Curso PLDFT Puebla r1

CURSO
DE PREVENCIN DE
OPERACIONES CON RECURSOS
DE PROCEDENCIA ILCITA Y
FINANCIAMIENTO AL
TERRORISMO
Revisin 1 JULIO 2016

CAPITULO 1
LAS DISPOSICIONES INTERNACIONALES EN

MATERIA DE PREVENCIN DE LAVADO DE
DINERO Y FINANCIAMIENTO AL
TERRORISMO
Qu es el Lavado de Dinero?
La Convencin de Palermo define el lavado de dinero como:
La conversin o transferencia de propiedad, sabiendo que se deriva de un

delito, con el objeto de ocultar o encubrir su origen ilcito o de asistir a
cualquier persona involucrada en la comisin del delito para evadir las
consecuencias jurdicas de sus acciones.
La Convencin de Palermo se conoce tambin como la Convencin de las Naciones

Unidas Contra la Delincuencia Organizada Transnacional y Otros Protocolos.
QUE ES LAVADO DE DINERO?
El lavado de dinero, en general, es el proceso de esconder o disfrazar la

existencia, fuente ilegal, movimiento, destino o uso ilegal de bienes o fondos
producto de actividades ilegales para hacerlos aparentar legtimos.
En general involucra la ubicacin de fondos en el sistema financiero, la

estructuracin de transacciones para disfrazar el origen, propiedad y ubicacin
de los fondos, y la integracin de los fondos en la sociedad en la forma de bienes
que tengan la apariencia de legitimidad.
El engao se encuentra en el corazn del lavado de dinero: engaar a las

autoridades al pretender hacer pasar el origen de los activos como legal
Qu es el Lavado de Dinero?
La ocultacin o, disposicin, movimiento, descubrimiento

de la verdadera naturaleza, fuente, ubicaciones con
respecto a, o titularidad de bienes sabiendo que se
derivan de un delito criminal.
La adquisicin, posesin o utilizacin de bienes,

sabiendo que al recibir los mismos, eran producto de un
delito o de la participacin en un delito.
COMO SE LAVA EL DINERO?
El proceso de lavado de dinero se integra por 3 pasos a saber
COLOCACION ESTRATIFICACION INTEGRACION
Las personas buscan La estratificacin se La integracin es volver

colocar el dinero basa en la pulverizacin a tener el dinero pero
producto de alguna de recursos y es la base esta vez proveniente de
actividad ilcita para perder la forma de un negocio licito y por lo
en un negocio licito o rastrear el origen de los tanto libre de sospechas
en el sistema recursos, normalmente
financiero formal asociada a operaciones
entre cuentas
Fases del Lavado de Dinero
Fuente: The United Nations, Office of Drugs and Crime

Visite su pgina de Internet en www.undcp.org/odccp/money_laundering_cycle.html
Consecuencias Econmicas y Sociales del
Lavado de Dinero
Aumento en la delincuencia y la corrupcin: lavado de dinero
prevalente en pases de parasos bancarios
Deteriora el sector real: Las compaas pantalla mezclan los
ingresos derivados de actividades ilegales con fondos legtimos
Debilitacin de instituciones financieras
Riesgos ante la privatizacin
Distorsin e inestabilidad econmica
Prdida de ingresos fiscales
Riesgo de reputacin para un pas
reas de Inters: Lavado de Dinero a Travs de Bancos
Transferencias Electrnicas de Fondos (giros)
Banca Corresponsal
Cuentas de Paso (PTA siglas en ingls)
Cuentas de Concentracin
Banca Privada
Estructuracin
Cooperativas de Crdito/Cajas de Ahorro
Transferencias Electrnicas de Fondos (giros)
Canal rpido para mover dinero entre
pases y cuentas
Las mltiples transferencias de cuentas,

bancos y pases hace ms difcil rastrear
el origen de los fondos
Los lavadores de dinero usan giros en la

fase de la estratificacin
Banca Corresponsal (Estructurar)
Corresponsal
Institucin Financiera Extranjera Institucin Financiera local
Banca Fantasma Banca Fantasma

Regulaciones de la Ley Patriot de los EE.UU.
para la Banca Corresponsal Extranjera
Seccin 312 Debida diligencia basada en el riesgo (riesgos
que presentan las instituciones financieras extranjeras).
Seccin 313 Prohbe que los bancos fantasmas extranjeros

mantengan cuentas corresponsales con instituciones
financieras Estadounidenses.
Seccin 319 Exige que los bancos extranjeros divulguen
informacin detallada a sus correspondientes en los Estados
Unidos.
Cuentas de Transferencia de Pagos
(cuentas de paso)
Los clientes del banco receptor pueden realizar sus propias transacciones:
enviar giros bancarios, depositar y retirar dinero, y mantener cuentas corrientes
a travs de la cuenta corresponsal del banco receptor sin tener que autorizar las
transacciones a travs del banco receptor.
Las cuentas de paso (PTA por sus siglas en ingles) difieren de las cuentas
corresponsales en que: los clientes de los bancos extranjeros controlan
directamente los fondos en el banco corresponsal CONTRARIO al de la relacin
corresponsal tradicional en la cual el banco receptor recibe rdenes de los
clientes y se las pasa al banco corresponsal.
Cuentas de Concentracin
Cuentas internas establecidas para facilitar el procesamiento y la liquidacin de
transacciones mltiples o de clientes individuales dentro del banco, normalmente
durante el mismo da.
Conocidas como cuentas combinadas. Usadas frecuentemente para facilitar

transacciones para la banca privada, fideicomisos y cuentas en custodia,
transferencias de fondos y subsidiarios internacionales.
Pueden surgir riesgos de lavado de dinero si la informacin de identificacin de los

clientes (nombre, cantidad de la transaccin y nmero de cuenta) se separa de la
transaccin financiera resultando en la prdida del rastro de auditora; las cuentas
tambin pueden quedar sujetas a uso indebido o administracin inapropiada.
Banca Privada
Factores que Presentan Riesgos Potenciales de Lavado de Dinero:
Proteccin y cuidado de los clientes

