ELIMINACIN DE RETENCIONES

IMPACTO SOCIAL Y FISCAL

INDUSTRIA MINERA

Productividad
y extensin vida til

Extensin vida til minas

Beneficio social medible en minas que se encuentran
cercanas al agotamiento del mineral.

Conservacin de 12.612 empleos.

Trabajo para 2.352 Pymes proveedoras
Exportaciones por U$S 1.300 millones

Extensin vida til minas

El Bajo de la Alumbrera (Catamarca)

Anuncia cierre de mina para

mayo de 2017.

Mano de Obra
Directa en Mina
2.100

+19
meses

Extiende sus operaciones hasta

diciembre de 2018

Proveedores de
Bienes y Servicios
1.050

Exportaciones Totales
U$S Millones
1.083
4

Extensin vida til minas

Pirquitas (Jujuy)

Anuncia cierre de mina para

abril de 2017.

Mano de Obra Directa

en Mina
780

+20
meses

Extiende sus operaciones en

mina hasta diciembre de 2017 y
en planta hasta diciembre de
2018.

Proveedores de Bienes
y Servicios
726

Exportaciones Totales
U$S Millones
116
5

Extensin vida til minas

Mina Casposo (San Juan)

Posible
reapertura
Mina cerrada

Mano de Obra Directa

en Mina
310

Las medidas ayudaron a viabilizar

un nuevo Casposo

Proveedores de Bienes
y Servicios
20

Exportaciones Totales
U$S Millones/ao
76
6

Extensin vida til minas

Manantial Espejo (Santa Cruz)

+12
meses
Cielo Abierto 30 junio 2016 - 31
diciembre 2016

Mano de Obra Directa

en Mina
654

Subterrnea 31 junio 2017

diciembre 2017

Proveedores de Bienes
y Servicios
536

Exportaciones Totales
U$S Millones/ao
50

Extensin vida til minas

Sierra Grande (Ro Negro)

Continua
produccin
: Evaluaba cerrar la mina

Mano de Obra Directa

en Mina
360

Decidi la continuidad y sostener las

fuentes de trabajo

Proveedores de Bienes
y Servicios
30

Exportaciones Totales
U$S Millones/ao
11,5
8

Eliminacin de retenciones
Costo Fiscal Consolidado
por eliminacin de retenciones:

U$S 128 millones

Incremento de Exportaciones
U$S 1.325 millones
por eliminacin de retenciones

U$S 870 millones

de ellos son destinados al pago de
proveedores y mano de obra

Aumento de reservas
Otras minas que se encuentran en produccin y aquellas que estn en
construccin estn evaluando y tendrn en los prximos meses los resultados
del aumento de las reservas minerales que produjo la eliminacin de
retenciones.

Cerro Vanguardia
Goldcorp
Faralln Negro
Lindero

Cap. Oeste
San Jos

Gualcamayo
Mina Aguilar
Cerro Moro
Veladero

El aumento de reservas en un nuevo emprendimiento minero, o en una mina

que est lejos de su cierre significa un mayor beneficio para los trabajadores,
los proveedores y el pas.
10

Beneficios a Pymes

11

Pymes
2

15
20

12

11
10

5
3

20

117 Pymes mineras

exportadoras
de 12 provincias
fueron favorecidas por
la eliminacin de
retenciones.

12

Pymes

Todas pudieron mantener a su planta de trabajadores y ser

competitivas, ya que la crisis de Brasil golpeaba a muchas de ellas.
La medida result fundamental para las economas regionales de estas
provincias.
Estas empresas, adems de proveer al mercado local, tambin exportan
a diversos pases del mundo.
Los minerales y productos que se exportan son: cal industrial,
feldespato, yeso, cemento, caliza, cuarzo, bentonitas, sales, dolomita,
talco, grafito, arcillas, areniscas, mrmoles, caolines, pizarra, granitos,
piedra pmez, perlita, fluorita.

13

Inversiones

14

Inversiones anunciadas
Proyecto

Provincia

Empresa

Inversin
U$S M

Lindero
Andacollo
Cerro Moro
Cap Oeste

Salta
Neuqun
Santa Cruz
Santa Cruz

Fortuna
Yamana Gold
Patagonia Gold

215
168
260
50

Don Nicols
Santa Cruz
Salar del Rincn Salta

CIMINAS
ADY Resources

120
400

Cauchari Olaroz Jujuy

Lithium Americ

320

Sal de Vida

Galaxy Resour

400

Total

Cat.-Salta

1.933

Presin Tributaria

16

Valor de produccin
Composicin del valor de produccin minero. 2016e
Valor de Produccin

100

Importaciones

7,5

Compra Proveedores Locales

25

Valor Agregado

67,5

Impuestos y otros aportes

24

Salarios

18

Repago Capital e Intereses

Total Aporte Nacional

26
67

Importaciones + Repago Capital

33

Ms de dos terceras partes del valor total producido por la minera queda en
el pas en forma de salarios, impuestos o compras a proveedores locales

Qu impuestos paga la minera?

IVA Impuesto a las ganancias

Ingresos brutos
Tasas de comercio e industria (municipales)
Fondos fiduciarios
Servicios municipales
Regalas
Aportes a la seguridad social
Impuestos a crditos y dbitos bancarios
El sector no solo tributa los mismos impuestos que el resto de las actividades
econmicas, sino que tambin abona cargos especficos al sector: regalas, en
general por un 3% del valor de la produccin y otros aportes por un monto
variable para cada proyecto.

Qu impuestos paga la minera?

