COMPRAS INTERNACIONALES

Concepto de compras internacionales

Es el acto de obtener el producto o servicio de la calidad correcta, al precio,
tiempo y lugarpactado.Actualmente la palabra compras, se puede relacionar
con los siguientes trminos:adquisiciones, aprovisionamiento o materiales, control
de inventarios y almacenes.
Objetivos de las compras
Para mantener una posicin competitiva en el mercado y obtener
beneficiossatisfactorios, hay que gestionar materiales o productos al precio ms
bajo que permitanlas exigencias de calidad y servicio.Los objetivos fundamentales
de toda compra pueden resumirse del modo siguiente1:1. Mantener la continuidad
de abastecimiento.2. Hacerlo con la inversin mnima en existencia.3. Evitar
duplicidades, desperdicios e inutilizacin de los materiales o productos.4.
Mantener los niveles de calidad de los materiales o productos, basndose en
loadecuado de los mismos para el uso a que se destinan.5. Adquirir materiales o
productos al precio ms bajo posible compatible con la calidad yel servicio
requeridos.6. Mantener la posicin competitiva de la empresa y conservar el nivel
de sus beneficiosen lo que a costos de material se refiere.
CLASIFICACIN DEL TIPO DE COMPRASBienes
: Materias primas: Pueden ser de procedencia agrcola, minera o de
otrasindustrias, en las cuales han tenido su primer transformacin Mercancas:
Productosterminados que se destinan a la venta. Suministros: ( Tinta, jabn
papelera, gas, diesel)
Servicios:
Personales o profesionales Financieros Transportes Tursticos.
Por su mbito territorial:
Compras nacionales Compras internacionales
Compras del sector pblico:
Los recursos econmicos que se dispongan del gobiernofederal del distrito federal
as como sus respectivas administraciones pblicasparaestatales, se
administrarn con eficiencia, eficacia y honradez, para satisfacer losobjetivos a los
que estn destinados.
Bienes y servicios
Los Bienes son mercancas producidas con el fin de satisfacer una necesidad late
nte, sonproducidos en las distintas actividades primariaso secundariasy pueden
ser de acuerdo asu funcin bienes de consumo, bienes intermedios o bienes de
capital.Bienes de consumo: son aquellos que satisfacen directamente las
necesidades de los sujetos y quehan sido transformados para su consumo
final.Bienes intermedios: son bienes que al transformarlos se obtiene bienes de
consumo final, sonbienes producidos por en el sector primario.Bienes de capital:
son bienes cuyo fin es permitir la produccin de otros bienes o servicios
 OPORTUNIDADES Y RIESGOS DE LAS COMPRAS INTERNACIONALE

Las compras comprenden un proceso complejo que va ms all de la negociacin y del

trmite burocrtico. Con una buena gestin de compras la empresa consigue ahorrar costes,
satisfacer al cliente, en tiempo y cantidad, y obtener beneficios empresariales directos, pues la
gestin de compras y aprovisionamiento son decisivas para que la empresa tenga xito o
fracaso.

En esta unidad estudiaremos en qu consiste el proceso de compras, la solicitud de ofertas y

presupuesto y la evaluacin de las mismas para adquirir el producto ms idneo en cada
momento.

El proceso de compras consta de las siguientes fases:

Planificacin de las compras. Consiste en hacer un estudio anticipado de las

necesidades para estar preparado antes de que surja la necesidad.

Anlisis de las necesidades. El departamento de compras recibe los boletines

de solicitud de materiales y analiza la prioridad de las peticiones para tramitar su
gestin.

Solicitud de ofertas y presupuesto. Es un paso obligado para evitar tomar

decisiones que puedan afectar a la economa de la empresa.

Evaluacin de las ofertas recibidas. Una vez recibidas las ofertas hay que
estudiarlas, analizarlas, compararlas y examinarlas.

Seleccin del proveedor. Los factores que se comparan durante la fase de

seleccin son el precio, la calidad, las condiciones y las garantas personales de la
empresa que suministrar el producto.

Negociacin de las condiciones. Durante esta fase se comentan y especifican

algunos puntos de la oferta que pueden ser negociables.

Solicitud del pedido. Cuando el comprador y el vendedor llegan a un acuerdo

deben formalizar un documento que comprometa a ambas partes (contrato de
compraventa o pedido en firme).