Clientes Poderosos
Cultura de Secretismo y Privacidad
Jurisdicciones Secretas
Posible cultura interna laxa en controles de prevencin de lavado
Personas Polticamente Expuestas (PPE) o PEP por sus siglas en
ingles) corruptas
Obligaciones al Portador y Valores Burstiles
Las obligaciones al portador y los certificados de valores al portador, o
acciones al portador, se destacan entre los instrumentos utilizados en el
lavado de dinero porque pertenecen, a primera vista, al portador.
Cuando se transfieren valores al portador no existe un registro de

propietarios (la transferencia se efecta entregando fsicamente los
certificados de inversin o de valores). Las acciones al portador ofrecen
muchas oportunidades para encubrir su titularidad legtima.
Fideicomisos
Ya sea dentro o fuera del pas, los fideicomisos pueden usarse como
parte del primer paso para convertir dinero en efectivo ilcito en valores
menos sospechosos;
Puede ayudar a ocultar la titularidad delictiva de fondos u otros valores;
Constituyen frecuentemente un vnculo esencial entre distintos

vehculos y tcnicas de lavado de dinero, como los bienes races, las
compaas pantalla y las activas, las personas designadas y el depsito
y la transferencia de ingresos ilcitos.
Lavado de Dinero a Travs del Comercio
Manipulacin de precios en la importacin y exportacin de

bienes
Intercambio del Peso en el Mercado Negro (BMPE, Black

Market Peso Exchange)
Hawala
Mercado Negro de Cambio de Pesos
HAWALA
Pases en donde prolifera
Lavado de Dinero
Otros Mtodos:
Negocios de Servicios Monetarios Controladores
(MSB por sus siglas en ingles) Bienes races
Tarjetas de crdito y dbito Casinos
Tarjetas prepagadas y dinero Valores burstiles
electrnico Seguros
Vehculos corporativos
Compaas pantalla Mezcla de fondos
TIPOLOGAS DE LAVADO DE DINERO GAFI
EXPORTACIN FICTICIA DE SERVICIOS
EXTRANJERO PAS
EXPORTACIN FICTICIA DE SERVICIOS
EXPORTACIN FICTICIA DE PRODUCTOS
EXTRANJERO PAS
EXPORTACIN FICTICIA DE PRODUCTOS
INVERSIN EXTRANJERA FICTICIA
EXTRANJERO PAS
INVERSIN EXTRANJERA FICTICIA
ARBITRAJE CAMBIARIO INTERNACIONAL CON EL TRANSPORTE
DE DINERO EN EFECTIVO
EXTRANJERO A
PAS
EXTRANJERO B
ENVI DE TRANSFERENCIAS FRACCIONADAS MEDIANTE
ENVOS INTERNACIONALES
EXTRANJERO PAS
PESO BROKER, INTERMEDIACIN FINANCIERA
INTERNACIONAL
EXTRANJERO PAS
%
EMPRESA FACHADA
PAS
INSTRUMENTOS MONETARIOS SUSCEPTIBLES DE SER USADOS
COMO VEHCULOS PARA EL LAVADO
PAS
OTRAS TIPOLOGAS DE GAFISUD
UTILIZACIN DE PRODUCTOS DE COMPAAS DE SEGUROS

UTILIZACIN DE FONDOS LEGTIMOS PARA FINANCIAR O CAPITALIZAR
EMPRESAS LEGITIMAS
COMPRA DE PREMIOS POR PARTE DE UNA ORGANIZACIN DELICTIVA
DECLARACIN DE UN PREMIO EN EL EXTRANJERO FICTICIO CON EL
INGRESO DE DINERO SUCIO AL PAS
TRANSPORTE FSICO DE DINERO ILCITO PARA CONVERSIN EN MONEDA
LAVADO DE DINERO PRODUCTO DE LA CORRUPCIN.
OTRAS TIPOLOGAS MENCIONADAS POR
GAFISUD PERO NO DOCUMENTADAS
COMERCIO DE PRODUCTOS CON MERCADOS DIFERENCIADOS

ESQUEMA PONSI, O ESQUEMA PIRAMIDAL
REPRODUCCIN ILEGAL DE VIDEO O MSICA PIRATERA
CEGUERA INTENCIONAL
La ley de lavado de dinero representa mayores riesgos legales y a

la reputacin para las instituciones financieras y negocios que la
Ley de Secreto Bancario. El concepto de ceguera intencional, un
principio legal que es aplicado por lo general por las cortes, busca
ser el equivalente al conocimiento real del origen ilcito de los
fondos en un caso de lavado de dinero.
La ceguera intencional es definida por las cortes como: evitar

conscientemente el conocimiento de los hechos
CEGUERA INTENCIONAL
Es el proceso mediante el cual la organizacin, entidad, un empleado, o
bien un funcionario no ven intencionalmente los indicadores de que
esta sucediendo un evento por medio del cual presumiblemente se esta
cometiendo un delito financiero, de lavado de dinero o de
financiamiento al terrorismo.
Esto sucede normalmente cuando la cuenta es importante para la

organizacin.
Este proceso hace cmplice a la organizacin y al funcionario que

intencionalmente no ve la operacin, por lo cual la entidad podr ser
sujeta a sanciones econmicas o penales en contra de los directivos o
principales funcionarios, incluyendo multas por incumplimiento.
SECTORES VULNERABLES
Existen por definicin algunos sectores econmicos o gremios que por
su propia naturaleza es comn participen en operaciones de lavado de
activos consiente o inconscientemente, entre estos gremios se
encuentran:
Contadores
Abogados
Auditores externos
Casinos
Comerciantes de bienes con un alto valor de mercado
Agentes inmobiliarios
Notarios y otros profesionales legales independientes
Joyeros
Vendedores de autos usados y nuevos
Entre los mas importantes
PORTEROS
Son aquellas personas que apoyan a las organizaciones que hacen

actividades de lavado de activos y se consideran porteros por que son
los que esconden los directamente beneficiados de las cuentas
mediante la formacin de fideicomisos cerrados o bien de sociedades
annimas, la DEBIDA DILIGENCIA se basa en conocer, identificar y
ubicar a esos beneficiados finales, se consideran porteros:
Contadores
Abogados
Notarios y otros profesionales legales independientes
Entre los mas importantes

OTROS METODOS DEL DELITO DE LAVADO
DE ACTIVOS
Cuenta bancaria SMURFIN PITUFOS
Es el proceso mediante el cual una persona da de alta cuentas con

nombres de personas ficticias, direcciones ficticias y documentos falsos
o bien con documentos de personas muertas, esto es muy comn.
HAWALA o HUNDI
Es el proceso mediante el cual una persona realiza operaciones de

intercambio monetario en la economa informal mediante ordenes de
pago girados a travs de negocios formales o informales en otro lugar o
pas, se les considera como la fuente de operaciones monetarias mas
importante en frica y hasta hace poco en Asia menor.
Qu son los Negocios de Servicios de Dinero o MSB?
Compaas de remesas de dinero
Pagadores de cheques
Vendedores y pagadores de giros postales y cheques de viajero
Compaas de cambio de divisas
Compaas de productos de valor
almacenado
Casas de Cambio
Un medio atractivo para los criminales para
Comprar/Vender divisas extranjeras

