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Sum - monto_nacional

fuente_financ
clasificador
07
162004
181003
315001
421001
999999
07 Result
08
112001
421001
999999
08 Result
09
121012
121013
121015
121099
124008
127007
127009
127099
129099
135099
141001
141012
141099
146009
153003
153004
156003
156009
156025
156031
156099
161004
161010
161012
181099
421001
999999
09 Result
13
312034
421001
999999
13 Result
18
161009
161015
161016

fase
R

Total Result
21139.53
21139.53
286.92
286.92
856163.21
856163.21
6625
6625
0
0
884214.66
884214.66
1645
1645
960
960
0
0
2605
2605
1486
1486
250
250
5
5
50
50
45
45
40
40
3144
3144
75
75
3
3
30
30
5777.5
5777.5
150
150
30
30
890
890
1089
1089
2087.6
2087.6
736
736
61
61
408
408
10
10
2612.3
2612.3
340
340
13916.07
13916.07
50
50
9480
9480
2327
2327
0
0
45092.47
45092.47
70000
70000
87
87
0
0
70087
70087
840334.35
840334.35
8444164.71 8444164.71
12561.76
12561.76

161018
162004
181003
421001
999999
18 Result
Total Result

242.4
242.4
16492.29
16492.29
3776.74
3776.74
899241
899241
0
0
10216813.25 10216813.25
11218812.38 11218812.38

INGRESOS POR FTE DE FINANCIAMIENTO Y RUBRO DE LA MUN.


CONVENCION PARA EL AO FISCAL 2007
fuente_financ clasificador
07
162004
181003
315001
421001
999999
Total 07
08
112001
421001
999999
Total 08
09
121012
121013
121015
121099
124008
127007
127009
127099
129099
135099
141001
141012
141099
146009
153003
153004
156003
156009
156025
156031
156099
161004
161010
161012
181099
421001
999999
Total 09

13

312034
421001
999999

Total 13
18

161009
161015
161016
161018
162004
181003
421001
999999

Total 18
Total general

Resumen
Total
Total
Total
Total

07
08
09
13

Total 18
Total Ingresos

FTE DE FINANCIAMIENTO Y RUBRO DE LA MUN. DIST. DE OCOBAMBA - LA


CONVENCION PARA EL AO FISCAL 2007
Concepto
INTERESES BANCARIOS
DEVOLUCIONES O ANULACIONES
FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL
SALDO DE AOS FISCALES ANTERIORES

PREDIAL
SALDO DE AOS FISCALES ANTERIORES

REGISTRO CIVIL
FORMULARIOS
RECTIFICACIONES, CERTIFICACIONES, HABILITACIONES Y
OTROS
OTROS
CARNETS DE SALUD
LICENCIAS DE FUNCIONAMIENTO
PUESTOS, KIOSKOS Y OTROS
OTROS
OTROS
OTROS
PLANTAS,PLANTONES,SEMILLAS,FRUTAS,MADERAS,
OTROS
VENTA DE LEA Y CARBON
OTROS
VENTA DE BASES
SERVICIO DE TRANSPORTE
SERVICIO TELEFONICO Y FAX
COPIAS Y CONSTANCIAS CERTIFICADAS
SERVICIOS METEOROLOGICOS E
HIDROMETEOROLOGICO
SUMINISTRO DE ENERGIA
PUBLICACIONES
OTROS
ALQUILER DE INMUEBLES
DERECHOS DE VIGENCIA
ALQUILERES
OTROS
SALDO DE AOS FISCALES ANTERIORES

Recaudado
21,139.53
286.92
856,163.21
6,625.00
0.00
884,214.66
1,645.00
960.00
0.00
2,605.00
1,486.00
250.00
5.00
50.00
45.00
40.00
3,144.00
75.00
3.00
30.00
5,777.50
150.00
30.00
890.00
1,089.00
2,087.60
736.00
61.00
408.00
10.00
2,612.30
340.00
13,916.07
50.00
9,480.00
2,327.00
0.00
45,092.47

TRANSFERENCIAS PARA PROYECTOS DE


INFRAESTRUCTURA SOCIAL Y PRODUCTIVA
SALDO DE AOS FISCALES ANTERIORES

CANON MINERO
CANON GASIFERO
CANON HIDROENERGETICO
CANON FORESTAL
INTERESES BANCARIOS
DEVOLUCIONES O ANULACIONES
SALDO DE AOS FISCALES ANTERIORES

