PRODUCTOS A VENDER

CAF Unidad de venta

Caf mocha
caf kilo
cocoa bolsa de 100 gr
leche lata
crema chantilly sobre
canela molida kilo

caf latte
caf instantaneo lata
leche lata
agua
azucar kilo

caf cappuccino
leche lata
chocolate rallado barra
azucar kilo
caf instantaneo lata
crema de leche frasco de 300 gr
canela molida kilo

caf expreso
caf molido kilo
agua
azucar kilo
chocolate bitter barra
canela molida kilo

caf mocha blanco

caf kilo
leche lata
chocolate blanco barra
crema chantilly sobre
chocolate bitter barra

HELADOS
helados de caf
 yemas de huevo jaba
caf molido kilo
azucar kilo
leche lata
agua

helado de caf sin moler

yemas de huevo jaba de 180 unid
leche lata
azucar kilo
caf sin moler kilo
maicena sobre

APETITIVOS
bocaditos de atun
atun en lata lata
mayonesa sobre
cebolla kilo
pimiento unidad
pan blanco paquete
durazno en almibar lata
margarina kilo

sandwich de pollo
pan chabata unidad
pollo kilo
apio rama
mayonesa sobre
papas al hilo bolsa
durazno en almibar lata
lechuga unidad
tomate kilo

empanada
carne molida kilo
harina sin preparar paquete
cebolla kilo
pimiento unidad
huevo jaba de 18 unid
agua
aceite de oliva frasco de 500 ml
 sal bolsa
perejil rama

sandwich triple especial

pavo kilo
pan molde paquete
mango kilo
limon kilo
yogurt blanco unidad
canela en polvo kilo
azucar en polvo kilo

JUGOS
batido de frutas
leche lata
agua
leche condensada lata
sandia picada kilo
mango kilo
fresas kilo
hielo paquete
yogurt de frutas unidad
cereal corn flakes caja
claculo de costos pro producto

Unidades
Precio por Cantidad Unidad del Costo
requeridas
unidad requerida requerimiento unitario
convertidas

16 1/ 4 taza 1/16 1.00

0.5 3 cda 3/10 0.15
2.8 1/ 2 lata 1.40
2.5 1/10 sobre 0.25
19 1 cda 1/100 0.19
TOTAL 2.99

20 1 cda 1/50 0.40

2.8 1/ 2 lata 1.40
0.00
2 3 cdas 3/100 0.06
TOTAL 1.86

2.8 1/ 3 lata 0.93

8 2 cda 1/15 0.53
2 3 cdas 2/67 0.06
20 1 cda 1/ 50 0.40
6 1/10 frasco 0.60
19 1 cda 1/99 0.19
TOTAL 2.72

18 5 cda 1/20 0.90

0.00
2 3 cdas 2/67 0.06
8 2 cdas 1/ 15 0.53
19 1 cda 1/99 0.19
TOTAL 1.68

16 1/ 4 taza 1/16 1.00

2.8 1/ 4 lata 0.70
12 2 cdas 1/15 0.80
2.5 1/10 sobre 0.25
8 2 cdas 1/15 0.53
TOTAL 3.28
costo promedio de caf 2.51
35 1 unidad 1/180 0.19
18 2 cdas 1/50 0.36
2 4 cdas 1/25 0.08
2.8 1/ 2 lata 1.40
0.00
TOTAL 2.03

35 1 unidad 1/180 0.19

2.8 1/ 2 lata 1.40
2 4 cdas 1/25 0.08
15 2 cdas 1/50 0.30
1.5 1 cdas 1/20 0.08
TOTAL 2.05

costo promedio de helado 2.04

5 1/ 4 lata 1.25
1.8 1/16 sobre 0.11
1.5 1/ 4 unidad 1/24 0.06
0.5 1/16 unidad 0.03
5 2 rebanadas 1/12 0.42
5.5 1/12 lata 0.46
9.5 1 cdas 1/100 0.10
TOTAL 2.43

0.2 1 unidad 1 0.20

9 200 gr 1/ 5 1.80
0.2 1/20 rama 1/20 0.01
1.8 1/16 sobre 1/16 0.11
2.5 1/ 8 bolsa 1/ 8 0.31
5.5 1/12 lata 1/12 0.46
1 1/20 unidad 1/20 0.05
2 1/18 unidad 1/ 18 0.11
TOTAL 3.05

