Formulación y Evaluación de Un Proyecto

Proyecto Final
Creacion de una empresa de reciclaje de PET en el Distrito

Metropolitano de Quito
Alexander Nenjer
Jairo Rojas
Milton Torres
11 de febrero de 2016
Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres
Proyecto Final
1 / 62
Contenido
1
Introduccion
Objetivo General
Estudio de Mercado
Estudio Tecnico
Estudio Organizacional
Estudio Economico
Evaluacion Financiera
Estudio Legal
Conclusiones
10
Bibliografa
Proyecto Final
2 / 62
Introducci
on
Introduccion
Proyecto Final
3 / 62
Introducci
on
Problematica Ambiental
En los ultimos 50 anos en nuestro pas entero se ha identificado un

incremento alarmante en el uso de productos plasticos por las
bondades que este material. Sin embargo, el uso creciente de plastico
ha creado tambien una dificultad en la gestion de los residuos solidos
urbanos (RSU), al no ser biodegradables, su eliminacion es una
problematica medioambiental.
Proyecto Final
4 / 62
Introducci
on
En Ecuador, la problematica relativa al mal manejo de los residuos

solidos actualmente constituye un problema de alcance nacional, ya
que los servicios basicos de aseo urbano en el pas, en terminos de
cobertura, eficiencia y calidad, no han logrado atender a la mayora
de la poblacion en forma satisfactoria.
Proyecto Final
5 / 62
Introducci
on
Esta situacion, de por s grave, reviste una mayor importancia, si se

considera que sin duda alguna esta impactando espacios
ambientalmente sensibles (zonas de recarga de acuferos), de alta
diversidad ecologica (pantanos, marismas, humedales, bosques
tropicales, etc.), as como reservas ecologicas y parques nacionales.
Proyecto Final
6 / 62
Introducci
on
Seleccion del material a comercializar

El producto que este proyecto pretende comercializar es materia
prima plastica reciclado, lista para que otras empresas la utilicen
como insumo. Es necesario especificar cual es el polmero que se
reciclara para definir precisamente el producto que se desea vender.
Termo-pl
asticos: Son aquellos
plasticos que mantienen su forma
y rigidez a temperatura ambiente,
pero cuando se los someten al
calor se funden y pasan a estado
lquido; si luego se los enfra,
volveran al estado solido, con una
nueva forma, pero con propiedades
mecanicas disminuidas.
Proyecto Final
7 / 62
Introducci
on

Los plasticos a reciclar deben ser del tipo termo-plasticos, pues son
los unicos que pueden fundirse y luego volver a darles una forma y
uso determinados.
PET (Polietileno Tereftalato):
Es un material termo-plastico
liviano, impermeable, poco toxico,
transparente (aunque admite
algunos colorantes), no absorbe
humedad, inerte (a su contenido),
resistente a esfuerzos permanentes
y al desgaste, buenas propiedades
termicas (se deforma muy poco
con el calor) y actua como barrera
para los gases.
Proyecto Final
8 / 62
Introducci
on

Debido a sus propiedades, se ha
intensificado su uso en la
fabricacion de botellas de bebidas
(agua mineral, gaseosas, etc.), de
aceites, mayonesas, cosmeticos,
detergentes, bidones, empaques de
diversos productos (de alimentos,
de ropas, productos
farmaceuticos), bandejas, fibras
textiles, entre otros. No es
biodegradable, pero es totalmente
reciclable.
Proyecto Final
9 / 62
Objetivo General
Objetivo General
Proyecto Final
10 / 62
Objetivo General
Objetivo General
Crear una planta recicladora de plastico en la ciudad de Quito,

cuyo objetivo sera reducir la concentracion de residuos plasticos,
porque es uno de los desechos reciclables del cual se lograra no
solamente proteger el ambiente y mantener un equilibrio
ecologico, tambien ayudara a que las personas lo visualicen
como una oportunidad de trabajo, de igual manera a que
empresas y fabricas tengan otra opcion al momento de realizar la
compra de su materia prima.
Proyecto Final
11 / 62
Estudio de Mercado
Estudio de Mercado
Proyecto Final
12 / 62
Estudio de Mercado
Determinacion de la demanda
A pesar de que Ecuador es un pas productor de petroleo todava no

cuenta con la tecnologa necesaria para producir PET, as que la
produccion nacional de PET virgen es nula. Por tanto, las industrias
que usan este producto como materia prima dependen totalmente de
las importaciones de este material. Ademas, la demanda nacional de
PET con el tiempo ha ido incrementandose puesto que es usado en la
elaboracion de envases para bebidas, cosmeticos y para embalaje de
productos alimenticios.
Proyecto Final
13 / 62
Estudio de Mercado
Importaciones de PET en Ecuador
A
no Peso (ton)
2005
2428,40
2006
27931,45
2007
33638,64
2008
37729,79
2009
53334,91
2010
64496,05
2011
75657,18
2012
86818,32
2013
97979,45
2014 109140,59
FOB-Dollar
3056,79
35893,10
46203,79
57054,03
78627,53
95857,77
113088,01
130318,25
147548,49
164778,74
CIF-Dollar
3267,46
38007,26
48619,79
60538,06
83214,22
101456,66
119699,09
137941,52
156183,96
174426,39
Tabla 1: Importaciones de PET de los u