Seguimiento del pedido y los acuerdos. Se hace para verificar que hemos
recibido todo el material solicitado, que se corresponde a las caractersticas
detalladas en el pedido y que se han suministrado a tiempo.

El proceso puede variar de una empresa a otra debido a la actividad principal. La empresa
industrial centra sus compras en los materiales que utiliza para elaborar el producto. La
empresa comercial, por su parte, busca conseguir el producto a un precio competitivo. Y por
ltimo, para la empresa de servicios la variable principal es satisfacer las necesidades del
cliente.

Algunas veces el proceso de compras es largo y complejo debido a que para tomar una
decisin final se necesita informacin o respuesta de otras empresas.

2.1.1. TIPOS DE COMPRAS

Las compras tienen su origen en las necesidades y stas pueden ser:

Compras especiales.

Las compras especiales tienen lugar cuando hay que adquirir bienes de uso (ordenador,
mquina, mobiliario, vehculos ); es decir, no compramos materiales para transformar o
artculos para la venta.

La caracterstica general de estas compras es que la inversin es grande y la decisin de

compra es consultada con los usuarios del bien.

Compras anticipadas.

Estas compras se realizan antes de que surja la necesidad, que tendr lugar a medio o largo
plazo. La compra anticipada es una estrategia que se puede aplicar en artculos bsicos o con
algunos tipos de mercanca. Tambin podemos anticipar la compra cuando se anuncia la
subida del precio de un producto.

Compras estacionales.

Son compras que se hacen para productos de temporada; su finalidad es atender la demanda
estacional de ciertos artculos. La previsin de estas compras se hace partiendo de las ventas
realizadas en el mismo periodo del ao anterior.

Compras rutinarias.

Son las compras que se hacen en pequeas cantidades, con entrega diaria de mercanca. Su
caracterstica es atender las necesidades del da a da con una inversin de bajo riesgo.

Compras oportunidad.

La compra oportunidad tiene lugar cuando encontramos la ocasin de comprar a precios de

ganga; la inversin supone un riesgo, que si el resultado es positivo dar un beneficio extra.

Compras de urgencia.

Estas compras no suelen ser de gran volumen y generalmente se realizan para cubrir
necesidades urgentes. Otras veces, la compra de urgencia es una solucin estratgica para
 satisfacer la demanda de los clientes, cuando la empresa tiene que mantenerse al ritmo de los
cambios rpidos en la moda.

Generalmente, el proceso de estas compras se hace de forma rpida, no se dispone de

tiempo para comparar presupuestos.

2.2. PLANIFICACIN DE LAS COMPRAS

Una de las funciones del departamento de compras es anticiparse a las necesidades de la

empresa. La planificacin anticipada consiste en conocer las fuentes de suministro de bienes
y servicios. Los proveedores se pueden encontrar en:

Guas telefnicas, pginas web.

Organismos Oficiales.

Asociaciones empresariales y profesionales.

Prensa y revistas especializadas.

Ferias y exposiciones del sector.

Bases de datos, cedidas por empresas especializadas en estas gestiones.

Cuando el comprador necesita tener contacto directo con el proveedor para obtener
informacin o, incluso, solicitar la compra, los mtodos que ms se utilizan son:

Entrevistarse con los representantes del proveedor: stos son los vendedores de la
empresa suministradora que visitan al comprador.

Acudir a los mercados centrales: Son las grandes ciudades en donde se encuentran
ubicados varios proveedores o zonas geogrficas que concentran las fbricas de
determinados productos.

Visitar ferias y exposiciones: Estos eventos ofrecen la oportunidad de conocer los

avances de la moda, lo ltimo que se fabrica o la tecnologa ms puntera.

Acudir a las oficinas de compra: Estas oficinas son centros de venta que establece
el fabricante en una ciudad cuando la empresa est a muchos kilmetros de ella y
quiere tener una representacin en el mercado central.

Visitar a los importadores mayoristas: Son empresas que ofrecen productos de una
marca extranjera a precios razonables.

2.3. ANLISIS DE LAS NECESIDADES

 Generalmente, las empresas centralizan las compras a travs de su departamento de
compras o aprovisionamiento utilizando para ello un documento interno denominado boletn
de compras; en l se detalla las caractersticas del material que necesita y cuando tiene que
estar disponible.

