Formulacin de Proyectos - 2015

Proyectos

2015

Universidad
Nacional
Federico Villareal
Facultad de Ingeniera Industrial y
de
Sistemas

Formulacin de Proyectos
Estudio
para
medir
la
Factibilidad
para
la
elaboracin y exportacin de
harina de maca (Lepidium
meyenii) a EE.UU.
Docente: Ing. Vanessa
Garca
Ao: 5

Alumno
s:
Costa Caballero, Ftima
Sandoval Aguayo, Alma
Talavera Soto, Kevin

Formulacin de Proyectos - 2015

Indice
RESUMEN EJECUTIVO..................................................................................... 4
1.

GENERALIDADES...................................................................................... 5

2.

ESTUDIO DE MERCADO............................................................................ 6
2.1.

Demanda Creciente.............................................................................. 6

2.2.

Caractersticas de Calidad..................................................................... 7

2.3.

Diseo de Envase y Etiqueta:............................................................... 11

2.4.

Marca del producto............................................................................. 11

2.5.

Elasticidad de la demanda................................................................... 11

2.6.

Anlisis de la Demanda....................................................................... 12

2.7.

Anlisis de la oferta............................................................................. 13

2.8.

Anlisis del precio............................................................................... 14

2.9.

Competencias.................................................................................... 14

2.10. Canales de comercializacin................................................................ 15

2.11. Estrategia de Marketing del proyecto:.................................................... 15
3.

4.

5.

6.

ORGANIZACIN...................................................................................... 20
3.1.

Organigrama Estructural...................................................................... 20

3.2.

Organigrama Funcional....................................................................... 21

3.3.

Descripcin de los puestos de trabajo.................................................... 21

PARTE LEGAL......................................................................................... 23
4.1.

Marco Legal del Proyecto..................................................................... 23

4.2.

Formalizacin del Negocio................................................................... 23

4.3.

Regmenes Tributarios......................................................................... 24

4.4.

Licencias Digesa.............................................................................. 24

LOCALIZACIN DE PLANTA..................................................................... 26
5.1.

Macrolocalizacin............................................................................... 26

5.2.

Micro Localizacin.............................................................................. 29

5.3.

Dias Laborales Netos Anuales:............................................................. 31

INGENIERA DE PROYECTO..................................................................... 31
6.1.

Materia prima:.................................................................................... 31

6.2.

Maquinaria y Equipo............................................................................ 32

Molino de piedras para harinas "Mch-8" de hierro. Tecnochufa............................ 33

6.3.

Proveedores:...................................................................................... 35
2

Formulacin de Proyectos - 2015

6.4.

Diagrama de Operaciones del Proceso.................................................. 36

6.5.

Diagrama del Balance de Materia y Energa........................................... 37

6.6.

Proceso productivo:............................................................................. 38

6.7.

Implementacin de la ISO 14001........................................................... 41

6.8.

Seguridad de planta y en el puesto de trabajo......................................... 41

6.9.

Distribucin en planta.......................................................................... 42

7.

PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS............................................... 43

7.1.

Gastos Administrativos........................................................................ 43

7.2.

Presupuesto de costos y gastos durante la vida til del proyecto...............43

7.3.

Presupuesto de Ingreso por Ventas....................................................... 46

7.4.

Punto de equilibrio.............................................................................. 46

8.

FINANCIAMIENTO.................................................................................... 47
8.1.

Fuentes de Financiamiento.................................................................. 47

8.2.

Servicio de la Deuda........................................................................... 47

9.

INVERSIN............................................................................................. 49
9.1.

Activo Fijo Tangible............................................................................. 49

9.2.

Inversin Fija Diferida.......................................................................... 51

10. EVALUACION DEL IMPACTO AMBIENTAL.........................................................55

10.1. Diagrama de Flujo Ambiental........................................................................55
10.2. Diagrama de Sistemas..................................................................................56
10.3. Lista de Ponderacion I...................................................................................57
10.4. Lista de Ponderacion II..................................................................................57
10.5. Matriz Leopold...............................................................................................57

11. RESPONSABILIDAD SOCIAL.....................................................................58

11.1. Politica de Responsabilidad Social.......................................................58
11.2. Analisis de Stakeholders.......................................................................59

12.

13.
14.

RESUMEN
EJECUTIVO

15.
16.
17.

El objetivo de la formulacin de este proyecto es evaluar la factibilidad

de la produccin de harina de maca como producto de exportacin al
mercado de Estados Unidos, por ser el pas que presenta una
demanda insatisfecha de dicho producto y la mayor importacin de
harina de maca a nivel mundial, teniendo como objetivo principal a
aquellas empresas que se encargan de la elaboracin de diversos
productos a base de harina de maca, haciendo nfasis en las
cualidades presentadas en este tubrculo.

18.

El impulso de crear este proyecto surge a partir del estudio y

descubrimiento de las propiedades atribuidas a la maca y su alta
demanda en un mercado de demanda con tendencia creciente y la
rentabilidad que representa su exportacin.

19.

La maca producida en el Per tiene caractersticas nicas que no

pueden ser igualadas o superadas por la produccin del mismo
producto en otros pases, ya sea por nuestra riqueza presente en las
tierras en las que crece o por el clima con el que se produce, tenemos
una ventaja comparativa superior ante otros pases.

20.

El mercado objetivo est conformado por las empresas de Estados

Unidos que fabrican productos a base de esta harina, desde confitera,
medicinal, repostera, energizarte o dems, la poblacin con tendencia
cada vez mayor a consumir productos orgnicos que a su vez sean
nutritivos y deliciosos que mejoren su calidad de vida, el mercado exige
cada vez ms a las empresas, a utilizar insumos nutricionales como la
harina de maca.

21.

Tomando en cuento aspectos como el precio de venta por kilogramo de

harina de maca y los mercados que importan ms este producto, el
proyecto evala la factibilidad la venta de este insumo.

1. GENERALIDADES:
22.

1.1.

Nombre del Proyecto:

23.

Estudio para medir la Factibilidad para la

elaboracin y exportacin de harina de maca (Lepidium
meyenii) a USA.
24.

25.
26.

1.2.

Naturaleza:

27.

Este proyecto procesa el tubrculo de maca

cultivado en el campo de la sierra del Per, trabajamos con
productos post cosecha.
28.

29.
30.

1.3.

Ubicacin:

31.

Segn estudios realizados sobre localizacin para

la ubicacin de la planta donde se realizarn las
operaciones, se plantea que por motivos de cercana de los
puertos, la planta estar en Lima.
32.

33.
34.

1.4.

Justificacin:

35.

Este proyecto se desarrolla como una herramienta

para medir la factibilidad de la produccin y exportacin de
harina de maca al mercado de Estados Unidos, midiendo
parmetros como el costo del producto en el mercado
internacional y la demanda que tiene.
36.

37.
38.

1.5.

Clasificacin CIIU:

39.

Segn la clasificacin industrial, este proyecto de:

elaboracin y exportacin de harina de maca se encuentra
dentro de Numero de Partida: 1106201000 HARINA,
SEMOLA Y POLVO DE MACA (LEPIDIUM MEYENII)
40.

1.6.

Objetivos del Proyecto

41.
42.
43. Objetivos Generales:
44.
45.
Medir la factibilidad de la produccin y exportacin de harina de maca,

cubriendo el mercado insatisfecho de dicho producto en Estados Unidos,

creando empleos y un negocio rentable.
46.
47.
48. Objetivos Especficos:
49.

Ingresar al mercado de Estados Unidos ofreciendo un producto de

calidad, que este acorde a los ofrecidos en el mercado.
Vender un producto con alto niveles nutritivos y que tenga
caractersticas agradables al consumidor.
Disear una estrategia corporativa estable y rentable.
Establecer un precio altamente competitivo en el mercado, usando
esto como estrategia para obtener altos porcentajes de ventas.
Crear una cultura de mejora continua dentro de toda la organizacin.
50.
51.

2. ESTUDIO DE MERCADO
52.

2.1. Demanda Creciente

53.

Nuestro producto busca cubrir una parte de la demanda de Estados

Unidos, que actualmente est insatisfecha y la creciente demanda de
empresas que usan la harina de maca como insumo para la creacin de otros
productos. Otra necesidad que vemos que podra aprovechar nuestro producto,
sera el incremento creciente por consumir suplementos alimencios naturales,
dndole un plus el hecho de ser un producto peruano, teniendo en cuenta que
EE.UU invierte anualmente aproximadamente 120 millones de dlares en este
tipo de productos.
54.

55.
56.
57.
58.
59.
60.
61.
62. 30,000,000.00
20,000,000.00
63.

PROYECCIN DE LA DEMANDA AL 2018 EE.UU

DEMANDA

DEMANDA (en kilogramos)

64.

10,000,000.00
0.00

66.
68.

89.
90.

79.
DEMA

70.
20
80.
230

71.
201
81.
315

72.
201
82.
451

73.
201
83.
680

74.
201
84.
738

75.
201
85.
14,

76.
201
86.
16,

77.
201
87.
18,

78.
201
88.
21,

Se puede apreciar en la grfica que la proyeccin de demanda de

la harina de maca en EE.UU hasta el 2018 es creciente, llegando a
alcanzar la cantidad de ms de 21 millones de kilogramos.
91.
92.

2.2. Caractersticas de Calidad

93.

2.2.1. Descripcin del producto:

94.
95.

Historia
96.
97.

Segn evidencias histricas, la domesticacin de la Maca

probablemente coincidi con la fase tarda del formativo (comienzos de la era
cristiana aproximadamente), en la Zona de San Bls o Junn por los pobladores
del Chinchaycocha, entre estos la cultura Pumpush. La expansin de su cultivo
en el medio ecolgico Alto Andino habra sido por la Cultura Yaru o Yaro y los
Ayarmarcas venidos del Sur, quienes dieron gran importancia a su cultivo
porque constituyo un alimento de consumo diario (Matto, 1975); Rick (1979),
Antunez de Mayolo (1977), Rostworoswshi (1978), Waldemar (1976), refiere
que los Yaros han sido eximios ganaderos y practicaban una agricultura
intensa, dedicndose al Cultivo de la Maca. Pacheco (1988), menciona que los
habitantes de Bombonmarca (Junn) practicaban una ganadera y agricultura
promisorio, y aplicaban un sistema de irrigacin por medios de canales que
conducan agua de las Lagunas cercanas, constituyndose desde el punto de
vista econmico en un Centro de Acopio de races de Maca, la Papa y de las
fibras de Alpaca y Llama (Almacenes de Shongunmarca); y las relaciones
sociales de produccin se realizaban con los pueblos ubicados en la Altiplanicie
de Junn y entre los Valles interandinos de la Costa y Ceja de
Selva,

comercializando por medio de trueque, el charqui, fibras, sal, Maca y

entre otros productos.
98.
99.

Nombre Cientfico:
100.
101. Lepidium meyenii Walpers
102.

Nombre Comn:
103.
104. Maca, maka, maca-maca, maino, ayak chichira, ayak willku
105.

Descripcin Botnica:
106.
107.

Planta herbcea anual, pequea, que crece pegada al suelo, de raz

tuberosa, engrosada. Las flores son actinomorfas y pediceladas, se presentan
en racimos y son de color crema blanquecino. Tiene una raz engrosada
(rgano de almacenamiento) de forma cnica (como rabanito), mide hasta 18
cm de longitud y hasta 8 cm de dimetro. Se le denomina tambin hipoctilo,
no es un tubrculo. Presenta un sabor picante cuando es fresca. Existen varios
ecotipos de Maca, segn el color externo de la raz, stos van del amarillo
cremoso, rojo oscuro, del morado con franjas amarillas; moradas y negras. El
ecotipo ms frecuente es el amarillo.
108.