ltimos 10 a
nos.
Proyecto Final
14 / 62
Estudio de Mercado
Ahora, para que podamos determinar la demanda real (DR) tenemos
que considerar tres factores: la produccion nacional (P N ), las
importaciones (I) y las exportaciones (E). Entonces
DR = P N + (I E).
Segun los datos del Banco Central del Ecuador, en el pas no se
producen ni se exporta PET virgen y se depende totalmente de las
importaciones para lograr cubrir la demanda interna del pas. Por
tanto,
DR = I.
Proyecto Final
15 / 62
Estudio de Mercado
Definicion de Productos
Para este proyecto se ha definido dos productos directamente

relacionados, ya que el componente principal es PET reciclado, estos
productos son:
Pellet o flex
Vallas para separacion de vas.
El pellet o flex se obtiene directamente del proceso de reciclaje del
PET que provienen de las botellas. Consideraremos un porcentaje de
la materia prima obtenida para la fabricacion de vallas de separacion
de vas.
Proyecto Final
16 / 62
Estudio de Mercado
Analisis de la Oferta
Oferta de Pellet
En la actualidad la demanda es igual a la oferta, por lo que el
proyecto podra ofertar en el mercado exterior un maximo de 3500
toneladas por ano.
Oferta de Vallas para separaci

on de vas
La oferta de vallas para separacion de vas del proyecto,
sera basicamente para el mercado local, sin descartar una posterior
expansion al mercado internacional. Se estima que la produccion de
vallas sera de 550341 unidades por ano, que representan 825.51 Km.
Proyecto Final
17 / 62
Estudio T
ecnico
Estudio Tecnico
Proyecto Final
18 / 62
Estudio T
ecnico
Localizacion optima de la planta
Se ha analizado dos posibles ubicaciones:

Sitio A: Zona industrial de Itulcachi, en el suroriente del
Distrito Metropolitano de Quito. A un costado de la E35, a la
altura del kilometro 4,8 de la va Pifo-Pntag.
Proyecto Final
19 / 62
Estudio T
ecnico
Se ha analizado dos posibles ubicaciones:

Sitio A: Zona industrial de Itulcachi, en el suroriente del
Distrito Metropolitano de Quito. A un costado de la E35, a la
altura del kilometro 4,8 de la va Pifo-Pntag.
Sitio B: Zona industrial de Guaman, en el sur del Distrito
Metropolitano de Quito.
Proyecto Final
19 / 62
Estudio T
ecnico

Localizaci
on de la Empresa
Factores relevantes
Peso
Materia prima disponible

Mano de Obra disponible
Terreno
Costo de insumos
Costo de vida
Cercana del mercado
Comunicacion
Medio ambiente
Servicios sociales
TOTAL
0,20
0,15
0,20
0,10
0,05
0,10
0,10
0,05
0,05
1,00
Sitio A
Puntaje Ponderaci
on
10
2,00
9
1,35
7
1,40
6
0,60
5
0,25
9
0,90
10
1,00
7
0,35
8
0,40
8,25
Puntaje
7
8
9
7
6
6
8
8
6
Sitio B
Ponderaci
on
1,40
1,20
1,80
0,70
0,30
0,60
0,80
0,40
0,30
7,50
Tabla 2: Metodo por puntos para localizaci

on de Empresa
Proyecto Final
20 / 62
Estudio T
ecnico
Proceso de Produccion de Pellet
Figura 1: Proceso de producci

on de Flex o Pellet.
Proyecto Final
21 / 62
Estudio T
ecnico
Proceso de Produccion de Vallas
Figura 2: Proceso de producci

on de vallas para separacion de vas.
Proyecto Final
22 / 62
Estudio T
ecnico
Distribucion propuesta del terreno
Figura 3: Distribuci
on propuesta para la empresa.
El area calculada para la planta es de 800 m2 , pero adicionalmente es
necesario un area para estacionamiento vehicular de 450 m2 , 30 m2 para
una piscina de tratamiento de aguas residuales y se contempla 220 m2
para futuras ampliaciones, lo que nos da un area total de 1500 m2 para
todo el complejo.
Proyecto Final
23 / 62
Proyecto Final
24 / 62
Organizacion Legal de la empresa

Raz
on Social
IA ECUATORIANA DE
La razon social de la empresa sera: COMPAN
RECICLAJE RENUEVA SOCIEDAD LIMITADA.
Proyecto Final
25 / 62