Resumen
FONCOMUN
OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
CANON, SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS
Y PARTICIPACIONES
Total Ingresos

70,000.00
87.00
0.00
70,087.00
840,334.35
8,444,164.71
12,561.76
242.40
16,492.29
3,776.74
899,241.00
0.00
10,216,813.25
11,218,812.38

884,214.66
2,605.00
45,092.47
70,087.00

7.88
0.02
0.40
0.62

10,216,813.25

91.07

11,218,812.38

100.00

En el ao fiscal 2007 la Mun. Dist. De Oobamba tuvo ingresos por la Fuente de Financiamiento Recurs
Fondo de Compensacin Municipal - FCM (Rubro 07) de S/. 856,163.21, los otros conceptos como son
anulaciones y saldos de ejercicios anteriores suman en total S/. 28,051.45, haciendo un total general

Durante el ao fiscal 2007 la Mun. Dist. de Ocobamba obtuvo ingresos por el rubro 08 Otros Impuesto
concepto de impuesto predial la suma de S/. 1,645.00 y saldos de balance de ejercicios anteriores la S
demuestra que en este distrito no existe cultura tributaria

La Mun. Dist. de Ocobamba durante el ao fiscal 2007 ha recaudado como ingresos proveniente
Directamente Recaudados -RDR en general la suma de S/. 45,092.47, sin embargo hay que precisa
ingresos provenientes de DERECHO DE VIGENCIA DE MINAS (13,916.07), corresponde a ingreso de IN
puede destinar a gasto corriente.

Por el rubro 13 Donaciones y Transferencias, la Mun. Dist. de ocobamba en el ao fiscal 2007 percibi
Proyectos de Inversin por el suma de S/. 70,087.00 es decir el total para gasto de INVERSIN

En el aos fiscal 2007 la Mun. Dist. de Ocobamba ha percibido por concepto de transferencias del CAN
Balance la Suma de S/. 10,216,813.25, los mismos por Ley del Canon deben destinarse a gasto de IN
ejecucin de proyectos porque recien a partir del ao 2009 se permite el uso del 20% para Man
preinversin (presicin en COMENTARIO)

Durante el ao fiscal 2007 la MD. Ocobamba tuvo un ingreso financiero de S/. 11,218,812.38 por toda
siendo el ms presentativo recursos del CANON CON 91.07% de los cuales ingresos Corrientes que
(que originalmente el Foncomun se divida en 30% gasto corriente y 60% Inversin) y RDR S/. 31,17
decir en teora los recursos del FONCOMUN para gasto corriente no debera ser mayor a S/. 265,2
corrientes de RDR S/. 31,176.40 apenas representan el 2.09%

El Congreso aprob la Ley 29332 (19 de marzo del 2009), que crea el Plan de Incentivos a la Mejor
con el objeto de incentivar a los gobiernos locales a mejorar los niveles de recaudacin de los tr
ejecucin del gasto en inversin, sin embargo se demuestra que desde entonces a la fecha en los
la Convencin no ha mejorado, que se ir demostrando con el anlisis de base de datos del SIA

de Financiamiento Recursos Determinados Rubro


ros conceptos como son intereses, devoluciones y
aciendo un total general por FCM S/. 884,214.66

rubro 08 Otros Impuestos Municipales -OIM por


e ejercicios anteriores la Suma de S/. 960.00, el cul

omo ingresos provenientes del Rubro Recursos


embargo hay que precisar que de los mismos los
rresponde a ingreso de INVERSION, vale decir no se
ente.

ao fiscal 2007 percibi transferencia para ejecutar


sto de INVERSIN

de transferencias del CANON , incluyendo Saldos de


n destinarse a gasto de INVERSION, es decir para la
el uso del 20% para Mantenimiento y 5% para
NTARIO)

/. 11,218,812.38 por toda fuente de financiemiento,


s ingresos Corrientes que son de FONCOMUN 7.8%
nversin) y RDR S/. 31,176.40 ingreso corriente) es
era ser mayor a S/. 265,264.40 ms los recursos
resentan el 2.09%

de Incentivos a la Mejora de la Gestin Municipal,


de recaudacin de los tributos municipales y la
ntonces a la fecha en los Gobiernos Locales -GL de
de base de datos del SIAF de Municipalidades

