Informe Tecnico de Residencia

CRDITO PLAN REAL
LO REAL A TU ALCANCE
TECNOLOGICO NACIONAL DE MXICO

INSTITUTO TECNOLGICO DE CAMPECHE
INFORME TCNICO DE RESIDENCIA PROFESIONAL
AUDITORA ADMINISTRATIVA DIRIGIDA AL DEPARTAMENTO DE CRDITO Y
COBRANZA EN LA EMPRESA CRDITO PLAN REAL
DESARROLLADO EN:
CRDITO PLAN REAL S.A. DE C.V. SOFOM ENR.
CPR140717JK4
PERIODO COMPRENDIDO:
AGOSTO-DICIEMBRE 2016
REALIZADO POR:
CARLOS ENRIQUE PREZ CANSINO
12470332
ASESOR INTERNO:
L.A.E Gonzalo Rafael Cutz Verdejo.
ASESOR EXTERNO:
Lic. Luis Alberto Calan Moo
PROGRAMA EDUCATIVO:
ING. EN ADMINISTRACIN
ESPECIALIDAD:
ALTA DIRECCIN DE NEGOCIOS
Correo electrnico: Karloskike22@gmail.com Telfono: 044 (981) 124 20 99
SAN FRANCISCO DE CAMPECHE, CAMPECHE, 09/01/2017
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CRDITO PLAN REAL
Contenido
PARTE I............................................................................................................................... 3
ANLISIS PRELIMINAR........................................................................................................ 3
MARCA DE AUDITORIA.................................................................................................... 4
Carta Planeacin............................................................................................................... 5
JUSTIFICACIN................................................................................................................ 6
PROBLEMATIZACIN....................................................................................................... 6
PROPUESTA TECNICA...................................................................................................... 7
ESTRATEGIAS.................................................................................................................. 7
ACCIONES....................................................................................................................... 7
RESULTADOS DESEADOS................................................................................................ 7
PROGRAMA DE TRANBAJO.............................................................................................. 8
Diagnostico preliminar.................................................................................................. 10
Generalidades de la empresa CRDITO PLAN REAL S.A. DE C.V. SOFOM ENR.................10
INSTRUMENTACIN....................................................................................................... 16
ACTA DE INICIO DE AUDITORIA...................................................................................... 17
METODOLOGA PRELIMINAR.......................................................................................... 18
RESULTADO DE LAS HERRAMIENTAS APLICADAS..........................................................19
Informe preliminar.......................................................................................................... 19
AUDITORIA ADMINISTRATIVA............................................................................................. 23
PROGRAMA DE TRABAJO DEPARTAMENTO GERENCIA DE CRDITO...............................24
DESCRIPCIN DEL CONTROL INTERNO......................................................................25
VERIFICACIN............................................................................................................ 26
INFORME FINAL................................................................................................................ 31
Bibliografa......................................................................................................................... 32
ANEXOS........................................................................................................................... 33
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CRDITO PLAN REAL
PARTE I
ANLISIS PRELIMINAR
DEPARTAMENTO GERENCIA DE
CRDITO.
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CRDITO PLAN REAL
FECHA 02/11/2016
CRDITO PLAN REAL S.A DE C.V SOFOM ENR. Elabor C.P.C
Revis
MARCA DE AUDITORIA Referenci
a
Procedimiento correcto verificado.
Documento o punto pendiente por aclarar,

revisar o localizar.
Documento o punto pendiente que fue

aclarado, verificado o comprobado.
Expediente revisado.
Referencia de alguna irregularidad en el

papel de trabajo, que posteriormente se
describir en una cdula de observacin.
Muestra seleccionada para revisin.
X
Procedimiento incorrecto
XXX
Dato obtenido de entrevistado (nombre o
cargo)
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CRDITO PLAN REAL
CRDITO PLAN REAL S.A. DE C.V. SOFOM ENR
Carta Planeacin.
No. De Revisin 1 ALCANCE GERENCIA DE CREDITO Y Fecha

COBRANZA
01/11/2016
NATURALEZA AUDITORIA OPERACIONAL REFERENCIA:
I. Objetivo
Realizar un proceso metodolgico de Auditoria Administrativa en el departamento

de gerencia de crdito en la empresa Crdito Plan Real S.A de C.V. SOFOM ENR
para conocer su situacin actual.
Objetivo Especfico.
Estudiar la situacin actual de CPR (Crdito Plan Real S.A de C.V. SOFOM
ENR)
Identificar los factores determinantes en CPR de posibles oportunidades de
mejora.
Definir el grado de influencia de los factores involucrados en el proceso
administrativo.
Presentar a travs del informe de auditora, informacin relevante que permita
mejoras que refleje las oportunidades de mejora.
II. ALCANCE
El rea a auditar abarcar al departamento de Crdito y Cobranza en la empresa

CRDITO PLAN REAL SA DE CV ENR.
III. PERSONAL COMISIONADO
Nombre Iniciales Firma Rubrica
CARLOS ENRIQUE C.P.C.