Raz
on Social
IA ECUATORIANA DE
Nombre Comercial
El nombre comercial de la empresa sera: RENUEVA S.A.
Proyecto Final
25 / 62

Raz
on Social
IA ECUATORIANA DE
Nombre Comercial
Tipo de Sociedad
La nueva empresa sera constituido legalmente como una SOCIEDAD
LIMITADA.
Proyecto Final
25 / 62

Raz
on Social
IA ECUATORIANA DE
Nombre Comercial
Tipo de Sociedad
La nueva empresa sera constituido legalmente como una SOCIEDAD
LIMITADA.
Domicilio Legal
El domicilio legal de la empresa sera la ciudad de QUITO,
ECUADOR.
Proyecto Final
25 / 62
Filosofa empresarial
Misi
on
Disminuir el uso de materias primas vrgenes, generar fuentes de
trabajo alternativo y mantener constante la esperanza de que con
nuestra actividad evitemos la contaminacion del planeta, ofreciendo
soluciones ambientales tecnicas en el manejo y disposicion final de
residuos reciclables.
Proyecto Final
26 / 62
Filosofa empresarial
Misi
on
Disminuir el uso de materias primas vrgenes, generar fuentes de
trabajo alternativo y mantener constante la esperanza de que con
nuestra actividad evitemos la contaminacion del planeta, ofreciendo
soluciones ambientales tecnicas en el manejo y disposicion final de
residuos reciclables.
Visi
on
Alcanzar a traves del trabajo, esfuerzo de sus colaboradores y
gestion de sus directivos ser la empresa mas innovadora en los
procesos de reciclaje del Ecuador.
Proyecto Final
26 / 62
Estructura Organizacional
Figura 4: Organigrama de la empresa.

Proyecto Final
27 / 62
Estudio Econ
omico
Estudio Economico
Proyecto Final
28 / 62
Estudio Econ
omico
Costos de produccion
La planta estara disenada para tratar 11616 toneladas al ano, en un
turno de 8 horas diarias, excepto el area de extrusion que
tendra doble turno. A medida que la produccion se incremente, las
horas de trabajo deberan irse incrementando paralelamente.
Materia Prima
Descripci
on
Costo
Depreciacion de la maquinaria (10 %) 96.000

Costo por servicio de recoleccion
72.000
Mantenimiento (5 %)
48.000
Suministro de energa
777.600
TOTAL
993.600
Tabla 3: Costo por materia prima Pellet.
Proyecto Final
29 / 62
Estudio Econ
omico
Materiales directos
Descripci
on
Envase de PET post consumo
Pellet o flex (40 %)
TOTAL
Costo - Ton
Toneladas
Valor
PELLET O FLEX
$ 993.600
$ 113,54
8.751
$ 993.600
VALLAS PARA VIAS
$ 1.750.200
$ 500,00
3.500
$ 1.750.200
$ 2.743.800
Tabla 4: Costos de materiales directos.
Proyecto Final
30 / 62
Estudio Econ
omico
Materiales directos
Descripci
on
Obreros
Operario de
Lnea 1-2
Operario Extruci
on
y Molienda
Total
Sueldo basico
Aporte patronal
Fondo de reserva
13o Sueldo
14o Sueldo
Vacaciones
Capacitacion
Subtotal
No de puestos
Total mensual
TOTAL ANUAL
360
40,14
29,99
29,99
3,17
15,00
18,00
496,2816
3
1.488,84
17.866,14
400
44,60
33,32
33,32
3,52
16,66
20,00
551,424
20
11.028,48
132.341,76
400
44,60
33,32
33,32
3,52
16,66
20,00
551,424
4
2.205,70
26.468,35
1160
129,34
96,63
96,63
10,21
48,33
58,00
1599,1296
27
14.723,02
176.676,25
Tabla 5: Gastos de la mano de obra directa.

Proyecto Final
31 / 62
Estudio Econ
omico
Carga Fabril
Descripci
on
TOTAL
PROCESO PELLET 450.410,84

Materiales indirectos
122.077,00
Mano de obra indirecta
60.215,50
Depreciacion
53.716,00
Suministros
175.868,34
Mantenimiento
22.666,40
Seguros
15.867,60
PROCESO VALLA 318.459,83
35.313,53
60.215,50
Depreciacion
44.405,70
Suministros
147.974,68
Mantenimiento
17.743,58
Seguros
12.806,84
TOTAL 768.870,67
Tabla 6: Costos de la carga fabril.