Consolidar divisas de baja denominacin en
billetes de alta denominacin
Cambiar instrumentos financieros como cheques
de viajero a efectivo
Realizar transferencias bancarias
Proceso de Envo de Remesas
El remitente recibe efectivo de la persona que enva

el dinero

El remitente transfiere el dinero, por medio del
sistema bancario, a una cuenta de una compaa
asociada en la jurisdiccin extranjera

El dinero se pone a disposicin del destinatario
Remesadoras de Dinero
Las compaas remesadoras son populares porque:
Cobran menos que los bancos
Suelen permanecer abiertas despus de horas

de oficina y estn ocupadas los fines de semana
Tarjetas de Crdito y Dbito
El lavador usa los fondos ilcitos que ya estn en el sistema

bancario para pagar su tarjeta de crdito por artculos
comprados ejemplo de integracin.
Las tarjetas de crdito pueden usarse para transferir dinero

annimamente, dejando muy poco rastro o registros de las
transacciones.
Tarjetas Prepagadas y Dinero Electrnico
Se compran las tarjetas
Se cargan/recargan con dinero sucio

Pueden enviarse por correo, su valor se transmite de
forma electrnica, y pueden usarse como efectivo en
cualquier lugar y momento
Reducen el volumen de billetes pequeos a instrumentos
ms fciles de usar
Vehculos Corporativos
Empresas fantasma
Otras compaas que ocultan la titularidad

efectiva
Fideicomisos
Compaas que usan acciones al portador y

valores burstiles
Compaas Pantalla- Mezcla de Fondos
Compaa Pantalla:
Compaa usada por los criminales para ocultar al

verdadero beneficiario y el objeto de la compaa. Mezcla
los ingresos de actividades delictivas con fondos legtimos
para esconder dinero ilcito.
Ejemplo: El crimen organizado utiliza entre otros ejemplos,

pizzeras o compaas de tarjetas telefnicas para disimular
los ingresos obtenidos del narcotrfico.
Controladores
Notarios
Abogados
Contables
Auditores
Asesores de inversin
Proveedores de Fideicomisos y Servicios Corporativos
(conocidos como TCSP: trust and company service providers
en ingles)
Ofrecen asesoramiento a los lavadores de dinero para minimizar

las sospechas sobre sus actividades delictivas.
Bienes Races
Un medio popular a travs del cual los delincuentes filtran
sus ingresos ilcitos
Puede absorber enormes cantidades de dinero
Casinos
Comprar fichas con efectivo, jugar un mnimo, y
solicitar el pago de las fichas con cheque
Usar una cadena de casinos con
establecimientos en distintos pases, ganar un
monto en crditos, y retirar el dinero en forma
de cheque en otro pas
Cheques de ganancias obtenidas en el juego
pagaderos a terceros
Productos de Valores Burstiles
Fcil intercambio a nivel mundial
Compensacin basada en comisiones
Tramas para desvalorizar y desechar acciones
Transacciones contrabalanceadas
Productos del Sector de Seguros
Vulnerabilidades
Falta de vigilancia/controles sobre los intermediarios
Los agentes de seguros tienen mucho control y libertad respecto a

las polticas.
Objetivos impulsados por las ventas
Los agentes se concentran en vender productos de seguros y

pueden pasar por alto las seales de lavado de dinero, como la falta
de una explicacin para la riqueza de alguien o mtodos inusuales
de pagar las primas de seguros.
Productos del Sector de Seguros
Cmo se puede lavar dinero en el sector de los seguros:
Invertir un exceso de fondos en la pliza y moverlos dentro y fuera de la
misma
Amortizacin anticipada mientras se pagan penalidades por retiro

temprano
Compra y cobro de seguros de inversin a prima nica
Periodo de prueba gratis
funcin que permite a los inversores retirarse de una pliza sin penalidad
por un corto periodo de tiempo despus de firmarla y pagar la prima.
Otros Mtodos de Lavado de Dinero
Estructuracin, mejor conocido como Pitufeo
Compra de activos con grandes cantidades de efectivo (por ejemplo

carros, barcos, bienes races)
Participar en transacciones de prestamos sobre pensin (conocidos

como loan back en ingles)
Cambiar billetes de baja denominacin por billetes ms grandes
Cambiar efectivo por boletos de viaje, giros postales

El Terrorismo Comparado con Otros Actos Delictivos
Terrorismo:
Su objetivo principal es intimidar a la poblacin para coaccionar a un
gobierno para que haga o deje de hacer alguna cosa. El terrorismo es
un delito con un propsito que normalmente es poltico o de
propaganda.
La mayora de las dems actividades delictivas:

Objetivo principal ganancia financiera
Tanto el terrorismo como las actividades delictivas:

Deben crear fuentes de financiacin
Deben crear mecanismos para lavar sus fondos
El Terrosismo en Contraposicin con Otros
Actos Delictivos
Fuentes de financiamiento del terrorismo/el financiamiento incluye
fondos generados legalmente:
Donaciones de personas adineradas
Solicitacin de dinero en la comunidad y recaudacin de fondos en
nombre de organizaciones de caridad, de ayuda o religiosas
Ingresos derivados de empresas comerciales legtimas (los grupos
terroristas obtienen ingresos de empresas comerciales de su
propiedad; tambin consiguen donaciones de empresarios que
comparten su causa)
Tipologas relevantes
El participante deber estudiar las tipologas del GAFI, GAFILAT,

FinCEN, Unidad de Inteligencia Financiera de Mxico, y otras de
referencia, sin embargo se recomienda tomar en cuenta algunas en
especial:
Todas las tipologas o documentos emitidos por la UIF nacional,
Los referentes a Hawala y pitufeo referentes a terrorismo
El comercio internacional como herramienta para el lavado de
dinero
Las tipologas provenientes de la corrupcin
El abuso de las organizaciones no lucrativas en el lavado de
dinero y financiamiento al terrorismo
Estndares Internacionales de ALD/CFT
Grupo de Accin Financiera Internacional (GAFI)
El Comit de Basilea para la Supervisin Bancaria
Los Principios Wolfsberg de Prevencin de Lavado de Dinero
Las Directivas de la Unin Europea sobre Lavado de Dinero
Ley Patriot de los EE.UU. y la Oficina de Control de Activos Extranjeros (OFAC)
Grupo Egmont de Unidades de Inteligencia Financiera