El departamento de compras, una vez recibidos los boletines, procede a su clasificacin antes
de iniciar los trmites del encargo, por si fuera necesario solicitar presupuesto o informacin
de los materiales. El proceso es el siguiente:

Dar preferencia a las solicitudes de material cuyas existencias se encuentren bajo

mnimos.

Comprobar si el artculo se utiliza con regularidad o se trata de un bien que se

compra por primera vez.

Clasificar los boletines por materiales homogneos o adquiridos del mismo

proveedor.

Consultar con el futuro usuario antes de hacer el pedido.

Decidir la calidad que deben reunir los materiales, la cantidad que hay que
solicitar, el plazo de entrega, las condiciones financieras, etc.

2.4. SOLICITUD DE OFERTAS Y PRESUPUESTO

La fase de peticin de ofertas y presupuesto, dentro del proceso de compras, es una prctica
que realizan las empresas en los casos siguientes:

Cuando inicia por primera vez la actividad.

Cuando tiene que comprar un producto nuevo.

Cuando no est satisfecha con los proveedores habituales.

Para ampliar la cartera de proveedores.

Para responder a la publicidad recibida.

Sin embargo, como el proceso de peticin de ofertas supone un coste econmico, nos
aseguraremos de enviar la solicitud slo a proveedores cuya respuesta incluya una oferta de
nuestro inters y evitaremos dirigirnos a los que puedan denegar nuestra solicitud.

Adems, dependiendo de la poltica de compras que adopte la empresa tambin existen

varios factores que influyen cuando de decide comprar al fabricante, al mayorista o a ambos.
Estos factores son:

El tipo de producto.
 La cantidad solicitada en cada periodo.

La ubicacin de la tienda.

Los servicios ofrecidos por el proveedor.

2.4.1. QU INFORMACIN DEBEMOS SOLICITAR?

Una vez confeccionado el listado de los posibles proveedores debemos contactar por carta o
personalmente para solicitarles la informacin que necesitamos conocer. La informacin gira
en torno a tres aspectos:

Condiciones econmicas.

Precio por unidad y por lote.

Descuento comercial.

Rappels y su aplicacin.

Gastos de envases y embalajes.

Gastos de transporte y seguro.

Forma de pago.

Recargo por aplazamiento del pago.

Condiciones tcnicas.

Caractersticas tcnicas.

Calidad.

Embalajes especiales.

Instalacin y montaje.

Tiempo de garanta.

Formacin de los usuarios.

Repuestos y mantenimiento postventa.

Servicios postventa.

Plazo de entrega.
 Devolucin de excedentes.

Revisin de precios.

Otros servicios.
 POLITICAS Y PROCEDIMIENTOS DE LAS COMPRAS INTERNACIONALES

Planteamientos generales que orientan el pensamiento y la accin de los miembros de

alguna organizacin para asegurar que las decisiones sean consistentes y contribuyan al
logro de metas.

En las compras esto nos va a dar una estructura mas unificada de cmo y con que
elementos se debe abastecer, su planeacin, desplegando autoridad y control sobre las
decisiones tomadas.

El Gerente de Compras es el encargado de emitirlas en base a los objetivos planteados

por la empresa.

Aspectos que integran las polticas

- Deben ser claramente expuestas

- Razonables y fciles de entender
- Indicar factores limitativos
- Decisin y Aplicacin ideas bien concebidas
- Nivel Abarcable

Principales polticas

- Fuentes de Abastecimiento
- Especificaciones del producto
- Relacin Precio-Calidad
- Investigacin y Desarrollo
- tica

a) POLITICAS DE RELACIONES INTERNAS

- Autorizacin de mnimos y mximos de cada material al comprar
- Establecer relaciones con los proveedores utilizando medios de comunicacin
- Procedimientos para realizar compras
- Tcnicas para estudiar cotizaciones
- Mtodo para realizar un pedido

b) POLITICAS CON PROVEEDORES (de acuerdo con polticas administrativas)