PREZ CANSINO
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CRDITO PLAN REAL
JUSTIFICACIN.
En diversas ocasiones resulta no slo necesario, sino elemental, analizar con detalle los
problemas que estn dificultando el desarrollo de la empresa y, por tanto, sus causas. Es
necesario analizar todas las consecuencias; pero primordialmente se requiere llegar a la
certeza de que la base de sustentacin de la realidad actual es la adecuada y facilita el
cambio, para lo cual la empresa debe ser analizada en todos sus mbitos.
En la actualidad, es cada vez mayor la necesidad de los empresarios de contar con un
auditor con una preparacin acorde a los requerimientos que sta exige, pues eso le
permitir interactuar de manera natural con los mecanismos que se emplearn durante su
desarrollo, al igual que se brindar a la empresa la confianza necesaria al tiempo de
escuchar los juicios emitidos y as mismo a la hora de que sta quiera implementar las
recomendaciones de los expertos.
Por lo tanto; a travs de esta investigacin se pretende evaluar las distintas fases del
proceso administrativo a partir de la aplicacin de una metodologa previamente
establecida, buscando con ello, obtener resultados claros, coherentes pero sobre todo
reales, que permitan analizar la forma en que se est trabajando en la empresa auditada,
los resultados que se obtengan mostrarn a la misma una visin panormica de la
organizacin, y en base a la interpretacin y utilidad que le den a los mismos, ser como se
ver beneficiada en el presente y hacia un futuro.
Los beneficios al realizar una auditora administrativa, son de suma importancia para el
estudiante a lo largo de su carrera profesional, debido a que su elaboracin rene todos los
conocimientos que debe dominar un Ingeniero en Administracin, pero mejor an llevados a
la prctica en una empresa real, lo cual da una idea mucho ms clara de lo aprendido a lo
largo de la carrera, experiencia en cuanto al trato con el personal, lo que facilitar la
adaptacin del egresado con el mundo laboral.
PROBLEMATIZACIN
El problema de estudio es la cartera vencida, entendida como la parte de los documentos y
crditos que no han sido pagados a la fecha de su vencimiento. Aunque en las
organizaciones grandes tambin se presenta este problema, el efecto que tiene en la
microempresa es mayor dado que no tiene el respaldo econmico para resolver en el corto
plazo la falta de liquidez.
Evidentemente el problema de cartera vencida surge principalmente cuando una
empresa ofrece crdito a sus clientes sin el anlisis adecuado de sus polticas de crdito y/o
de la falta de control y vigilancia de la cartera. Sin embargo, tambin existe un riesgo
independiente a la capacidad de la empresa para fijar sus polticas de crdito y cobranza
representado por condiciones circunstanciales y particulares del cliente que resultan en el
vencimiento del crdito. A pesar del riesgo que el otorgamiento de crdito representa en
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CRDITO PLAN REAL
trminos de costos, es una poltica necesaria porque apoya y estimula las ventas y, logra el
desarrollo de negocios en el mediano y largo plazo con el cliente.
Posiblemente se detectar en la organizacin que por carecer de controles internos
eficaces y supervisin adecuada para corregir oportunamente cualquier tipo de desviacin,
se ha visto incrementado significativamente el atraso y vencimiento de la cartera, as como
los clientes ilocalizables, motivo por el cual los resultados son afectados al quebrantar las
cuentas.
PROPUESTA TECNICA
NATURALEZA: AUDITORA OPERACIONAL