Objetivos del Grupo de Accin
Financiera Internacional
Difundir el mensaje de la Prevencin del Lavado de Dinero
Monitorear el progreso de los miembros en su adopcin de las

recomendaciones:
Autoevaluacin anual
Evaluaciones mutuas o por expertos (entre miembros)
Examinar las tendencias del lavado

de dinero
Membresa en el GAFI
Importante estratgicamente
Membresa total y activa en la entidad regional al estilo del GAFI
Compromiso poltico para implementar las recomendaciones

del GAFI dentro de un periodo razonable de tiempo y de realizar
el proceso de evaluacin mutua
Grupo de Accin Financiera Internacional
1989 Creado en la Cumbre Econmica del G-7 (Paris)
1990 El GAFI publica sus 40 Recomendaciones
1996 1a Revisin de las 40 Recomendaciones
2000 El GAFI publica su primera lista de pases y territorios no cooperantes
(NCCT)
2001 El GAFI adopta 8 Recomendaciones Especiales sobre la Financiacin del
Terrorismo
2003 2a Revisin de las 40 Recomendaciones
2004 El GAFI adopta su 9a recomendacin sobre financiacin del terrorismo
2012 Recomendaciones sustancialmente revisadas (9 especiales se incorporan
dentro de las 40 entre otros temas revisados de suma importancia)
Grupo de Accin Financiera Internacional
Asunto Recomendaciones
Polticas y coordinacin de prevencin de lavado y
financiamiento del terrorismo 1-2
Lavado de dinero y confiscacin 3-4
Financiacin del terrorismo y proliferacin del
financiamiento 5-8
Medidas preventivas 9 -23
Transparencia y titularidad efectiva 24 - 25
Poderes y responsabilidades de las autoridades
competentes 26 - 35
Cooperacin internacional 36 - 40
40 Recomendaciones del GAFI
Definicin de Institucin Financiera:
Acepta depsitos
Concede prstamos
Concede alquiler financiero
Transfiere valores o dinero
Emite y administra formas de pago
Emite garantas financieras (avales)
Comercializa instrumentos monetarios del mercado, cambio
de divisas, valores y futuros
40 Recomendaciones del GAFI (Contina)
Definicin de Institucin Financiera:
Participa en emisiones de valores, prestacin de servicios

financieros relacionados con dichas emisiones
Presta servicios de manejo de cartera
Protege y administra efectivo o valores lquidos
Invierte y administra fondos
Finanza plizas de seguro de vida y otras inversiones relacionadas
con los seguros
Participa en cambio de divisas
Negocios y Profesiones No Financieras Designadas
(Recomendacin 22 y 23):
Casinos
Agentes de Bienes Races
Comerciantes de metales y piedras preciosas
Abogados, notarios y contables
Fideicomisos y proveedores de servicios corporativos

Recomendaciones 1 y 2:
Aade recomendacin respecto a la necesidad de evaluacin de

riesgo por todo un pas y para instituciones en particular
El proceso debe fomentar un mejor mtodo de prevencin de

lavado de dinero y financiamiento del terrorismo basado en riesgo
Enfatiza la necesidad de cooperacin y coordinacin nacional

Recomendacin 3:
Recomienda que los pases criminalicen el

lavado de dinero in de acuerdo con la
Convencin de Viena y la Convencin de
Palermo
Grupo de la Regin Asia/Pacfico
Organizacin Regional al Estilo del GAFI
Los miembros son pases de la regin Asia/Pacfico
(Sur de Asia, Sureste Asitico, Oriente de Asia y el Pacfico

Sur)
Establecido en 1997
Grupo de Accin Financiera Del Caribe (GAFIC)
Organizacin Regional al Estilo del GAFI
Los pases miembros se encuentran en la Cuenca

del Caribe
Establecido en Mayo de 1990
19 Recomendaciones del GAFIC (Revisadas en 1999)

Otros Organizaciones Regionales al Estilo del GAFI
Grupo de Accin de Suramrica (GAFISUD)
Grupo de Accin de Oriente Medio/Norte de frica(MENAFATF)
Grupo Eurasia (EAG)
Eastern and South African AML Group (ESAAMLG)

Comit de Basilea sobre Supervisin Bancaria
El inters en polticas de Conozca a su Cliente se basa en la
Debida Diligencia del Cliente (DDC) para mitigar el riesgo de
clientes no deseados.
Sin una Debida Diligencia del Cliente existen riesgos de:

Reputacin
Operacin
Jurdicos
Concentracin
Debida Diligencia del Cliente para Bancos
(Data desde Oct. 2001)
Cinco (5) Secciones:
1. Introduccin
2. Importancia de los estndares de Conozca a su Cliente para
supervisores y bancos
3. Elementos esenciales de los estndares de Conozca a su Cliente
4. Papel o rol de los Supervisores
5. Implementacin de los estndares de Conozca a su Cliente en en
el contexto de operaciones entre pases
(continua)
Cuatro (4) elementos clave de un programa de Conozca a su
Cliente:
Poltica de aceptacin de clientes
Identificacin de clientes
Monitoreo
Gestin de riesgos
(continua)
La identificacin del cliente es esencial para conocer a su cliente. Usted debe
conocer:
A la persona o entidad que mantiene la cuenta con el banco o las
personas a cuyo nombre se mantiene
A los beneficiarios de las transacciones realizadas por intermediarios

profesionales
A cualquier persona/entidad relacionada con la transaccin financiera

que pudiera presentar un riesgo de reputacin o de otro tipo para el
banco
(continua)
Proceso de Identificacin del Cliente:
Se emplea al comienzo de la relacin;
Realizar revisiones regulares de los registros existentes que
deberan ocurrir:
Cuando se lleva a cabo una transaccin significativa

Cuando la documentacin cambia substancialmente
Cuando hay un cambio material en la manera de manejar
la cuenta
(continua)
Las Relaciones Corresponsales Deberan Tener en Cuenta:
La informacin acerca de la administracin del banco

receptor (principales actividades comerciales, ubicacin y
esfuerzos de prevencin y deteccin de lavado de dinero)
El propsito de la cuenta
La identidad de cualquier tercero que utilizar la cuenta
La condicin de la regulacin y supervisin bancaria en el
pas del receptor
(continua)
Gestin de Riesgos y Procedimientos Efectivos de Conozca a su
Cliente:
Incorporar rutinas para una adecuada supervisin de la
administracin
Incorporar sistemas y controles
Incorporar separacin de funciones de trabajo
Incorporar capacitacin y polticas
(continua)
Las Auditoras Internas Juegan un Papel Importante:
Evalan independientemente la gestin de riesgo y los
controles
Deberan rendir cuentas al Comit de Auditora de la Junta
Directiva o a una posicin parecida
Los auditores internos deberan mostrar iniciativa para hacer
seguimiento a sus descubrimientos, recomendaciones,
observaciones y sugerencias
Artculo Consolidado de Conozca a su Cliente
Publicado en Octubre de 2004:
Elementos crticos para la administracin eficaz de

riesgos de Conozca a su Cliente por todo el grupo
bancario
Necesidad de que los bancos adopten un sistema

internacional
Grupo Wolfsberg
Algunas Iniciativas:
Los Principios Wolfsberg de ALD para la Banca Privada; Octubre de
2000 (revisados en mayo de 2002)
La Declaracin del Grupo sobre la Supresin del Financiamiento del