- Compras debe elegir a los proveedores, de acuerdo a sus ofertas, prestaciones de
servicios, productos, tiempo, etc.
- Entrevistas con los proveedores
- Confidencia de los informes que contengan cotizaciones
- Hacer participes a futuros proveedores de sus cotizaciones, y el elegir cual es la mas
competitiva para beneficio de la empresa

c) OTRAS POLITICAS
- Requisiciones deben ser dirigidas al departamento de compras
- Economizar adquisiciones
- Procedimientos y actividades as como supervisin y comprobacin
- Evitar compras injustificadas
- Conseguir crdito con proveedores y pactarlos mediante un escrito
- Estudio y evaluacin de las cotizaciones
- Estableces un mnimo y mximo de proveedores
 ELABORACION Y CONTENIDO DE NUEVA ORDEN DE COMPRA INTERNACIONALES

Por lo general, la orden de compra menciona el lugar y fecha de emisin, el

nombre y domicilio del comprador y del vendedor, datos impositivos, detalles de
las mercaderas pedidas y condiciones de pago y entrega. Es importante que se
aclare que dicho documento no es vlido como factura.
La orden de compra tiene, al menos, un duplicado, ya que se entrega el original
al vendedor mientras que el comprador se queda con el duplicado. De esta
manera, ambos tienen constancia de la operacin que se concretar: el
comprador, para demostrar qu mercaderas ha solicitado; el vendedor, para
preparar el pedido e iniciar el proceso de facturacin.
Puede decirse, en definitiva, que la orden de compra es una solicitud escrita de
determinados productos a un precio acordado y con ciertas condiciones de pago y
entrega. Se trata de una autorizacin que el comprador concede a que le
presenten una factura por la compra de las mercancas.

Se conoce como orden de compra abierta a aqulla cuya validez dura hasta que
su emisor la cancele expresamente. Cabe mencionar que esto tambin puede
ocurrir por ciertas razones especficas, como ser que deje de existir el activo
implicado, o bien que su precio de mercado ha superado un lmite establecido al
comienzo del acuerdo. Utilizar una orden de compra abierta presenta varias
ventajas a los comercios, algunas de las cuales se explican a continuacin:
* En primer lugar, la orden de compra facilita considerablemente a los empleados
el clculo de los niveles de inventario adecuados, adems de ayudarles a detectar
con ms precisin el momento en el cual es necesario realizar un nuevo pedido de
suministros. Del lado del comprador, le permite llevar un control de costos ms
eficiente a travs del uso de medidas de ahorro, como puede ser un inventariado
de tipo justo a tiempo;
* los proveedores pueden saber si los competidores cuentan con igualdad de
oportunidades en un negocio gracias a la realizacin de licitaciones. Es importante
recordar que a mayor competencia ms convenientes sern los precios para el
comprador. Adems, esto le abre las puertas a influir con ms fuerza en las
negociaciones, para obtener contratos ms favorables para l;
* dado que los precios de una orden de compra abierta se mantienen estables
durante un perodo determinado de tiempo, sta sirve para combatir una potencial
inflacin;
* uno de los puntos fundamentales es la certeza que este tipo de orden brinda a
los proveedores y a los compradores acerca del costo de los servicios y de los
bienes implicados. Existe una serie de garantas en cuanto al precio, la cantidad,
las condiciones de pago y los requisitos de entrega que genera tranquilidad a
ambas partes;
* da a los proveedores la seguridad de que obtendrn un cierto ingreso
peridicamente;
* cuando la orden es de una magnitud considerable y el comprador es
una compaa importante, el vendedor puede usar las rdenes de compra abierta
para crear una lnea de crdito;
SEGUIMIENTO Y CONTROL DE LAS COMPRAS INTERNACIONALES

Ponemos a su dispocisin, a2 Importaciones, un modulo que funciona junto con a2 Herramienta

