Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
Formulador:
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
RESUMEN EJECUTIVO
II.
ASPECTOS GENERALES
2.1.
2.2.
2.3.
2.4.
2.5.
2.6.
2.7.
2.8.
2.9.
Naturaleza
rea de influencia y ubicacin
Unidad ejecutora
Justificacin del proyecto
Objetivos
Antecedentes
Alcances
El entorno Macroeconmico
Escenario
Mercado consumidor
Mercado competidor
Mercado proveedor
Balance de la demanda y oferta
Estrategias de ingreso al mercado
VI. INVERSIONES
6.1. Inversin Fija
6.2. Capital de Trabajo
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
VII. FINANCIAMIENTO
7.1. Aportes y Financiamiento
7.2. Servicio de la Deuda
VIII. INGRESOS Y EGRESOS
8.1.
8.2.
8.3.
8.4.
8.5.
Ingresos
Egresos
Depreciacin
Estado de prdidas y ganancias
Flujo de caja
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
PROYECTO:
PROYECTO: INSTALACIN DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN
EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
I.
RESUMEN EJECUTIVO
El presente proyecto denominado Instalacin de una Academia
Preuniversitaria en el Distrito de San Juan de Lurigancho - Lima nace ante
la necesidad de reforzar la formacin de los jvenes egresados de las
instituciones educativas y tiene por objetivo mejorar el nivel de los servicios
educativos que se ofrece a los postulantes de la Universidad en el distrito
de San Juan de Lurigancho.
De acuerdo al estudio de mercado realizado en la zona, se ha estimado que
existe una poblacin insatisfecha de 2915 usuarios que requieren el
servicio. El proyecto se propone cubrir el 4% en su primer ao de
funcionamiento, para ello, tiene que invertir el monto de S/. 30 531 nuevos
soles, obteniendo una rentabilidad de 6.91% por el aporte del inversionista
en un horizonte de 5 aos, lo cual demuestra su viabilidad.
II.
ASPECTOS GENERALES
2.1. NATURALEZA
Segn las caractersticas del proyecto se clasifica como una actividad
de servicio en el sector educativo privado
2.2. REA DE INFLUENCIA Y UBICACIN
El rea de influencia del proyecto abarcara el distrito de San Juan de
Lurigancho, ubicndose en la Av. Los Prceres de la Independencia.
2.3. UNIDAD EJECUTORA
La entidad que se encargara de ejecutar el proyecto son los recursos
propios de la empresa INGENIEROS UNI EIRL.
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
2.5. OBJETIVOS
Objetivos generales
Mejorar el nivel de los servicios educativos que se ofrece a los
postulantes de las Universidades en el distrito de San Juan de
Lurigancho.
5
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
Objetivos especficos
Dotar de suficiente capacidad a los ambientes para el estudio.
Dotar de suficientes y adecuados materiales de estudio.
Brindar una adecuada metodologa empleada en la enseanza.
Aumento en el traslado de
estudiantes a otras zonas
Limitados resultados de
ingresos de sus alumnos
Limitados medios de
enseanza que ofrecen a sus
usuarios
Inadecuada infraestructura
para realizar labores
educativas
Limitada capacidad
de ambientes de
estudio
Insuficientes
materiales
educativos
Inadecuada
metodologa
empleada en la
enseanza
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
Mejores resultados de
ingresos de sus alumnos
Disminucin en el traslado de
estudiantes a otras zonas
Suficiente capacidad
de los ambientes para
el estudio
Suficiente y
adecuados
materiales
educativos
Adecuada
metodologa
empleada en la
enseanza
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
tal
como:
caractersticas
fsico-tcnicas
de
la
2.6. ANTECEDENTES
Segn datos del INEI, se sabe que en promedio los estudiantes
universitarios ingresaron a la Universidad a los 19.7 aos de edad; sin
embargo, la edad promedio de los estudiantes que egresan de los
colegios es de 16.8 aos edad. Esto significa, que la brecha entre el
trmino de la secundaria y el ingreso a la Universidad es de 2.9 aos.
Por otra parte, el 37,2% de los estudiantes ingresaron a la universidad
al ao siguiente del trmino de la secundaria, mientras el 23,1%
ingreso a la universidad a los 3 aos del trmino de sus estudios
secundarios.