Terrorismo; enero de 2002
Los Principios Wolfsberg de prevencin de lavado de dinero para la

Banca Corresponsal; noviembre de 2002
La Declaracin Wolfsberg sobre Monitoreo y Bsqueda; septiembre de

2003
Grupo Wolfsberg
Principios de Prevencin de Lavado de Dinero para la Banca
Corresponsal: Noviembre de 2002
Responsabilidad y Supervisin (Seccin 3)

Debida Diligencia basada en riesgo (Seccin 4)
Estndares de Debida Diligencia (Seccin 5)
Debida Diligencia Mejorada (Seccin 6)
Bancos Pantalla (Seccin 7)
Grupo Wolfsberg
Principios de Prevencin de Lavado de Dinero para la Banca

Corresponsal: Noviembre de 2002
Aplicacin a la base de clientes (Seccin 10)

Actualizacin de archivos de clientes (Seccin 11)
Monitoreo e Informes de Procedimientos Sospechosos
(Seccin 12)
Recomendacin para un registro internacional (Seccin 14)
Grupo Wolfsberg
Principios de Prevencin de Lavado de Dinero para la Banca Privada:
Publicado Octubre de 2000 (Revisado Mayo de 2002)
Aceptacin del Cliente: Pautas Generales (Seccin 1)

Aceptacin del Cliente: Situaciones que Requieren una Debida
Diligencia Mejorada (Seccin 2)
Actualizacin de Archivos de Clientes (Seccin 3)
Prcticas de Identificacin de Procedimientos Inusuales o
Sospechosos (Seccin 4)
Grupo Wolfsberg
Principios de Prevencin de Lavado de Dinero para la Banca Privada:
Mayo de 2002
Monitoreo (Seccin 5)
Responsabilidades de Control (Seccin 6)
Reporte (Seccin 7)
Educacin, Capacitacin (Seccin 8)
Retencin de Registros (Seccin 9)
Grupo Wolfsberg
Beneficiario Final:
Reconocimiento de que una persona en cuyo
nombre se encuentre abierta una cuenta en un
banco no es necesariamente la persona que
controla realmente esos fondos o que, en
ltima instancia, tiene derecho a los mismos.
(Consulte: www.wolfsberg-principles.com)
3ra Directiva de la Unin Europea de 2005
Aplicable a:
Instituciones de Crdito, instituciones financieras
Auditores, contables externos, asesores fiscales
Profesionales jurdicos
Proveedores de fideicomisos y servicios corporativos
Agentes de bienes races
Comerciantes de artculos de alto valor que comercian en
efectivo por ms de 15,000 Euros
Casinos
Extiende el mbito de Directivas Anteriores:
Define el lavado de dinero y la financiacin del terrorismo
como delitos separados
Extiende las obligaciones de identificacin del cliente y el reportaje de
procedimientos sospechosos a fideicomisos y proveedores de servicios
corporativos, intermediarios de seguros de vida y comerciantes que
venden artculos por efectivo de ms de 15,000 Euros.
Detalla un mtodo de Conozca a su Cliente basado en el riesgo
Protege a los empleados que informen sospechas de lavado de dinero y
financiacin del terrorismo
Exige estadsticas respecto a los informes de procedimientos
sospechosos
Exige identificar y verificar al beneficiario efectivo
Grupo Miembros Documento Importante Temas Obligatorio?
Penalizacin, papel del
Pases del grupo
40 Recomendaciones sistema financiero,
GAFI y organizaciones No
cooperacin
internacionales
internacional
Debida Diligencia del
Directores de los
Comit de Cliente para Bancos,
bancos centrales Conozca a su Cliente No
Basilea Conozca a su Cliente
del G-10
Consolidado
Debida Diligencia del
Pases miembros Cliente Basada en
Unin
de la Unin Riesgo S
Europea 3a Directiva de 2005
Europea Conocimiento
de Controladores
Principios de prevencin
Principales Aceptacin del cliente,
de lavado de dinero
Wolfsberg bancos a nivel Debida Diligencia No
para la banca privada y
mundial Mejorada
corresponsal, etc.
Enfoque en problemas
Organismos Pases del
regionales de
regionales Caribe, Asa del Recomendaciones No
prevencin de lavado de
estilo GAFI Pacfico, etc.
dinero
Grupo Egmont
El Grupo Egmont de Unidades de Inteligencia Financiera (UIF):
Proporciona un foro para las UIF de todo el mundo para

mejorar la cooperacin en la lucha contra el lavado de
dinero y el financiamiento del terrorismo
Public directrices para compartir informacin entre las UIF
En Junio de 30, 2010 ya inclua 117 miembros

Grupo Egmont
El Grupo Egmont public una definicin de UIF:
Agencia central nacional responsable de recibir (y, segn se

permita, solicitar), analizar y diseminar a las autoridades
competentes, divulgaciones de informacin financiera:
Relativa a los ingresos bajo sospecha de origen ilcito y la

financiacin potencial de terrorismo
Exigida por la legislacin o regulacin nacional, para

combatir el lavado de dinero y la financiacin del terrorismo
Cooperacin Entre Pases del GAFI
Recomendaciones relativas a las investigaciones internacionales de
lavado de dinero:
Recomendacin 36: Implementacin de Convenciones

Recomendacin 37: Tratados de Asistencia Jurdica/Legal Mutua
(MLAT por sus siglas en ingles)
Recomendacin 38: Congelacin de propiedad
Recomendacin 39: Delitos sujetos a extradicin
Recomendacin 40: Cooperacin International
Cooperacin Entre Pases
Red Internacional de Informacin de Lavado de Dinero
(IMoLIN)
Tratados de Asistencia Jurdica/Legal Mutua (MLAT)
Unidades de Inteligencia Financiera
Canales de Supervisin
Red Internacional de Informacin de Lavado de Dinero
(IMoLIN)
Centro de Intercambio de Informacin de Lavado de Dinero (administrado
por la ONU e Interpol)
5 Caractersticas:
AMLID: Base de Datos Internacional de Prevencin de Lavado de
Dinero recopilacin y anlisis de varias leyes/normativas y contactos
nacionales
Datos de referencia
Pgina del pas
Calendario de eventos
Eventos actuales
Tratados de Asistencia Jurdica Mutua (MLAT)
Proporcionan fundamento jurdico para transmitir pruebas que pueden
usarse para llevar a juicio y en procedimientos judiciales.
Mtodo legal para solicitar pruebas de otra jurisdiccin