PRESENTACION:
109.
110.

Harina, harina gelatinizada, extracto, cpsulas, tabletas, gelatinizada y

micro pulverizada.
111.

ESPECIES Y VARIEDADES:
112.

Amarilla.
Morada.
Negra.
Mixta (morada y amarilla).

113.

ZONAS DE PRODUCCIN:
114.

Junn, Pasco

115.

ORIGEN:
116.
117.

Su centro de origen es la zona andina de Sudamrica, en territorios que

corresponden a Per, Ecuador y Bolivia.

 NORMAS DE CALIDAD:
118.
119.

Maca seca (definicin, clasificacin y requisitos). Harina tostada de

maca (definicin y requisitos). Harina gelatinizada de maca (definicin y
requisitos).
120.

PROPIEDADES DE LA MACA
121.

Puede aumentar la energa y la resistencia.

Puede mejorar la funcin sexual en hombres y mujeres.
Puede mejorar la fertilidad en las personas y los animales.
Reduce la disfuncin hormonal durante la menopausia y la andropausia.
Puede regular los desequilibrios hormonales.
Tiene una accin beneficiosa sobre el sistema circulatorio, acelera la
curacin de heridas y reduce la anemia.
Mejora la capacidad de la memoria, el aprendizaje y de salud mental.
Tiene una accin beneficiosa sobre el sistema circulatorio; da a la piel
una apariencia ms joven.
Bueno para los dientes y huesos sanos.
Acta como fungisttico y bacteriosttico.
Acta como un anti cancergeno y antioxidante.
Es una alternativa a los esteroides anablicos, ayuda a construir
msculo.

122.
123.
124.

COMPOSICIN
125.

Por su contenido de aminocidos, vitaminas, minerales, carbohidratos,

fibras, etc. Es considerado un alimento superior, saludable, energtico,
reconstituyente, vigorizante y estimulante natural, apto para ser consumido por
1
nios, jvenes, adultos y ancianos.
126.

127.
128.
129.
130.
131.
132.
133.
134.
135.
136.
137.
138.
139.

140.

Fuente: Inkanatural, Maca: Propiedades y Contraindicaciones...Multivitamnico

natural que favorece la salud integral a nuestro organismo pag web:

http://www.inkanatural.com/es/arti.asp?ref=maca

141.
142.

1
0

2.3. Diseo de Envase y Etiqueta:

143.

Envase:
el
producto
tendr
una
presentacin en doble bolsas plsticas,
una interior de 26x40x3 micrones y otra
exterior de 26x40x5 micrones, de
capacidad de 25 kilogramos y sern
exportadas en cajas de pomo, esto para
protegerla de la humedad y de los posibles
ataques de roedores o insectos que
pudieran penetrar en la bolsa y contaminar
nuestro producto.
Etiqueta: en una de las caras de la bolsa
144. plstica ir una etiqueta que mostrar el nombre del producto en ingls
y su nombre cientfico, fecha de vencimiento y nmero de lote que garantice
la trazabilidad del producto.
145.

146.

2.4.

Marca del producto:

147.
148. Nuestro

producto por ser producto

consideramos el nombre: Agrolienda

agrcola

nativo

del

Per

149.

2.5.

Elasticidad de la demanda

Como se puede apreciar en la grfica anterior, la harina de maca

o maca en polvo, es la presentacin ms demandada en lo ltimos
aos, lo cual nos deja una brecha abierta para la exportacin de nuestro
producto.
150.

1
1

2.6. Anlisis de la Demanda

151.

El anlisis de la demanda fue trabajado en Excel, como se muestra a

continuacin:
152.

153.

155.

156. N
DE
AOS

154. EEUU
157. D
EMA
NDA

160.
A
161. X
165.
2
166. 1

167.
23
0,696.
34

171. 2

172.
31
5,303.
16

176. 3

177.
45
1,611.
34

181. 4

182.
68
0,198.
77

186. 5

187.
73
8,443.
15

170.
2
175.
2
180.
2
185.
2
190.
2
191. 6
195.
2
200.

162. Y

196. 7
201. 8

192. 8
97,3
67.3
2
197. 1,
035,
406.
24
202. 1,

159.
158.
163. X
Y
168. 2
30,6
96.3
4
173. 6
30,6
06.3
2
178. 1,
354,
834.
02
183. 2,
720,
795.
08
188. 3,
692,
215.
75

164.

193.

194.

198.

199.

203.

204.

169.

174.

179.

184.

189.

2
205.
2
206. 9
210.
2
211. 10

173,
445.
17
207. 1,
311,
484.
09
212. 1,
449,
523.
01

208.

209.

213.

214.

218.

219.

215.
216.

222. 2,
416,
252.
76
227. 48
3,25
0.55

228.

229.

231. 5
236. 43,
145,73
7.55
241. 36,
243,79
1.40

232.

233.

234.

237.

238.

239.

242.

243.

244.

246. 275

247.

248.

249.

251. 225

252.

253.

254.

256.

257.

258.

259.

262.

263.

264.

267.

268.

269.

220.
221. 15
225.
226. 3
230.
N
235.
N
240.

217.

223. 8,
629,
147.
51

224.

245.
N
250.
(
255.

260.
b
265.
a

261. 138
038.9
23
266. 691
33.78
3

270.

271.
272.
273.
274.
275.
276.
277.
278.
279.
280.
281.
282.
283.
284.

Se puede apreciar en la grfica que la proyeccin de demanda de

la harina de maca en EE.UU hasta el 2018 es creciente, llegando a
alcanzar la cantidad de ms de 21 millones de kilogramos.
285.
286.

2.7. Anlisis de la oferta

287.

El anlisis de la demanda fue trabajado en Excel, como se muestra a

continuacin:
288.

290.
A

289.
291.
Nm
ero de
aos

PRODUCCION DE MACA EN PER

292.
C
ANTI
DAD
293.

295.
296.

297.
302.

300.
201
301.

305.
201
306.

310.
201
311.

315.
201
316.

321.

320.
201

Y
8
,889
,000
.00
307.
1
7,30
7,00
0.00
312.
1
8,99
4,00
0.00
317.
2
1,23
5,00
0.00
322.
2
1,92
8,00
0.00

298.

XY

294.
299.
X2

303.
8,
889,0
00.00

304.

308.
34
,614,0
00.00

309.

313.
56
,982,0
00.00

314.

318.
84
,940,0
00.00
323.
10
9,640,
000.0
0

319.

324.

325.
326.

331.

336.

341.

327. 2
6,67
2,40
0.00
332. 2
9,67
3,00
0.00
337. 3
2,67
3,60
0.00
342. 3
5,67
4,20
0.00
347.
3
867
480
0
352.
8
8,35
3,00
0.00

328.

329.

333.

334.

338.

339.

343.

344.

348.
353.
29
5,065,
000.0
0

349.

358.

359.

362.

363.

364.

367.

368.

369.

371.
1,475
,325,000.
00

372.

373.

374.

376.
1,325
,295,000.
00

377.

378.

379.

330.

335.

340.

345.
346.

10

351.

15

350.

354.

355.
356.

357.

360.
361.
365.
N
370.
N.
375.
X.

366.

380.
N.
381.

275

382.

383.

384.

386.

225

387.

388.

389.

392.

393.

394.

397.

398.

399.

402.

403.

404.

385.
(X
390.
395.
b=
400.
a=
405.

391.
396.
401.

3000
600
8668
800

1.
2.

406.

3.

407.

Como se puede
apreciar en la grfica,
la
produccin
de
maca, promete un
ascenso, salvo en el
ao 7, donde se ve
una cada de la
produccin,
sin
embargo, el siguiente
ao,
nuevamente
retoma su creciente
produccin.
408.

409.
410.

2.8. Anlisis del precio.

411.

Con relacin al anlisis del precio, este ser detallado ms adelante, en

el punto donde se explican los costos y prespuestos.
412.
413.
414.

2.9. Competencias
415.

En cuanto a las competencias, existen otras empresas que tambin

exportan nuestros productos.
416.

En este caso, para nuestro mercado de EE.UU, tenemos a Bolivia y

China, que actualmente tambin exportan maca, sin embargo, se puede
apreciar en la siguiente informacin extrada de trademap, que EE.UU tiene
como principal proveedor de harina de maca y extracto de maca a China,
seguido por Per, quien es el mayor exportador y productor de la regin.
417.

Formulacin de Proyectos - 2015

418.
419.
420.
421.

422.

Importaciones de EE.UU. (toneladas)

423.

424. Bolivia

425. Per

426. China

427.

2014

428. 0

429. 215

430. 47.558

431.

2013

432. 3

433. 201

434. 48.323

435.

2012

436. 1

437. 119

438. 57.435

439.
440.
441.
442.
443.
444.

Lista de principales empresas peruanas y bolivianas competidoras:

445.
446.
447.

2.10. Canales de comercializacin

448.
449.
450.

Ser detallado ms adelante, en el desarrollo del Marketing Mix.

2.11. Estrategia de Marketing del proyecto:

451.

Empleando la herramienta del marketing mix englobaremos los cuatro

componentes bsicos de este proyecto:
452.

Producto
Precio
Plaza

Formulacin de Proyectos - 2015

Promocin

Formulacin de Proyectos - 2015

453. Buscando no depender de un solo distribuidor, se buscar ms clientes

de forma personalizada, por lo que se usar esta estrategia.

Producto

Precio

Mercado
Distribucin

Promocin

Plaza
454.
455.

1. Producto
456.
457. En el proceso de elaboracin de Harina de maca se obtienen otros sub

productos, como se aprecia en el siguiente diagrama.

458. Derivados de la

Maca
459.

Raz de Maca

Harina de maca Pura

Talco de maca

Maca Gruesa

Extracto de Maca
Talco de Maca

Harina de Maca baja en alcaloides

460.

Con fines de exportacin la tara la maca se puede presentar en forma

de:
461.

Extracto de Maca
Harina de maca pura y harina de maca en bajos alcaloides
462.
463.
464.
465.

Harina de maca

Complemento nutricional en comidas y bebidas.

Sustituto de otras harinas, como la de quinua, trigo, arroz, etc.
Color amarillo claro, sabor caracterstico, dulce, resistente a la
descomposicin.
2
Puede ser empleada como insumo alimenticio e industrialmente.
Alimenticios: jugos, batidos, yogures, postres, galletas, barras de
chocolate, panadera y en bebidas como cocteles, nctar, etc.
466.

467.

Farmacutica: en capsulas, en tabletas, etc.

468.
469.
470.

471.
472.
473.
474.
475.
476.

Algunos productos que usan Harina de Maca como

ingrediente o Materia prima.

477.
478.
2

479.
Pampacific corporation s.a.
http://www.panpacificperu.com/website/doc/harina-maca.swf

 Envase de presentacin:
480.
481.

La harina y el extracto de maca irn en doble bolsa de polipropileno

para presentaciones de 25 kg.
482. Rotulados con fecha de produccin, vencimiento y lote.
483.

2. Precio FOP:
484.
485. Las presentaciones a exportar tendrn el siguiente precio:
486.

Harina de Maca: $24.31 (dlares americanos) x kilogramo

487.

3. Plaza:
488.

La distribucin de nuestro producto se har en contenedores de 20

pies, pues estimamos una venta de 9 t por mes.
490.

491.
492.
493.
494.

En caso se nos abran las oportunidades de exportar en menor

escala a otros clientes, estaramos usando un sistema aeroportuario.
495.

496.

4. Promocin:
497.
498. Para promocionar el producto usaremos:
499.
500.
Marketing Electrnico:
501.

A travs de la propia web side.