Tambin se seala que el 52,8% de estudiantes, es decir, la mayora,
se prepararon para ingresar, en academias pre-universitarias, le
siguen en importancia los que se prepararon en el Centro PreUniversitario (9,6%) de la propia universidad (14,1%) y los que lo
hicieron por su cuenta (48,5%).
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
2.7. ALCANCES
El presente proyecto se realizar en un nivel de perfil. Por ello se
precisar todos los detalles del mercado (oferta y demanda de
servicios pre-universitarios), procesos de matrcula y de enseanza,
anlisis socio-econmicos, financieros y organizacional.
2.8.1.
Anlisis tendencial
TOTAL
III. TRIM 97
III. TRIM 98
III. TRIM 99
7.7
7.6
7.7
14
24 AOS
13.2
13.1
12.2
25
44 AOS
5.9
5.8
6.3
45
54 AOS
5.5
4.3
5.3
55
MS
5.9
6.1
6.6
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
NIVELES DE EMPLEO
1995
1996
1997
1999
1998
%
(En miles)
PEA TOTAL
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
7779
OCUPADA
92,4
93,0
92,3
92,4
92,3
7176
SUB EMPLEO
42,4
42,6
41,8
44,1
43,4
3378
VISIBLE
15,6
17,9
17,7
16,0
15,6
1211
INVISIBLE
26,8
24,7
24,1
28,1
27,9
2167
ADECUADAMENTE
EMPLEADOS
50,0
50,4
50,5
48,3
48,9
3798
DESEMPLEADOS
7,6
7,0
7,7
7,6
7,7
603
10
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
12000,1
2004
11673,8
2003
11346,8
2002
11021,7
2001
10701,0
2000
10387,2
1999
10076,8
1998
9767,9
1997
9466,2
1996
9177,0
1995
8906,0
1994
8657,4
1993
8427,7
1992
8210,2
1991
7998,4
1990
7786,4
Fuente: INEI
11
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
Por Mil
(Miles)
Nacimientos
607,8
Tasa Natalidad
23,7
Muertes
161,3
Tasa Mortalidad
6,3
Migracin Neta
-16,5
Tasa de Migrac.
-0,4
Crecimiento
anual
(absoluto)
Crecimiento
anual (relativo)
430,0
1,7%
FUENTE: INEI
25
21.6
20.8 21.2
22
25.2 25.7
24.4 24.8
23.9
23.5
22.4 22.7 23.1
20
15
10
0
1988 1989 1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000
FUENTE: INEI
12
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
Grupos de
edad
1993
(22048)
2000
(25662)
0 - 14
37,0
33,4
14 - 64
58,4
61,8
65 y mas
4,6
4,8
FUENTE: INEI
INGRESANTES
AO
TOTAL
PUBLICA
PRIVADA
TOTAL
PUBLICA
PRIVADA
1988
315,968
231,834
84,132
70,954
40,829
30,125
1989
252,078
175,733
76,345
74,802
40,603
34,199
1990
263,510
176,688
86,449
73,243
39,841
33,402
1991
233,510
159,384
74,126
80,536
41,192
39,344
1992
250,321
174,683
75,638
81,698
42,610
39,088
13
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
Anlisis coyuntural
El bajo nivel de inflacin ser un factor positivo que asegura la
planeacin del proyecto educativo.
La creacin de nuevas universidades particulares aumenta la
oferta de vacantes, los cuales brindan oportunidades de poder
satisfacerlos adecuadamente.
La poltica de la reactivacin de la economa y generacin de
empleo incidir en la demanda del servicio educativo.
Uno de los factores negativos es la ampliacin de los Centro
Pre-universitarios de las universidades.
2.9. ESCENARIO
El proyecto se desarrollar bajo un escenario en donde se presenta un
aumento de la poblacin juvenil en el distrito de San Juan de
Lurigancho, una mayor oferta de vacantes de las universidades, un
bajo nivel de presencia del bachillerato y dentro de un entorno
econmico en reactivacin, favoreciendo la generacin de empleo.
Adems, en un entorno competitivo, donde los colegios estn
modificando su estructura curricular.
14
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
CALCULO DE LA
MUESTRA
N=
p=
q=
Z=
750,000
0.86
0.14
1.96
E=
n=
0.05
n=
185
15
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
Preparacin audiovisual.