Unidad de Inteligencia Financiera
Comunicacin entre las UIF:
Participacin en el Grupo Egmont

Basado en un Memorando de Entendimiento
Dedicada a obtener inteligencia que pudiera llevar a pruebas
(Use MLATS para pruebas)
Libre intercambio de informacin basado en la reciprocidad
El intercambio de informacin debe ser informal y rpido
La comunicacin entre UIF debe ser directa sin intermediarios
Canales de Supervisin
La informacin es general y diseada para monitorear la
solidez de un grupo bancario.
Informacin relacionada con personas polticamente

expuestas
Intercambio de Internacional de Informacin
Tipo de Obligacin para
Quien Acuerdos
Informacin el Gobierno
Autoridad
MLAT
Central de Evidencia Si
Gobierno (Tratado de Asistencia Legal Mutua)
Unidad de Informacin
MOU
Inteligencia que conlleve a No
Financiera (Memorando de Entendimiento) evidencia
MOU
Supervisores Informacin No
(Memorando de Entendimiento)
IMoLIN
Cualquiera (Red Internacional de Informacin
Informacin No
sobre Lavado de Dinero)

FONDO MONETARIO INTERNACIONAL
El fondo ha realizado diversas actividades a favor de las
actividades de los pases que previenen el delito de lavado de
dinero y financiamiento al terrorismo, los documentos
relevantes en la materia son:
APOYO TCNICO Y CAPACITACIN A PASES MIEMBROS
INFORMACIN EN TEMAS DE PREVENCIN DE LAVADO DE DINERO
BANCO MUNDIAL
AL IGUAL QUE EL FONDO MONETARIO INTERNACIONAL REALIZA

FUNCIONES DE APOYO A LOS PASES EN MATERIA DE PLD/FT, LOS
DOCUMENTOS IMPORTANTES EN EL TEMA SON:
PREVIENDO EL LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO AL
TERRORISMO, GUA PRACTICA DEL SUPERVISOR BANCARIO
PROGRAMA DE INTEGRIDAD DE LOS MERCADOS FINANCIEROS
LNEA DE SERVICIOS PARA LA INTEGRIDAD DE MERCADOS
FINANCIEROS
ONU
La organizacin de las Naciones Unidas ha emitido una serie

de convenciones, documentos y papeles de trabajo en la
materia, es importante que el profesional conozca los
documentos internacionales que la ONU ha emitido.
a. RESOLUCIN 1267
b. RESOLUCIN 1373
c. CONVENCIN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA EL TRAFICO
ILCITO DE ESTUPEFACIENTES Y SUSTANCIAS SICOTRPICAS
d. MEDIDAS PARA ELIMINAR EL TERRORISMO INTERNACIONAL
e. CARTA DE LA ONU
f. CONVENCIN DE LAS NACIONES UNIDAS CONTRA LA
DELINCUENCIA ORGANIZADA
CAPITULO SEGUNDO
LAS LEYES Y DISPOSICIONES

MEXICANAS EN MATERIA DE
PREVENCIN DE LAVADO DE DINERO
Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO
ORIGEN Y EVOLUCIN DE LAS LEYES EN MXICO
SOBRE LAVADO DE DINERO
1990 1995 1996
Reforma del art. 115 BIS Deroga del art. 115 BIS
Delito de Defraudacin
CFF. Delito de CFF. Delito de
Fiscal art. 115 BIS CFF
Defraudacin Fiscal Defraudacin Fiscal
1996 1996 1999
Delito de uso de recursos Se transforma el CPDF
Ser la PGR quien
De procedencia ilcita En el CODIGO PENAL
persiga el delito
Art. 400 BIS CPDF FEDERAL
2003 2004 2004

Reglas para el manejo Se modifica el CFF Se modifican todas
Aseguramiento y Para Garantizar el Las leyes financieras
Decomiso de bienes Secreto en las Para incluir como
producto del DDLD operaciones DDLD obligacin el PALD
2005 2007 2012
Nueva Ley de Seguridad Nuevas Disposiciones
Nuevos obligados
Nacional por tipo de intermediario
APNFD
(DDLD)
2014 2015
REFORMA FINANCIERA DISPOSICIONES PARA

CERTIFICACIONES
MEXICO PARTICIPA DIRECTAMENTE EN EL GRUPO DE ACCION

FINANCIERA INTERNACIONAL
Otros pases participantes son:
Alemania, Argentina, Australia, Austria, Blgica, Brasil, Canad,

Comisin Europea, Consejo de Cooperacin del Golfo, Dinamarca,
Espaa, Estados Unidos, Federacin Rusa, Finlandia, Francia,
Grecia, Hong Kong China, Irlanda, Islandia, Italia, Japn, Luxemburgo,
Noruega, Nueva Zelanda, Portugal, Reino de Holanda, Singapur,
Sudfrica, Suecia, Suiza, Turqua, Reino Unido
CDIGO PENAL FEDERAL
El artculo 400 Bis del Cdigo Penal Federal,