Administrativa Configurable para la creacin, control, calculo de costos, seguimiento, entre otros de compras
de importaciones.
Una de las caractersticas ms importante del mdulo es la creacin de expedientes, el cual permite registrar
la informacin relacionada con el proceso de importacin, facilitando la labor de seguimiento y control. Los
gastos de importacin (impuestos, fletes, seguros, derechos de aduanas, comisiones de agente, etc.) son
registrados en el sistema para costear el proceso de importacin y valorizar la mercadera que ingresa al
inventario de la empresa.
Adicionalmente, el sistema maneja el seguimiento de los embarques, permitiendo llevar a cabo el control de
una importacin con embarques parciales y el seguimiento de operaciones de admisin e internamiento
temporal.
Caractersticas Generales:
Creacin de Expedientes
Compra de Mercanca
Seguimiento de Importaciones
Consulta de Documentos
Consulta de Proveedores
Calculo de Precios y Costos
Creacin de Inventario
Manejo de Aranceles
Informes
Inventario: El inventario del mdulo de importaciones, sirve para nuevos productos que la empresa va a
incluir dentro del inventario de a2 Herramienta Administrativa.
Inventario, muestra una ventana con los registros de inventario de a2 Herramienta Administrativa
Configurable.
Reimprimir, permite reimprimir documentos procesados.
Proveedores, invoca la forma de Archivos de Proveedores de a2 administrativo, en donde se puede insertar,
editar y/o borrar proveedores.
Seriales, visualiza la forma para la asignacin de seriales a los tems de compra.
Detallado, permite manejar unidades detalladas (si el producto lo permite).
Nuevo, presenta la ventana para incluir nuevos productos en el inventario de a2 Importaciones.
Detalle tem, inserta una descripcin detallada al tem de compra seleccionado.
Orden de Compra, visualiza una ventana con las rdenes de compras pendientes creadas en a2
Administrativo.
Descuento, permite incluir un monto de descuento a los tems de la compra.
Planifica, esta opcin permite visualizar una lista con todos los productos comprados a un determinado
proveedor detallando Cdigo del Artculo, Descripcin, Orden de
Compra, Existencia, Cantidad y Costo Reposicin.
Aranceles: Los aranceles son los impuestos que pagan los bienes que son importados a un pas.
El Arancel, es tambin conocido como Derecho de Aduanas. Cuando un pas compra una mercanca en el
exterior, el gobierno puede acordar que le impondr un gravamen al importador, antes de autorizarle a que la
venda. La importancia de la clasificacin arancelaria radica en que permite tener un mismo identificador
comn en el mundo, a manera de nombre comn para todos, sin importar el idioma, asimismo permite que
una misma mercanca se codifique en forma idntica tanto en las tarifas de importacin como de exportacin
en todos los pases, para ello se utilizan los primeros seis dgitos de la clasificacin. La asignacin de
aranceles permite asignar el cdigo arancelario por departamento y/o por inventario (a2 administrativo y a2
importaciones).
Importacin: Su funcin es la de crear el documento de compra de los productos y servicios facturados por el
proveedor; adems de registrar la factura a crdito en cuenta por pagar de a2 administrativo. El proceso de
compra es similar al de a2 administrativo con algunas pequeas diferencia a la hora de manejar e insertar los
tems en la lista de compra. Dentro de Importacin se realiza la operacin principal de mdulo, que es la
creacin del expediente el cual va a contener todo lo relacionado con las importaciones como el documento
de compra, seguimiento de las guas de envo, calculo de impuestos, calculo de costos y precios, cargo de
inventario, entre otros, presenta 3 niveles de registro, el primero es el que contiene agrupado los expedientes,
el segundo muestra los expedientes detallados por el cdigo y una descripcin breve del mismo y el tercero
detalla los documentos de compra.

Documentos: La pestaa documentos detalla una lista con todas las facturas creadas dentro del expediente
mostrando el cdigo, el estatus, la fecha emisin, el proveedor, el concepto, el factor y el total neto de cada
factura.