Proyecto Final
32 / 62
Estudio Econ
omico
Descripci
on
Soda caustica (Kg)
Sacos PP Big bag (500 Kg)
Cajas de carton (12und/Caja)
TOTAL
Costo
Unidad
Valor
PELLET O FLEX
1,35
12.000
4,78
22.150
VALLAS PARA VIAS
0,77
45.862
157.390,53
122.077,00
16.200,00
105.877,00
35.313,53
35.313,53
Tabla 7: Costos de materiales indirectos.
Proyecto Final
33 / 62
Estudio Econ
omico
Descripci
on
Gerente de
Producci
on
Supervisor de
Producci
on
Asistente de
Producci
on
Sueldo basico
Aporte patronal
Fondo de reserva
13o Sueldo
14o Sueldo
Vacaciones
Capacitacion
Sub total
No de puestos
Total mensual
TOTAL ANUAL
1000
111,50
83,30
83,30
8,80
41,66
50,00
1.378,56
1
1.378,56
16.542,72
600
66,90
49,98
49,98
5,28
25,00
30,00
827,14
1
827,14
9.925,63
450
50,18
37,49
37,49
3,96
18,75
22,50
620,35
2
1.240,70
14.888,45
Asistente de
Choferes
Seguridad
400
44,60
33,32
33,32
3,52
16,66
20,00
551,42
1
551,42
6.617,09
360
40,14
29,99
29,99
3,17
15,00
18,00
496,28
1
496,28
5.955,38
Mec
anico
Total
380
42,37
31,65
31,65
3,34
15,83
19,00
523,85
1
523,85
6.286,23
3.190,00
355,69
265,73
265,73
28,07
132,90
159,50
4.397,61
7
5.017,96
60.215,50
Tabla 8: Gasto de la mano de obra indirecta.
Proyecto Final
34 / 62
Estudio Econ
omico
Depreciaci
on
Descripci
on
Costo
Construccion (80 %)
Maquinaria y equipos
Equipos de seguridad (50 %)
Vehculos (50 %)
Construccion (20 %)
Equipos de seguridad (50 %)
Vehculos (50 %)
TOTAL
Vida u
til (A
nos)
PROCESO PELLET
71.380,00
20
373.000,00
10
1.735,00
5
62.500,00
5
VALLAS PARA VIAS
17.845,00
20
306.664,50
10
1.735,00
5
62.500,00
5
Porcentaje Valoraci
on actual
5%
10 %
20 %
20 %
5%
10 %
20 %
20 %
98.121,70
53.716,00
3.569,00
37.300,00
347
12.500,00
44.405,70
892,25
30.666,45
347
12.500,00
Tabla 9: Costos de depreciaci

on
Proyecto Final
35 / 62
Estudio Econ
omico
Costos de administracion
Gastos administrativos por salarios
Descripci
on
Gerente
General
Secretara
Gerencia
Contador
Auxiliar
Contable
Sueldo basico
Aporte patronal
Fondo de reserva
13o Sueldo
14o Sueldo
Vacaciones
Capacitacion
Sub total
No de puestos
Total mensual
TOTAL ANUAL
2.000,00
223,00
166,60
166,60
17,60
83,32
100,00
2.757,12
1
2.757,12
33.085,44
600,00
66,90
49,98
49,98
5,28
25,00
30,00
827,14
1
827,14
9.925,63
600,00
66,90
49,98
49,98
5,28
25,00
30,00
827,14
1
827,14
9.925,63
400,00
44,60
33,32
33,32
3,52
16,66
20,00
551,42
1
551,42
6.617,09
Cajera
Guardia
400,00
360,00
44,60
40,14
33,32
29,99
33,32
29,99
3,52
3,17
16,66
15,00
20,00
18,00
551,42
496,28
1
2
551,42
992,56
6.617,09 11.910,76
Total
4.360,00
486,14
363,19
363,19
38,37
181,64
218,00
6.010,52
7
6.506,80
78.081,64
Tabla 10: Gastos administrativos por salarios.
Proyecto Final
36 / 62
Estudio Econ
omico
Suministros y gastos varios
Descripci
on
Mensual
Anual
Suministros 1.023,09 12.277,03

Gastos varios
200
2.400,00
TOTAL 1.223,09 14.677,03
Tabla 11: Costos de suministros y gastos varios.
Proyecto Final
37 / 62
Estudio Econ
omico
Depreciaci
on
Descripci
on
Valor
Muebles de oficina
Equipos de oficina
TOTAL
Anual
12.900 20 % 2.580
3.080 20 %
616
3.196
Tabla 12: Costos de depreciaci