Composicin de los impuestos mineros. 2016 estimado

Concepto
Total Nacional
IVA
Ganancias
Seguridad Social
Otros Aportes
Total Provincial
Regalas
Ingresos Brutos
Cnon, tasas y otros
Entes Pblicos y Fondos Fiduciarios
Total

Millones $
12.437
816
7.210
4.156
255
3.091
1.314
307
205
1.265
15.528

%
80%
5%
46%
27%
2%
20%
8%
2%
1%
8%
100%

Comparacin internacional
Presin tributaria sobre el PIB minero
40%

36%
35%

30%

25%

20%

14%

15%

16%

10%

05%

00%

Argentina

Per

Chile

Incluso tras la quita de derechos de exportacin, la presin tributaria sobre la

minera privada contina siendo superior a la de otros pases de la regin.

Comparacin internacional
Carga tributaria terica sobre las empresas mineras por pas.
En % de las utilidades antes de impuestos.

76%

Tasa efectiva (% de las utilidades)

80%
70%

60%

60%

60%
50%

50%

50%
44%
42%

39%
40%

42%
31%
30%

30%
24%

20%
10%

20%

30%

40%

50%

60%

70%

80%

90%

100%

Margen operativo (% de los ingresos)

Argentina retenciones 10%

Argentina retenciones 5%

Per (empresas sin CEF)

Chile (privado, empresas sin CEF)

Argentina Nuevo

Dada la regresividad del sistema Argentino, la diferencia es mayor ante bajas tasas de
ganancia, lo que aumenta el peso de los tributos al reducirse los precios.

Aporte
econmico

Exportaciones
en millones de dlares

5.500

5.386

5.000

4.533

4.500
3.905

4.000

3.645

3.500
2.866

2.810

3.000
2.297

2.500
2.000
1.500
1.000

756

1.104
927 1.004

2016*

2015

2014

2013

2012

2011

2010

2009

2008

2007

2006

2005

2004

2003

2002

2001

500

En 2015 el oro explic el 61% de las exportaciones mineras de Argentina, siendo el

principal producto de exportacin. En segundo lugar, el cobre represent un 12% de las
mismas, en tanto la plata explic el 11%. As, aproximadamente el 85% de las
exportaciones totales son explicadas por estos minerales. En los ltimos aos se
observa un fuerte aumento en la participacin del oro, especialmente tras el ingreso
del proyecto de Cerro Negro.

23

Aporte de Divisas
La actividad minera se destaca especialmente en cuanto a su aporte de divisas, lo que se debe no
solamente al marcado incremento en las exportaciones, sino tambin a un bajo nivel de importacin
relativo por parte de las empresas mineras. De esta forma, el aporte neto de divisas de la minera
alcanz los USD 3.591 millones en 2015.
Esto implica que las divisas aportadas por la minera prcticamente compensan el elevado dficit
comercial generado por el sector energtico, que alcanz este mismo ao los USD 3.905 millones. Una
vez que ingresen en produccin los proyectos esperados para los prximos cinco aos, el potencial de
generacin de divisas del sector minero superara los USD 5.500 millones.

Saldo comercial de empresas mineras. Millones de dlares

Exportaciones Minerales
4.339

3.591

1.761
1.640

3.754
162
1.923
162
1.780
140

5.372

4.533

5.386
327

682

272

1.000

1.270
945
916
886

756
74
970
84
1.004
88
1.104
159
1.474
204
2.297
218
2.810
347
2.557
403
2.866
321

2.000

194

2.545
2.463
2.154
2.079

3.000

3.905

3.721
3.635

4.000

270

Saldo

5.059

5.100

4.090

Importaciones Empresas Mineras

5.000

369

6.000

0
2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 6M 6M
2015 2016

24

Empleo
La industria minera es un importante generador de empleo, especialmente a nivel regional.
Contemplando las industrias de base minera, empresas exploradoras y los proyectos en
construccin, la creacin total de empleos superara los 85.000 puestos de trabajo, de los
cuales ms de 41.000 corresponden a personal en mina propiamente dicho, considerando
tanto empleados directos como contratistas
Personal en mina

IV Trimestre 2015
Directos

Contratista
Subtotal
s

Indirecto
"Puro"

EMPLEO
TOTAL

COMBUSTIBLES SOLIDOS

2.151

1.688

3.838

3.249

7.087

MINERALES METALFEROS

10.866

8.396

19.262

16.432

35.695

OTRAS MINAS Y CANTERAS

12.615

5.517

18.132

16.107

34.239

MINERA

25.632

15.601

41.233

35.788

77.021

Industrias de base minera (cemento, cal y yeso)

6.602

Empresas exploradoras

1.000

Proyectos en construccin

1.000

TOTAL SECTOR MINERA Y ACTIVIDADES RELACIONADAS

85.623

Pero la importancia de la minera como generador de empleo se observa especialmente a

nivel regional. Considerando nicamente el empleo en mina, se estima que la participacin
de la minera en las principales provincias mineras alcanza valores de hasta 16,7% en Santa
Cruz. En Catamarca, la misma llega al 9,2% y en San Juan un 8,6%.
25

Conclusin

26

Conclusin
Volver a las retenciones generara:
Cada inmediata de 12.600 puestos de trabajo y futura
de 40.000
Prdida mnima de U$S 1.300 millones anuales de
exportacin.
Dao a la seguridad jurdica y al atractivo de inversiones
no solo de la Minera.
Prdida de competitividad internacional.
Perjuicios a las economas regionales.

Contra un magro ingreso de U$S 128 millones anuales

27

www.caem.com.ar
camaraminera
camaramineraarg
camaramineraarg

24