la no prazo e sob as
condies neste ato adiante estabelecidas.
Pargrafo nico: O CREDOR, por mera liberalidade, concede
o
abatimento no total da dvida no valor de R$ .... (...), estando concordes
os CONFITENTES, ficando o dbito a ser satisfeito reduzido a R$ ....
(.....), valor posicionado em data de.....
CLUSULA TERCEIRA A dvida ora reconhecida, confessada e reduzida
a R$ .. (...), ser paga pelos CONFITENTES em .. (...) parcelas mensais,
iguais
e sucessivas de R$ .... (....), vencendo-se a primeira em
dia/ms/ano e a ltima em dia/ms/ano.
Pargrafo Primeiro: Cada parcela ser reajustada com aplicao dos
ndices da TRD, rendendo juros de 18% (dezoito por cento) ao ano,
calculados na respectiva data base que, para todos os fins,
corresponder ao dia do vencimento de cada parcela acima referida.
Pargrafo Segundo: Fica expressa e irrevogavelmente estabelecido que
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eventual absteno, por parte do CREDOR, do exerccio de qualquer

direito que lhe assista por fora do presente instrumento ou a sua
concordncia
com
eventuais
atrasos
no
cumprimento
ou
inadimplemento de obrigaes dos CONFITENTES, no afetaro aqueles
direitos ou faculdades, que podero ser exercidos a qualquer tempo e,
de nenhum modo, alteraro as condies estipuladas neste
instrumento, nem obrigaro o SUDAMERIS relativamente a
vencimentos ou a inadimplementos futuros.
Pargrafo Terceiro: Qualquer recebimento das prestaes fora dos
prazos avenados constituir mera tolerncia, que no afetar de
forma alguma as datas de vencimento daquelas prestaes ou demais
clusulas e condies desta composio, nem importar novao ou
modificao do ajustado, inclusive quanto aos encargos resultantes da
mora.
Pargrafo Quarto: A imputao dos pagamentos ser feita pelo
CREDOR.
Pargrafo Quinto: O pagamento das parcelas acima mencionadas ser
efetuado na
...Rua..., situada nesta cidade.
CLUSULA QUARTA: No caso de no cumprimento de quaisquer das
obrigaes previstas no presente isntrumento, nos respectivos prazos e
condies, ou ainda, pela ocorrncia de quaisquer dos casos de
antecipao legal do vencimento, ou se contra os CONFITENTES for
proposta medida judicial ou extrajudicial que possa afetar sua
capacidade de pagamento da dvida ora confessada, poder o CREDOR
independentemente de qualquer aviso
ou notificao judicial ou
extrajudicial, cobrar, imediatamente, toda a dvida acima descrita e
confessada, acrescida dos encargos financeiros pactuados, inclusive de
inadimplemento, previstos no instrumento de crdito original, ficando
sem efeito o disposto nas Clusulas Primeira; Pargrafo nico da
Clusula Segunda e Quarta e seu Pargrafo Primeiro do presente
Instrumento, bastando, para tanto, comunicar a ocorrncia ao Juzo da
Execuo retro referida e requerer seu prosseguimento.
Pargrafo nico: No caso previsto no "caput" desta clusula os
pagamentos e amortizaes por ventura realizados sero considerados
meras amortizaes da dvida original.
CLUSULA QUINTA: O no pagamento de quaisquer das parcelas
acima referidas, em seus respectivos vencimentos, acarretar, quando
de sua efetiva liquidao, a obrigao dos CONFITENTES de pagarem
ao CREDOR juros moratrios de 1% (um por cento) ao ano, sobre o
valor devido, calculados sobre os dias em atraso, mais comisso de
permanncia de acordo com a Resoluo 1.129 de 15 de junho de
1.986, do Banco Central do Brasil, assim como a multa contratual
irredutvel de 2% (dois por cento) sobre o valor devido, sem prejuzo
das demais sanes contratuais e legais.
Pargrafo nico: Na hiptese de o CREDOR necessitar recorrer aos
108