30% de Foncomun para


gasto corriente

265,264.40
234,088.00
2.09

RDR Corriente

31,176.40

234,088.00
2.09

Rubro/calsificador
00
531124
07
511101
511110
511111
511113
511118
531120
531122
531123
531124
531127
531130
531131
531132
531133
531139
531145
531148
531149
531152
531153
531155
531156
531157
531158
531165
531166
531168
531171
531175
531176
541139
541140
541144
542040
671151
781180
791190

09
511171
531122
531123
531127
531128
531130
531131
531132
531139
531145
531148
531149
531155
531165
531166
541140
541141
541144
13
531139
18
511110
511111
531120
531123
531124
531127
531129
531130
531132
531139
531149
531152
531165
651110
651111
651118
651122
651123
651124
651127
651128
651129
651130
651132

651133
651139
651149
651150
651151
651152
651153
651155
651158
651160
651166
651168
651172
671151
Total general
Resumen de Gasto 2007 MDO
00
07

09
13
18

TOTAL GASTO POR TODA FUENTE DE FINANCIAMIENTO

Detalle de Clasificador de Gasto


ALIMENTOS DE PERSONAS
RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS-LEY DE BASES DE LA
CARRERA ADMINISTRATIVA
RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS-CONTRATOS A PLAZO
FIJO(REGIMENES LABORALES PUBLICO Y PRIVADO)
OBLIGACIONES DEL EMPLEADOR
GASTOS VARIABLES Y OCASIONALES
ESCOLARIDAD, AGUINALDOS Y GRATIFICACIONES
VIATICOS Y ASIGNACIONES
VESTUARIO
COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES
ALIMENTOS DE PERSONAS
SERVICIOS NO PERSONALES
BIENES DE CONSUMO
BIENES DE DISTRIBUCION GRATUITA
PASAJES Y GASTOS DE TRANSPORTE
SERVICIO DE CONSULTORIA
OTROS SERVICIOS DE TERCEROS
MEDICAMENTOS
MATERIALES DE ENSEANZA
MATERIALES DE ESCRITORIO
ALQUILER BIENES MUEBLES
MATERIALES DE INSTALACION ELECTRICA Y ELECTRONICA
SERVICIO DE LUZ
SERVICIO DE AGUA Y DESAGUE
SERVICIO DE TELEFONIA MOVIL Y FIJA
OTROS SERVICIOS DE COMUNICACION
ALQUILER BIENES INMUEBLES
CORREOS Y SERVICIO DE MENSAJERIA
PUBLICIDAD
GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
SEGURO DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES
SEGURO OBLIGATORIO ACCIDENTES DE TRANSITO - SOAT
OTROS SERVICIOS DE TERCEROS
SUBVENCIONES SOCIALES
IMPUESTOS, MULTAS Y CONTRIBUCIONES
SUBVENCIONES SOCIALES
EQUIPAMIENTO Y BIENES DURADEROS
INTERESES Y OTROS CARGOS POR DEUDA INTERNA
CONTRATADA
PRINCIPAL DE LA DEUDA INTERNA CONTRATADA

Girado
143,984.15
143,984.15
819,637.21
46,476.00
136,003.90
16,821.24
750.00
4,436.67
16,960.00
375.00
17,803.12
802.67
108,079.43
60,368.87
4,517.00
8,666.79
41,067.84
153,659.79
250.00
485.00
9,682.10
3,040.00
361.00
7,271.62
53.60
18,002.88
622.50
4,908.00
161.00
5,100.00
722.00
9,420.30
548.90
52,830.00
2,000.00
2,960.00
4,800.00
8,087.00
7,827.16
63,715.83

GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES


VESTUARIO
COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES
SERVICIOS NO PERSONALES
PROPINAS
BIENES DE CONSUMO
BIENES DE DISTRIBUCION GRATUITA
PASAJES Y GASTOS DE TRANSPORTE
OTROS SERVICIOS DE TERCEROS
MEDICAMENTOS
MATERIALES DE ENSEANZA
MATERIALES DE ESCRITORIO
SERVICIO DE LUZ
ALQUILER BIENES INMUEBLES
CORREOS Y SERVICIO DE MENSAJERIA
SUBVENCIONES SOCIALES
SUBVENCIONES ECONOMICAS
IMPUESTOS, MULTAS Y CONTRIBUCIONES
OTROS SERVICIOS DE TERCEROS
RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS-CONTRATOS A PLAZO
FIJO(REGIMENES LABORALES PUBLICO Y PRIVADO)
OBLIGACIONES DEL EMPLEADOR
VIATICOS Y ASIGNACIONES
COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES
ALIMENTOS DE PERSONAS
SERVICIOS NO PERSONALES
MATERIALES DE CONSTRUCCION
BIENES DE CONSUMO
PASAJES Y GASTOS DE TRANSPORTE
OTROS SERVICIOS DE TERCEROS
MATERIALES DE ESCRITORIO
ALQUILER BIENES MUEBLES
ALQUILER BIENES INMUEBLES
RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS-CONTRATOS A PLAZO
FIJO(REGIMENES LABORALES PUBLICO Y PRIVADO)
OBLIGACIONES DEL EMPLEADOR
ESCOLARIDAD, AGUINALDOS Y GRATIFICACIONES
VESTUARIO
COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES
ALIMENTOS DE PERSONAS
SERVICIOS NO PERSONALES
PROPINAS
MATERIALES DE CONSTRUCCION
BIENES DE CONSUMO
PASAJES Y GASTOS DE TRANSPORTE

