FORMATO 5.

1: "LIBRO DIARIO"

PERODO: 01/14
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: MARBEL

REFERENCIA DE LA OPERACIN
FECHA DE
LA CODIGO DEL
N OPERACI
GLOSA O DESCRIPCION DEL ASIENTO LIBRO O
NUMERO NUMERO DE CODIGO
CORRELATI DOCUMENTO
N REGISTRO
VO SUSTENTATORIO
(TABLA 8)

1
DENOMINACIN DEBE HABER
- -
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: BUENO Y BARATO

CUENTA CONTABLE ASOCIADA

FECHA DE
NUMERO
LA DESCRIPCION DE LA OPERACIN
CORRELATIVO CODIGO DENOMINACIN
OPERACIN

TOTALES

RESUMEN
CODIGO DENOMINACIN
 SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

* Pertenece a la operacin N 1
* Pertenece a la operacin N 2
* Pertenece a la operacin N 5
* Pertenece a la operacin N 5
* Pertenece a la operacin N 12
* Pertenece a la operacin N 13
* Pertenece a la operacin N 15
* Pertenece a la operacin N 16
* Pertenece a la operacin N 20
- -

DEUDOR ACREEDOR

-
-

- -
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:

OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE A

NUMERO FECHA DE LA MEDIO DE APELLIDOS Y NOMBRES
CORRELATIVO OPERACIN DOCUMENTO
PAGO DESCRIPCION DE LA OPERACIN DENOMINACION O RAZON CODIGO
SUSTENTARIO
(TABLA 1) SOCIAL

RESUMEN
CODIGO
ENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR

* Pertenece a la operacin N 2
* Pertenece a la operacin N 3
* Pertenece a la operacin N 4
* Pertenece a la operacin N 5
* Pertenece a la operacin N 6
* Pertenece a la operacin N 7
* Pertenece a la operacin N 8
* Pertenece a la operacin N 9
* Pertenece a la operacin N 10
* Pertenece a la operacin N 12
* Pertenece a la operacin N 14
* Pertenece a la operacin N 17
* Pertenece a la operacin N 18
* Pertenece a la operacin N 19
* Pertenece a la operacin N 21
*Pertenece a la operacin N 22

TOTALES - -

DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR

-
-
-
-
 -
-
-
-
- -
 REGISTRO DE VENTAS & REGISTRO DE C

FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

COMPROBANTE DE PAGO INFO

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
FECHA FECHA DE
N REG. OP. TIPO
EMISION VENCIMIENTO N DE SERIE NUMERO
(TABLA 10) TIPO
(TABLA 2)

01 05/01/2014 - 01 001 0002345 06

02 14/01/2014 - 01 001 0002346 06
03 30/01/2014 - 01 001 0002347 06

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

COMPROBANTE DE PAGO INFOR

FECHA FECHA DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N REG. OP.
EMISION VENCIMIENTO TIPO
N DE SERIE NUMERO
(TABLA 10)
TIPO
(TABLA 2)
01 06/01/2014 - 01 001 0004532 06
02 10/01/2014 - 14 501 023452 06
03 10/01/2014 - 14 204 65423 06
04 10/01/2014 - 14 102 36483 06
05 15/01/2014 - 01 002 00122
05 20/01/2014 - 01 001 0014 06
06 25/01/2014 - 01 001 025 06
07 30/01/2014 - 01 001 9815 06
& REGISTRO DE COMPRAS

INFORMACIN DEL CLIENTE

DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO DE VENTA
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL
NMERO

20261364895 Sagitario S.A CONTADO

20352684511 Tauro S.A CONTADO
20356852103 Apamayo S.A CREDITO

TOTALES

INFORMACIN DEL PROVEEDOR

COD CUENTA
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
CONTABLE
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL ASOCIADA

NMERO

20365891562 Libra S.A 60.11

20354210352 Hidrandina S.A 63.61
20145786325 Sedachimbote S.A 63.63
20156988532 Telefnica S.A 63.64
63.52
20357426511 Madera S.A 33.511
20365891562 Libra S.A 60.11
20261364895 Sagitario S.A 60.11

T O TALE S
 DESCUENTO FUERA BASE
DE FACTURA IMPONIBLE
IGV
VENTA CORRIENTE INTERESES DE LA
18%
OPERACIN
TASA % DESCUENTO
GRAVADA

55,600.00 55,600.00 10,008.00

51,750.00 10% 5,175.00 51,750.00 9,315.00
57,300.00 2,865.00 57,300.00 10,314.00

164,650.00 5,175.00 2,865.00 164,650.00 29,637.00

ADQUISICIONES GRAVADAS
DESCUENTOS DESTINADAS
A OPERACIONES GRAVADAS
COMPRA O Gasto CORRIENTE INTERESES

BASE
TASA % IMPORTE IGV
IMPONIBLE
COMPRA 51,400.00 9,252.00
GASTO CORRIENTE 250.00 45.00
GASTO CORRIENTE 190.00 34.20
GASTO CORRIENTE 700.00 126.00
ALQUILER EDIFICACIONES 1,271.19 228.81
COMPRA 2,118.64 381.36
COMPRA 8% 6,136.00 65,000.00 11,700.00
COMPRA 2,643.20 44,800.00 8,064.00

- 6,136.00 2,643.20 165,729.83 29,831.37

 Nota: tener en cuenta la siguiente operacin

Producto X 1800 unidades a S/ 34.00 c/u

Producto Y 2000 unidades a S/ 39 C/U

La poltica de la empresa es incrementar EL 5% de interese

IMPORTE
TOTAL

65,608.00 * Pertenece a la operacin N 5

61,065.00 * Pertenece a la operacin N 11
67,614.00

194,287.00

CONDICIONES
IMPORTE
TOTAL

CONTADO CREDITO
60,652.00 30,326.00 30,326.00
295.00 295.00
224.20 224.20
826.00 826.00
1,500.00 1,500.00
2,500.00 1,000.00 1,500.00
76,700.00 49,394.80 27,305.20
52,864.00 55,507.20

195,561.20 83,566.00 114,638.40

guiente operacin

s a S/ 34.00 c/u

es a S/ 39 C/U

es incrementar EL 5% de intereses a las ventas al crdito