establece la penas y las condiciones del delito de
operaciones con recursos de procedencia ilcita,
en este artculo conjuntamente con el artculo
400 Bis, 139, 139 Bis, 139 Ter , 139 Quter, y 139
Quinquies, 148 Bis, 148 Ter, 148 Quter,
establecen los temas del delito, sus sanciones y
su concepto, es importante establecer de
manera puntual los siguientes
Artculo 400 Bis.- Se impondr de cinco a quince aos de prisin y
de mil a cinco mil das multa al que por s o por interpsita persona
realice cualquiera de las siguientes conductas: adquiera, enajene,
administre, custodie, cambie, deposite, d en garanta, invierta,
transporte o transfiera, dentro del territorio nacional, de ste hacia
el extranjero o a la inversa, recursos, derechos o bienes de
cualquier naturaleza, con conocimiento de que proceden o
representan el producto de una actividad ilcita, con alguno de los
siguientes propsitos: ocultar o pretender ocultar, encubrir o
impedir conocer el origen, localizacin, destino o propiedad de
dichos recursos, derechos o bienes, o alentar alguna actividad
ilcita.
La misma pena se aplicar a los empleados y
funcionarios de las instituciones que integran el
sistema financiero, que dolosamente presten ayuda
o auxilien a otro para la comisin de las conductas
previstas en el prrafo anterior, sin perjuicio de los
procedimientos y sanciones que correspondan
conforme a la legislacin financiera vigente.
La pena prevista en el primer prrafo ser
aumentada en una mitad, cuando la conducta ilcita
se cometa por servidores pblicos encargados de
prevenir, denunciar, investigar o juzgar la comisin
de delitos. En este caso, se impondr a dichos
servidores pblicos, adems, inhabilitacin para
desempear empleo, cargo o comisin pblicos
hasta por un tiempo igual al de la pena de prisin
impuesta.
En caso de conductas previstas en este artculo, en las
que se utilicen servicios de instituciones que integran el
sistema financiero, para proceder penalmente se
requerir la denuncia previa de la Secretara de
Hacienda y Crdito Pblico.
.
Cuando dicha Secretara, en ejercicio de sus
facultades de fiscalizacin, encuentre elementos que
permitan presumir la comisin de los delitos referidos
en el prrafo anterior, deber ejercer respecto de los
mismos las facultades de comprobacin que le
confieren las leyes y, en su caso, denunciar hechos
que probablemente puedan constituir dicho ilcito.
Para efectos de este artculo se entiende que son producto
de una actividad ilcita, los recursos, derechos o bienes de
cualquier naturaleza, cuando existan indicios fundados o
certeza de que provienen directa o indirectamente, o
representan las ganancias derivadas de la comisin de algn
delito y no pueda acreditarse su legtima procedencia.
.
Para los mismos efectos, el sistema financiero se encuentra
integrado por las instituciones de crdito, de seguros y de
fianzas, almacenes generales de depsito, arrendadoras
financieras, sociedades de ahorro y prstamo, sociedades
financieras de objeto limitado, uniones de crdito, empresas
de factoraje financiero, casas de bolsa y otros intermediarios
burstiles, casas de cambio, administradoras de fondos de
retiro y cualquier otro intermediario financiero o cambiario.
LEY DE INSTITUCIONES DE CRDITO
La ley mas avanzada y que incluye la mayor cantidad de
controles operativos en materia de prevencin de
lavado de dinero y financiamiento al terrorismo es sin
duda el art. 115 de la Ley de Instituciones de Crdito,
identificando las obligaciones contenidas en la misma
podemos contar con un panorama claro de como se
aplicarn las disposiciones en los diversos sujetos
obligados, cabe mencionar que en el proceso de
certificacin de la CNBV es para cualquier
intermediario por lo que no solo debes estudiar el
tema del sector en el que laboras.
Artculo 115.- En los casos previstos en los artculos
Prrafo reformado DOF 17-05-1999, 06-02-2008, 10-01-2014
En los casos previstos en los artculos

Prrafo derogado DOF 17-05-1999. Adicionado DOF 10-01-2014
Lo dispuesto en los artculos citados
Las instituciones de crdito, en trminos de las disposiciones de

carcter general que emita la Secretara de Hacienda y Crdito
Pblico, escuchando la previa opinin de la Comisin Nacional
Bancaria y de Valores, estarn obligadas, en adicin a cumplir
con las dems obligaciones que les resulten aplicables, a:
I. Establecer medidas y procedimientos para prevenir y
detectar actos, omisiones u operaciones que pudieran favorecer,
prestar ayuda, auxilio o cooperacin de cualquier especie para la
comisin de los delitos previstos en los artculos 139 148 Bis del
Cdigo Penal Federal o que pudieran ubicarse en los supuestos
del artculo 400 Bis del mismo Cdigo, y
Fraccin reformada DOF 28-06-2007
II. Presentar a la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico, por

conducto de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, reportes
sobre:
a. Los actos, operaciones y servicios que realicen con sus
clientes y usuarios, relativos a la fraccin anterior, y
b. Todo acto, operacin o servicio, que realicen los

miembros del consejo de administracin, directivos,
funcionarios, empleados y apoderados, que pudiesen ubicarse
en el supuesto previsto en la fraccin I de este artculo o que,
en su caso, pudiesen contravenir o vulnerar la adecuada
aplicacin de las disposiciones sealadas.
Prrafo adicionado DOF 17-11-1995. Reformado DOF 07-05-1997, 28-01-2004
Los reportes a que se refiere la fraccin II de este artculo, de
conformidad con las disposiciones de carcter general previstas
en el mismo, se elaborarn y presentarn tomando en
consideracin, cuando menos, las modalidades que al efecto
estn referidas en dichas disposiciones; las caractersticas que
deban reunir los actos, operaciones y servicios a que se refiere
este artculo para ser reportados, teniendo en cuenta sus
montos, frecuencia y naturaleza, los instrumentos monetarios y
financieros con que se realicen, y las prcticas comerciales y
bancarias que se observen en las plazas donde se efecten; as
como la periodicidad y los sistemas a travs de los cuales habr
de transmitirse la informacin. Los reportes debern referirse
cuando menos a operaciones que se definan por las disposiciones
de carcter general como relevantes, internas preocupantes e
inusuales, las relacionadas con transferencias internacionales y
operaciones en efectivo realizadas en moneda extranjera.
Asimismo, la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico en las
citadas disposiciones de carcter general emitir los
lineamientos sobre el procedimiento y criterios que las
instituciones de crdito debern observar respecto de:
Prrafo reformado DOF 18-07-2006, 10-01-2014
a. El adecuado conocimiento de sus clientes y usuarios, para lo

cual aqullas debern considerar los antecedentes, condiciones
especficas, actividad econmica o profesional y las plazas en que
operen;
b. La informacin y documentacin que dichas instituciones

deban recabar para la apertura de cuentas o celebracin de
contratos relativos a las operaciones y servicios que ellas presten y
que acredite plenamente la identidad de sus clientes;
Inciso reformado DOF 18-07-2006
c. La forma en que las mismas instituciones debern
resguardar y garantizar la seguridad de la informacin y
documentacin relativas a la identificacin de sus clientes y usuarios
o quienes lo hayan sido, as como la de aquellos actos, operaciones
y servicios reportados conforme al presente artculo;
Inciso reformado DOF 18-07-2006, 10-01-2014
d. Los trminos para proporcionar capacitacin al interior de

las instituciones sobre la materia objeto de este artculo. Las
disposiciones de carcter general a que se refiere el presente
artculo, sealarn los trminos para su debido cumplimiento;
Inciso reformado DOF 18-07-2006, 10-01-2014
e. El uso de sistemas automatizados que coadyuven al

cumplimiento de las medidas y procedimientos que se establezcan
en las propias disposiciones de carcter general a que se refiere este
artculo, y
Inciso adicionado DOF 10-01-2014
f. El establecimiento de aquellas estructuras internas que deban
funcionar como reas de cumplimiento en la materia, al interior de cada
institucin de crdito.
Inciso adicionado DOF 10-01-2014
Prrafo adicionado DOF 07-05-1997. Reformado con incisos DOF 28-01-2004
Las instituciones de crdito debern conservar, por al menos diez aos, la

