Balance General

ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y equivalentes de efectivo
Cuentas por cobrar comerciales
Cuentas por cobrar a relacionadas
Porcin corriente de otras cuentas por cobrar
Inventarios
Gastos pagados por adelantado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

2,012

2,013

60,598.00
348,175.00
26,285.00
41,857.00
567,477.00
6,187.00
1,050,579.00

82,662.00
428,064.00
30,921.00
35,229.00
614,559.00
7,314.00
1,198,749.00

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por cobrar a relacionadas
Otras cuentas por cobrar de largo plazo
Inversiones en subsidiarias
IME
Intangibles
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO

96,545.00
40,492.00
77,870.00
1,165,852.00
5,473.00
1,386,232.00
2,436,811.00

30,818.00
87,870.00
1,235,631.00
7,675.00
1,361,994.00
2,560,743.00

ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS

Ventas
Costo de Ventas
Utilidad Bruta

2,012
2,806,691.00
2,111,538.00 695,153.00

2,013
3,036,935.00
2,242,352.00
794,583.00

237,685.00 120,655.00 336,813.00

247,649.00
147,531.00
399,403.00

19,948.00
3.00
6,969.00
25,648.00 12,276.00 350,361.00

19,660.00
3.00
5,191.00
32,276.00
23,303.00
368,678.00

108,639.00 241,722.00

117,713.00
250,965.00

Gastos de ventas
Gastos de administracin
Utilidad Operativa
Otros ingresos operativos
Dividendos
Ingresos financierso
Gastos financierso
Diferencia en cambio
Utilidad antes de impuestos
Impuesto a la Renta
Utilidad Neta

RATIOS DE LIQUIDEZ
Liquidez corriente
Activo Corriente
Pasivo Corriente
Ratio

2,012

2,013

1,050,579.00
631,137.00
1.66

1,198,749.00
699,430.00
1.71

60,598.00
631,137.00
0.10

82,662.00
699,430.00
0.12

Capital de Trabajo
Activo Corriente
Pasivo Corriente
Ratio

1,050,579.00
631,137.00
419,442.00

1,198,749.00
699,430.00
499,319.00

RATIOS DE ENDEUDAMIENTO
Endeudamiento Patrimonial
Total Pasivos
Total Patrimonio
Ratio

1,037,295.00
1,399,516.00
0.74

1,110,262.00
1,450,481.00
0.77

Endeudamiento de los Activos

Total Pasivos
Total Activos
Ratio

1,037,295.00
2,436,811.00
0.43

1,110,262.00
2,560,743.00
0.43

RATIOS DE GESTION
Rotacin de los Activos
Ventas Totales
Total Activos
Ratio

2,806,691.00
2,436,811.00
1.15

3,036,935.00
2,560,743.00
1.19

1. Rotacin de inventarios
Inventarios
Costo de ventas diario
Ratio

567,477.00
5,865.38
96.75

614,559.00
6,228.76
98.66

2. Periodo promedio de cobranza

CxC Comerciales
Ventas diarias
Ratio

348,175.00
7,796.36
44.66

428,064.00
8,435.93
50.74

3. Periodo promedio de pagos

CxP Comerciales

260,498.00

393,135.00

Prueba Acida
Caja
Pasivo Corriente
Ratio

Costo de ventas diario

Ratio
Ciclo del Negocio/Ciclo de conversin del efectivo
+ 1. Rotacin de inventarios
+ 2. Periodo de cobranza
- 3. Periodo de pagos
Ratio

5,865.38
44.41

6,228.76
63.12

96.75
44.66
44.41 97.00

98.66
50.74
63.12
86.29

Necesidad de Capital de Trabajo

Ciclo del Negocio
Costo de ventas diario
Ratio

97.00
5,865.38
568,919.04

86.29
6,228.76
537,489.43

RATIOS DE RENTABILIDAD
ROE (Return on Equity/Retorno Patrimonial)
Utilidad Neta
Patrimonio
Ratio

241,722.00
1,399,516.00
0.17

250,965.00
1,450,481.00
0.17

ROA (Return on Assets/Retorno de los Activos)

Utilidad Neta
Activos
Ratio

241,722.00
2,436,811.00
0.10

250,965.00
2,560,743.00
0.10

EBITDA (Earnings Before Interest Taxes Depreciation and Amortization)