12 1/ 8 kilo 1.50
4 1/30 paquete 0.13
1.5 1/ 4 unidad 1/24 0.06
0.5 1/16 unidad 0.03
35 1 unidad 1/99 0.19
0.00
28 2 cdta 1/50 0.56
 1 1 cdta 1/100 0.01
0.2 1/20 rama 0.01
TOTAL 2.50

12 1/ 5 kilo 2.40
5 2 rebanadas 1/12 0.42
2 1/ 6 unidad 1/12 0.17
3 1/ 2 unidad 1/30 0.10
5.5 3 cdtas 1/67 0.08
19 1 cdtas 0 0.10
7 2 cdtas 1/99 0.07
TOTAL 3.33

costo promedio de aperitivo 2.83

2.8 1/ 3 lata 0.93

0.00
5 1/ 4 lata 1.25
2 1/ 2 taza 1/ 8 0.25
2 1/ 2 taza 1/ 8 0.25
3.5 1/ 2 taza 1/ 8 0.44
5 3 cubos 1/100 0.05
5.5 1/ 2 taza 1/ 8 0.69
16 100 gr 1/30 0.53
TOTAL 4.39
PRESUPUESTO OPERATIVO

personas estimadas en un dia

combo 1
combo 2
combo 3
combo 4

estimacion de la demanda mensual

demanda mensual

calculo de los costos de MD

combo 1
combo 2
combo 3
combo 4

COSTO MENSUAL DE MD

combo 1
combo 2
combo 3
combo 4
costo mensual de MD

COSTO DE MOD

costo mensual de MOD

Cocinero 1
Cocinero 2
costo de mod

PRESUPUESTO DE COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION (POR MES)

MI
vasos con tapa por 100
sorbetes por 100
taper de plastico por 100
servilletas
TOTAL

PRESUPUESTO DE OTROS CIF

 Otros CIF
Alquiler
gas
Agua, luz
telefono

PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS MENSUAL

contador
administrador

GASTOS DE VENTAS

publicidad
cajera
mozo
TOTAL

Clculo de ingresos
combo 1
combo 2
combo 3
combo 4

ESTADO DE RESULTADOS PRESUPUESTADO

INGRESO POR VENTAS

COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
UTILIDAD OPERATIVA ANTES DE INT E IMP
GASTOS FINANCIEROS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTO A LA RENTA
UTILIDAD NETA
 67.4856754
% de consumo numero de personas
CAF 20% 13
POSTRE 20% 13
HELADO 20% 13
CAF CON POSTRE 40% 27

Jan-13 Feb-13 Mar-13

1079 1081 1083

costo promedio numero de personas

CAF 2.05 13
POSTRE 3.66 13
HELADO 4.88 13
CAF CON POSTRE 5.72 27

Jan-13 Feb-13 Mar-13

Jan-13 Feb-13 Mar-13
831 832 834
1484 1486 1489
1974 1978 1981
4629 4637 4645
8919 8933 8948

Nmero Costo mensual

1 750
1 750
TOTAL 1500

DE FABRICACION (POR MES)

soles
40
6
35
12
93

OS CIF
 Anual Mensual
7200 600
660 55
1800 150
480 40
TOTAL 845

ANUAL MENSUAL
1800 150
14400 1000
TOTAL 1150

MENSUAL ANUAL
50 600
450 5400
450 5400
950 11400

Ingreso por venta

3240.31
3264.48
3238.12
11342.04
21084.95

Jan-14 Feb-14 Mar-14

21084.95 21120.09 21155.29
11357 11375.50 11394.46
9728.38 9744.59 9760.84
1150 1150 1150
950 950 950
7628.38 7644.59 7660.84

7628.38 7644.59 7660.84

152.57 152.89 153.22
7475.81 7491.70 7507.62
costo promedio unitario
2.05
3.66
4.88
5.72