meios administrativos ou judiciais em defesa de seus direitos, os

CONFITENTES, alm das custas extrajudiciais e judiciais, arcaro com
o pagamento de honorrios advocatcios, neste ato, respectivamente
estabelecidos em 10% e 20%, calculados sobre tudo quanto estiverem
a dever.
CLUSULA SEXTA: As partes ratificam todas as estipulaes do
contrato de financiamento de capital de giro mencionado na Clusula
Primeira objeto desta composio, em tudo quanto no tiverem sido
alteradas pelo presente instrumento, que ora feito sem o nimo de
novar.
Pargrafo nico: O no exerccio pelo CREDOR de quaisquer dos direitos
que lhe assegura o presente instrumento e a lei, nas datas aprazadas,
no constituir causa de alterao ou novao contratual e no
prejudicar o exerccio desses direitos em pocas subsequentes ou em
idntica ocorrncia posterior.
CLUSULA STIMA: Assinado e registrado o presente instrumento, o
CREDOR requerer sua homologao e juntada aos autos acima
referidos, bem como a SUSPENSO do processo at a data de ...., cuja
fluncia poder ser reativada em decorrncia de eventual inadimplncia
de quaisquer das clusulas do presente ajuste.
CLUSULA OITAVA: Fica eleito o foro desta Comarca de ... (..),
para dirimir quaisquer dvidas oriundas do presente instrumento.
CLUSULA NONA: Com a exibio deste documento, ficam os
CONFITENTES autorizados a proceder a baixa
dos registros
existentes no SERASA e assemelhados.
E, por estarem justas e avenadas, assinam o presente instrumento,
feito em.. (...) vias de um s teor e forma, na presena das testemunhas
abaixo.
Local e data.
Inserir nome das Partes e de testemunhas.
------------------------------------------------------------------------------------------------------Para:
Ateno a:
De:
Assunto: Comunicao de liquidao de dbito
Prezados Senhores,
Acabamos de receber notificao de seu pagamento no valor de quantia, para
liquidao de nota promissria ou duplicata nmero nmero da nota
promissria ou duplicata, vencida em data do vencimento, que lhe devolvemos
109

em anexo.
Agradecemos a pontualidade do compromisso e esperamos continuar a
merecer sua preferncia.
Atenciosamente.
--------------------------------------------------------------------------------------------------------Para:
Ateno a:
De:
Assunto: Comunicao de devoluo de duplicata
Prezados Senhores:
Devolvemos-lhes a duplicata nmero nmero da duplicata, emitida em data,
pela empresa emissora, com vencimento para data do vencimento, no valor de
R$ quantia (quantia por extenso), em cobrana neste banco.
Recusamos a remessa pelo motivo de j ter sido paga em data do pagamento
diretamente ao fornecedor, conforme comprovante anexo.
Atenciosamente,
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------Para:
Ateno a:
De:
Assunto: Recebimento de dbito pendente - 2
Caros Senhores,

Recebemos a notificao da liquidao, por parte de V.Sas, da tipo do

documento n nmero do documento, no valor de R$ valor numrico (valor
por extenso), com vencimento em data, que se encontrava pendente em
nossa carteira.
Aproveitamos ainda a oportunidade para nos escusar de ter pedido sua
ateno liquidao do dbito em questo, reiterando que tal foi feito com
grande constrangimento; e tambm para reafirmar nossa slida parceria,
aceitando as razes apresentadas como motivo do atraso.
110

Certos de que podemos continuar contando com sua preferncia,

Atenciosamente
Nome cargo

------------------------------------------------------------------------------------------------------------

111

So Paulo, 19 de novembro de 2000

GRERE PARTICIPAES E COMRCIO LTDA.

Sr. Vicente de Paula
Assunto: Fatura n 012965 de 25/02/2000
Prezado Senhor,
De acordo com informaes do departamento financeiro, encontra-se pendente
de pagamento, da fatura em referncia, vencida desde 25/02/2000, no valor de
R$ 580,00 (quinhentose oitenta reais).
Solicitamos o seu comparecimento gerncia financeira dessa empresa, para
liquidar esta pendncia. Na hiptese de o pagamento j ter sido efetuado,
pedimos que nos enviem cpia do respectivo comprovante, a fim de
atualizarmos nossos cadastros.
Atenciosamente, Mario Lopes Sampaio
Diretor de Cobrana
----------------------------------------------------------------------------------------------------Para:
Ateno a:
De:
Assunto: Recebimento de dbito pendente - 1
Caros Senhores,
Recebemos a notificao da liquidao, por parte de V.Sas, da tipo do
documento n nmero do documento, no valor de R$ valor numrico (valor
por extenso), com vencimento em data que se encontrava pendente em
nossa carteira.
Certos de que podemos continuar contando com sua preferncia, atenciosamente
Nome cargo