Utilidad Operativa
336,813.00
+ Depreciaciones
59,966.00
Ratio
396,779.00

399,403.00
63,328.00
462,731.00

Capacidad de Pago
EBITDA
- Gasto financiero
- Servicio de la deuda
- Impuesto a la Renta
Ratio

462,731.00
32,276.00
494,374.00
117,713.00
181,632.00

396,779.00
25,648.00
298,328.00
108,639.00
35,836.00

2,014

2,015

42,026.00
219,110.00
311,225.00
62,501.00
770,355.00
7,901.00
1,413,118.00

56,172.00
212,838.00
378,410.00
36,667.00
808,126.00
20,651.00
1,512,864.00

5,149.00
134,564.00
1,287,240.00
10,164.00
1,437,117.00
2,850,235.00

8,206.00
2,842.00
163,636.00
1,474,868.00
15,179.00
1,664,731.00
3,177,595.00

PASIVO
Pasivo Corriente
Obligaciones financieras
Cuentas por pagar comerciales
Cuentas por pagar a relacionadas
Otras cuentas por pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales a largo plazo
Obligaciones financieras
Pasivo diferido por Impuesto a las ganancias
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Acciones de Inversin
Reservas Legales
Resultados acumulados
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

2,014
3,347,445.00
2,578,997.00 768,448.00

2,015
3,519,762.00
2,713,928.00
805,834.00

294,396.00 134,442.00 339,610.00

321,008.00
138,298.00
346,528.00

43,106.00
1.00
1,575.00
36,610.00 1,346.00 349,028.00

25,640.00
2,412.00
59,462.00
741.00
314,377.00

104,125.00 244,903.00

100,363.00
214,014.00

2,014

2,015

1,413,118.00
752,513.00
1.88

1,512,864.00
840,721.00
1.80

42,026.00
752,513.00
0.06

56,172.00
840,721.00
0.07

280,240.33

1,413,118.00
752,513.00
660,605.00

1,512,864.00
840,721.00
672,143.00

0.07

1,306,375.00
1,543,860.00
0.85

1,576,591.00
1,601,004.00
0.98

1,306,375.00
2,850,235.00
0.46

1,576,591.00
3,177,595.00
0.50

3,347,445.00
2,850,235.00
1.17

3,519,762.00
3,177,595.00
1.11

770,355.00
7,163.88
107.53

808,126.00
7,538.69
107.20

219,110.00
9,298.46
23.56

212,838.00
9,777.12
21.77

329,620.00

449,116.00

7,163.88
46.01

7,538.69
59.57

107.53
23.56
46.01 85.09

107.20
21.77
59.57
69.39

85.09
7,163.88
609,545.55

69.39
7,538.69
523,119.68

244,903.00
1,543,860.00
0.16

214,014.00
1,601,004.00
0.13

244,903.00
2,850,235.00
0.09

214,014.00
3,177,595.00
0.07

339,610.00
66,175.00
405,785.00

346,528.00
67,973.00
414,501.00

405,785.00
36,610.00
491,574.00
104,125.00
226,524.00

414,501.00
59,462.00
378,542.00
100,363.00
123,866.00

2,012

2,013

2,014

2,015

130,481.00
260,498.00
32,371.00
207,787.00
631,137.00

100,614.00
393,135.00
28,057.00
177,624.00
699,430.00

173,795.00
329,620.00
78,738.00
170,360.00
752,513.00

106,857.00
449,116.00
65,707.00
219,041.00
840,721.00

311,204.00
94,954.00
406,158.00
1,037,295.00

###
316,102.00
94,730.00
410,832.00
1,110,262.00

469,182.00
84,680.00
553,862.00
1,306,375.00

5,403.00
645,345.00
85,122.00
735,870.00
1,576,591.00

382,502.00
39,117.00
75,341.00
902,556.00
1,399,516.00

###
###
###
953,521.00
1,450,481.00

382,502.00
39,117.00
76,441.00
1,045,800.00
1,543,860.00

382,502.00
39,117.00
76,500.00
1,102,885.00
1,601,004.00

2,436,811.00

2,560,743.00

2,850,235.00

3,177,595.00

Balance General
ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y equivalentes de efectivo
Cuentas por cobrar comerciales
Cuentas por cobrar a relacionadas
Porcin corriente de otras cuentas por cobrar
Inventarios
Gastos pagados por adelantado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE

2,012

2,013

174,087.50
41,857.00
67,477.00
6,187.00
289,608.50

214,032.00
35,229.00
114,559.00
7,314.00
371,134.00

ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por cobrar a relacionadas
Otras cuentas por cobrar de largo plazo
Inversiones en subsidiarias
IME
Intangibles
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO

40,492.00
1,165,852.00
5,473.00
1,211,817.00
1,501,425.50

30,818.00
1,235,631.00
7,675.00
1,274,124.00
1,645,258.00

ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS

Ventas
Costo de Ventas
Utilidad Bruta

2,012
2,806,691.00
2,111,538.00 695,153.00

2,013
3,036,935.00
2,242,352.00
794,583.00

237,685.00 120,655.00 336,813.00

247,649.00
147,531.00
399,403.00

19,948.00
3.00
6,969.00
25,648.00 12,276.00 350,361.00

19,660.00
3.00
5,191.00
32,276.00
23,303.00
368,678.00

108,639.00 241,722.00

117,713.00
250,965.00

Gastos de ventas
Gastos de administracin
Utilidad Operativa
Otros ingresos operativos
Dividendos
Ingresos financierso
Gastos financierso
Diferencia en cambio
Utilidad antes de impuestos
Impuesto a la Renta
Utilidad Neta

RATIOS DE LIQUIDEZ
Liquidez corriente
Activo Corriente
Pasivo Corriente
Ratio

2,012

2,013

289,608.50
570,539.00
0.51

371,134.00
616,768.00
0.60

Prueba Acida
Caja
Pasivo Corriente
Ratio

570,539.00
-

616,768.00
-

Capital de Trabajo
Activo Corriente
Pasivo Corriente
Ratio

289,608.50
570,539.00
280,930.50 -

371,134.00
616,768.00
245,634.00

RATIOS DE ENDEUDAMIENTO
Endeudamiento Patrimonial
Total Pasivos
Total Patrimonio
Ratio

976,697.00
524,728.50
1.86

1,027,600.00
617,658.00
1.66

Endeudamiento de los Activos

Total Pasivos
Total Activos
Ratio

976,697.00
1,501,425.50
0.65

1,027,600.00
1,645,258.00
0.62

RATIOS DE GESTION
Rotacin de los Activos
Ventas Totales
Total Activos
Ratio

2,806,691.00
1,501,425.50
1.87

3,036,935.00
1,645,258.00
1.85

67,477.00
5,865.38
11.50

114,559.00
6,228.76
18.39

2. Periodo promedio de cobranza

CxC Comerciales
Ventas diarias
Ratio

174,087.50
7,796.36
22.33

214,032.00
8,435.93
25.37

3. Periodo promedio de pagos

CxP Comerciales

260,498.00

393,135.00

1. Rotacin de inventarios
Inventarios
Costo de ventas diario
Ratio

Costo de ventas diario

Ratio
Ciclo del Negocio/Ciclo de conversin del efectivo
+ 1. Rotacin de inventarios
+ 2. Periodo de cobranza
- 3. Periodo de pagos
Ratio
Necesidad de Capital de Trabajo
Ciclo del Negocio
Costo de ventas diario
Ratio

5,865.38
44.41

RATIOS DE RENTABILIDAD
ROE (Return on Equity/Retorno Patrimonial)
Utilidad Neta
Patrimonio
Ratio
ROA (Return on Assets/Retorno de los Activos)
Utilidad Neta
Activos
Ratio

6,228.76
63.12

11.50
22.33
44.41 10.58 -

18.39
25.37
63.12
19.35

10.58 5,865.38
62,050.98 -

19.35
6,228.76
120,543.29

241,722.00
524,728.50
0.46

250,965.00
617,658.00
0.41

241,722.00
1,501,425.50
0.16

250,965.00
1,645,258.00
0.15

EBITDA (Earnings Before Interest Taxes Depreciation and Amortization)

Utilidad Operativa
336,813.00
+ Depreciaciones
59,966.00
Ratio
396,779.00

399,403.00
63,328.00
462,731.00

Capacidad de Pago
EBITDA
- Gasto financiero
- Servicio de la deuda
- Impuesto a la Renta
Ratio