Apr-13 May-13 Jun-13 Jul-13 Aug-13

1085 1086 1088 1090 1092

Margen de Precio de
costo diario ganancia venta
27.69 290% 8.00
49.46 120% 8.06
65.82 64% 8.00
154.31 145% 14.01
297.29
Apr-13 May-13 Jun-13 Jul-13 Aug-13
Apr-13 May-13 Jun-13 Jul-13 Aug-13
835 836 838 839 841
1491 1494 1496 1499 1501
1984 1988 1991 1994 1998
4653 4660 4668 4676 4684
8963 8978 8993 9008 9023
 Apr-14 May-14 Jun-14 Jul-14 Aug-14
21190.55 21225.87 21261.24 21296.68 21332.17
11413.45 11432.47 11451.52 11470.61 11489.73
9777.10 9793.40 9809.72 9826.07 9842.45
1150 1150 1150 1150 1150
950 950 950 950 950
7677.10 7693.40 7709.72 7726.07 7742.45

7677.10 7693.40 7709.72 7726.07 7742.45

153.54 153.87 154.19 154.52 154.85
7523.56 7539.53 7555.53 7571.55 7587.60
 Sep-13 Oct-13 Nov-13 Dec-13
1094 1095 1097 1099

Sep-13 Oct-13 Nov-13 Dec-13

Sep-13 Oct-13 Nov-13 Dec-13
842 843 845 846
1504 1506 1509 1511
2001 2004 2008 2011
4691 4699 4707 4715
9038 9053 9068 9083
 Sep-14 Oct-14 Nov-14 Dec-14 AO
21367.73 21403.34 21439.01 21474.74 255351.68
11508.88 11528.06 11547.27 11566.52 137535.02
9858.85 9875.28 9891.74 9908.23 117816.66
1150 1150 1150 1150 13800.00
950 950 950 950 11400.00
7758.85 7775.28 7791.74 7808.23 92616.66
0.00
7758.85 7775.28 7791.74 7808.23 92616.66
155.18 155.51 155.83 156.16 1852.33
7603.67 7619.78 7635.91 7652.06 90764.32
FLUJO DE CAJA ECONOMICO PROYECTADO
Dec-13
CAJA INICIAL
INGRESO POR VENTAS
TOTAL INGRESO
EGRESOS POR COSTO DE PRODUCCION (MD + MOD + CIF)
GASTO ADMINISTRATIVO
GASTO DE VENTAS
IMPUESTO A LA RENTA
TOTAL EGRESO
TOTAL DE INVERSION 28045.68
FLUJO DE CAJA ECONOMICO -28045.68

FLUJO DE CAJA FINANCIERO PROYECTADO

Dec-13
INGRESOS
Caja inicial
Ingreso por ventas
TOTAL DE INGRESOS
Egresos por costo de produccion (MD+MOD+CIF)
Gasto de Ventas
Gastos Administrativos
Impuesto a la Renta
TOTAL DE EGRESOS
TOTAL DE INVERSION 28045.68
PRESTAMO 28000.00
AMORTIZACION
INTERESES
FLUJO DE CAJA FINANCIERO PROYECTADO -45.68
 Jan-14 Feb-14 Mar-14 Apr-14 May-14
1000.00 8475.81 15967.52 23475.13 30998.70
21084.95 21120.09 21155.29 21190.55 21225.87
22084.95 29595.90 37122.81 44665.68 52224.56
11356.57 11375.50 11394.46 11413.45 11432.47
1150.00 1150.00 1150.00 1150.00 1150.00
950.00 950.00 950.00 950.00 950.00
152.57 152.89 153.22 153.54 153.87
13609.14 13628.39 13647.67 13666.99 13686.34

8475.81 15967.52 23475.13 30998.70 38538.23

Jan-14 Feb-14 Mar-14 Apr-14 May-14

1000.00 6871.89 12759.66 18663.36 24582.99

21084.95 21120.09 21155.29 21190.55 21225.87
22084.95 27991.98 33914.96 39853.91 45808.86
11356.57 11375.50 11394.46 11413.45 11432.47
1150.00 1150.00 1150.00 1150.00 1150.00
950.00 950.00 950.00 950.00 950.00
152.57 152.89 153.22 153.54 153.87
13609.14 13628.39 13647.67 13666.99 13686.34
44169.90