ALCANCE: GERENCIA DE PROMOCIN Y VENTAS, GERENCIA DE CRDITO, ARCHIVO
Y BASES DE DATOS.
ANTECEDENTES: En la empresa se realiz una auditoria requerida por la Comisin
Nacional Bancaria de Valores en el 2015 y 2016, esto con el fin de conocer su estado en
cuanto a la prevencin y lavado de dinero.
ESTRATEGIAS
EL AUDITOR REALIZAR VARIAS VISITAS PERIDICAS A LA EMPRESA PARA
OBTENER INFORMACIN
ACCIONES
APLICACIN DE CUESTIONARIOS, ENTREVISTAS, OBTENCIN DE NDICES,
REVICIN DE ARCHIVOS DE LA CARTERA VENCIDA Y OBSERVACIN DIRECTA EN LA
EMPRESA.
RESULTADOS DESEADOS
Siendo esta una etapa preliminar se espera conocer las posibles reas de mejora en
la organizacin, resultado de la investigacin y anlisis del proceso administrativo en
la empresa Crdito Plan Real SA de CV ENR SOFOM.
Se pretende elaborar recomendaciones y observaciones sobre el manejo

administrativo de la empresa, determinando el rea funcional ms crtica en la
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CRDITO PLAN REAL
empresa y as detectar los factores internos y externos que influyen en el

funcionamiento del rea crtica.
FECHA 02/11/2016
Revis
PROGRAMA DE TRANBAJO
Marca
Cronograma de actividades.
PROGRAMA DE ACTIVIDADES.
REA POR AUDITAR: TODAS LAS AREAS ACTIVAS EN CPR No. De Orden:1
SECTOR: OFICINA ADMINISTRATIVA Tipo de revisin: DIAGNOSTICO PRELIMINAR.
TIEMPO EN SEMANAS
N
%
o. Actividad Aud. T 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18
1.1 E
Investigacin
documental
externa. R
1.2. E
Investigacin
R
1.3 Preparaci
n del proyecto E
de auditoria: R
Fase 1
: PLANEACIN E
ESTRATEGICA 1.3.1Propuesta
PRELIMINAR. tcnica. R
1.3.2.
E
Programa de
trabajo. R
E
1.4 Diagnostico
final. R
E
1.5 PAPELES
DE TRABAJO R
2.1.
E
Recopilacin
de informacin. R
2.2 Tcnicas E
Fase 2. de recoleccin
INSTRUMENTACI de datos. R
N E
2.3 Medicin R
E
2.3.1 escalas
de medicin. R
EXAMEN 3.1. E
Procedimiento R
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CRDITO PLAN REAL
3.1.1Enfoque E
cuantitativo y
cualitativo R
3.2. Anlisis e E
interpretacin. R
4.1. Formular E
informe R
4.2. Redaccin
Fase 4. de un informe E
INFORME final de las
propuestas de
implementaci
n. R
5.1 Entrega del E

proyecto.
Fase 5. R
FINALIZA
AUDITORIA
ADMINISTRATIVA.
SABADOS Y
DOMINGOS
ASUETO
ESTIMADO
REAL
PORCENTAJE
% DEL ALCANCE T: TIEMPO
INICIALES DEL AUDITOR
QUE REALIZA LA
AUD. ACTIVIDAD E: ESTIMADO
R: REAL
ELABOR
: Vo. Bo.
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CRDITO PLAN REAL
FECHA 03/11/2016
Revis
Diagnostico preliminar REFERENCI
A
Generalidades de la empresa CRDITO PLAN REAL S.A. DE C.V. SOFOM ENR.
Nombre de la empresa:
CRDITO PLAN REAL S.A. DE C.V. SOFOM ENR.
Domicilio:
CRDITO PLAN REAL S.A DE C.V SOFOM ENR, se ubica en la calle antiguo camino a
Kal No.1, colonia Tula IV C.P. 24087, San francisco de Campeche, Campeche.
CRDITO PLAN
REAL
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CRDITO PLAN REAL
Clasificacin:
CRDITO PLAN REAL S.A. DE C.V. SOFOM ENR es una empresa estatal de servicios
financieros.
Giro:
De servicios.
Nmero de personal:
16 empleados.
Tipo de cliente:
Hombres y mujeres de 18 a 70 aos, habitantes de los municipios de Tenabo, Hecelchakn,
Calkini, Campeche y Champotn con actividad comercial.
Se especializa en proporcionar crdito a personas fsicas, as como a proveedores
constituidos como micro, pequeas y medianas empresas, ya sean comerciales,
industriales o de servicios y a personas fsicas con actividad empresarial que
deseen obtener liquidez inmediata para sus actividades financieras.
ANTECEDENTES
La empresa Crdito Plan Real S.A de C.V. SOFOM ENR, inicia su funcionamiento en la
fecha del 17 de julio de 2014, teniendo como socios JENNY DEL CARMEN CESPEDES
MANGONES, BEATRIZ DEL JESUS PEREZ CANSINO, HERMELINDA VIVANCO
CEDEO, JOSE ADALBERTO HUICAB AGUILAR Y LUIS ALBERTO CALAN MOO; en
ciudad de San Francisco de Campeche, estado de Campeche, estados unidos
mexicanos.
El 18 de julio de 2006 se public en el Diario Oficial de la Federacin (DOF)
un decreto que reforma disposiciones de Once Leyes a efecto de establecer una nueva
regulacin para crear las Sociedades Financieras de Objeto Mltiple (SOFOM)
CRDITO PLAN REAL S.A. DE C.V. SOFOM, E.N.R., como SOFOM ENR podr
realizar actividades de crdito nomina, crdito Pyme, crditos grupales, crditos
individuales entre otras, de acuerdo con su objeto social.
Las reformas otorgan flexibilidad a las instituciones financieras no bancarias y en
nuestra institucin en especfico, ayudan a facilitar las actividades de nuestra
organizacin, permitiendo que estas actividades sean realizadas por CRDITO PLAN
REAL S.A. DE C.V. SOFOM, E.N.R., sin necesidad de autorizacin del Gobierno Federal
mediante la Secretara de Hacienda y Crdito Pblico.
Realiza operaciones financieras acatando las reformas que se describen su objeto
social, en donde se detalla la posibilidad de realizacin habitual y profesional de
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CRDITO PLAN REAL
operaciones de crdito de diversos tipos, excluyendo de manera determinante la