SAN JUAN DE
LURIGANCHO
LIMA
PORCENTAJE
1972
89,206
3,431,000
2.60%
1981
1983
272,898
591,213
4,873,179
6,426,228
5.60%
9.20%
1998
2014
693,867
985,568
7,227,781
8,256,358
9.60%
11.94%
PROMEDIO
750,000
HAB
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
HOMBRES
MUJERES
TOTAL
0-9
24.6
23.8
24.2
10 -19
20 - 29
23.8
19.8
24.4
18.4
24.1
19.1
30 - 39
40 - 49
13.7
10.4
16.3
9.1
15.0
9.8
50 a mas
7.4
8.0
7.7
3.2.1 Herramientas
-
17
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
ACADEMIAS
Academia Pitgoras
Academia Comunal
Academia ASU
Academia del Cientfico
Academia El Maestro
Academia San Martin
150
80
150
80
80
160
700
3,615
Oferta estimada
700
Demanda insatisfecha
2,915
19
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
Servicio
El servicio de enseanza se brindar con gran calidad y experiencia de
profesores competentes, con bibliografa propia, ambientes adecuados,
seguridad, etc., con ello se busca diferenciarse de las otras instituciones,
posesionndose en los estudiantes, que la academia Ingenieros UNI, es
una institucin slida en la enseanza preuniversitaria.
Adems, se proporcionar talleres de orientacin vocacional, con el dictado
de cursos de aptitud acadmica y permanentes simulacros en cada fin de
semana.
Cursos a dictarse:
APTITUD ACADEMICA
Razonamiento Matemtico
Razonamiento Verbal
CONOCIMIENTOS
B: CIENCIAS
A: LETRAS
Aritmtica
Algebra
Hist. Universal
Geometra
Castellano
Trigonometra
Literatura
Qumica
Filosofa
Biologa
Educ. cvica
Fsica
Lgica
Economa
Geografas
Psicologa
20
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
CICLOS-TURNO-HORARIO
-
21
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
4.1. LOCALIZACIN
La academia Ingeniero UNI quedara ubicada en la Av. Los Prceres de la
Independencia, del distrito de San Juan de Lurigancho, porque tal local
rene las condiciones necesarias que permiten obtener mayores beneficios
netos.
Las condiciones o factores que determinan la localizacin de este proyecto
son:
1. Cercana al mercado: como la academia estar situada en zona cntrica
del distrito y los potenciales alumnos son residentes en la zona, estos no
tendran que pagar en transporte para ir al local, y a la vez ahorrar tiempo,
lo cual lo dedicaran al estudio.
2. Disponibilidad de servicios bsicos: existen los servicios necesarios
como agua, luz y desage.
3. Infraestructura: el edificio en el que se encuentra el local, tiene una
infraestructura ptima, para los usos que se le dar.
4. Disponibilidad y costo de la mano de obra: se contratar personas del
lugar para puestos administrativos y de servicios. Los asesores y algunos
profesores tambin serian de la zona, lo cual permitir su disponibilidad
inmediata y se reducira los riesgos de ausencia.
5. Aspecto legal y tributario: este aspecto es salvable, ya que se conoce por
experiencia los trmites de la documentacin a presentar, y a los
22
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
ALTERNATIVAS
A
Factores de localizacin
Coeficiente
de
ponderacin
Cercana al mercado
0.25
Disponibilidad de
servicios bsicos
0.45
Infraestructura
0.15
Disponibilidad y costos
de mano de obra
0.10
0.05
1.00
Escala de calificacin
1
Mala
Regular
Buena
Muy Buena
23
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
FACTORES DE
LOCALIZACION
CALIFICACION NO
PONDERADA
COEFICIENTE
DE
PONDERACION
0.25
0.45
0.15
0.10
0.05
1
3
2
1
1
4
1
4
2
2
3
4
1
2
3
0.25
1.35
0.30
0.10
0.05
1.00
0.45
0.60
0.20
0.10
0.75
1.80
0.15
0.20
0.15
2.05
2.35
3.05
1
2
3
4
5
PUNTAJES
TOTALES
PUNTAJE PONDERADO
1.00
Segn
el
estudio
de
mercado
la
demanda
de
enseanza
INVERSION
(S/)
30,531
50,000
60,000
24
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
ALTERNATIVAS
INVERSION
INGRESO
COSTO
A
B
C
30,531
50,000
60,000
S/.14,400
S/.23,582
S/.28,299
S/.10,800
S/.18,669
S/.23,582
FLUJO NETO
S/.3,600
S/.4,913
S/.4,716
2.991
-S/.19,469
S/.1,313
-S/.19,469
3,927
-15,542.00 Es negativo, gana la A
-S/.29,469
S/.1,116
-S/.29,469
3,339
-26,129.71 Es negativo gana la A
4.3. ORGANIZACIN
25
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
Estimula
al
personal
por
actividades
labores
Planifica, organiza, supervisa y evala las actividades tcnicopedaggicas del personal docente.