29,438.51
1,027.00
1,390.00
72.50
2,250.00
350.00
676.00
252.00
1,298.20
8,469.31
40.50
1,619.00
189.70
340.29
165.00
15.01
2,600.00
8,456.00
228.00
84.00
84.00
###
8,194.24
774.00
0.00
162,671.21
0.00
53,286.75
129,536.00
411,650.70
53.00
372,651.34
2,070.00
5,400.00
700.00
29,730.00
2,711.70
400.00
10,200.10
65,970.04
560.50
288,382.60
4,150.00
775,797.34
164,943.88
7,108.00

SERVICIO DE CONSULTORIA
OTROS SERVICIOS DE TERCEROS
MATERIALES DE ESCRITORIO
SERVICIOS DE TERCEROS-OBRAS POR CONTRATO (TITULO
ONEROSO) O CONVENIO (TITULO GRATUITO)
EQUIPAMIENTO Y BIENES DURADEROS
ALQUILER BIENES MUEBLES
MATERIALES DE INSTALACION ELECTRICA Y ELECTRONICA
SERVICIO DE LUZ
OTROS SERVICIOS DE COMUNICACION
ADQUISICION DE INMUEBLES
CORREOS Y SERVICIO DE MENSAJERIA
PUBLICIDAD
INDEMNIZACIONES Y COMPENSACIONES
EQUIPAMIENTO Y BIENES DURADEROS

Resumen de Gasto 2007 MDO


Recursos Ordinarios
Foncomun
Gasto Corriente
Gasto de Capital (bienes patrimoniales)
Pago de deuda pblica
Recursos Directamente Recaudados
Donaciones y Trasnferencias
Canon, sobrecanon, regalias, renta de aduanas y
participaciones
Gasto corriente Canon
Gasto de Inversin Canon
OTAL GASTO POR TODA FUENTE DE FINANCIAMIENTO
G. corriente general
G. de Inversin y bienes patrimoniales

193,846.08
894,361.25
4,201.84
230,000.00
216,127.30
75,452.92
235,767.26
55.80
59.00
7,000.00
8.50
389.84
720.00
9,853.00
###

143,984.15
740,007.22
8,087.00
71,542.99
29,438.51
84.00

1,146,987.24
3,217,796.95
###
2,132,044.11
3,225,883.95
###

Tipo de Gasto

GASTO CORRIENTE

G. CORRIENTE

En el rubro 00 Recursos Ordinarios, en el ao fiscal 2007 la MD Ocobamba ha rea


143,984.15 que corresponde a la atencin del programa de Vaso de

Del reporte SIAF obtenido del Municipalidad Distrital de Ocobamba, se tiene que
FONCOMUN se hizo un gasto en Gasto Corriente de S/. 740,007.22, asimismo s
Capital (por adquisicin de bienes Patrimoniales) la suma de S/. 8,087, asimismo
destina al pago de Deuda Pblica e intereses S/. 71,542.99

G. CAPITAL (INV.)
G. DE DEUDA

71,542.99

GASTO CORRIENTE
O DE INVERSION

GASTO CORRIENTE

G. de Inversion

Segn los reportes del SIAF de la MD. Ocobamba en el Rubro 09 RDR, se observa
gastos fueron destinados a Gasto Corriente con un total de gasto acumulado d