842.22 865.13 888.67 912.84 937.68

761.70 738.79 715.26 691.08 666.25
6871.89 12759.66 18663.36 24582.99 30518.60
 Jun-14 Jul-14 Aug-14 Sep-14 Oct-14 Nov-14
38538.23 46093.75 53665.30 61252.90 68856.58 76476.35
21261.24 21296.68 21332.17 21367.73 21403.34 21439.01
59799.47 67390.43 74997.48 82620.63 90259.92 97915.37
11451.52 11470.61 11489.73 11508.88 11528.06 11547.27
1150.00 1150.00 1150.00 1150.00 1150.00 1150.00
950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00
154.19 154.52 154.85 155.18 155.51 155.83
13705.72 13725.13 13744.58 13764.05 13783.56 13803.11

46093.75 53665.30 61252.90 68856.58 76476.35 84112.26

Jun-14 Jul-14 Aug-14 Sep-14 Oct-14 Nov-14

30518.60 36470.20 42437.82 48421.50 54421.25 60437.10

21261.24 21296.68 21332.17 21367.73 21403.34 21439.01
51779.84 57766.88 63770.00 69789.22 75824.59 81876.11
11451.52 11470.61 11489.73 11508.88 11528.06 11547.27
1150.00 1150.00 1150.00 1150.00 1150.00 1150.00
950.00 950.00 950.00 950.00 950.00 950.00
154.19 154.52 154.85 155.18 155.51 155.83
13705.72 13725.13 13744.58 13764.05 13783.56 13803.11

963.18 989.39 1016.30 1043.95 1072.35 1101.52

640.74 614.54 587.62 559.98 531.58 502.41
36470.20 42437.82 48421.50 54421.25 60437.10 66469.08
 Dec-14 AO
84112.26 1000.00
21474.74 255351.68
105587.00 256351.68
11566.52 137535.02
1150.00 13800.00
950.00 11400.00
156.16 1852.33
13822.68 164587.36

91764.32 91764.32

Dec-14 AO

66469.08 1000.00
21474.74 255351.68
87943.82 256351.68
11566.52 137535.02
1150.00 13800.00
950.00 11400.00
156.16 1852.33
13822.68 164587.36

1131.48 11764.71
472.44 7482.40
72517.22 72517.22
TEA 38%
TEM 2.72% CUADRO DE DEUDA

PERIODO PRESTAMO AMORTIZACION

0 28000.00
1 S/.842.22
2 S/.865.13
3 S/.888.67
4 S/.912.84
5 S/.937.68
6 S/.963.18
7 S/.989.39
8 S/.1,016.30
9 S/.1,043.95
10 S/.1,072.35
11 S/.1,101.52
12 S/.1,131.48
13 S/.1,162.26
14 S/.1,193.88
15 S/.1,226.36
16 S/.1,259.72
17 S/.1,293.99
18 S/.1,329.19
19 S/.1,365.35
20 S/.1,402.49
21 S/.1,440.65
22 S/.1,479.84
23 S/.1,520.10
24 S/.1,561.45
INTERESES CUOTA SALDO DEUDOR

761.704625 S/.1,603.93 S/.27,157.78

S/.738.79 S/.1,603.93 S/.26,292.65
S/.715.26 S/.1,603.93 S/.25,403.98
S/.691.08 S/.1,603.93 S/.24,491.14
S/.666.25 S/.1,603.93 S/.23,553.46
S/.640.74 S/.1,603.93 S/.22,590.28
S/.614.54 S/.1,603.93 S/.21,600.89
S/.587.62 S/.1,603.93 S/.20,584.59
S/.559.98 S/.1,603.93 S/.19,540.64
S/.531.58 S/.1,603.93 S/.18,468.30
S/.502.41 S/.1,603.93 S/.17,366.78
S/.472.44 S/.1,603.93 S/.16,235.29
S/.441.66 S/.1,603.93 S/.15,073.03
S/.410.04 S/.1,603.93 S/.13,879.15
S/.377.56 S/.1,603.93 S/.12,652.79
S/.344.20 S/.1,603.93 S/.11,393.06
S/.309.93 S/.1,603.93 S/.10,099.07
S/.274.73 S/.1,603.93 S/.8,769.88
S/.238.57 S/.1,603.93 S/.7,404.53
S/.201.43 S/.1,603.93 S/.6,002.03
S/.163.28 S/.1,603.93 S/.4,561.38
S/.124.09 S/.1,603.93 S/.3,081.54
S/.83.83 S/.1,603.93 S/.1,561.45
S/.42.48 S/.1,603.93 S/.-0.00