462,731.00
32,276.00
494,374.00
117,713.00
181,632.00

396,779.00
25,648.00
298,328.00
108,639.00
35,836.00

2,014

2,015

109,555.00
62,501.00
270,355.00
7,901.00
450,312.00

106,419.00
36,667.00
308,126.00
20,651.00
471,863.00

5,149.00
1,287,240.00
10,164.00
1,302,553.00
1,752,865.00

2,842.00
1,474,868.00
15,179.00
1,492,889.00
1,964,752.00

PASIVO
Pasivo Corriente
Obligaciones financieras
Cuentas por pagar comerciales
Cuentas por pagar a relacionadas
Otras cuentas por pagar
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Cuentas por pagar comerciales a largo plazo
Obligaciones financieras
Pasivo diferido por Impuesto a las ganancias
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Social
Acciones de Inversin
Reservas Legales
Resultados acumulados
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

2,014
3,347,445.00
2,578,997.00 768,448.00

2,015
3,519,762.00
2,713,928.00
805,834.00

294,396.00 134,442.00 339,610.00

321,008.00
138,298.00
346,528.00

43,106.00
1.00
1,575.00
36,610.00 1,346.00 349,028.00

25,640.00
2,412.00
59,462.00
741.00
314,377.00

104,125.00 244,903.00

100,363.00
214,014.00

2,014

2,015

450,312.00
710,487.00
0.63

471,863.00
784,549.00
0.60

710,487.00
-

784,549.00
-

450,312.00
710,487.00
260,175.00 -

471,863.00
784,549.00
312,686.00

1,264,349.00
488,516.00
2.59

1,520,419.00
444,333.00
3.42

1,264,349.00
1,752,865.00
0.72

1,520,419.00
1,964,752.00
0.77

3,347,445.00
1,752,865.00
1.91

3,519,762.00
1,964,752.00
1.79

270,355.00
7,163.88
37.74

308,126.00
7,538.69
40.87

109,555.00
9,298.46
11.78

106,419.00
9,777.12
10.88

329,620.00

449,116.00

7,163.88
46.01

7,538.69
59.57

37.74
11.78
46.01 3.51 -

40.87
10.88
59.57
7.82

3.51 7,163.88
25,140.28 -

7.82
7,538.69
58,935.16

244,903.00
488,516.00
0.50

214,014.00
444,333.00
0.48

244,903.00
1,752,865.00
0.14

214,014.00
1,964,752.00
0.11

339,610.00
66,175.00
405,785.00

346,528.00
67,973.00
414,501.00

405,785.00
36,610.00
491,574.00
104,125.00
226,524.00

414,501.00
59,462.00
378,542.00
100,363.00
123,866.00

2,012

2,013

2,014

2,015

130,481.00
260,498.00
32,371.00
147,189.00
570,539.00

100,614.00
393,135.00
28,057.00
94,962.00
616,768.00

173,795.00
329,620.00
78,738.00
128,334.00
710,487.00

106,857.00
449,116.00
65,707.00
162,869.00
784,549.00

469,182.00
84,680.00
553,862.00
1,264,349.00

5,403.00
645,345.00
85,122.00
735,870.00
1,520,419.00

311,204.00
94,954.00
406,158.00
976,697.00

382,502.00
39,117.00
75,341.00
27,768.50
524,728.50
1,501,425.50
-

###
316,102.00
94,730.00
410,832.00
1,027,600.00

###
###
###
120,698.00 617,658.00
1,645,258.00
-

382,502.00
39,117.00
76,441.00
9,544.00 488,516.00
1,752,865.00
-

382,502.00
39,117.00
76,500.00
53,786.00
444,333.00
1,964,752.00
-

AOS ANALISADOS

Liquidez corriente

Activo Corriente
Pasivo Corriente
Ratio

2,012
RATIOS DE LIQUIDEZ
2012

28,941
23,869
1.21

Caja
Pasivo Corriente
Ratio

Prueba Acida

2012
6,517
23,869
0.27

Capital de Trabajo
Activo Corriente
Pasivo Corriente
Ratio

2012
28,941
23,869
5,072
RATIOS DE ENDEUDAMIENTO

Endeudamiento Patrimonial S/(000)

Total Pasivos
Total Patrimonio
Ratio

2012

Endeudamiento de los Activos S/. (000)

Total Pasivos
Total Activos
Ratio

2012

65,661
90,261
0.73

65,661
155,922
0.42
RATIOS DE GESTION

Rotacin de los Activos S/. (000)