502.

Facebook

503.

Participando en ferias virtuales (http://www.expoalimentariaperu.com) y

en pginas web de productos agrarios.

Correos electrnicos a posibles compradores.

504.
505.
506.

Marketing Presencial:
A travs de misiones comerciales a mercados de destino.

507.

Asistiendo a ferias internacionales de manera presencial.

508.
509.
510.

3. ORGANIZACIN
511.

3.1. Organigrama Estructural

512.
513.
514.
GERENTE GENERAL
SECRETARIA

JEFE DE FINANZAS

ASISTENTE

JEFE DE EXPORTACIONES

ASISTENTE

JEFE DE PLANTA

OPERARIOS

515.

2
0

3.2. Organigrama Funcional

GERENTE GENERAL

Realizar las negociaciones con los clientes y supervisar toda la actividad de la empresa.
Tomar las decisiones y aprobar los movimientos financieros.

SECRETARIA

Apoyar al gerente general y colaborar en la ejecucin de sus

JEFE
JEFE DE FINANZAS
JEFE DE
DEEXPORTACIONES
PLANTA: Supervisar la produccin, almacn, gestiona
Llevar a cabo las coordinaciones
Realizar las
financieras,
gestionesautorizar
correspondientes
las compras,
parallevar
las exportaciones,
los registros financieros.
as como el envo de muestras a clientes y supervisin de ca

ASISTENTE

OPERARIO

Apoyar al jefe de finanzas, coordinar los pagos a trabajadores y proveedores, llevar los libros contables en orden.

ASISTENTE

Realizan las operaciones

Apoyar al jefe de exportaciones, encargndose del pedido del booking note, bsqueda de nuevos clientes., entre otra

516.
517.

3.3. Descripcin de los puestos de trabajo

518.

Gerencia General: En este puesto se encuentra el nivel jerrquico

mximo y el que toma las decisiones finales dentro de la empresa.
519.

Sus principales funciones, adems de velar por la sostenibilidad de la

organizacin, es de aprobar los movimientos de los recursos financieros,
aprobar las compras y los pagos de sueldos, pactar las negociaciones con los
clientes, supervisar la produccin y seguridad en la planta, adems de las
exportaciones y actuar como representante legal frente a situaciones legales o
comerciales que lo demanden. Adems, tendr las siguientes funciones:
520.

Verificar adecuadamente los sistemas de cmputo, contabilizacin y

pago de sueldos y prestaciones sociales.
2
1

Nombrar y remover a los trabajadores de la compaa y velar por que

cumpla satisfactoriamente sus deberes.
Suscribir con autorizacin previa y expresa de la junta directiva
convenios o pactos colectivos con los empleados de la compaa.
Representar a la empresa ante las autoridades judiciales y
administrativas, por si o por medio de apoderados en cualquier gestin
proceso, incidente diligencia o asunto que interese a la sociedad.

Jefatura de Planta: Es quien organiza la produccin, lleva el plan de

produccin y el control de inventarios, se encarga de las compras y de realizar
las planillas de pagos de los trabajadores de la planta, as como tambin, de
coordinar los pagos a los proveedores logsticos que prestan servicios a la
planta. Adems, tiene la responsabilidad de supervisar la carga de los
contenedores los das en que se realicen las cargas para las exportaciones.
Adems tiene las siguientes funciones:
521.

Planificar, ejecutar y controlar los planes, programas y proyectos

institucionales.
Dirigir y controlar los procedimientos involucrados en los procesos
gerenciales, misionales y de apoyo de la empresa.
Conocer, promover y ejecutar las polticas.
Aplicar y cumplir lo establecido en el Sistema de Gestin Integral
(calidad, ambiental, seguridad y salud ocupacional) en el desarrollo de
sus actividades laborales, con responsabilidad social.
Cumplir y supervisar las Normas Ambientales, de Seguridad y Salud
Ocupacional de los funcionarios a su cargo.

Jefatura de Finanzas: Adems de realizar compras, pagos a

proveedores y trabajadores de la empresa, tambin tiene las siguientes
funciones:
522.

523.
524.

Velar y monitorear la disponibilidad de Fondos

Administracin del Capital
Preparacin y anlisis de la informacin financiera
Planeacin y control financiero
Estructura Financiera
Preparacin y evaluacin de proyectos. Planes de Negocios.

Jefatura de exportaciones: Se encarga de realizar todos los trmites

correspondientes a aduanas para proceder con las exportaciones, as como
tambin de la bsqueda de nuevos clientes y de seguimiento a clientes
potenciales, realiza envo de muestras y se encarga de tramitar todas las
certificaciones fitosanitarias requeridas para su envo. Se presenta tambin

durante la carga de contenedores para la exportacin. As como tambin las

siguientes actividades:

Evaluar la participacin en ferias y rondas de negocios.

Preparacin de contratos con clientes.
Responsabilidad en las comunicaciones con clientes y sus
representantes.
Control de toda la cadena fsica de distribucin de mercadera.
Organizar los archivos correspondientes y seguimiento a todo el proceso
de exportacin.

Los operarios de produccin: Realizan las operaciones

correspondientes a los procesos de produccin y al manejo de los equipos y
maquinarias de la planta.
525.

Las reas legales y control de calidad, sern tercerizadas. El control de

calidad ser realizado por un ingeniero qumico, por medio de muestras
tomadas en planta y los anlisis sern tomados en su laboratorio. Esto
solo ser inicialmente, una vez que la empresa haya crecido, se
incorporar un rea de control de calidad.
3.4.

Personal de M.O. Directa y personal de M.O. Indirecta.

526.

527.
529.
531.
533.

Personal de M.O. Directa

Operarios de produccin
Ingeniero Qumico
Jefe de Planta
535.

528.
530.
532.
534.
536.

Personal de M.O. Indirecta

Gerente General
Jefe de exportaciones
Jefe de Finanzas
Asistentes y secretaria

537.
538.
539.

4. PARTE LEGAL
540.

4.1. Marco Legal del Proyecto

541.

Nuestra empresa de acuerdo a lo establecido a la Ley General de

Sociedades ser una Sociedad de Responsabilidades Limitadas S.R.L., la cual
tendr que cumplir con ciertas especificaciones antes de entrar en
funcionamiento.
542.

4.2. Formalizacin del Negocio

543.
544. Los pasos para formalizar el negocio son los siguientes:
545.

a) Bsqueda y reserva del nombre de la empresa en los Registros Pblicos

b) Elaboracin de la minuta

c) Elevar la minuta a escritura pblica

d)
e)
f)
g)
h)

Elevar la escritura pblica en los Registros Pblico

Obtencin del nmero de RUC
Elegir rgimen tributario
Solicitud de licencia municipal
Solicitud de licencia de defensa civil

546.
547.

4.3. Regmenes Tributarios

548.
549. En el Per existen tres tipos de regmenes:
550.

Rgimen General del Impuesto a la renta

Rgimen nico Simplificado (RUS)
Rgimen Especial de la Renta (RER)
551.
552.

Para nuestro proyecto nos acogeremos al Rgimen Especial, ya que

estamos catalogados dentro de las pequeas empresa (de 1 a 100
3
trabajadores; ventas anuales menores a 1700 UITs). Cuya base legal son :
553.

o Ley N 28015 - Ley de Promocin y Formalizacin de la Micro y

Pequea Empresa
554.

o Decreto Supremo N 007-2008-TR - Texto nico Ordenado de la Ley de

Promocin de la Competitividad, Formalizacin y Desarrollo de la Micro
y Pequea Empresa y del Acceso al Empleo Decente, Ley MYPE.
555.

o Decreto Supremo N 008-2008-TR - Reglamento del Texto nico

Ordenado de la Ley de Promocin de la Competitividad, Formalizacin y
Desarrollo de la Micro y Pequea Empresa y del Acceso al Empleo
Decente Reglamento de la Ley MYPE.
556.

4.4. Licencias Digesa

557.

La Direccin General de Salud Ambiental (DIGESA); "Es el rgano

tcnico normativo (del MINSA) en los aspectos relacionados al saneamiento
bsico, salud ocupacional, higiene alimentaria, zoonosis y protecci6n del
ambiente".
558.

559.
560.
561.
562.
563.

564.
Superintendencia Nacional de Administracin Tributaria (SUNAT )- Ley
MYPEs, disponible en: http://mype.sunat.gob.pe/index.php?
option=com_content&view=category&layout=blog&id=6&Itemid=
27

(Art. 25, (a) de la Ley del Ministerio de Salud, Ley 27657). Cuyos
4
documentos son :
565.

Certificado Sanitario Oficial de Exportacin de alimentos y bebidas para

consumo humano.
o Base Legal:
D. S. N 007-98-SA. Reglamento sobre Vigilancia y Control
Sanitario de Alimentos y Bebidas M. 86, 88 Y 89 del
25/09/98.
D.S. N 010-2010-MINCETUR, Establecen disposiciones
Reglamentarias referidas a la Ventanilla nica de
Comercio Exterior Arts. 2, 4 y 5 del 09/07/10.
R.M. N 137-2010-MINCETUR/DM, Aprueban relacin de
procedimientos administrativos que se tramitarn a travs
de la Ventanilla nica de Comercio Exterior Art. 1 del
19/07/10.
566.

Inscripcin o Reinscripcin en el Registro Sanitario de Alimentos y

Bebidas de Consumo Humano.
o Base Legal:
Ley N 26842, Ley General de Salud del 20/07/97, Art. 91 .
D.S. N 007-98-SA. Reglamento sobre Vigilancia y Control
Sanitario de Alimentos y Bebidas del 25/09/98, Arts. 105 y
107, Cuarta Disposicin Transitoria y Final.
Ley N 28405, Ley de Rotulado de Productos Industriales
manufacturados del 30/11/04, Art. 5 .
Ley N 29571, Cdigo de Proteccin y Defensa del
Consumidor del 02/09/10.
D.S. 010-2010-MINCETUR, Establecen disposiciones
Reglamentarias referidas a la Ventanilla nica de
Comercio Exterior del 09/07/10, Arts. 2, 4 y 5.
Ley N 27444 Ley del Procedimiento Administrativo
General del 11/04/01, Art. 40, sub numeral 40.1.1.
567.

Habilitacin Sanitaria de Fbrica de Alimentos y Bebidas, Suplementos y

Complementos Naturales con propiedades nutricionales y de servicio de
alimentacin de pasajeros en los medios de transporte, destinados al
consumo humano.
o Base Legal:
568.
D.S. N 007-98-SA, Arts. 5 y 94, del 25/09/98
569.
570.
571.

572.
Ministerio de Salud - Direccin General de Salud Ambiental: Requisitos y Formularios,
disponible en: http://www.digesa.minsa.gob.pe/orientacion/preguntas/preguntas_formularios.asp

 Validacin Tcnica Oficial del Plan HACCP.

o Base Legal:
573.
D.S. N 007-98-SA, Arts. 58 y 59, del 25/09/98
574.
575.
576.

5. LOCALIZACIN DE PLANTA
577.

5.1. Macrolocalizacin
578.

Se compararon 2 departamentos del Per para la evaluacin de los

factores de macro localizacin (Lima, Junn) Para esta evaluacin se utilizo el
mtodo de ranking de factores. Los factores que se han considerado son la
disponibilidad de materia prima e insumos, suministros de agua potable, costos
y disponibilidad de terreno, disponibilidad de energa elctrica y combustible,
disponibilidad y costo de mano de obra, vas de comunicacin y transporte,
seguridad y cercana al puerto de embarque.
579.