Costos: Dentro de esta opcin se realiza el pago de impuestos, el clculo de costos y el cargo de inventario
de todos los productos comprados a proveedores extranjeros. Inicialmente se muestra una lista que contiene
los tems comprados (solo los de clasificacin productos) detallando el cdigo, la descripcin, la cantidad,
costo unitario de compra, el factor de compra, el impuesto, el costo unitario final en moneda local y por ultimo
por medio de una imagen el estatus del tem.
Costo x Factor: este tipo de clculo permite por medio de todas las facturas de compra en moneda extranjera
y moneda local calcular un nuevo factor el cual se va a multiplicar por el costo de compra y sacar as un costo
final. Este calculo suma todas la facturas en moneda extranjera sacando un monto total (X), luego este monto
(X) se multiplicara por el factor de compra obteniendo un monto total en moneda nacional (Y), luego se
sumaran todos las facturas efectuadas en moneda nacional consiguiendo otro monto total (M) y finalmente se
obtiene el nuevo factor ejecutando la siguiente ecuacin. Si se selecciona el mtodo Costo x Factor se
mostrara una nueva pgina con dos listas, la primera lista contiene todos los tems de productos
seleccionados anteriormente detallando el numero de documento, el cdigo del producto, la descripcin, la
cantidad comprada, el factor de compra, el monto total en moneda extranjera y el total en moneda local.
Costo Equivalente: a diferencia al costo x factor, este costo se calcula por medio de porcentajes asignados a
cada producto con respecto a un total, obtenido por la sumas de todas las facturas.
Costo x Formula: por medio de una formula creada dentro del modulo, calcula el costo de cada uno de los
tems de la lista costos.
Costo Manual: permite introducir manualmente el costo de cada tem.
Cambio de factor y recalculo de montos de documentos (compras guardadas y rdenes de compra): Esta
nueva opcin permite al usuario cambiar el factor moneda de la compra y poder recalcular los montos de los
documentos.
Posibilidad de las facturas de compra de afectar o no al Libro de Compras I.V.A: Dentro de la ventana de
totalizacin de los documento de compra, se puede visualizar la opcin para marcar o desmarcar si el
documento va a ir al libro de compras.
Clculo del Costo CIF: Cuando un artculo se tasa CIF (acrnimo del trmino en ingls Cost, Insurance and
Freight, Coste, seguro y flete, puerto de destino convenido) significa que el precio de venta incluye el coste
de la mercanca, el del transporte as como el seguro martimo; coincide con el valor en la aduana de
importacin de la mercanca.
Nuevo tipo de impuesto que no afecta al costo: Los tipos de impuesto que posee el clculo son Aranceles,
Otros Impuestos, Exento y el nuevo No Afecta al Costo, tal como se describe este impuesto tiene relacin
con el tem seleccionado pero no afecta el costo final del producto.
Prorrateo automtico en el mtodo de clculo de costo equivalente: esta opcin a diferencia de
distribucin del porcentaje total, permite balancear el porcentaje del monto total de otros costos con respecto
al costo FOB de los tems de productos.
4. Opcin para el clculo de impuesto relacionado con la base imponible: Antes el impuesto se calculaba
sobre la base imponible del costo FOB, ahora se posee la opcin de seleccionar sobre que base imponible se
desea calcular el impuesto si sobre el costo FOB (acrnimo del trmino en ingls Free On Board o en espaol
Mercanca Puesta a Bordo), el costo CIF (acrnimo del trmino en ingls Cost, Insurance and Freight, Coste,
seguro y flete, puerto de destino convenido) o el costo Calculado.
Reporte de Costos en la pantalla de importaciones: este nuevo reporte detalla los costos FOB, CIF y
Calculado en moneda nacional y extranjera de los productos importados.
Consultas: Este mdulo permite la consulta detallada de todos los expedientes y documentos que se
manejan en a2 importaciones. La consulta de expediente es una herramienta para saber con detalle el estado
de los expedientes y poderle hacerle un seguimiento a todas la importacin que estos contengan. La forma de
consulta presenta una lista general con todos los expedientes creados en el mdulo detallando el cdigo, la
descripcin, el estatus, la fecha de emisin, la fecha de cierre, el nmero de documentos, el monto total de
costos y el monto total en impuesto.
Uno de los puntos ms importante adems del clculo de costo es el seguimiento de la importacin,
saber en donde y cuando se va a recibir la mercanca. Este mdulo permite la consulta de todas las
importaciones por medio de los cdigos o nmeros de gua que la empresa de transporte asigna a cada
paquete. La lista detalla el nmero de expediente a cual pertenece la importacin, el nmero de tracking, el
estatus, la empresa transporte, un responsable, la fecha de envo y la fecha estimada de llegada.
Documentos: Esta opcin permite la consulta de documentos (facturas de compras) pendientes o
procesadas en el modulo de importaciones. La ventana de consulta de documentos visualiza una lista con
todos los documentos detallando el cdigo, el expediente, el estatus, la fecha de emisin, el proveedor, el
concepto, el factor moneda, el total monto y el total en moneda local.
Los informes permiten visualizar la informacin contenida en el mdulo de forma detallada y especifica
(aplicando los filtros que estos posean). Los informes que posee el mdulo son los siguientes:
Expedientes: Este reporte muestra un listado con todos los expedientes procesados en este mdulo. La
ventana posee los campos de filtros fecha (Desde y Hasta) y los estatus abierto y cerrado. En la casilla
Expediente se puede seleccionar un documento en particular realizadas en el mdulo. Se pueden detallar el
los tems los documentos y los tems de los documentos.
Importacin: El reporte de importacin detalla todas las guas de envi que han sido insertadas en el mdulo.
La ventana posee los campos de filtro fecha de envo (desde y hasta), el estatus de la gua (En Trnsito,
Despachado, Enviado, Embarcado, En Aduana y Recibido), el tipo de transporte y por ltimo el tipo de
embalaje. En la casilla de Nro. Tracking se puede insertar un nmero en especfico de gua y tambin se
puede detallar los productos que poseen las guas de envo.
Compras: Este reporte detalla todas las facturas de compras de importaciones generadas en el mdulo. La
ventana posee los filtros de fecha (desde y hasta), los estatus pendiente y procesado y el concepto de las
facturas. En el casilla documento se puede seleccionar el documento a consultar, tambin est la opcin de
poder detallar los tems de cada factura.

