PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATLICA DEL PERU

ESCUELA DE POSGRADO

ESTRUCTURA DE PLAN DE NEGOCIOS

EMPRENDIMIENTO DE NUEVOS NEGOCIOS SOSTENIBLES

PRESENTADO POR:
Trelles, Johana
Aquino, Ivn
Nez, Melissa
Durn, Michael

Profesor:
Gregory Joseph Scott

Surco, 3 de abril de 2016

5. Plan Financiero

A continuacin se presenta el plan financiero que incluye el flujo de ingresos,

egresos y utilidades mes a mes durante el primer ao, y adems este mismo
flujo ao a ao durante los primeros 5 aos.
A continuacin se muestra las asunciones realizadas:
1. Puesto que esto es un negocio por realizar tipo startup, el capital vendr
de los inversores accionistas y no de entidades financieras bancarias.
Esto debido a que las entidades financieras bancarias otorgan prstamos
a empresas con historial financieros que respalde el crdito, y no a
startups.
2. La tasa de descuento utilizada para calcular el VAN es la tasa esperada
de los accionistas, y esta se asume en un 10%. Esto debido a una
aproximacin simple del CAPM (Tasa esperada de Accionista = Tasa libre
de riesgo + Beta.(Riesgo de mercado) + riesgo pas) . Se asume una
tasa libre de riesgo igual a la tasa de depsito a plazo fijo de los bancos
que es de aproximadamente 6%, a esto se le suma un estimado de 4%
correspondiente al valor de riesgo de mercado y riesgo pas del Per.
3. En la parte tecnolgica, existen costos de licencias de software que
corresponden principalmente a licencias de Visual Studio 2012 y SQL
Server 2012.
4. En la seccin de Marketing y Ventas, los costos de Marketing Plan de
medios contemplan una publicidad semi-agresiva durante los 3 primeros
meses de lanzamiento del servicio. La publicidad por Facebook se
mantendr durante los 5 aos.

Luego de realizar los clculos, el proyecto resulta tener un VAN de S/

2,1071,729,427599 que es calculado en base a los 60 periodos (60 meses en

los 5 aos) del proyecto usando la tasa de descuento del 10%. Adems,
presenta un TIR mensual de 4.8% y un TIR anualizado de 75 59.4.7% lo cual es
mucho mayor a la tasa de descuento. Adems, el periodo de recuperacin de la
inversin realizada es de 385 meses (~3 aos), es decir a mitad del proyecto.
Por todo esto, este proyecto es viable financieramente.
.

Flujo de Ingresos, Egresos, y Utilidades en el 1er ao

Ingresos durante el primer ao

Plan Financiero Nanas.xls

Flujo de Ingresos, Egresos, y Utilidades durante los primeros 5 aos

Inversin de

lanzamiento

Indicadores principales

Detalle de Plan Financiero Adjunto

Plan Financiero Nanas.xls

6. Identificacin de impactos
Econmico
El proyecto genera una utilidad operativa neta (NOPAT) de S/
-333634540,65075340 el primer ao, y S/ 3045687,64800 , S/ 718831798,864
450003 , S/ 1,199228330,38997055, S/ 1,689974872,807 5019 durante el 2do,

3er, 4to y 5to ao respectivamente. Presenta un VAN de S/ 1,729,5992,107,427

S/ 2,170,689 , adems de un TIR anual de 102.875.759.4%. El tiempo de
recuperacin de la inversin es de 29 385 meses.
Los principales beneficiarios de este proyecto son las familias que tengan
bebes o nios en el hogar y necesiten asistencia profesional para el cuidado de
sus bebes. El segundo grupo de beneficiados son las nieras quienes se
beneficiaran de acceso a una gran cantidad de clientes, y manejo flexible de
sus horarios disponibles para trabajar. El tercer grupo de beneficiados son los
inversores quienes obtendrn beneficios econmicos a partir del 3er ao del
proyecto.
El proyecto, una vez logrado atraer a una gran masa de familias (usuarios) y
nieras (proveedoras), es sostenible econmicamente en el tiempo y esto se
demuestra en las utilidades operativas netas crecientes desde el 2do hasta el
5to ao.
Ambiental.
Este proyecto no tiene impacto directo sobre el medio ambiente ya que trata
de la intermediacin de servicios de nieras para hogares de familias. Es decir
no existe impacto directo producto de residuos materiales o contaminantes del
medio ambiente.
Social.
Este proyecto estima crear aproximadamente la siguiente cantidad de empleos
por ao::

100 empleos para nieras, 15 empleos de profesional de oficina para

finales del 2017.

200 empleos para nieras, 25 empleos para profesional de oficina para

finales del 2018.

400 empleos para nieras, 45 empleos para profesionales de oficina

para finales del 2021.

Adems, se pretende promover capacitaciones para las nieras incluidas en el

mercado electrnico. Estas capacitaciones sern realizadas conjuntamente con
centros de capacitacin de nieras localizadas en el Per.