UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL

ALTIPLANO

FACULTAD DE INGENIERIA ECONOMICA

CURSO: COSTOS Y
PRESUPUESTOS
PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y GASTOS DE
UNA EMPRESA
PRESENTADO: MAYTA ZAPANA DUBERLI
SEMESTRE: CUARTO
GRUPO: A

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO

DISEO GRAFICO MAFET

TIPO DE BIENES DE PRODUCCION: DISEO GRAFICO
DONDE COMPRA SUS INSUMOS: MAPACHE COMPUTADORAS
S.A
DONDE VENDE SUS PRODUCTOS: AV. SIMON BOLIVAR N 1002
QUIENES SOS SUS CLIENTES: PUBLICO EN GENERAL
OBJETIVOS
Los primeros objetivos marcados, justo en el momento del
planteamiento de la idea de crear esta empresa, fueron ofrecer
un servicio de calidad con unos precio
competitivos en un sector donde la nica manera de destacar es ser
creativo, cumplir plazos de entrega y hacer de los problemas de tus
clientes los tuyos propios. Por ellos es necesario satisfacer las
necesidades de los clientes con servicios integrales evitando en la
medida de lo posible la implicacin del cliente donde no es
necesaria.
En un principio son conocidas las dificultades que existen para
poder comenzar la actividad en este negocio, ya que la apuesta
econmica es arriesgada. Por ello, tras dar por hecho un primer ao
complicado debido al inicio de la actividad, el objetivo principal ser
conseguir un nmero adecuado de clientes y adquisidores de
nuestros servicios.

El objetivo final es que el negocio compita con todas las demas

negocios de diseo grafico del sector
a nivel provincial
y
representar un referente en calidad y precio, para ello ser
necesario llevar la representacin del negocioa distintos puntos del
panorama territorial, comenzando por las zonas con ms demanda,
aunque tambin con ms competencia, . Para conseguir esto, desde
el comienzo de la creacin de la empresa se adquieren
compromisos, que pasan a ser objetivos tambin, en reas de
calidad, sostenibilidad medioambiental o compromiso social.

METAS
Este proyecto se realiza con el fin de posicionarse en la ciudad de
milagro como el centro ms completo del lugar, se busca ganar un
espacio muy grande en la mente del consumidor.

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO

VISIN
Un negocio que cuenta con la completa confianza de sus
clientes, que es capaz de satisfacer sus necesidades en
diseo e impresin de una forma moderna y original,
llegando incluso a sorprender gratamente con los trabajos y
con una buena posicin competitiva a nivel nacional. Una
empresa donde el equipo humano est fuertemente unido y
resulta ser muy colaborativo en la resolucin de problemas
en la empresa, integrado por componentes de gran nivel
creativo y de acuerdo con la filosofa de la empresa.

MISIN
Realizar los trabajos de forma gil y rpida, siendo
primordial que sean de calidad para que con ello el cliente
est satisfecho con el producto a la primera. Hacer que las
publicaciones sean referencia en cuanto a diseo y
creatividad, satisfaciendo a los clientes.

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO

VALORES
-

Responsabilidad: es un valor que mide el cumplimiento

de metas y objetivos fijados en el plan anual. Ser
responsable requiere de esfuerzo y concentracin pero
permite obtener credibilidad y respeto por parte de los
clientes. La responsabilidad se traduce en acatar las
normas y reglamentos de seguridad e higiene, realizar a
tiempo y con calidad las tareas asignadas.
Honestidad y transparencia: que orienta la conducta de
los miembros del grupo y eleva la dignidad de las
personas. La honestidad vista como valor empresarial se
puede aplicar como la capacidad de decir la verdad y
actuar conforme a ella. Concretamente consiste en dar
buen uso de los recursos de la empresa, hacer lo que se
dice y decir lo que se hace y reconocer los aciertos y
errores de la empresa y sus personas.
Trabajo en equipo: actitud que ayuda a compartir las
responsabilidades y los compromisos para alcanzar una
meta comn. La consecuencia de trabajar en equipo
supone que todos los grupos implicados obtengan
beneficio y supone comprometerse con los objetivos de
equipo y respetar sus reglas, ser participativos y
constantes, y promover la aportacin de ideas.
Espritu de servicio: que empuja a resolver en
colaboracin necesidades propias y ajenas. Es la
capacidad de desarrollar empata, es decir, saber
escuchar con atencin y aclarar las dudas amablemente,
superar las expectativas del cliente y sentirse parte del
mismo.
Mejora continua: actitud que permite mantener el deseo
y el compromiso por hacer mejor cada vez el trabajo
desde el operario de la mquina de impresin hasta los
diseadores grficos y los directivos. Adaptar la mejora
continua supone buscar los mecanismos para asegurar
la preferencia del cliente, buscar las causas que
justifiquen una variacin de los resultados, y buscar la
productividad en los procesos y la eficiencia en el uso de
recursos.
5