oficiales
los
lineamientos
tcnico-
26
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
Equipo de docentes
27
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
Direccin
Asesora
Coordinacin
administrativa
Coordinacin
acadmica
28
Contabilidad
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
Personal docente
Profesores 5
Asesores1
Personal administrativo
Coordinadores1
Secretarias...1
Personal de servicio
Seguridad1
Limpieza1
Procedimiento y definicin de actividades
1. La direccin de la Academia a los 15 das inicia la campaa
preuniversitaria, que consiste en la programacin de:
a. Volantes en las calles y mercados.
b. Publicidad en la radio y peridicos.
c. Seminarios gratuitos.
d. Concursos de becas.
e. Promocin en los colegios.
f. Volantes en las puertas de las academias
2. Se desarrolla la recepcin de los interesados, proporcionando informes
y matriculas.
3. Inicio de clases introductorias (1 semana), que consiste en informar e
invitar para que participen en clases introductorias gratuitas, con la
finalidad de que el interesado pueda ver la didctica de los seores
profesores.
29
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
30
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
Lenguaje y Comunicacin
Matemticas
Fsica
Qumica
Biologa
Fsica
Qumica
Biologa
La presentacin
de
contenidos
temticos
estructurados
en
31
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
32
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
VI. INVERSIONES
6.1. INVERSION FIJA
Activos Tangibles
Unidad
Diseo y decoracin del local
Pintado
Cantidad
Precio
Unit. S/
Costo Total
M2
60
10
1,000
600
Decoraciones
Varios
160
160
Banner
Unidad
80
240
Infraestructura de apoyo
1,010
Instalaciones elctricas
Agua
Telfono
Global
Mes
1
1
700
100
700
100
Mes
210
210
Equipos
8,995
Computadora Core i7
Impresora Laser
Unidad
Unidad
1
1
2,800
875
2,800
875
Proyector
Tv 29" Panasonic
Unidad
Unidad
1
1
3,500
1,400
3,500
1,400
Reproductor de DVD
Unidad
420
Muebles
420
6,883
Carpetas grupales
Carpetas individuales
Unidad
Unidad
40
10
120
50
4,800
500
Pizarras
Mdulo de computadora
Unidad
Unidad
4
1
80
150
320
150
Unidad
Unidad
1
2
150
80
150
160
Escritorios
Mesas
Unidad
Unidad
2
2
120
80
240
160
Anaqueles
Unidad
50
200
Sillones
Unidad
102
203
Otros
Reloj de pared
Unidad
30
290
90
Artculos de escritorio
Varios
200
200
33
S/.18,178.00
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
Activos Intangibles
Cantidad
Precio Unit.
S/
Costo Total
Estudios previos
Constitucin de la empresa
600
1,000
Gastos de representacin
800
TOTAL ACTIVO INTANGIBLE
S/.2,400.00
S/.20,578.00
Cantidad
Precio Unit.
S/
Costo
Total
240
Tizas
Motas
Caja
Unidad
5
5
10
10
50
50
Reglas de madera
Compas
Unidad
Unidad
5
2
8
25
40
50
Laminas
Unidad
10
50
Varios
600
1,100
600
Boletines
Varios
350
350
Exmenes
Varios
150
150
Varios
100
150
100
Varios
50
50
320
1,600
1,600
Disponible
Remuneracin docente
Profesores
Docentes
Remuneracin al personal
administrativo
2,300
34
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
Director acadmico
Personal
1,000
Coordinador
Personal
800
800
Personal
500
500
Secretaria
Remuneracin al personal de
servicio
1,000
850
Seguridad
Personal
450
450
Limpieza
Personal
400
400
Exigible
Alquiler
3,150
Alquiler por
adelantado
Meses
1,050
3,150
S/.9,390.00
Imprevistos 6%
S/.563.40
INVERSION TOTAL
S/.30,531.40
ESTRUCTURA DE LA INVERSION
Inversin fija
S/.20,578
Inversin Tangible
Inversin Intangible
Capital de trabajo
S/.18,178
S/.2,400
S/.9,390
Imprevistos
S/.563
S/.30,531
Inversin Total
35
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
VII. FINANCIAMIENTO
7.1. APORTES Y FINANCIAMIENTO
El proyecto requiere de una inversin de S/ 30,531.00 soles, para lo
cual, la empresa Ingenieros UNI EIRL aportar con el 50%, el 50%
restante ser financiado por Scotiabank, a travs de un prstamo
institucional.