informacin y documentacin a que se refiere el inciso c) del prrafo
anterior, sin perjuicio de lo establecido en ste u otros ordenamientos
aplicables.
La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico estar facultada para requerir

y recabar, por conducto de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, a
las instituciones de crdito, quienes estarn obligadas a entregar
informacin y documentacin relacionada con los actos, operaciones y
servicios a que se refiere este artculo. La Secretara de Hacienda y Crdito
Pblico estar facultada para obtener informacin adicional de otras
personas con el mismo fin y a proporcionar informacin a las autoridades
competentes.
Prrafo adicionado DOF 28-01-2004. Reformado DOF 18-07-2006
Las instituciones de crdito debern suspender de forma inmediata
la realizacin de actos, operaciones o servicios con los clientes o
usuarios que la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico les informe
mediante una lista de personas bloqueadas que tendr el carcter
de confidencial. La lista de personas bloqueadas tendr la finalidad
de prevenir y detectar actos, omisiones u operaciones que pudieran
ubicarse en los supuestos previstos en los artculos referidos en la
fraccin I de este artculo.
Prrafo adicionado DOF 10-01-2014
La obligacin de suspensin a que se refiere el prrafo anterior

dejar de surtir sus efectos cuando la Secretaria de Hacienda y
Crdito Pblico elimine de la lista de personas bloqueadas al cliente
o usuario en cuestin.
La Secretara de Hacienda y Crdito Pblico establecer, en las
disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo, los
parmetros para la determinacin de la introduccin o eliminacin
de personas en la lista de personas bloqueadas.
El cumplimiento de las obligaciones sealadas en este artculo no

implicar trasgresin alguna a lo establecido en el artculo 142 de
esta Ley.
Las disposiciones de carcter general a que se refiere este artculo

debern ser observadas por las instituciones de crdito, as como
por los miembros del consejo de administracin, directivos,
funcionarios, empleados y apoderados respectivos, por lo cual,
tanto las entidades como las personas mencionadas sern
responsables del estricto cumplimiento de las obligaciones que
mediante dichas disposiciones se establezcan.
La violacin a las disposiciones a que se refiere este artculo ser
sancionada por la Comisin Nacional Bancaria y de Valores
conforme al procedimiento previsto en el artculo 107 Bis, 109 Bis 5,
segundo y tercer prrafos de la presente Ley, con multa equivalente
del 10% al 100% del monto del acto, operacin o servicio que se
realice con un cliente o usuario que se haya informado que se
encuentra en la lista de personas bloqueadas a que se refiere este
artculo; con multa equivalente del 10% al 100% del monto de la
operacin inusual no reportada o, en su caso, de la serie de
operaciones relacionadas entre s del mismo cliente o usuario, que
debieron haber sido reportadas como operaciones inusuales;
tratndose de operaciones relevantes, internas preocupantes, las
relacionadas con transferencias internacionales y operaciones en
efectivo realizadas en moneda extranjera, no reportadas, as como
los incumplimientos a cualquiera de los incisos a., b., c., e. del quinto
prrafo de este artculo, se sancionar con multa de 30,000 a
100,000 das de salario y en los dems casos de incumplimiento a
este precepto y a las disposiciones que de l emanen multa de 5,000
a 50,000 das de salario.
Los servidores pblicos de la Secretara de Hacienda y Crdito
Pblico y de la Comisin Nacional Bancaria y de Valores, las
instituciones de crdito, sus miembros del consejo de
administracin, directivos, funcionarios, empleados y apoderados,
debern abstenerse de dar noticia de los reportes y dems
documentacin e informacin a que se refiere este artculo, a
personas o autoridades distintas a las facultadas expresamente en
los ordenamientos relativos para requerir, recibir o conservar tal
documentacin e informacin. La violacin a estas obligaciones ser
sancionada en los trminos de las leyes correspondientes.
Reforma DOF 06-02-2008: Derog del artculo el entonces prrafo dcimo primero (antes adicionado por DOF 28-01-2004 y reformadopor DOF 18-07-
2006)
DISPOSICIONES DE CARCTER GENERAL
APLICABLES AL ART. 115 DE LA LEY DE LAS
INSTITUCIONES DE CRDITO
Las disposiciones aplicables a estas entidades son emitidas por el
rgano supervisor, en este aspecto cada ley cuenta con sus
diversas disposiciones, es importante conocer las similitudes de
cada una de ellas y las diferencias, las disposiciones incluyen
temas como:
Poltica de identificacin del cliente
Poltica de conocimiento del cliente
Reportes
Estructuras internas
Sistemas automatizados
Otras disposiciones
Artculos correlativos
Los artculos de las diversas leyes que son emitidas y de las
cuales se derivan sus respectivas disposiciones son:
87-D, 95 y 95 Bis de la Ley General de Organizaciones y

Actividades Auxiliares del Crdito; 129 de la Ley de Uniones
de Crdito; 124 de la Ley de Ahorro y Crdito Popular; 71 y 72
de la Ley para Regular las Actividades de las Sociedades
Cooperativas de Ahorro y Prstamo; 212 de la Ley del
Mercado de Valores; 91 de la Ley de Sociedades de Inversin;
108 Bis de la Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro; 140
de la Ley General de Instituciones y Sociedades Mutualistas
de Seguros, y 112 de la Ley Federal de Instituciones de Fianzas
Fin
Gracias y xito!

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CURSO

Revisin 1 JULIO 2016

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Comprar/Vender divisas extranjeras

El remitente recibe efectivo de la persona que enva

Cobran menos que los bancos

Suelen permanecer abiertas despus de horas

El lavador usa los fondos ilcitos que ya estn en el sistema

Las tarjetas de crdito pueden usarse para transferir dinero

Se compran las tarjetas

Se cargan/recargan con dinero sucio

Otras compaas que ocultan la titularidad

Compaas que usan acciones al portador y

Compaa usada por los criminales para ocultar al

Ejemplo: El crimen organizado utiliza entre otros ejemplos,

Ofrecen asesoramiento a los lavadores de dinero para minimizar

Fcil intercambio a nivel mundial

Compensacin basada en comisiones

Tramas para desvalorizar y desechar acciones

Falta de vigilancia/controles sobre los intermediarios

Los agentes de seguros tienen mucho control y libertad respecto a

Objetivos impulsados por las ventas

Los agentes se concentran en vender productos de seguros y

Amortizacin anticipada mientras se pagan penalidades por retiro

Compra y cobro de seguros de inversin a prima nica

Periodo de prueba gratis

Compra de activos con grandes cantidades de efectivo (por ejemplo