captacin de recursos del pblico inversionista.
Se enfoca principalmente en el crdito a otorgar crditos grupales y crditos
individuales tanto a persona fsica como moral, intentando brindar liquidez y fortaleza
financiera a personas que se dedicas a una actividad econmica para que tengan una
capacidad de produccin que les permita competir dentro del mercado.
Aprovecha todas las oportunidades que le permite la Ley, para obtener de la Banca
de Desarrollo y Privada; Nacional e Internacional las mejores condiciones crediticias del
mercado, y as poder beneficiar a sus clientes e Inversionistas.
En la actualidad posee una plantilla de trabajadores conformada por 15 empleados,
teniendo como gerente general al L.A.E Jos Adalberto Huicab Aguilar y Gerente de
Crdito al L.A.E. Luis Alberto Calan Moo.
MISIN PARA CRDITO PLAN REAL S.A. DE C.V. SOFOM, E.N.R.:
Ser la empresa financiera que impulse el crecimiento y desarrollo de nuestros clientes,
colaboradores y accionistas, desarrollando productos financieros adecuados a las
necesidades del mercado, para as lograr una mayor competitividad y explotar su potencial
productivo.
VISIN DE LA ORGANIZACIN PARA CRDITO PLAN REAL S.A. DE C.V. SOFOM,

E.N.R. ES:
Ser reconocida para el ao 2020, como la financiera con mayor presencia geogrfica en el
sureste mexicano, operando crditos acordes a las necesidades de sus clientes.
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CRDITO PLAN REAL
F. VALORES
1. Satisfaccin del Cliente. Compromiso de superar sus expectativas.
2. Honestidad. En CRDITO PLAN REAL S.A. DE C.V. SOFOM, E.N.R. Significa ser
tico, ntegro y transparente.
3. Respeto. El trato de manera cordial, digna, justa e imparcial a las personas y cuidar
los recursos de la institucin y del medio ambiente.
4. Responsabilidad. Para CRDITO PLAN REAL S.A. DE C.V. SOFOM, E.N.R.
Significa asumir y cumplir plenamente nuestras funciones y deberes.
5. Profesionalismo. Para CRDITO PLAN REAL S.A. DE C.V. SOFOM, E.N.R. Esto
significa cumplir de manera impecable con el trabajo diario, siempre con la mejor calidad,
respetando tiempos, polticas y procedimientos conforme a la ley y nuestras polticas
internas
G. ORGANIGRAMA
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CRDITO PLAN REAL
H. OBJETIVOS DE LA ORGANIZACIN
Financiamiento a productores primarios y comerciantes
El principal Objetivo de CRDITO PLAN REAL S.A. DE C.V.

SOFOM, E.N.R. Es:
Financiar el desarrollo de proyectos que estn vinculadas principalmente a las actividades
productivas y comerciales en Mxico, ya sean personas fsicas o morales.
Objetivos especficos de la CRDITO PLAN REAL S.A. DE C.V. SOFOM, E.N.R.