FINANCIAMIENTO
CALENDARIO DE PAGO
Total inversin
30,531.40
Prestamo (%)
Prestamo
Cuotas
Tasa de descuento
50%
15,265.70
5
20%
A= 5,841.781
FRC
5,841.78
i=
n=
P=
0.2
5
17,471
A=
5,841.78
PERIODO
1
2
3
4
5
SALDO
INICIAL
FINAL
17,470.50
15,122.82
12,305.60
8,924.94
4,868.15
15,122.82
12,305.60
8,924.94
4,868.15
0.00
36
AMORTIZACION
INTERESES
PAGOS
2,347.68
2,817.22
3,380.66
4,056.79
4,868.15
3,494.10
3,024.56
2,461.12
1,784.99
973.63
5,841.78
5,841.78
5,841.78
5,841.78
5,841.78
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
INGRESOS
Periodo del proyecto
Aos
40
Alumnos
Nmero de aulas
S/.120.00
Incremento anual
S/.10.00
Cuota mensual
AOS
INCREMENTO
S/.120.00
S/.130.00
S/.140.00
S/.150.00
S/.160.00
Ciclo anual
9 meses
AOS
INGRESO
S/.1,080.00
S/.1,170.00
S/.1,260.00
S/.1,350.00
S/.1,440.00
Alumnos
120
120
200
200
240
Salones
37
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
S/.129,600
S/.140,400
S/.252,000
S/.270,000
S/.345,600
Becados*
10%
AOS
BECADOS
S/.12,960
S/.14,040
S/.25,200
S/.27,000
S/.34,560
8.2. EGRESOS
EGRESOS
REMUNERACIONES
AOS
Remuneracion al Docente
Nmero de horas del
profesor por salon
Numero de meses por
profesor al ao
72
72
72
72
72
Cantidad
S/.16.00
Remuneracion al Docente
AOS
3
3,240
3,240
3,240
3,240
3,240
AOS
3
38
S/.51,840.00
S/.51,840.00
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
Unidad
Cantidad
Mes
Mes
Mes
12
12
12
Mes
Mes
12
24
1
Total Remuneraciones
Administrativos y de
Servicios
AOS
3
42,600
S/.42,600.00
S/.42,600.00
PRESUPUESTO DE REMUNERACIONES
AOS
1
Remuneraciones Total
(Docentes,
administrativos y
servicios)
S/.94,440.00
S/.94,440.00
MATERIALES
Servicio Directo
50
50
40
50
50
600
600
480
600
600
600
350
150
7,200
4,200
1,800
16,080
Servicio Indirecto
Materiales de escritorio
Papel bond A4
39
Otros materiales
20
50
240
600
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
PRESUPUESTO DE MATERIALES
AOS
1
2
3
S/.16,080.00 S/.16,080.00 S/.16,080.00
4
S/.16,080.00
5
S/.16,080.00
S/.840.00
S/.840.00
S/.840.00
Total
S/.16,920.00
S/.16,920.00
Concepto
PRESUPUESTO DE EGRESOS
AOS
1
2
3
Material Directo
Material Indirecto
S/.840.00
S/.840.00
71,096
71,096
71,096
71,096
71,096
Remuneracion al Docente
Materiales Directos
Depreciacin
51,840
16,080
3,176
51,840
16,080
3,176
51,840
16,080
3,176
51,840
16,080
3,176
51,840
16,080
3,176
Gastos de Operacin
65,213
64,413
67,413
63,880
65,380
840
42,600
3,840
12,600
1,333
0
4,000
136,309
840
42,600
3,840
12,600
533
0
4,000
135,509
840
42,600
3,840
12,600
533
3,000
4,000
138,509
840
42,600
3,840
12,600
0
0
4,000
134,976
840
42,600
3,840
12,600
0
1,500
4,000
136,476
Materiales Indirectos
Remun. Adm. y servicios
Servicios Basicos
Alquileres
Amortiz. de intangibles
Gastos en muebles
Gastos en publicidad
TOTAL EGRESOS
8.3. DEPRECIACION
DEPRECIACION
Depreciacin de equipos
aos
Depreciacin de muebles
aos
Presupuestos de depreciacin
Equipos
Muebles
1
S/.1,799.00