580.
Anlisis de Factores de Macro localizacin
581.
582. Los factores considerados para la macro localizacin del proyecto son:
583.

Disponibilidad de materia prima e insumos.- De acuerdo a la

evaluacin de los 2 departamentos, en lo referente a materia prima e
insumos en Junn se produce la materia prima a emplear (maca),
mientras que en lima no se produce, pero hay mayor facilidad para
acopiar la materia prima de distintos lugares.

Cercana al puerto de embarque.- Como la exportacin ser por va

martima, lima cuenta con el puerto del Callao, facilitando gracias a esta
cercana el envo de productos terminados al pas de destino, as como
acelerar los papeleos para la exportacin.

Costo y disponibilidad de terreno.- En cuanto a costo y disponibilidad

de terreno los terrenos de los dos departamentos contaran con un costo
similar, pero dado los problemas de carreteras de Junn, Lima seria ms
factible.

Disponibilidad y costo de Mano de Obra.- En cuanto a disponibilidad

de mano de obra los 2 departamentos no tienen problemas, pero dada la
densidad de Lima hay mayor probabilidad de encontrar mano de obra
barata y capacitada.

Suministro de agua potable.- En cuanto al departamento de Junn, la

disponibilidad de agua potable se ve afectada a mayores distancias de

las ciudades. En Lima sin embargo no se tienen problemas para

el abastecimiento de agua.
584.

Desage.- En provincia no se cuenta con sistemas de desage en todas

las zonas lo que afectara el programa de evacuacin de desechos de la
empresa. En Lima se cuenta con sistemas de desage en casi todas las
zonas y son ms adecuadas para las zonas industriales.

Disponibilidad de energa y combustible.- Junn por ser un

departamento cuenta con menos abastecimiento de combustible y con
problemas energticos, mientras que Lima por ser capital, la
disponibilidad del combustible es mayor y tiene menos cortes de
energa.

585.
Los Rangos de evaluacin son los siguientes:
586.
587. Calificacin
(10, 50, 100, 150, 200) de donde:
588.

10 = muy malo
589.

50 = malo

100 = regular

150 = bueno

590.
591.
592.

200 = muy bueno Ponderado

(1 - 5) de donde:

1 = poco importante

5 = muy importante

593.

594.

Formulacin de Proyectos - 2015

595.
596.
597.
598.
Tabla N 1: Matriz de macro localizacin
599.
600.
601.
602.
603.

604.
607.

611.

612.

613.
625.

Factores a
Evaluar

615.

614.
627.

617.
Calificaci629.

619.
621.
Tot 631. Calificaci633.

623.
Tot 635.

630.
150 642.
643.
150 655.

632.
634.
75 644.
200 646.
645.
647.
60 657.
50 659.

636.
10 648.

656.
100 668.
669.
200 681.

658.
660.
40 670.
150 672.
671.
673.
80 683.
150 685.

662.
60 674.

682.
150 694.
695.
150 707.

684.
686.
45 696.
100 698.
697.
699.
45 709.
100 711.

688.
30 700.

708.
150 720.
721.
150 732.

710.
712.
60 722.
100 724.
723.
725.
60
100 735.

714.
40 726.

734.

737.

640.

639. Cercana al puerto de embarque

651.

653.

652. Costo y disponibilidad de terreno

664.

666.

665. Disponibilidad y costo de Mano de Obra

677.

679.

678. Suministro de agua potable

690.

692.

691. Desage
703.

705.

704. Disponibilidad de energa y combustible

716.

718.

717. vas de comunicacin y transporte

729.

731.

730.

Total

609.

608.
Li
616.

626. Disponibilidad de materia prima e insumos

638.

605. Depart
amentos
618.

733.

610.
Jun
620.

622.

649.
20 661.

675.
60 687.

701.
30 713.

727.
40
738.

736.

28

Formulacin de Proyectos - 2015

Tras la evaluacin realizada en los dos departamentos (Lima, Junn),

decidimos que por ponderacin la realizacin de la planta deber ser en el
departamento de Lima.
739.

740.
741.

5.2.

Micro Localizacin

742.

Se tuvieron en cuenta dos distritos, estos: Puente Piedra y Lurin, como

posibles sedes para la ubicacin de la planta y para decidir donde debern
instalarse, se les tuvo que evaluar teniendo en cuenta factores:
743.

Disponibilidad de materia prima, costo y disponibilidad de terreno,

cercana al puerto de embarque, disponibilidad y costo de mano de obra,
suministro de agua potable, desag, disponibilidad de energa, y combustible.
744.

745.
746.
747.
Los Rangos de evaluacin son los mismos de antes:
748.
749. Calificacin (10, 50, 100, 150, 200) de donde:
750.

10 = muy malo
751.

50 = malo

100 = regular

150 = bueno

752.
753.
754.

200 = muy bueno Ponderado

(1 - 5) de donde:

1 = poco importante

5 = muy importante

755.
756.
757.
758.
759.
760.
761.
762.
763.
764.
765.
766.
767.
768.
769.
770.
771.

Formulacin de Proyectos - 2015

772.

29

773.

Formulacin de Proyectos - 2015

774.
775.
776.
777. Tabla N 2: Matriz de microlocalizacin
778.
779.
780.
781.
782.

783.

784.

788. Factores a Evaluar

794. Disponibilidad de materia prima e
insumos
800. Cercana al puerto de embarque
806.

807. Costo y disponibilidad de terreno

818. Disponibilidad y costo de Mano de Obra
824.

825. Suministro de agua potable

836. Desage
842. Disponibilidad de energa y combustible
848. vas de comunicacin y transporte
854. Total
860.
861.
862.
863.
864.

786. Puente
787.
Piedra
Lur
789. Ponder 790. Calificaci
791. T 792. Calificaci
ado
n
otal
n
795. 5
796.
797.
798.
1
750
2
801. 4
802.
803.
804.
1
400
1 814.
808.
810.
812.
811.
813.
815.
809. 4
819. 4
820.
821.
822.
1 828.
600 830.
2 832.
826.
829.
831.
833.
827. 3
837. 3
838.
839.
840.
2
600
2
843. 4
844.
845.
846.
2
800
2
849. 5
850.
851. 1
852.
2 856.
000
2 858.
855.
857. 5
000

793. T
otal
799.
1000
805.
600 816.
817.
823.
800
835.

834.

841.
600
847.
800
853.
1000
859. 5
850

865.

30

868.

Formulacin de Proyectos - 2015

866.
867.

Tras la evaluacin realizada en los dos distritos (Puente Piedra, Lurn),

decidimos que por ponderacin la realizacin de la planta deber ser en el
distrito de Lurn.
869.

870.
871.

5.3. Dias Laborales Netos Anuales:

872.

Considerando un ao laboral segn calendario de 365 das al ao,

descontando feriados segn calendario y fines de semana, nos queda una
cantidad de 300 das laborables al ao.
873.

Las labores de la planta estimamos se realizarn en solo 1 turno de 8

horas por da, sin contar los horas extras.
874.
875.

6. INGENIERA DE PROYECTO:
876.

6.1. Materia prima:

877.
878. La materia prima a utilizar ser la siguiente:
879.
880.
Maca: Nombre cientfico lepidium meyenii es una

planta que crece en la sierra central del Per, en zonas

especialmente agrestes e inhspitas, por encima de los
881.
3.500 metros de altura, en la cordillera de los Andes,
donde prcticamente no existe ninguna otra forma de vida
5
vegetal.
882.
883.

Variedades de Maca:

Variedad amarillo - cremosa.

Variedad morada con franjas amarillas.
Variedad morada.
6
Variedad negra.
Nosotros trabajaremos con la variedad de maca amarilla orgnica por
ser la ms abundante en el pas, nuestra maca ser producida en la regin
Junn por la empresa Apromaca-E Junn, tendremos dos presentaciones, en
harina y extracto.
884.

885.
886.
887.
888.
889.

La maca, un milagro para las mujeres, http://mejorconsalud.com/la-maca-un-milagro-para-las-mujeres/

890.

Per Ecolgico, http://peruecologico.com.pe/flo_maca_1.htm

891.
892.

Formulacin de Proyectos - 2015

893.

894.
895.

896.

Tabla de Composicin Qumica

897.

898.
899.

900.
901.

6.2. Maquinaria y Equipo:

902.

TINA MEDIA CAA

903.
904. Categoras: inoxidables para procesos alimenticios
905.
906.

Con capacidades de 1000, 1500, 2000 litros Salida de

producto de 2 clamp Fabricada en acero inoxidable tipo 304 c-14
Acabado 100% sanitario.
907.

BALANZA INDUSTRIAL
MODELO 2056
Fabricada 100% en acero inoxidable (A-304), plataforma
y estructura.
Celda de carga con proteccin IP68 (Proteccin contra
polvo y agua).
3
2

909.

LA MACA, Universidad Nacional Agraria la Molina, http://www.lamolina.edu.pe/Investigacion/programa/maca/

3
3

Formulacin de Proyectos - 2015

Indicador digital LED o LCD de fcil lectura.

Indicador con panel tipo toque de pluma protegida contra polvo y
salpicadura de lquidos.
Funciona a corriente elctrica y a batera recargable de larga duracin.
Ofrece la mayor confiabilidad en todos sus datos de pesada.
910.

Interface RS-232 para conexin a impresora o

911.

computadora. Lleva 4 apoyos regulables para nivelacin.

MOLINO
912.
913.

Molino de piedras para harinas "Mch-8" de hierro.

Tecnochufa. Molinos y tamizadoras industriales de gran
calidad.Molinos y tamizadoras para la fabricacin de harinas,
especias, etc.
914. Caractersticas:
915.
916.
Molino de piedras con electromotor 'estilo tradicional'

para la produccin de harina de cereales para alimentacin

animal.
917. Dimensiones: 930 x 680 x 1200 mm.
918.

DESHIDRATADORA DE CABINA
919.
920.

El proceso de deshidratacin consiste en eliminar

una determinada cantidad de agua en forma de vapor de un
producto, hasta alcanzar la humedad final deseada que lo
haga apto para consumirse, procesarse o almacenarse.
921. Detalles complementarios:
922.
923. Para capacidades mayores utiliza bandejas y coches porta bandejas.
924.

Puede utilizar como unidad de calor: electricidad, gas, petrleo, lea,

9
residuos orgnicos.
925.

CERNIDORA
926.
927.

La cernidora es usada en el proceso de

separacin de las partculas resultantes de la
molienda, separa las partculas segn su tamao.
928.
929.

Formulacin de Proyectos - 2015

930.
931.
932.
933.

8
9

Sumingo http://suminco-peru.com/index.php/productos/
Inpesa E.I.R.L.

 BARRAS MAGNTICAS
934.
935.

Las barras magnticas se pueden instalar en

todos los puntos posibles de un sistema de transporte
de productos slidos o lquidos y actan como filtro.
Estas barras incorporan un sistema de imanes de
Neodimio extremadamente potente, alojados en una
carcasa hermtica de acero inoxidable. Las barras se
pueden instalar perpendicularmente al sistema de
transporte, de manera que el flujo de material pasar
por entre las
936.
barras, que actuarn como "dedos". Para simplificar la instalacin, se
pueden suministrar con agujeros roscados ciegos en un extremo o en ambos
extremos. Tambin fabrican sin agujeros.
SELLADORA DE PEDAL
937.

Mquina selladora de bolsas para todo tipo de film. El

accionamiento se realiza mediante el pie. Longitud de soldadura de
10
300 a 500 mm.
938.

OTROS:
939.
940. Cuchillos, cucharones metalicos, cosedoras, pariguelas, etc.
941.
942.
943.
944.
945.
946.
947.
948.
949.
950.
951.
952.
953.
954.
955.
956.
957.
958.
959.
960.
961.
962.
963.
964.
965.
966.