on.
Proyecto Final
38 / 62
Estudio Econ
omico
Costos de venta
Descripci
on
Gerente de Ventas
Secretara Ventas
Vendedor
Chofer
Total
Sueldo basico
Aporte patronal
Fondo de reserva
13o Sueldo
14o Sueldo
Vacaciones
Capacitacion
Sub total
No de puestos
Total mensual
TOTAL ANUAL
900
100,35
74,97
74,97
7,92
37,49
45,00
1.241
1
1.240,70
14.888,45
400
44,60
33,32
33,32
3,52
16,66
20,00
551
1
551,42
6.617,09
500
55,75
41,65
41,65
4,40
20,83
25,00
689
3
2.067,84
24.814,08
360
40,14
29,99
29,99
3,17
15,00
18,00
496
1
496,28
5.955,38
2.160
240,84
179,93
179,93
19,01
89,99
108,00
2.978
6
4.356,25
52.275,00
Tabla 13: Gastos de Venta.
Proyecto Final
39 / 62
Estudio Econ
omico
Capital de trabajo
Descripci
on
1er. A
no
Porcentaje
2do. A
no
Porcentaje
Materiales directos
Mano de obra directa
Carga fabril *
Gastos de administracion totales *
Gastos de ventas
TOTAL ANUAL
TOTAL MENSUAL
2.743.800,00
176.676,25
768.870,67
92.758,28
52.275,00
3.834.380,19
319.531,68
71,56
4,61
20,05
2,42
1,36
100,00
2.944.097,40
189.573,62
824.998,23
92.758,28
52.275,00
4.103.702,52
341.975,21
71,74
4,62
20,10
2,26
1,27
100,00
Tabla 14: Capital de trabajo para los dos primeros a

nos.
Proyecto Final
40 / 62
Estudio Econ
omico
Inversion total inicial

Inversi
on Fija
Descripci
on
Valores
Porcentaje
Terreno y construcciones
$ 173.186,25
$ 1.679.464,50
Muebles y equipos de oficina
$ 15.980,00
Activos diferidos
$ 11.200,00
Otros activos
$ 13.330,00
Vehculos
$ 125.000,00
TOTAL
$ 2.018.160,75
8,58 %
83,22 %
0,79 %
0,55 %
0,66 %
6,19 %
100,00 %
Tabla 15: Resumen de la inversi

on fija.
Proyecto Final
41 / 62
Estudio Econ
omico
Inversion total inicial
Inversi
on total
Para el calculo de la inversion total se incluyen los valores de las
inversiones por realizar en activos fijos, diferidos y el capital de
trabajo. As, el valor de inversion total sera de 2.337.693 dolares.
Proyecto Final
42 / 62
Estudio Econ
omico
Amortizacion intangible y del capital
Descripci
on
Costo
Vida u
til (A
nos)
Porcentaje
Valor
Constitucion de la sociedad
Gastos por puesta en marcha
Instalaciones electricas
Instalaciones mecanicas
Costo licencia ambiental
Registro marca
Costo estudio Proyecto
TOTAL
1.200,00
5.000,00
20.000,00
20.000,00
5.000,00
3.000,00
5.000,00
3
5
5
5
5
5
5
33 %
20 %
20 %
20 %
20 %
20 %
20 %
399,96
1.000,00
4.000,00
4.000,00
1.000,00
600
1.000,00
11.999,96
Tabla 16: Amortizaci

on intangible.
Proyecto Final
43 / 62
Estudio Econ
omico
Amortizacion intangible y del capital

Tasa anual 10 %
Amortizaci
on
87.444,02
96.188,42
105.807,26
116.387,99
128.026,79
140.829,46
154.912,41
170.403,65
Monto
Anualidad
187.444,02
187.444,02
187.444,02
187.444,02
187.444,02
187.444,02
187.444,02
187.444,02
1.000.000,00
Intereses
100.000,00
91.255,60
81.636,76
71.056,03
59.417,23
46.614,55
32.531,61
17.040,37
Saldo
912.555,98
816.367,56
710.560,30
594.172,31
466.145,53
325.316,06
170.403,65
0
Tabla 17: Tabla de amortizaci

on del capital.
Proyecto Final
44 / 62
Estudio Econ
omico
Determinacion de ingresos
Descripci
on
Fijos
Costos
Variables
Costos Totales
Materia prima
993.600,00
Mano obra directa
109.153,20
42.345,63
122.077,00
Depreciacion
53.716,00
Suministros
175.868,34
Reparacion y mantenimiento
22.666,40
Seguros
16.142,10
Gastos admist, ventas y otros
67.620,00
Total
179.823,73 1.423.364,94
993.600,00
109.153,20
42.345,63
122.077,00
53.716,00
175.868,34
22.666,40
16.142,10
67.620,00
1.603.188,67
Tabla 18: Costo total del Pellet.
Proyecto Final
45 / 62
Estudio Econ
omico
A
no
Cantidad (40 %)
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
3.500
3.756
4.030
4.324
4.640
4.979
5.342
5.732
6.151
6.600
Precio Cantidad (60 %) Precio