S/.1,376.60
2
S/.1,799.00
S/.1,376.60
AOS
3
S/.1,799.00
S/.1,376.60
Total
S/.3,175.60
S/.3,175.60
S/.3,175.60
40
4
S/.1,799.00
S/.1,376.60
5
S/.1,799.00
S/.1,376.60
S/.3,175.60
S/.3,175.60
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
Amortizacin de
intangibles
1
Estudios previos
Constitucin de
empresa
Gastos de
representacin
Total
AOS
3
S/.200.00
S/.200.00
S/.200.00
S/.333.33
S/.333.33
S/.333.33
S/.533.33
S/.533.33
Gasto
Mensual
Pago anual
S/.800.00
S/.1,333.33
Servicios Bsicos
Luz
Agua
Telfono
Alquileres
Publicidad
41
320
180
60
80
S/.3,840
1,050
S/.12,600
S/.4,000
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
AOS
3
Ingresos
116,640
126,360
226,800
243,000
311,040
Ingresos Brutos
Becados
129,600
12,960
140,400
14,040
252,000
25,200
270,000
27,000
345,600
34,560
Egresos
71,096
71,096
71,096
71,096
71,096
Remuneracion al docente
Materiales Directos
Depreciacion
51,840
16,080
3,176
51,840
16,080
3,176
51,840
16,080
3,176
51,840
16,080
3,176
51,840
16,080
3,176
Utilidad Bruta
Gastos de Operacin
Utilidad antes de impuestos
Impuesto a la renta (30%)
45,544
65,213
-19,669
-5,900.7
55,264
64,413
-9,149
-2,744.7
155,704
67,413
88,291
26,487.3
171,904
63,880
108,024
32,407.3
239,944
65,380
174,564
52,369.3
-13,768
-6,404
61,804
75,617
122,195
42
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
AOS
3
Ingresos
Total Ingresos brutos
Recuperacion cap. de trabajo
116,640
126,360
226,800
243,000
311,040
9,390
51,840
16,080
63,880
-5,901
51,840
16,080
63,880
-2,745
51,840
16,080
66,880
26,487
51,840
16,080
63,880
32,407
51,840
16,080
65,380
52,369
-9,259.32
-2,695.32
5,841.78
5,841.78
5,841.78
5,841.78
5,841.78
-15,101
-8,537
59,671
72,951
128,919
Egresos
Inversion Inicial
Remuneracion al docente
Materiales Directos
Gastos de Operacin*
Impuesto a la renta
30,531.40
-30,531.40
15,265.70
-15,265.70
43
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
VAN
VAN
TIR
ECONOMICO
S/. 89,948.49
63.91%
FINANCIERO
S/. 87,743.69
75.16%
SI VAN>0
VAN
VAN
TIR
ECONOMICO
S/. 89,948.49
63.91%
FINANCIERO
S/. 87,743.69
75.16%
44
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
VAN
INVERSION
B/C
89,948.49
30,531.40
02,524 38 34,94 00
]
34,94 00
1.946
45
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
COSTO FIJO TOTAL
PRECIO DE VENTA
COSTO VARIABLE
UNITARIO
PUNTO DE EQUILIBRIO
UNIDADES
20,578
120
78
493 Alumnos
PUNTO DE EQUILIBRIO EN
SOLES
59,146 SOLES
46
0.65
PROYECTO: INSTALACION DE UNA ACADEMIA PREUNIVERSITARIA EN EL DISTRITO DE SAN JUAN DE LURIGANCHO - LIMA
ANALISIS DE SENSIBILIDAD
Anlisis de sensibilidad del VAN con el precio
Precio
120
Tasa de descuento
VAN
TIR
0.21
89,948
Precio
64%
47
85
90
95
100
105
110
115
120
125
130
135
140
145
150
155
160
165
VAN
89,948
-7,684.01
6,263.49
20,210.99
34,158.49
48,105.99
62,053.49
76,000.99
89,948.49
103,895.99
117,843.49
131,790.99
145,738.49
159,685.99
173,633.49
187,580.99
201,528.49
215,475.99