967.
968.
969.
970.
10

971.
ITEPACP http://www.itepacp.com/es/maquinaria-de-envasado/selladorabolsas-clipadoras/selladora- de-pedal-it-pfs350/

6.3. Proveedores:
972.
973. Dentro de nuestros estn:
974.

975.
Pr
oveedores978.TAI LOY

976.
977. Papel
979.
980. Computadoras

982.
Ofici

1015.
Plant

983. Impresoras
985.
986. Escritorios
988.
989. Sillas
991.
992. Parihuelas
994.
995. Bolsas plsticas
997.
998. Balanza
1000.
1001.Cajas de cartn
1003.
1004.Cinta de
embalaje
1006.
1007.Utensilios
Industriales
1009.
1010.Mascarillas
1012.
1013.Guantes
1016.Maquinas
industriales
1018.
1019.Tinas de acero
1021.
1022.Gorros

981.Ripley
984.Ripley
987.Sodimac
990.Sodimac
993.Parihuelas y embalajes del
sur
996.Robert Plastic
999.Mazzeti y Cia
1002.
Papelera del Sur
1005.
TAI LOY
1008.
Comercial Santa
Luisa
1011.
Lita Den SAC
1014.
Lita Den SAC
1017.
Inpesa E.I.R.L.
1020.
Mazzeti y Cia
1023.
Lita Den SAC

1024.
1025.
1026.
1027.

Estos son los proveedores principales, pero tambin tenemos

proveedores secundarios, de modo de tener siempre las mejores opciones
de compra.
1028.

6.4. Diagrama de Operaciones del Proceso.

DESINFECTANTE
1029.
1030.

MACA

Agua

Hipoclorito de sodio 1%

RECEPCIN DE MATERIA
PRIMA

1
2

PESADO

DESINFECTANTE

1031.
1032.
1033.
1034.
1035.
1036.
1037.
1038.
1039.
1040.
1041.
1042.
1043.
1044.
1045.
1046.
1047.
1048.
RESUMEN:
1049.
1050.
1051.
1052.
=5
1053.
1054.
1055.
1056.=0
1057.
1058.
1059.
1060.
1061.
1062.
1063.
1064.
1065.
1066.
1067.

DESINFECCIN

Residuos de
desinfectante

LAVADO
Agua

TROZADO
Merma

DESHIDRATADO

Agua

MOLIENDA

TAMIZADO

1068.
1069.
1070.
1071.
1072.

HARINA DE MACA

6.5. Diagrama del Balance de Materia y Energa.

1073.
1074.
1075.
1076.
1077.

Maca 100kg

Recepcin

1078.
1079.
1080.
1081.
1082.

Agua 100% +
Hipoclorito
1083.

De
sinfectado
1086.

de sodio al 1%

1084.

Hipoclorito

Agua 95% +

1087.

Hipoclorito
de sodio al 0.94%

1088.

1085.
1089.
1090.
1091.
1092.
1093.

Pesado

Agua

Lavado

100% Agua 98% +

1094. de sodio restante

1095.
1096.
1097.
1098.
1099.

Trozado

Trocitos de Maca 0.1kg

1100.
1101.
1102.
1103.
1104. Calor
1106.
1107.
1108.
1109.
1110.
1111.
1112. Molienda
1114.
1115.
1116.
1117.
1118.

1105.

Agua 8%

1113.

Maca 0.45999

Deshidratado

1119. Tamizado

1120.

Maca 0.45769

1121.
1122.

Maca 91.5404 kg
Envasado

6.6. Proceso productivo:

1123.
1124.
1125.
1126.
1127.
1128.
1129.
1130.

Recepcin

Proceso 1

Pesado

Desinfectado
Proceso 2

Lavado

Proceso 3

Trozado

Proceso 4

Deshidratado

Molienda
Proceso 5

Tamizado

1131.
1132.
1133.

Programacin de la produccin

El proceso productivo de la harina de maca se realiza en un total de un

pre- proceso y 5 procesos productivos.
1134.

Pre-Proceso: Etapa en la que se realiza la seleccin de la maca y la

respectiva evaluacin del lote (30-45 minutos).
Proceso 1: Este proceso se realiza en las balanzas industriales cada 100
kg de maca, se mide la cantidad exacta para dar inicio al proceso (46
60 minutos).
Proceso 2: Esta actividad garantiza la eliminacin de partculas
contaminantes y suciedad presente en la maca, se realiza en las tinas
de acero con agitacin manual (40 minutos).
Proceso 3: En esta actividad se busca reducir el tamao de la maca para
disminuir el tiempo de deshidratado. (20 minutos).
Proceso 4: Este proceso busca disminuir la actividad de agua presente
en la raz, se realiza en la maquina deshidratadora (2 horas).
Proceso 5: Durante este proceso se muele la maca hasta lograr volverla
polvo,(15 minutos).

1135.

DIAGRAMA DE ANALISIS DE PROCESOS

1136.
1137. CURSOGRAMA ANALITICO

1138.
1139.
1140.
1141.
1142.
1143.
1144.
1145.

1147. DIAGRAMA N1 Hoja N 1

1149. Objeto: Elaboracin de harina de
maca

1151.

1152. Actividad: Produccin de harina

de maca

1154.

1155. Mtodo: ACTUAL

1157.

1146.

1158. Lugar: Agromaca Per S.R.L.

OPERARIO/MATERIAL/EQUIPO

1160.
1161.

Operarios(s): Varios

1163.
1164.
1166.

Compuesto por: Ftima

Costa Caballero Fecha:
08/06/2015
Aprobado por: Alma
Gracia Sandoval
Aguayo
1167.
Fecha:
1169.
1170. DESCRIPCIN

1197.
1. Se recepciona la
materia prima.
1221.
2. Se almacena
hasta su uso.
1242.
pesar.
1264.

3. Se procede a
4. Se desinfecta.

1171.
C

1172.
D(
m)

1174.SIM
1173.
BOLO
T(
1181.
1184.
1187.
1190.
1193.
1182.
1185.
1188.1191.
1194.
m

1175.
1176. 1196.
Observac

1198. 1199.
1202.
1203.
1204.
1206.
1207.
1200.1201.
1208.Se realiza el
1214.
1215.
1216.
4
control de calidad en

5
1222. 1223.
1226.
1227.
1228.
1229.
1230.
esta
etapa. en
1224.
1231.Tiempo
1238.
1239.
24

horas, depende
del nivel de
1225.
1243. 1244.
1248.
1249.
1250.
1251.
produccin.1252.
1245.1246.

1259.
1260.
6
1265. 1266.
1269.
1270.
1272.
1273.
1267.1268.
1274.Hipoclorito de
1280.
1281.

1286.
5. Se lava para
retirar residuos de
hipoclorito de sodio.
1299.
6. Se troza en
pequeos pedazos.
1323.
7. Se deshidrata.

4
sodio al 1%
0
1287. 1288.
1294.
1295.
1296.
1297.
1289.1290.
1298.Se
debe
1291.
2
asegurar
la
0
eliminacin total
1292.
1300. 1301.
1303.
1304.
1305.
1306.
1308.
1309.
1310.
del hipoclorito
de
1302.
1316.
1317.
1318.
6
0
1324. 1325.
1327.
1328.
1329.
1330.
1331.
1332.
1326.

1333.

1334. 1335.
1338.
1339.
1340.
1341.
1336.1337.
1342.Tiempo en

8. Se muele.

18
12

1343.
9. Se procede a
tamizar la harina obtenida.
1355.
10. Se envasa,
estiba y se almacena.

das y dependiendo
de la cantidad a
1344. 1345.
1350.
1351.
1352.
1353.
producir. 1354.
1346. 1347.
12 1348.
01358.1359.
1356. 1357.
1360.
1361.
1362.
1363.
1364.
1365.Depende de la
9
0

1371.
1372.
1373.
1374.
1375.

cantidad de producto
a estibar.
4
0

6.7. Implementacin de la ISO 14001

1377.

Siguiendo los parmetros fijados por la norma ISO 14001 que trata todo
lo relacionado al medio ambiente, la empresa identific las fuentes de
contaminacin y tomar medidas para disminuir el impacto ambiental que estas
ocasionaran.
1378.

TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES

1379.
1380.

En este caso la medida a tomar para el tratamientos de aguas

residuales provienen de todas las actividades que estn dentro del proceso
como lavado y desinfectado de materia prima y maquinarias, son muy
variados; la contaminacin por ser una planta productora de harina de maca,
se da por agentes qumicos que son utilizados para el lavado y desinfectado de
maca. Para lo cual se le dar el siguiente tratamiento.
Tratamiento terciario, de carcter fsico-qumico o biolgico: busca
reducir la materia suspendida por medio de la precipitacin o sedimentacin,
con o sin reactivos. La finalidad de este tratamiento es obtener un agua de
calidad, lo cual ser utilizado para riegos de cultivos y jardines. Se logra
obtener un agua de tipo 3, el cual ser utilizado solo para uso agrario.
1381.

1382.
1383.

TRATAMIENTO DE RESIDUOS SOLIDOS

1384.
1385.

Otro de los problemas que tendra la planta es la produccin de

residuos slidos como (polvillo de maca, triturados que se desperdician, etc.).
Lo cual es da en pequeas cantidades, una de la posibles soluciones que
proponen ser el poder reutilizar estos residuos slidos en otros procesos y as
no se desperdicie o contamine, es la produccin de comida para animales en
este caso para aves (gallina, pollos, patos, gansos, etc), otra solucin que se
plantea, es usarlo como abono orgnico para los terrenos de cultivo.
1386.
1387.

6.8. Seguridad de planta y en el puesto de trabajo.

1388.

Siguiendo los parmetros fijados por la norma OHSAS 18001 que trata
todo lo relacionado a la seguridad y salud ocupacional, la empresa identific las
fuentes de problema y tomar medidas para disminuir el riesgo que estas
ocasionaran.
1389.

CONTROL DE RIESGO DE LOS TRABAJADORES

4
1

Uno de los problemas que tendra la planta, seria la inhalacin de polvo

u otras partculas, que a la larga ocasionarn en los trabajadores problemas
respiratorios, de alergia, etc, la solucin ser que los trabajadores usen
implementos tales como mascarillas para evitar la inhalacin del polvillo
producido durante el proceso de molienda de maca.
1390.

Evitando la posibilidad que los trabajadores se corten las manos al

momento de troceado de la maca, contarn con guantes especiales anti cortes.
1391.

Para evitar cadas, los trabajadores usarn botas de pescador, por ser
antideslizantes.
1392.

SEGURIDAD DE LA PLANTA
1393.
1394.

La planta contar con un correcto sistema elctrico, cuidando de los

cables y de las conexiones elctricas, para evitar el contacto con los mismos,
tambin se contar con un sistema de energa de respaldo, por si se da un
corte de energa.
Las maquinas estarn bien instaladas y constantemente calibradas,
para evitar desperfectos y posibles problemas.
1395.
1396.
1397.

6.9. Distribucin en planta.

1398.

1399.

1400.

7. PRESUPUESTO DE INGRESOS Y COSTOS

1401.

7.1. Gastos Administrativos

1402.

Los gastos administrativos son aquellos que sern utilizados para

labores de oficina y los sueldos de empleados dedicados a labores de oficina y
el prorrateo de servicios de terceros que competa a esta rea.
1403.

1404.