Compra x Proveedor: Este reporte muestra una lista de todos los proveedores con todas las facturas de
compras realizadas a cada uno. Posee la opcin de detallar los tems de compra y los costos de los tems
detallados.

Productos Comprados: Este reporte muestra una lista de todos los tems comprados detallando todas las
facturas de compras que incluye ese producto. Posee la opcin de detallar los tems de compra y los costos
de los tems detallados.

Pago de Impuestos: Este reporte enlista todos los expedientes que posean un producto con el impuesto
calculado, detallando cada impuesto con su estatus (pagado y por pagar), descripcin del producto,
descripcin del impuesto, la base imponible, el valor del impuesto y el total.

Costos de Inventario: Este reporte enlista los productos los productos del inventario de a2 administrativo
detallando todos sus costos (anterior, actual, promedio y reposicin).

Costos x Proveedor: Este reporte enlista los proveedores, detallando los productos que se le han comprado
mostrando la cantidad y el costo de ltima compra.

Secciones: Enlista las secciones de los aranceles.

Aranceles: Este reporte detalla los aranceles por captulos que se manejan en el mdulo.

Asignacin de Aranceles: Este reporte enlista los departamentos o productos de a2 administrativo

detallando el arancel asignados a cada uno.

General de Inventario: Muestra un listado de los productos introducidos en el mdulo, con el cdigo,
descripcin, categora, modelo, marca y costo referencial.

Calculo automtico de impuestos 1 y 2: Dependiendo de cmo estn configurados los Impuestos 1 y 2 en

el a2 Administrativo, el mdulo de importaciones podr calcular automticamente los impuestos sin necesidad
de ir tem por tem en la lista de clculo de costos.

Faltantes de tems de importacin: En una importacin es muy posible que los productos comprados no
lleguen en tu totalidad por diferentes causas, por eso hay que tener en cuenta las perdidas obtenidas por los
productos faltantes. El modo individual distribuye el costo faltante de cada producto sobre si mismo, es decir,
el nuevo costo ser el resultado de la cantidad del producto faltante (CantF) multiplicado por el costo (Cost),
luego multiplicando el resultado anterior por el porcentaje (Porcent), posteriormente se divide entre la cantidad
(Cant) menos la cantidad faltante (Falt) y finalmente sumando el resultado con el costo original.

Reporte de Costos CIF: El informe detalla por expediente los costos CIF (Costo, Seguro y Flete) de las
importaciones. Dentro de este reporte se detallan las facturas que se tomaron en cuenta para el clculo del
costo CIF y el porcentaje que representa cada una en el total del costo.
Montos con o sin impuestos en el modulo de clculo de costos: esta opcin permite incluir los montos de
facturas o de tems de facturas con impuesto incluido o el monto sin el impuesto.

Seleccin de la base imponible (FOB, CIF, Calculado) por defecto para el clculo de impuestos: esta
opcin permite seleccionar la base imponible para el clculo de impuestos de las importaciones. La
seleccin de la base imponible se hace en el botn que se encuentra en la cabecera de la lista de impuesto, a
un lado de la etiqueta Base Imponible

Posibilidad de marcar exentos de impuestos o no a los productos y/o servicios del inventario de a2
Importaciones: esta opcin permite marcar de exento del primer y segundo impuesto a los productos y/o
servicios del inventario de a2 Importaciones.