Ventas Totales
Total Activos
Ratio

2012

Rotacin de inventarios S/. (000)

Inventarios
Costo de ventas diario
Ratio

2012

Periodo promedio de cobranza S/. (000)

CxC Comerciales
Ventas diarias
Ratio

2012

Periodo promedio de pagos S/. (000)

CxP Comerciales
Costo de ventas diario

2012

296,481
155,922
1.90

3,876
658.80
5.88

15,339
823.56
18.63

15,339
658.80

Ratio

23.28

Ciclo del Negocio/Ciclo de conversin del

efectivo S/. (000)

2012

+ 1. Rotacin de inventarios
+ 2. Periodo de cobranza
- 3. Periodo de pagos
Ratio

5.88
18.63
23.28
1.23

2012

Necesidad de Capital de Trabajo S/. (000)

Ciclo del Negocio
Costo de ventas diario
Ratio

1.23
658.80
807.28
RATIOS DE RENTABILIDAD

ROE (Return on Equity/Retorno Patrimonial)

S/. (000)
Utilidad Neta
Patrimonio
Ratio

2012
10,586
90,261
0.12

ROA (Return on Assets/Retorno de los Activos)

S/. (000)
Utilidad Neta
Activos
Ratio

2012
10,586
155,922
0.07

EBITDA (Earnings Before Interest Taxes

Depreciation and Amortization) S/. (000)

2012

Utilidad Operativa
+ Depreciaciones
Ratio
Capacidad de Pago
EBITDA
- Gasto financiero
- Servicio de la deuda
- Impuesto a la Renta
Ratio

16,418.00
5,758.00
22,176.00

22,176.00
1,445.00
298,328.00
#REF!
#REF!

2,013

2,014

2,015

DE LIQUIDEZ
2013

2014

2015

56,130
48,083
1.17

34,707
31,072
1.12

45,133
29,528 Por cada sol que debemos pagar en 36
1.53 generar recursos futuros en los proxim

2013
12,034
48,083
0.25

2014
7,621
31,072
0.25

2015
22,570
29,528 por cada sol que se tiene que pagar en
0.76 0.76 centavos.

2013
56,130
48,083
8,047

2014
34,707
31,072
3,635

2015
45,133
29,528
15,605

2014

2015

es bueno

ENDEUDAMIENTO

2013
87,026
78,680
1.11

2013
87,026
165,706
0.53

63,679
86,188
0.74

2014
63,679
149,867
0.42

63,015
103,015
0.61

2015
63,015
166,030
0.38

DE GESTION

2013
327,939
165,706
1.98

2013
5,042
716.58
7.04

2013
15,733
910.94
17.27

2013
15,733
716.58

2014
328,707
149,867
2.19

2014
5,010
720.96
6.95

2014
17,451
913.08
19.11

2014
17,451
720.96

2015
307,594
166,030
1.85

2015

3,781
595.25
6.35 rotacion de 7 dias como maximo en lo

2015
13,696
854.43
16.03

2015
13,696
595.25

21.96

2013

24.21

2014
7.04
17.27
21.96 2.35

2013
2.35
716.58
1,685.07

23.01

2015
6.95
19.11
24.21 1.86 -

2014
1.86 720.96
1,338.20 -

6.35
16.03
23.01
0.63

2015
0.63
595.25
373.43

E RENTABILIDAD

2013
11,911
78,680
0.15

2013
11,911
165,706
0.07

2013

2014
18,008
86,188
0.21

2014
18,008
149,867
0.12

2014

2015
20,452
103,015
0.20

2015
20,452
166,030
0.12

2015

19,517.00
5,769.00
25,286.00

19,746.00
5,986.00
25,732.00

29,285.00
6,554.00
35,839.00

25,286.00
762.00 494,374.00 #REF!
#REF!

25,732.00
571.00 491,574.00 #REF!
#REF!

35,839.00
469.00
378,542.00
#REF!
#REF!

cada sol que debemos pagar en 360 dias la empresa es capaz de

erar recursos futuros en los proximos 360 dias por 1.53. Mayor a 1
bueno

cada sol que se tiene que pagar en el corto plazo, en caja se tiene
6 centavos.

acion de 7 dias como maximo en los ultimos 4 aos