1405.CARGO
1408.GERENTE GENERAL
1411. SECRETARIA
1414.JEFE DE FINANZAS
1417.ASISTENTE
1420.JEFE DE
EXPORTACIONES
1423.ASISTENTE
1426.MENSAJERO
1429.TOTAL

1406.
TIDAD
1409.
1412.
1415.
1418.
1421.
1424.
1427.
1430.

CAN
1
1
1
1
1
1
1
7

1407.
1410.
1413.
1416.
1419.
1422.
1425.
1428.
1431.

SALARIO
5000.00
1200.00
2800.00
1200.00
2800.00
1200.00
850.00
15050.00

1432.
1433.
1434.

1435.CONCEPTO
1440.SALARIO
ADMINISTRATIV
1445.LUZ
OS
1450.AGUA
1455.DEPRECIA
CION
1460.OTROS
GASTOS
1465.TOTALES
1470.
1471.
1472.

1436.AO 1
1441.180600.
00
1446.800.00
1451.250.00
1456.5393.75
1461.5000.00
1466.
2185

1437. AO 2
1442. 18060
0.00
1447. 800.00
1452. 250.00
1457. 5393.7
5
1462. 5000.0
0 1467.
2
18537.50

1438.
A
O
3
1443.
1
80600.00
1448.
8
00.00
1453.
2
50.00
1458.
5
393.75
1463.
5
000.00
1468. 2
18537.50

1439.
A
O
4
1444.
1
80600.00
1449.
8
00.00
1454.
2
50.00
1459.
5
393.75
1464.
5
000.00 1469.
218

7.2. Presupuesto de costos y gastos durante la vida til del

proyecto
1473.
1474.
1475.
1476.

Cuadro de depreciacin

Para nuestro cuadro de depreciacin se tomarn como referencia a la

tabla de depreciacin que establece la SUNAT.

Formulacin de Proyectos - 2015

1477.
1478.
1479.
1480.
1481.CONCE
1482.CANTID

PTO
1491.Tina de
media caa
1498.
Secadora
1505.Moledor
a
1512.Cernidor
a
1519.Sellador
as
1526.Balanza
s
1533.Mesa
metlica
1540.Cosedor
a
1547.TOTAL

AD
1492.1

1483.
V
1484.%
ALOR
DEPREC. DE
1488.
MAQUINARIAS
Y EQUIPOS
1493.1200.00
1494.10%

1499.1

1500.3200.00

1501.10%

1506.1
1513.2
1520.2
1527.2
1534.2
1541.2

1507.7500.00
1514.800.00
1521.1200.00
1528.3000.00
1535.1000.00
1542.500.00

1508.10%
1515.10%
1522.10%
1529.10%
1536.10%
1543.10%

1548.

1549.

1485.DEPREC
IACION
ANUAL
1495.120.00

1489.

1502.320.00
1509.750.00
1516.80.00
1523.120.00
1530.300.00
1537.100.00
1544.50.00
1550. 1551.1840.00

1554.EQUIPOS DE OFICINA
1557.Computa 1558.7
1559.10493.0
1560.25%
1561.2623.25
dora
0
1564.Telfono
1565.7
1566.1750.00
1567.10%
1568.175.00
1571.Impresor 1572.3
1573.597.00
1574.25%
1575.59.7
a
1578.Celulare
1579.7
1580.1085.00
1581.25%
1582.108.5
s1585.TOTAL
1586.
1587.
1588. 1589.2966.45
1592.MUEBLES
1595.Escritori
1596.7
1597.2450.00
1598.10%
1599.245.00
os
1602.Sillas
1603.7
1604.1330.00
1605.10%
1606.133.00
giratorias de
1609.Sillas
1610.7
1611. 693.00
1612.10%
1613.69.30
visita
1616.Armario
1617.7
1618.1400.00
1619.10%
1620.140.00
1624.
1625.
1626. 1627.587.3
1623.TOTAL
1630.TOTAL DEPRECIACIONES
1631.5393.75
1633.
1634.
1635.
1636.
1637.
1638.
1639.
1640.
1641.
1642.
1643.
1644.
1645.
1646.
1647.
1648.

1486.

1555.

1593.

1632.

Formulacin de Proyectos - 2015

1649.
1650.
1651.
1652.
1653.
1654.

Calendario de Inversiones

A continuacin se muestra el calendario de nuestras inversiones las cuales

se darn antes y durante el horizonte.
1655.
1656.

1660.
1661.AO
N 1668.INVERSION FIJA
1667.
1

1657.
RE

P 1659.OPERACIN
1662.
1663.1664. 1665. 1666.
1 1670.
2 1671.
3 1672.1673.
4
1669.

4.

5.

6.

7.

Inversin Fija Tangible

MAQUINARIAS
Y EQUIPOS
DE
26. INDUMENTARIA
33.
UTENSILIOS
DE LIMPIEZA
E HIGIENE
40. EQUIPOS DE
OFICINA
47. MUEBLES DE OFICINA
54.
TOTAL
INVERSIN
FIJAFIJA
TANGIBLE
61. INVERSIN
DIFERIDA
68. GASTOS POR INSTALACION
75. GASTOS DE PUESTA EN
MARCHA
82. SOFWARE
89. TOTAL INVERSIN FIJA
DIFERIDA
96.
TOTAL INVERSIN FIJA
102. 103.
INVERSION
2
EN CAPITAL
TRABAJO
110. Sueldos yDE
salarios
117. Materia prima e insumos
124. Servicios Pblicos
131. TOTAL CAPITAL DE
TRABAJO 138.
12.
19.

144.
145. INVERSIN TOTAL
1674.

20.

8.
13.

22375.

00
27.
34.

14.
21.22.

9.
15.

*
977.50
152.00

28.29.
*
35.36.

*
41.
00
48.
0
55.

13925.
6373.0
43802.

42.
*49.
* 56.

16.

10.
17.

23.

24.

30.
*
37.

31.
*
38.

43.
50.
57.

44.
51.
58.

45.
52.
59.

64.
71.
78.
85.
92.
99.
106.

65.
72.
79.
86.
93.
100.
107.

66.
73.
80.
87.
94.
101.
108.

00
62.

69.
00
76.
0
83.
0
90.
00
97.

00

63.
70.
10000.
77.
2500.0
84.
1520.0
91.
14020.
98.
56322.
104. 105.

111.112. 113.

114.

115.

*119. *120. *121. *122.

118. 57500
00.00
125.*126. *127. *128. *129.
* 134.
* 135.
* 136.
132.
5 * 133.
750000.00139. 140. 141. 142. 143.
147. 148. 149. 150.
146. 58078
22.00

7.3. Estimacin de precios

1675.
1676.

1677. P
RO
DU
CCI
ON
:
1683. 3
19.
9
1689. C
AM
BIO
A
D

1678.

1679.

1680.

1681.

1682.

1684.
BO

1685.

1686.

1687.

1688.

1691.

1692.

1693.

1694.

1690.
S/.

4
6

LA
R
1695. P
reci
o
ven
ta
(sin
fob)
1701. C
ost
o
Pro
du
cci
on

1696.
Tot

1697.
T

1702.
22

1703.
6

1698.
U

1704.
6

1699.
Un

1700.
Por kg
1706.
8.5255
14
22
3

1705.
21

1707.

1708. Ut
ilidad
(50%
CP)

1713. C
P unit
1718. S
ubtot
al

1709.
10
1710.

1711.

1720.

1716. Al
mace
naje
Conta
iner
20'
1721. E
mbarq
ue
APM

1725.

1726.

1730.

1731.

1735.

1736. Tr
accin

1714.
21
1715.

1719.
31
1724.

1723.

1722.

1732.

1734.
51.

1737.

1739.
15
1744.
51.

1717.

1727.

1729.
1728.
1733. E
stibac
ion
(0.16
%)
1738. Tr
anspo
rte
Intern
o
(0.47
%)
1743. Tr
amite

1712.

1740.
1745.

1741. Al
mace
naje
(21
dias a
mas)
1746. G
astos

1742.
1747.

4
7

s
Adua
neros
(0.16
%)
1748. C
osto
tasa
puert
o
salida
(0.08
%)
1753. Al
mace
naje
contai
ner
(c/uni
d de
25kg)

Admin
ist
(2%)

1749.
25.

1752.
1750.

1754.
0.9

1751.

1757.
1755.

1756. To
tal

1760.

1761.

1759.
59
1758.
1763. A
gente
Adua
nas
(1.5%
FOB)

1775.

1766. C
osto
24000
kg
1771. C
osto
319.9
unid/
m de
25kg
(7997.
5kg)
1776. C
osto
por
unida
d

1780.
1785.

1781.
1786.

1764.
8.9
1765.

1769.
1768.
1773. Pr
ecio
FOB
($)
1778. Pr
ecio
FOB
(S/.)
1783. Pr
ecio
FOB

1770.

1774.
60

1762.

1767.

1772.

1777.
0.9

1779.
19
1784.
24.

1782.
1787.

4
8

151. A
O

152.
O

153.
D

154.
0.

155.
Pr

156.
%

157.
P

158. 2
016

159.
2

160.
1,

161.
1

162.
95

163.
9.2

164.
7

165. 2
017

166.
3

167.
1,

168.
1

169.
13

170.
11.

171.
1

172. 2
018

173.
3

174.
1,

175.
1

176.
14

177.
11.

178.
1

179. 2
019

180.
3

181.
1,

182.
1

183.
16

184.
11.

185.
1

c/kg
($)

1788.
1789.
1790.
1791.
1792.
1793.
1794.
1795.

7.4. Presupuesto de Ingreso por Ventas

1796.
1797.
1798.
4
9

1799.

1804.EN
UNIDADES
1812.PRECIO
UNITARIO
1817.VENTAS
TOTALES
1822.

1800.
AO
1805.1
95970
1813.
$24.31
1818.
2332965.

1801.
O 2

A
1806.
1814. 1$
24.31
1819.
3
312118.1

1802.
O 3

A
1808.
1815. 1$
24.31
1820.
3
616288.58

1803.
O4

A
1810.
161
1816.
$2
4.31
1821.
39
20458.975

1823.
1824.
1825.

8. FINANCIAMIENTO
1826.

8.1. Fuentes de Financiamiento

1827.

Este proyecto ser financiado mediante el prstamo del 40% de la

inversin por el Banco de Crdito del Per (BCP), mientras que el 60% restante
ser afrontado por los accionistas de esta empresa.
1828.

1829.
1830.

1833. Acc
ionistas
1836.
BC
1839.P TOT
AL

1831.
1834.
1837.
1840.

Inversi
n
3484693.
20
2323128.
80
5807822.
00

1832. Estructura
de Capital
1835.
60%
1838. 40%
1841. 100%

5
0

1842.
1843.

8.2. Servicio de la Deuda

1844.
1845.
1846.
1847.

Servicio de la deuda
Prstamo: S. /
Tasa:

2323128.80

13%

1848.
1849.
1850.
1851.

CUADRO DE SERVICIO DE DEUDA

5
1

186.

187.

188.

189.

190.

Inters

Amo
r
ti
z
a
c
i

191.

192.

193.

194.

195.

30200
6.
74
4

5807
8
2
.
2

88278
8.
94
4

196.

197.

198.

199.

200.

22650
5.
05
8

5807
8
2
.
2

80728
7.
25
8

201.

202.

203.

204.

205.

15100
3.
37
2

5807
8
2
.
2

73178
5.
57
2

206.

207.

208.

209.

210.

75501.
68
6

5807
8
2
.
2

65628
3.
88
6

Pago

1852.
1853.
1854.
1855.
1856.
1857.
1858.
1859.
1860.
1861.
1862.
1863.
1864.
1865.

5
2

1866.
1867.
1868.

1869. Flujo de Caja Econmico

1871.