Por el Rubro 13 Donaciones y Transferencias se realiza gasto corriente por el im

Por el Rubro 18, Canon, sobrecanon, regalias, renta de aduanas y participaciones


incurre por concepto Corriente durante el ao fiscal 2007 fue de S/ 1,14

El reporte SIAF de la MD. Ocobamba, indica que durante el ao fiscal 2007 se ha


total de S/. 3,217,796.95 en INVERSION (proyectos de inversi{on

GASTO DE INVERSIO

El reporte SIAF de la MD. Ocobamba, indica que durante el ao fiscal 2007 se ha


total de S/. 3,217,796.95 en INVERSION (proyectos de inversi{on

%
2.69

13.81
0.15 Del resumen de gasto realizado por la MD. Ocobamba se puede inferir lo siguie
1.34 corriente del rubro FONCOMUN es de 13.81% ms elpago de deuda de 1.34% y s
0.55 la de RDR de 0.55% , y le gasto corriente del rubro 18 Canon 21.41% , se tiene u
que en soles son: S/. 2,132,044.11. Por tanto se deduce que los gastos de Inve
0.00
3,225,883.95 que representa el 60.21%
21.41
60.06
100.00
39.79
60.21
100.00

D Ocobamba ha realizado el gasto de


ograma de Vaso de Leche

mba, se tiene que de los Recursos del


007.22, asimismo se tiene gasto de
/. 8,087, asimismo de este recurso se
ses S/. 71,542.99

740,007.22

09 RDR, se observa que el total de los


gasto acumulado de S/. 29,438.51

corriente por el importe de S/ 84.00

as y participaciones, los gastos que se


2007 fue de S/ 1,146,987.24

o fiscal 2007 se ha realizado el gasto


ectos de inversi{on)

1,146,987.24

ede inferir lo siguiente: Que el gasto


deuda de 1.34% y si a este se le suma
21.41% , se tiene un total de 39.79%
e los gastos de Inversin fue de S/.
60.21%

3,217,796.95

Rubro
07
08
09
13
18
Total Ingresos

Resumen Ingresos 2007 MDO


Detalle
FONCOMUN
OTROS IMPUESTOS MUNICIPALES
RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS
DONACIONES Y TRANSFERENCIAS
CANON, SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y

Resumen Gasto 2007 MDO


Rubro
00

Detalle
Recursos Ordinarios
Foncomun
Gasto Corriente
07
Gasto de Capital (bienes patrimoniales)
Pago de deuda pblica
09
Recursos Directamente Recaudados
13
Donaciones y Trasnferencias
Canon, sobrecanon, regalias, renta de aduanas y
participaciones
18
Gasto corriente Canon
Gasto de Inversin Canon
TOTAL GASTO POR TODA FUENTE DE FINANCIAMIENTO

7 MDO
Monto S/.
884,214.66
2,605.00
45,092.47
70,087.00
10,216,813.25
11,218,812.38

Monto S/.
143,984.15

7.88
0.02
0.40
0.62
91.07
100.00

MDO

Durante el ao 2007 la Mun. Dist. de Ocobamba


Rubros 07 FONCOMUN de S/. 884,214.66 que re
total, el mismo que lo han destinado el total a gas
provenientes de Canon, se ha destinado S/. 1,14
bsicamente para mantenimiento y preinversin,
fue de S/. 3,217,796.95 represen

2.69

740,007.22
8,087.00
71,542.99
29,438.51
84.00

13.81
0.15
1.34
0.55
0.00

1,146,987.24
3,217,796.95
5,357,928.06

21.41
60.06
100.00

Se bien es cierto que S/. 11,218,812.38 fue el tot


se realizado gasto de S/. 5,357,928.06 incluyen
"RESTRICCIONES" de la Ley del canon que en el a
20% para mantenimiento y el 5% de preinversi
CANON, con ello se demuestra que ya en el ao 20
presupuesto por recursos del CANO

007 la Mun. Dist. de Ocobamba tuvo ingresos provenientes de los


OMUN de S/. 884,214.66 que representa el 7.88 del presupuesto
e lo han destinado el total a gasto corriente; asimismo los recursos
Canon, se ha destinado S/. 1,146,987.24 para gasto corrriente,
mantenimiento y preinversin, por otro lado el gasto de inversin
ue de S/. 3,217,796.95 representando el 60.06%

que S/. 11,218,812.38 fue el total de ingresos financieros, apenas


to de S/. 5,357,928.06 incluyendo gasto de PVL y a pesar de las
de la Ley del canon que en el ao 2007 an no permita el uso del
enimiento y el 5% de preinversion, se utiliz gato corriente con
e demuestra que ya en el ao 2007 no era posible ADMINISTRAR el
esupuesto por recursos del CANON y otras fuentes.

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