Derivado d e l o a n t e r i o r , C R D I TO PLAN REAL S.A. DE C.V. SOFOM, E.N.R. Se h a
f i j a d o l o s s i g u i e n t e s Objetivos Especficos:
1. Otorgar crditos de manera oportuna

Brindar de manera oportuna, los siguientes productos financieros a los
productores primarios de la economa:
CRDITOS GRUPALES
CRDITOS INDIVIDUALES
CRDITOS PYME
I. POSICIN COMPETITIVA.
DOMINIO SOBRE LA COMPETENCIA EN ESTADOS DE HECELCHAKAN, TENABO,
CALKINI, PRESENCIA SIGNIFICATIVA EN LA CIUDAD DE CAMPECHE Y EN MENOR
PRESENCIA EN CHAPOTON, LERMA, POBLADOS DE HAMPOLOL Y BETHANIA.
J) MARCO REGULATORIO
J.1. ENTIDADES RECTORAS DEL SECTOR FINANCIERO
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CRDITO PLAN REAL
Autoridades
SHCP BM (Secretara de Hacienda y Crdito Pblico (SHCP) Banco de Mxico (BM)
CNBV (Comisin Nacional Bancaria y de Valores (CNBV)
Otros Fondeadores NAFINSA Financiera BANCOMEXT Banca Privada
Fondos de Inversin
Nacional Financiera (NAFINSA)
Banco de Comercio Exterior (BANCOMEXT) Banca Privada Nacional o Extranjera
J.2 REGULACIN EXTERNA
La normatividad aplicable
No existe una normatividad especfica al Proceso de Crdito de la institucin, sin embargo, es inters
de CRDITO PLAN REAL S.A. DE C.V. SOFOM, E.N.R., en su carcter de Intermediario Financiero,
apegar su operacin a sanas prcticas establecidas para el Sector Financiero y a la Legislacin
aplicable en el mbito de su funcionamiento.
Considerando lo anterior, la Legislacin que aplicar como Marco Normativo de referencia para su
operacin es la siguiente:
Leyes, normas y reglamentos generales, que establecen el marco legal de las actividades que
desarrolla CRDITO PLAN REAL S.A. DE C.V. SOFOM, E.N.R.
Leyes y Cdigos
Constitucin Poltica de los Estados Unidos Mexicanos
Ley de Banco de Mxico
Ley de Instituciones de Crdito
Ley General de Ttulos y Operaciones de Crdito
Ley General de Sociedades Mercantiles
Ley para Regular las Sociedades de Informacin Crediticia
Ley para Regular las Agrupaciones Financieras
Cdigo de Comercio
Cdigo Civil Federal
Ley Monetaria de los EUM
CRDITO PLAN REAL
Ley de Concursos Mercantiles
J.3 REGULACIN INTERNA
Manual de Normas y Polticas de Crdito

Manual de Procedimientos de Operacin del Proceso de Crdito
Manual de Prevencin al Lavado de Dinero
Reglamento Interno de CRDITO PLAN REAL S.A. DE C.V. SOFOM, E.N.R.
INSTRUMENTACIN.
OBJETI VO: Colectar informacin necesaria para llegar a localizar la posible rea de
oportunidad en la empresa.
La instrumentacin consiste en cuatro etapas:
Entrevista con el encargado de la oficina de CPR.

Aplicacin de cuestionarios
Revisin documental de la empresa
Llevar a cabo una gua de observacin en la oficina de CPR.
CRDITO PLAN REAL
FECHA 03/11/2016
Elabor
C.P.C
CRDITO PLAN REAL S.A DE C.V SOFOM ENR.
Revis
ACTA DE INICIO DE AUDITORIA REFERENCI
A
CRDITO PLAN REAL
FECHA 03/11/2016
METODOLOGA PRELIMINAR Revis
REFERENCI
CRDITO PLAN REAL
Procedimiento.
Para la realizacin de la auditora administrativa en la empresa CPR, se sigui un

procedimiento planeado con tiempos y fechas establecidas de ejecucin, de este
procedimiento dependi el desarrollo de la misma auditora.
Se acudi a la empresa y se hizo una entrevista con el Gerente de general, para