1872.

1873.

1874.

1875.

1877.
0

1878.
1

1879.
2

1880.
3

1881.
4

1883.

1884.
2,3

1885.
3,3

1886.
3,6

1887.
3,9

1889.
2,

1890.

1891.

1892.

1893.

1895.
5,

1896.

1897.

1898.

1899.

1901.
22

1902.

1903.

1904.

1905.

1907.
97

1908.

1909.

1910.

1911.

1913.
15

1914.

1915.

1916.

1917.

1919.
13

1920.

1921.

1922.

1923.

1925.
6,

1926.

1927.

1928.

1929.

1931.

1932.

1933.

1934.

1935.

1870.

1876.
1882.
1888.
1894.

Ingresos
Financiamiento
Inversion

1900. MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE

PRODUCCION
1906.

INDUMENTARIA

1912. UTENSILIOS DE LIMPIEZA E

HIGIENE
1918.
1924.
1930.

EQUIPOS DE OFICINA
MUEBLES DE OFICINA
Capital de trabajo

5,
1936.

Costos Operativos

1942.

Costos Directos

1948.
1954.
1960.
1966.
1972.
1978.
1984.
1990.

1937.

1938.

1939.

1940.

1941.

1943.

1944.

1945.

1946.

1947.

1949.

1950.
66,

1951.
66,

1952.
66,

1953.
66,

1955.

1956.
47

1957.
50

1958.
52

1959.
55

1961.

1962.
57,

1963.
57,

1964.
57,

1965.
57,

1967.

1968.
21

1969.
21

1970.
21

1971.
21

1973.

1974.
18

1975.
18

1976.
18

1977.
18

1979.

1980.
5,0

1981.
5,0

1982.
5,0

1983.
5,0

1985.

1986.
2,3

1987.
2,5

1988.
2,8

1989.
2,8

1991.

1992.
5,3

1993.
5,3

1994.
5,3

1995.
5,3

1997.

1998.
2,3

1999.
2,5

2000.
2,8

2001.
2,8

2003.

2004.

2005.

2006.

2007.

Mano Obra
Materia Prima
Costos Indirectos
Gastos Operativos
Gastos Administrativos
OTROS GASTOS
Utilidad Bruta
Depreciaciones

1996. Utilidad Antes de Impuestos e

Intereses
2002. Intereses

2008.
2014.
2020.
2026.
2032.
2038.

2009.

2010.
2,3

2011.
2,5

2012.
2,8

2013.
2,8

2015.

2016.
69

2017.
77

2018.
85

2019.
85

2021.

2022.
1,6

2023.
1,8

2024.
2,0

2025.
1,9

2027.

2028.
5,3

2029.
5,3

2030.
5,3

2031.
5,3

2033.

2034.

2035.

2036.

2037.

2039.

2040.
1,6

2041.
1,8

2042.
2,0

2043.
1,9

Utilidad Antes de Impuestos

Impuestos(30%)
Utilidad despus de impuesto
Depreciaciones
Amortizaciones
FCE

2044.
2046.
2047.
2048.

Flujo de
Caja
Financiero

2045.

2049.

2050.

2051.

2053.

2054.

2055.

2056.

2057.

2059.
0

2060.
1

2061.
2

2062.
3

2063.
4

2065.

2066.
2,3

2067.
3

2068.
3,6

2069.
3

2071.
2,3

2072.

2073.

2074.

2075.

2077.
5,8

2078.

2079.

2080.

2081.

2083.
22,

2084.

2085.

2086.

2087.

2089.
977

2090.

2091.

2092.

2093.

2095.
152

2096.

2097.

2098.

2099.

2101.
13,

2102.

2103.

2104.

2105.

2108.

2109.

2110.

2111.

2052.

2058.
2064.
2070.
2076.

Ingresos
Financiamiento
Inversion

2082. MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE

PRODUCCION
2088.

INDUMENTARIA

2094. UTENSILIOS DE LIMPIEZA E

HIGIENE
2100.
2106.

EQUIPOS DE OFICINA
MUEBLES DE OFICINA

2107.
6,3

2112.

Capital de trabajo

2118.

Costos Operativos

2124.

Costos Directos

2130.
2136.
2142.
2148.
2154.
2160.
2166.

2113.
5,7

2114.

2115.

2116.

2117.

2119.

2120.

2121.

2122.

2123.

2125.

2126.

2127.

2128.

2129.

2131.

2132.
66,

2133.
6

2134.
66,

2135.
6

2137.

2138.
477

2139.
5

2140.
526

2141.
5

2143.

2144.
57,

2145.
5

2146.
57,

2147.
5

2149.

2150.
218

2151.
2

2152.
218

2153.
2

2155.

2156.
181

2157.
1

2158.
181

2159.
1

2161.

2162.
5,0

2163.
5

2164.
5,0

2165.
5

2167.

2168.
1,3

2169.
2

2170.
2,5

2171.
2

2173.

2174.
5,3

2175.
5

2176.
5,3

2177.
5

2180.
1,3

2181.
2

2182.
2,5

2183.
2

Mano Obra
Materia Prima
Costos Indirectos
Gastos Operativos
Gastos Administrativos
OTROS GASTOS
Utilidad Bruta

2172. Depreciaciones
2178. Utilidad Antes de Impuestos e
Intereses

2179.

2184.
2190.
2196.
2202.
2208.
2214.
2220.

2226.

2185.

2186.
302

2187.
2

2188.
151

2189.
7

2191.

2192.
1,0

2193.
2

2194.
2,4

2195.
2

2197.

2198.
306

2199.
6

2200.
721

2201.
8

2203.

2204.
714

2205.
1

2206.
1,6

2207.
1

2209.

2210.
5,3

2211.
5

2212.
5,3

2213.
5

2215.

2216.
580

2217.
5

2218.
580

2219.
5

2221.

2222.
1,3

2223.
2

2224.
2,2

2225.
2

Intereses
Utilidad Antes de Impuestos
Impuestos(30%)
Utilidad despus de impuesto
Depreciaciones
Amortizaciones
FCF

2227.

9. INVERSIN
9.1. Activo Fijo Tangible
2228.

El activo fijo tangible constara por la maquinaria y equipo que

utilizaremos en el proceso productivo y en las labores administrativas. Los
valores estn expresados en Nuevos Soles (S/.).
2229.

2230.
2231.

Costo de maquinaria y equipos para la produccin

2232. CON
CEPTO

2233.CA
NTIDAD

2236. TINA DE
MEDIA CAA
2240. SECADORA
A
VAPOR
2244. MOL
EDORA
2248.
CER
NIDORA
2252.
SISTEMA DE
IMANES
2256. SELL
ADORAS
2260. BAL
ANZASCUC
2264.
HILLOS
2268.
CUC
HARONES
METALICO
2272. COS
EDORA
2276.
MESA
METALICA
2280.
OTROS
GASTOS

2237. 1
2241. 1
2245. 1
2249. 2
2253. 3
2257. 2
2261. 2
2265.10
2269.10
2273. 2
2277. 2

2234.
C
OSTO
UNITARIO
2238.
1200.
2242.
3200.
2246.
7500.
2250.
800.0
2254.
120.0
2258.
1200.
2262.
1500.
2266.
5.50
2270.
6.00
2274.
250.0
2278.
2281. 500.0 2282.

2235.
CO
STO TOTAL
2239.
2243.0.00
2247.0.00
2251.0.00
2255.0.00
2259..00
2263.0.00
2267.0.00
2271.00
00

120
320
750
160
360
240
300
55.
60.

2275.
500
.000
2279.
100
0.00
2283.
150
0.00

Formulacin de Proyectos - 2015

TOTAL

211.
2284.
2285.
2286.
2287.

22375.00

212.

Costos de indumentarias y equipos de proteccin personal

2288.
2289.

2290.

CONCE
PTO

2291.
C
ANTIDAD

2294.
GORRO
S DE TELA
2298.
CAJA
MASCARILLAS
2302.
PRO
TECTORES
2306.AUDITIVOS
BOTAS
2310.
CAJA
DE GUANTES
QUIRURGICOS
2314.
GUARD
APOLVOS
2318.

2295.
2
2299.
5
CAJAS
2303.
5
CAJA
2307.
2 5
2311.
2315.
2319.2TOTAL

2292.
C
OSTO
UNITARIO
2296.
5.00
2300.
3.00
2304.
7.00

2309.
300
.00
2313.
27.
50

2316.
25.00 2320.

2317.
500
2321..00 977
.50

Costo de utensilios de limpieza

2326. CONCEP
TO

2330.
JABON
LIQUIDO
2334. PAPEL
2338. HIGIENICOX4
ESCOBA DE
2342. TECHO
ES
COBA
2346. RECOGE
DOR
2350. BOL
SAS DE
2354.BASURAX1
TOTAL

2327.
CANTID
AD 4
2331.

2328.
C
OSTO
UNITARIO
2332.
5.00
2336.
3.5
2340.
15.00
2344.
8.50
2348.
5.00
2352.
3.00

2335.
20 1
2339.
2343. 4
2347. 2
2351. 1
2355.

2329.
COS
TO TOTAL
2333.
2337.00
2341.00
2345.00
2349.00
2353.00
0

2356. 2357.

20.
70.
15.
34.
10.
3.0
152.0

2358.
2359.
2360.
2361.

2297.
100
2301..00 15.
2305.00 35.
00

2308.
15.00
2312.
5.50

2322.
2323.
2324.
2325.

2293.
CO
STO TOTAL

Costo de equipos de oficina

2362.
CONC
EPTO
2366.
COMP
UTADORA
2370.
TEL
FONO
2374. IMPRE
SORA
MULTIFUNCION
2378.
CELU
LARES

2363.
C
ANTIDAD
2367. 7
2371. 7
2375. 3
2379. 7

2364.
C
OSTO
UNITARIO
2368.
1
499.00
2372. 2
50.00
2376. 1
99.00
2380.
55.00

2365.
CO
STO TOTAL
2369.
104
93.00 175
2373.
2377.0.00 597
.00
2381.
108
5.00
5
0

Formulacin de Proyectos - 2015

2382.

2383.
OTAL

2384.

2385.
139
25.00

5
0

2388.

2386.
2387.
2389.
2390.

Costo de muebles de oficina

2391. CONCEP
TO
2395. ESCRITO
RIOS S
2399.
ILLAS
GIRATORI
2403.
S
ILLAS
2407.DE
ARMARI
O
2411. OTROS
GASTOS
2415.
2419.
2420.
2421.
2422.
2423.

2392.
CANTID
AD 7
2396.

2393. C
OSTO
UNITARI
2397.
350.
2401.
190.
00
2405.

2400. 7
2404. 7

2394.
CO
STO TOTAL
2398.
245
0.00
2402.
133
0.00
2406.
693
.00

99.0
0
2409.

2408. 7
2412.

2416.
TOTAL

200. 2413.
2417.

2410.
140
2414.0.00 500
2418..00 637
3.00

Activo fijo diferido

El activo fijo diferido estar compuesto por softwares, los gastos de instalacin
y puesta en marcha y gestiones de marcas.
2424.
2425.

9.2. Inversin Fija Diferida

2426.
2427.

2428.
GASTOS
2430.
GASTOS POR
INSTALACIN
2432.
GASTOS DE PUESTA
EN
MARCHA
2434.
SOFTWARE
2436.
TOTAL

2429.
2431.
2433.
2435.
2437.

COSTOS
10000.00
2500.00
1520.00
14020.00

2438.
2439.

Capital de trabajo
Para el capital de trabajo en el primer ao se tomar en cuenta
solamente el costo de la materia prima, a lo que en los aos posteriores se le
sumar la mano de obra y otros servicios.
2440.
2441.