500
500,5
501
501,5
502
502,51
503,01
503,51
504,01
504,52
5.251
5.634
6.045
6.486
6.960
7.468
8.013
8.598
9.226
9.899
520
520,52
521,04
521,56
522,08
522,61
523,13
523,65
524,17
524,7
Total
4.480.512,00
4.812.396,97
5.168.865,65
5.551.739,03
5.962.973,00
6.404.668,29
6.879.081,29
7.388.635,48
7.935.933,87
8.523.772,30
Tabla 19: Ventas totales de Pellet proyectas a 10 a

nos.
Proyecto Final
46 / 62
Estudio Econ
omico
Descripci
on
Fijos
Costos
Variables
Costos Totales
Materia prima
1.750.200,00
Mano obra directa
34.258,50
42.345,63
35.313,53
Depreciacion
44.405,70
Suministros
147.974,68
Reparacion y mantenimiento
17.743,58
Seguros
13.081,34
Gastos admist, ventas y otros
67.620,00
Total
167.452,67 1.985.490,29
1.750.200,00
34.258,50
42.345,63
35.313,53
44.405,70
147.974,68
17.743,58
13.081,34
67.620,00
2.152.942,95
Tabla 20: Costo total de vallas.
Proyecto Final
47 / 62
Estudio Econ
omico
A
no
Cantidad (Unds)
Precio
Total
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
550.341
590.516
633.624
679.878
729.509
782.763
839.905
901.218
967.007
1.037.599
4,7
4,71
4,72
4,73
4,74
4,75
4,76
4,77
4,78
4,79
2.586.602,70
2.780.975,55
2.989.954,73
3.214.637,87
3.456.205,05
3.715.925,04
3.995.161,94
4.295.382,38
4.618.163,18
4.965.199,67
Tabla 21: Ventas totales de vallas proyectas a 10 a

nos.
Proyecto Final
48 / 62
Estudio Econ
omico
Punto de equilibrio
Aplicando la formula de punto de equilibrio para el producto pellet,
considerando los datos de las tablas anteriores obtendremos:
Punto Equilibrio = 45804121423364, 94179823, 73 = 2877323, 33.
Si el precio de venta por unidad que se aplica es de 520 dolares, el
punto de equilibrio expresado en unidades sera de 5.533 toneladas.
Por lo tanto el punto de equilibrio para el producto pellet,
sera cuando se vendan 5.533 toneladas es decir que los ingresos sean
iguales a 2877.323,33 dolares.
Proyecto Final
49 / 62
Estudio Econ
omico
Punto de equilibrio
Aplicando la formula de punto de equilibrio para el producto valla,
considerando los datos de las tablas anteriores obtendremos:
Punto Equilibrio = 2586603 1985490 167452 = 433659, 75
Si el precio de venta por unidad es de 4,70 dolares el punto de
equilibrio expresado en unidades sera de 92.268 unidades.
Por lo tanto el punto de equilibrio para el producto valla, sera cuando
se vendan 92.268 unidades es decir que los ingresos sean iguales a
433.659,75 dolares.
Proyecto Final
50 / 62
Estudio Econ
omico
Financiamiento
FINANCIAMIENTO
Capital social 1.337.692,68
Prestamo
1.000.000,00
TOTAL
2.337.692,68
57,22 %
42,78 %
100,00 %
Tabla 22: Financiamiento del proyecto.
Proyecto Final
51 / 62
Estudio Econ
omico
Matriz de flujos de caja con financiamiento