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO

ORGANIGRAMA

GERENT
E
DISEO
Y
VENTAS

FINANZ
AS

GERENT
E
DISEAD
OR
VENTAS

FINANZ
A

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO

Las siguientes tablas muestran una estimacin razonable de lo que

podran ser las ventas en el primer ao de establecimiento junto con
sus precios de venta. Dada la diversidad de objetos que se pueden
imprimir, los artculos considerados deben serlo a modo de ejemplos

COSTO VARIABLE DEL NEGOCIO

Estrategias corresponde:
-

PRODU
CT
Impres
in
Diseo
estrate
gia

MAPAS
AVATARES
HORAS ESCANER
REPLICAS
MARCOS FOTOS EN 3D
PERSONALIZACION WEB
ENER
O

FEBRE
RO

MARZ
O

ABRIL

MAYO

JUNIO

JULIO

AGOS
TO

SETIEMB
RE

OCTUB
RE

NOVIEMB
RE

DICIEMB
RE

15
7
80
30

15
8
79
30

16
0
80
29

15
7
81
29

16
2
81
30

15
7
80
30

16
2
78
31

15
0
76
32

150

15
7
80
30

157

157

80
30

80
30

76
32

*En este cuadro los costos totales de produccin se tomaron

del mes de enero
PRODUCTO
Impresiones
Diseo
estrategias
COSTOS MENSULES
COSTOS ANUALES

COSTO UNITARIO
PROMEDIO
S/. 15.00
S/. 30.00
S/. 600.00

COSTO TOTAL
MENSUAL
S/. 2 355.00
S/. 2 400.00
S/. 18 000.00
S/. 22 755.00

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO

PROYECCION DE INGRESOS LOS 5 AOS

SERVIC
IOS
Ingresos
por
impresi
n
Ingresos
por
diseo
Ingresos
por
estrateg
ias
Ingres
os
totales
por
ao

AO 1

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

S/.56604.
00

S/.64188.
94

S/.70768.
30

S/.78022.
05

S/.86019.
31

S/.76896.
00

S/.87200.
06

S/.96138.
07

S/.10599
2.22

S/.11685
6.43

S/.28480
0.00

S/.32296
3.20

S/.35606
6.93

S/.39256
3.79

S/.43280
1.58

S/.41830
0.00

S/.47352
.20

S/.52297
3.30

S/.57657
8.06

S/.63567
7.32

PROYECCION DE GASTOS FIJOS EL PRIMER AO

Considerando solo el mes de enero

GASTOS
Gastos bsicos
Gastos de publicidad
Gastos de sueldo

VALOR MENSUAL
S/. 280.00
S/. 475.00 (radio,TV)
S/. 3500.00 (3
personas)
8

VALOR ANUAL
S/. 3360.00
S/. 5700.00
S/. 42000.00

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO

Gastos de
mantenimiento
Total gastos

S/. 50.00

S/. 600.00

S/. 4305.00

S/. 51660.00

BALANCE DE EQUIPOS
EQUIPOS

COSTE
UNITARIO
computadoras S/.1900.00
de escritorio
mac
impresoras
S/.450.00
copiadora
S/.1545.00
copy center
c20w
escritorios
S/.200.00
sillas
S/.60.00
muebles
S/.300.00
mesas
S/.150.00

CANTIDAD

GASTOS DE OBRA FISICA

ITEM
LOCAL
DECORACION/O
TROS

COSTO/M2
650.00
354.00

COSTE TOTAL

S/.3800.00

3
1

S/.1350.00
S/.1545.00

7
7
3
1
TOTAL

S/.1400.00
S/.420.00
S/.900.00
S/.150.00
S/.9565.00

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO

CONCLUCIONES
Los estudios de mercado y financieros realizados, nos dan a
conocer que el proyecto es muy rentable y que no es muy sensible a
los pequeos cambios que pueden darse por diversas fluctuaciones
en precios, costos o la demanda.
Se pueden implementar en el futuro diversas sucursales en otras
provincias que tambin presenten un gran desarrollo, haciendo
previas investigaciones y estudios para de esa manera disminuir el
riesgo para los inversionistas.
RECOMENDACIONES
Este proyecto es muy rentable como se ha podido observar en
todos los estudios realizados anteriormente, pero para que tenga
xito se deben contratar profesionales de excelencia que puedan
llevar a cabo la gran responsabilidad que la empresa contrae con el
cliente al momento de encargarse de las estrategias y de la imagen
que el cliente va a presentar al mercado.
Se debe tener en cuenta que la variable que mas afecto al
proyecto es el precio, por este motivo se debe tener especial
cuidado en hacer que esta tenga una variabilidad positiva a travs
del tiempo.

10

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO

11