2442.
2443.
2444.
2445.
2446.
2447.
2448.
2449.
2450.
6
2

2451.
2452.

2453.

INVERSION EN
CAPITAL DE
TRABAJOY
2455. SUELDOS
SALARIOS
2457.
MATERIA PRIMA E
2459.INSUMOS
SERVICIOS
PUBLICOS2461.
TRANS
PORTES Y
COMUNICACION
2463.

2454.

COSTOS

2456.

2458.

5750000

2460.
2462.

2464.

2465. TOTAL

2466.

5750000

2467.
2468.

Estructura de la Inversin
Nuestra inversin estar compuesta por capital fija tangible, diferido y
capital de trabajo. En el que la mayor proporcin la tiene la fija tangible y as
respectivamente
2469.
2470.

Estructura de inversion

2471.
2472.

2473.

INVERSIN FIJA

2475.

2477.
2479.

INVERSIN FIJA
TANGIBLE
MAQUINARIAS
Y
EQUIPOS DE
2481. PRODUCCION
INDUMENTARIA
2483.
UTENSILIOS DE LIMPIEZA
E HIGIENEDE OFICINA
2485.
EQUIPOS
2487.
MUEBLES DE OFICINA
2489.
TOTAL INVERSIN
TANGIBLE
2491.
INVERSIN FIJA
DIFERIDA
2493.
GASTOS POR
INSTALACION
2495.
GASTOS DE PUESTA EN
2497. MARCHA
SOFWARE
2499.
TOTAL INVERSIN FIJA
DIFERIDA
2501.
TOTAL
INVERSIN FIJA
2503.
INVERSION EN CAPITAL
2505. DE TRABAJO
Sueldos y salarios
2507.
Materia prima e insumos
2509.
Servicios Pblicos
2511.
TOTAL CAPITAL DE
TRABAJO
2513.
INVERSIN TOTAL
2515.

2474.
2476.
2478.

2480.
2
2375.00
2482.
77.50
2484.
52.00
2486.
3925.00
2488.
373.00
2490.
2492.3802.00

9
1
1
6
4

2494.
0000.00
2496.
500.00
2498.
520.00
2500.
4020.00
2502.
2504.6322.00

1
2
1
1
5

2506.

2508.
5
750000.0
2510.
2512.
5
750000.0
2514.
5
807822.0
6
3

2516.

6
4

10. EVALUACION DEL IMPACTO AMBIENTAL

2517.

10.1. Diagrama de Flujo Ambiental

2518.

INPUT

OUTPUT

Rendimiento:
91,5404%

6
5

10.2. Diagra de Sistemas

2519.
2520.

LEYENDA
I1 = Materia Prima
I2 = Hipoclorito de Sodio
I3 = Agua
I4 = Energa
I5 = Envases
RS1 =Trocitos de Maca
RS2 = Polvillo de Maca
Em1 = Vapor de Agua
Em2 = Ruido
Em3 = Calor
Ef1 = Aguas Residuales
O1 = Producto Final

6
6

Em1

Em2

Em3

2521.

10.3. Lista de Ponderacion I

2522.
I1 2523.

Recepci
n
2524.
A
Pesado 2527.

I2

2531.
Desinfecta
R
2532.
do
2536.
Lavado
P
2537.

I3

2541.
Trozado
D
2542.

I4

2546.
Deshidratad
L
2547.
o
2551.
2552.
Moliend
Tr
a
2556.
2557.
D
Tamizad
o
2561.
2562.
M
Envasad
o
2566.
T
2567.

I5

2571.
E
2572.

2525. FACTOR
AMBIENTAL
2529.
2530.
2528.
SUEL
SO
AGUA
2533.

2534.

2535.
X

2538.

2539.

2540.
X

2543.
2548.

2553.
2558.
2563.
2568.
2573.

2544.
2549.
2554.

2545.

R
S1

2550.
2555.
R
S2

2559.

2560.

2564.

2565.

2569.

2570.

Ef1
2574.

2575.
X

O1

10.4. Lista de Ponderacion II

2576.

2577.
A

2580.

2578. FACTOR
AMBIENTAL
2582.
2583.
2581.
SUEL
SO
AGUA

2584.
R
2585.

2586.

2587.

2588.
+

2589.
P
2590.

2591.

2592.

2593.
+

2594.
D
2595.

2596.

2597.

2598.

6
7

2599.
L
2600.

2601.

2604.
2605.
Tr

2606.

2609.
2610.
D

2611.

2614.
2615.
M

2616.

2619.
T
2620.

2621.

2624.
E
2625.

2626.

2602.
2607.

2612.

2603.
2608.
2613.

2617.

2618.

2622.

2623.

2627.

2628.
+

2629.

10.5. Matriz Leopold

2630.
2631.
A

2632. FACTOR AMBIENTAL

2633.

2635.
A

2636.
A

2637.
S

2638.
SO

2639.

2640.
R

2641.
0

2642.
0

2643.
0

2644.
+4/

2645.
+

2646.
P

2647.
0

2648.
0

2649.
0

2650.
+4/

2651.
+

2652.
D

2653.
0

2654.
-

2655.
0

2656.
0/0

2657.
-

2658.
L

2659.
0

2660.
-

2661.
0

2662.
0/0

2663.
-

2664.
T

2665.
-

2666.
0

2667.
+

2668.
0/0

2669.
+

2670.
D

2671.
-

2672.
0

2673.
0

2674.
0/0

2675.
-

2676.
M

2677.
-

2678.
0

2679.
+

2680.
0/0

2681.
-

2682.
T

2683.
0

2684.
0

2685.
+

2686.
0/0

2687.
+

2688.
E

2689.
0

2690.
0

2691.
0

2692.
+4/

2693.
+
6
8

2694.

2695.
-

2696.
-

2697.
+

2698.
+2

2699.
-

2700.
2701.
Magnitud: 1 5
1 = Menor Magnitud
5= Mayor Magnitud

Importancia: 1 5
1 = Menor Importancia
5= Mayor Importancia

6
9

2702.

Como se puede apreciar la calificacin total del proyecto es de -14. Esta es

una calificacin bastante buena teniendo en cuenta que se trata de un proyecto

agroindustrial. En conclusin, el proyecto no afecta al medio ambiente en forma
significativa; sin embargo, cualquier accin dirigida a incrementar el dao
medioambiental debe ser tomada en cuenta y tomar las acciones correctivas
necesarias.
2703.

11. RESPONSABILIDAD SOCIAL

11.1. Politica de Responsabilidad Social
2704.

2705.

Nuestra politica de responsabilidad social es una filosofa en la cual la

empresa debe integrar una visin de futuro para el desarrollo sostenible, asumiendo
una responsabilidad sobre el impacto de sus decisiones sobre el entorno fsico y
social. Por eso se ha optado tener este compromiso y actar ticamente en
consecuencia, obtiendo un triple beneficio: rentabilidad para la empresa (entorno
econmico), mejora y cuidado del espacio fsico y natural (entorno ambiental) y
beneficio para toda la sociedad (entorno social).
2706.
2707.

Agrolienda S.R.L. ha hecho suya esta filosofa, planteando sus polticas de

Responsabilidad Social Empresarial, las cuales se han de implementar en los distintos

programas a cargo del rea de Gestin del Capital Humano. El desarrollo que se
espera lograr en los programas de responsabilidad social, ubicar a la empresa en
una posicin de vanguardia en el mbito agroindustrial internacional y le aporta un
activo intangible determinante en el valor percibido por todos sus grupos de inters.
2708.

7
0

11.2. Analisis de los Stakeholders

2709.

2710. S
TAK
ES
HO
LD
ER
S

2711.

ESTRATEGI
AS

2712.

Comunicacin
peridica
exponiendo la evolucin de las
ventas del producto.

2713. ABrindar
una
rentabilidad
CCI
suficiente a corto, mediano y
ONI
largo plazo.
STA
S Participacin en la toma de
decisiones.
Proporcionar valor aadido a los
accionistas.

BENEFI
CIOS

Afianzar la confianza
entre los accionistas en la
empresa.
Mayor
margen
de
actuacin en la toma de
decisiones, basados en la
confianza ganada.
Mejores condiciones de
acceso a los mercados
financieros y menor coste
de capital.
2714.

2715. P
RO
VE
ED
OR
ES

Desarrollo continuo de planes

de capacitacin para un mejor
manejo de materia prima.
Pago puntual de deudas.
Exigencias
de
altos
estndares de calidad.
Fortalecimiento
de
la
reputacin entre proveedores.

2717. G
OBI
ER
NO

2718. C
OL
AB
OR
AD
OR

Desarrollo de nuevos puestos

de trabajo.
Pago a tiempo de impuestos.
Buena
gestin
de
las
emisiones
medio
ambientales.
Desarrollo tecnolgico de
zonas aledaas a la planta
productora.

buena

nuevos

2716.

Productos
de
calidad.
Precios bajos.
Abastecimiento
asegurado.
Captacin de
clientes.

Brindar la liberta de la
facilidad de flexibilidad de
horarios.

Realizar diversos planes de

capacitacion para que tengan
una mayor competitividad.

Condiciones ventajosas
para el desarrollo de la
exportacin.
Bajos impuestos.
Disminucin de barreras
arancelarias.
Asesora tcnica por
expertos del gobierno.
Obtencin
de
desgravaciones fiscales
Reducir el peligro de
litigios y sanciones.
Aumentar los indices de
prestacion laboral.
Personal motivado e
identificado
con
la
empresa, lo que aumenta
el indice de produccion.
7
1

ES

2719. M
EDI
O
AM
BIE
NT
E

2721. C
LIE
NT
ES

Libertad
para
la
libre
asociacion.

Desarrollar
medidas
diciplinarias para corregir los
distintos
problemas
que
puedan sucitar.
Brindar distintos planes de
bienestar, salud y seguridad
en elt rabajo.
Buen manejo y tratamiento
de los residuos solidos,
emisiones y efluentes.
Proteccion y preservacion de
diversos ecosistemas.
Buena gestion del ciclo de
vida del producto.
Productos de Buena calidad
beneficiosos socialmente.
Comunicacion continua con
los clientes.
Reclamaciones
de
los
clientes.
Realizacion de servicios a
clientes especieles.
Productos
seguros
y
confiables,
con
la
informacion encesaria en la
etiqueta.

2722. C
OM
UNI
DA
D

Reduccion del ruido de la

planta procedora.
Generacion de empleos y
diversas capacitaciones.
Brindar
servicios
de
bienenes tar social.
Negocio
en
areas
de
comflicto urbano.
Infraestructura no agresiva
con el entorno.
2723.

Buenas relaciones con

los distintos stakeholders.
Aumentar los indices de
competitividad en el area.
2720.

Posicionamiento
y
diferenciacin de marca.
Mejora de las relaciones
con
sindicatos
y
administracin pblica.
Atraccin y retencin de
talento y de empleados
de calidad.
Mejora del clima laboral y
reduccion del nivel de
conflictividad laboral.

Disminucion de reclamos
y demandas legales.
Captacin de nuevos
clientes.
Buena
imagen
del
producto
y
de
la
empresa.
Feedback
entre
la
empersa y los cilentes.
Mejor aceptacion social,
imagen y reputacion.
Mayor receptividad para
la opinion y la influencia.
Menores posibilidades de
conflictos
con
la
comunidad.
Incremento
de
la
influencia de la empresa
en la sociedad.
Posicionamiento
y
diferenciacin de marca.
Atraccin de medios.
Mejora de la relacin con
el entorno.

2724.
2725.
7
2

2726.
2727.

7
3