A
no
Precio de venta Pellet
Precio de venta Valla
Costo variable Pellet (ton)
Costo variable Valla (unid)
Demanda Pellet
Demanda Valla
Ingreso por venta
Costo variable Pellet
Costo variable Valla
Costo fijo de prod. Pellet
Costo fijo de prod. Valla
Utilidad operacional
Gastos administrativos y venta
Depreciacion
Intereses
Utilidad bruta
15 % a los trabajadores
Utilidad antes del impuesto
25 % de impuesto a la renta
Utilidad neta
Inversion fija
Capital de operacion
Prestamo
Inversion Ampliacion Planta
Amortizacion de capital
Depreciacion
Valor de salvamiento
FLUJO DE CAJA
-2018161,00
-319531,68
1000000
1
500,00
4,70
162,65
3,61
8751,00
550341,00
7067122,70
-1423365,00
-1986731,00
-112204,00
-99833,00
3444989,70
-145033,27
-98122,00
-100000,00
3101834,43
-465275,16
2636559,26
-659139,82
1977419,45
2
500,50
4,71
162,65
3,61
9390,00
590516,00
7593818,04
-1527271,00
-2131762,00
-112204,00
-99833,00
3722748,04
-145033,27
-98122,00
-100000,00
3379592,77
-506938,91
2872653,85
-718163,46
2154490,39
3
501,00
4,72
162,65
3,61
10075,00
633624,00
8159422,08
-1638761,00
-2287381,00
-112204,00
-99833,00
4021243,08
-145033,27
-98122,00
-100000,00
3678087,81
-551713,17
3126374,64
-781593,66
2344780,98
4
501,50
4,73
162,65
3,61
10810,00
679878,00
8767147,10
-1758391,00
-2454360,00
-112204,00
-99833,00
4342359,10
-145033,27
-98122,00
-100000,00
3999203,83
-599880,57
3399323,25
-849830,81
2549492,44
5
502,00
4,74
162,65
3,61
11600,00
729509,00
9420829,46
-1886753,00
-2633528,00
-112204,00
-99833,00
4688511,46
-145033,27
-98122,00
-100000,00
4345356,19
-651803,43
3693552,76
-923388,19
2770164,57
-96188
98122
-105807
98122
-116387,92
98122
-1459912
-128026,95
98122
6
7
8
9
10
502,51
503,01
503,51
504,01
504,52
4,75
4,76
4,77
4,78
4,79
162,65
162,65
162,65
162,65
162,65
3,61
3,61
3,61
3,61
3,61
12447,00
13355,00
14330,00
15377,00
16499,00
782763,00
839905,00
901218,00
967007,00
1037599,00
10122973,02 10876867,91 11687271,88 12558451,39 13493936,51
-2024486,00
-2172274,00
-2330850,00
-2501002,00
-2683575,00
-2825776,00
-3032057,00
-3253397,00
-3490895,00
-3745731,00
-112204,00
-112204,00
-112204,00
-112204,00
-112204,00
-99833,00
-99833,00
-99833,00
-99833,00
-99833,00
5060674,02
5460499,91
5890987,88
6354517,39
6852593,51
-145033,27
-145033,27
-145033,27
-145033,27
-145033,27
-98122,00
-98122,00
-98122,00
-98122,00
-98122,00
-100000,00
-100000,00
-100000,00
-100000,00
-100000,00
4717518,75
5117344,64
5547832,61
6011362,12
6509438,24
-707627,81
-767601,70
-832174,89
-901704,32
-976415,74
4009890,93
4349742,94
4715657,72
5109657,80
5533022,50
-1002472,73
-1087435,74
-1178914,43
-1277414,45
-1383255,63
3007418,20
3262307,21
3536743,29
3832243,35
4149766,88
-23559
-87444
98122
-1337692,68 1964538,45
2156424,39 2337095,98
2531226,52 1280347,61
-140829,92
244113
-154913,20
244113
-170404,84
244113
244113
3110701,29
3351507,01
3610451,44
4076356,35
244113
1166693
5560572,88
Tabla 23: Matriz de flujos de caja con financiamiento.
Proyecto Final
52 / 62
Evaluaci
on Financiera
Evaluacion Financiera
Proyecto Final
53 / 62
Evaluaci
on Financiera
Valor actual neto VAN
Valor actual neto VAN

En este proyecto sin financiacion se obtuvo un VAN positivo
(8.646.181 dolares), por lo que se lo puede considerar como un
proyecto rentable, esto significa que la rentabilidad del proyecto es
mayor que colocar los fondos en el mercado con un interes
equivalente a la tasa de descuento utilizada. La tasa de descuento (o
de corte), se fijo como el costo de oportunidad del dinero (20 %),
entendiendo como tal el mejor uso alternativo, incluyendo todas sus
posibles utilizaciones.
Proyecto Final
54 / 62
Evaluaci
on Financiera
Tasa interna de retorno TIR
Tasa interna de retorno TIR

Para el proyecto sin financiamiento se obtuvo un TIR de 94,19 % lo
que significara un alto grado de rentabilidad del proyecto, puesto que
la tasa de rendimiento del proyecto expresada por la TIR supera a la
tasa de descuento (20 %).
La TIR es un indicador de rentabilidad relativa, para este proyecto
con financiamiento se calculo un TIR de 148,89 %.
Proyecto Final
55 / 62
Estudio Legal
Estudio Legal
Proyecto Final
56 / 62
Estudio Legal
Estudio Legal
En el marco del presente analisis, se ha relevado informacion legal e
institucional facilitada por el Ministerio de Medio Ambiente que es el
principal organismo encargado en el ramo, dentro de esta informacion
consta:
La Constitucion de la Republica del Ecuador 2008
Ley de Gestion Ambiental 2004
Texto Unificado
Normas de Calidad Ambiental para el Manejo y Disposicion final
de Desechos Solidos No Peligrosos
Tambien se reviso las ordenanzas municipales relacionadas al manejo
de desechos solidos urbanos, ya que el Municipio del Distrito
Metropolitano de Quito es el encargado de regular el permetro en el
cual se desarrolla el proyecto. Se pueden revisar los artculos usados
para este estudio en los apendices del presente trabajo.
Proyecto Final
57 / 62
Conclusiones
Conclusiones
Proyecto Final
58 / 62
Conclusiones
Conclusiones
Una vez terminado este trabajo podemos mencionar las siguientes
conclusiones:
Se puede ver que hay un interes, generalizado por reciclar
plastico, pero tambien que debe hacer una campana que informe
sobre el uso del plastico reciclado en la industria y en los hogares.
Proyecto Final
59 / 62
Conclusiones
Conclusiones
conclusiones:
Del cien por ciento de PET post-consumo, actualmente el
70,17 % es tratado, ya sea como reciclaje o como desecho,
mientras el 29,83 % restante no recibe ninguna clase de
tratamiento o gestion.
Proyecto Final
59 / 62
Conclusiones
Conclusiones
conclusiones:
Del cien por ciento de PET post-consumo, actualmente el
70,17 % es tratado, ya sea como reciclaje o como desecho,
mientras el 29,83 % restante no recibe ninguna clase de
tratamiento o gestion.
De acuerdo al analisis legislativo realizado, se puede concluir que
existe un respaldo legal para la realizacion del proyecto en el Art.
396 de la Constitucion de la Republica y Art. 35 de la Ley de
Gestion Ambiental.
Proyecto Final
59 / 62
Conclusiones
Conclusiones
Segun el estudio de mercado realizado se puede concluir que la

demanda real del PET es similar a las importaciones, ya que el
Ecuador no exporta este material y depende totalmente de las
importaciones para cubrir la demanda interna.
Proyecto Final
60 / 62
Conclusiones
Conclusiones

La inversion total que se requiere para la implementacion del
proyecto es de 2.337.692,68 dolares.
Proyecto Final
60 / 62
Conclusiones
Conclusiones

La inversion total que se requiere para la implementacion del
proyecto es de 2.337.692,68 dolares.
El estudio economico financiero nos permite concluir que la
rentabilidad del proyecto sin financiamiento es de 94,19 %.
Proyecto Final
60 / 62
Bibliografa
Bibliografa
Proyecto Final
61 / 62
Bibliografa
Bibliografa
Baca, G. (2006). Evaluaci
on de Proyectos. McGraw-Hill.
Garca, J. (2010). Tipos de estructuras organizacionales.
http://www.monografias.com/trabajos101/
tipos-estructuras-organizacionales/
tipos-estructuras-organizacionales.shtml.
Gerard, K. (2002). Ingeniera Ambiental, Fundamentos, Entorno,
Tecnologas y Sistemas de gesti
on. Editorial Mc Graw Hill, Mexico DF.
Meysenbug, V. (2001). Tecnologas de plasticos para ingenieros. Editorial
Hispano Europa, Munich.
Salvatore, D. (1996). Microeconoma. Editorial Mc Graw Hill, Mexico DF.
Sapag, N. (2007). Criterios de Evaluaci
on de Proyectos. McGraw-Hill.
Proyecto Final
62 / 62

Formulación y Evaluación de Un Proyecto

Загружено:

Сведения о документе

Оригинальное название

Авторское право

Доступные форматы

Поделиться этим документом

Поделиться или встроить документ

Параметры публикации

Этот документ был вам полезен?

Это неприемлемый материал?

Авторское право:

Доступные форматы

Formulación y Evaluación de Un Proyecto

Загружено:

Авторское право:

Доступные форматы

Proyecto Final

Creacion de una empresa de reciclaje de PET en el Distrito

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

En los ultimos 50 anos en nuestro pas entero se ha identificado un

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

En Ecuador, la problematica relativa al mal manejo de los residuos

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

Esta situacion, de por s grave, reviste una mayor importancia, si se

Seleccion del material a comercializar

Seleccion del material a comercializar

Seleccion del material a comercializar

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

Crear una planta recicladora de plastico en la ciudad de Quito,

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

A pesar de que Ecuador es un pas productor de petroleo todava no

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

Tabla 1: Importaciones de PET de los u

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

Para este proyecto se ha definido dos productos directamente

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

Oferta de Vallas para separaci

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

Localizacion optima de la planta

Se ha analizado dos posibles ubicaciones:

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

Localizacion optima de la planta

Se ha analizado dos posibles ubicaciones:

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

Localizacion optima de la planta

Materia prima disponible

Tabla 2: Metodo por puntos para localizaci

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

Proceso de Produccion de Pellet

Figura 1: Proceso de producci

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

Proceso de Produccion de Vallas

Figura 2: Proceso de producci

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

Distribucion propuesta del terreno

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

Organizacion Legal de la empresa

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

Organizacion Legal de la empresa

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

Organizacion Legal de la empresa

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

Organizacion Legal de la empresa

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

Figura 4: Organigrama de la empresa.

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

Depreciacion de la maquinaria (10 %) 96.000

Tabla 4: Costos de materiales directos.

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres

Tabla 5: Gastos de la mano de obra directa.

PROCESO PELLET 450.410,84

Tabla 6: Costos de la carga fabril.

Tabla 7: Costos de materiales indirectos.

Alexander Nenjer, Jairo Rojas, Milton Torres