explicarle los pormenores de la investigacin como: los beneficios, el procedimiento, y el
objetivo en general, con el fin de obtener la autorizacin para realizar el estudio, la cual fue
favorable, por lo tanto; se comprometi el mismo a colaborar con la auditora.
Posterior, se entreg a la persona encargada un cronograma de las actividades

elaborado, estas actividades se desempearon de acuerdo a las fechas y tiempos asignados
dependiendo de la fecha de entrega del informe final.
La aplicacin de los cuestionarios del proceso administrativo fue al gerente de crdito y

cobranza y los involucrados en el proceso del departamento mismo. Como se estipul en el
cronograma, se lleg la fecha de la aplicacin del primer cuestionario; de planeacin,
organizacin, direccin y control, al igual que la aplicacin de los formatos para evaluar la
formulacin y utilidad de las formas de papelera, formulacin y utilidad de los informes,
anlisis de puestos y anlisis de condiciones de trabajo. Una vez aplicados las herramientas
de investigacin y los formatos se obtuvieron los resultados, y fueron analizados mediante un
sistema de evaluacin, para tabularlos y codificarlos.
De manera que, al obtener un panorama general y especfico de los resultados, se llev

a una comparacin de los porcentajes de cada fase del proceso administrativo, y dieron como
resultado una clasificacin en las siguientes categoras: excelente, adecuado, elemental,
deficiente carencia. Con toda la informacin recabada se elabor el informe preliminar.
FECHA 10/11/2016
CRDITO PLAN REAL
Revis
RESULTADO DE LAS HERRAMIENTAS APLICADAS. ndice
RESULTADOS DE LA EVALUACIN
Una vez realizado el estudio, y de haber aplicado los cuestionarios y reunir informacin se
logr obtener de manera cuantitativa ciertos datos, en base al sistema de evaluacin
empleado al que se sometieron los resultados y se encontr que la empresa cuenta con un
total del 71% que representa el rea real que sufre la empresa, lo cual indica que es un
porcentaje elemental; cabe de aclarar que todos estos porcentajes son comparados con un
100% que es el porcentaje ideal. La Planeacin cuenta con un 76% considerado elemental;
Organizacin con un 59% considerado adecuado; Integracin cuenta con un 75% considerado
excelente; Direccin cuenta con un 80% considerado adecuado; y Control cuenta con un 65%
considerado elemental.
FECHA 03/06/2016
CRDITO PLAN REAL S.A DE C.V SOFOM ENR. Elabor C.PC.
Revis
OBSERVACIONES PRELIMINARES ndice
Informe preliminar.
San francisco de Campeche, Son. 04 de ABRIL del 2016
CRDITO PLAN REAL S.A DE C.V SOFOM ENR
ATENCIN: Lic. Luis Alberto Calan Moo
I. INTRODUCCIN
En el proyecto de auditora administrativa que se realiz en la empresa CRDITO PLAN

REAL S.A. DE C.V. SOFOM ENR (CPR) se llevaron a cabo una serie de pasos, como la
aplicacin de cuestionarios del proceso administrativo y formatos, los cuales permitieron
observar las condiciones de trabajo dentro de la empresa.
stos a su vez fueron aplicados a departamentos diferentes los cuales fueron:
Gerencia de administracin y operaciones, Gerencia de crdito, Promocin y ventas, Archivo y
bases de datos y Promotores de crdito. Toda la informacin obtenida fue proporcionada por
los gerentes de dichos departamentos.
CRDITO PLAN REAL
Por otra parte, la informacin que se obtuvo, fue sometida a un sistema de evaluacin en
donde se arrojaron diferentes resultados que a continuacin se describen.
II. DETERMINACIN DE HECHOS

Los hechos y resultados que se obtuvieron en base a la auditora aplicada a la empresa CPR
analizando cada una de las etapas del proceso administrativo y los formatos utilizados fueron
los siguientes:
Con respecto a la Planeacin de la empresa, sta representa un elemento esencial no solo
para los altos directivos en una organizacin sino para todos los miembros, debido a que
facilita las relaciones y actividades propias de la empresa. Este proceso ayuda a prever el
futuro y proponer estrategias para desarrollarse y crecer en el contexto.
En el caso de la empresa CPR se encontr que cuenta con un porcentaje bajo en el rea de
planeacin, ste es de 76%, debido a que carece de varios elementos importantes mismos
que no permiten un funcionamiento ptimo de la etapa.
Como son: Los Procedimientos; son planes que establecen un mtodo para mejorar las
actividades futuras, guas para la accin, no para el pensamiento, que detallan la forma exacta
en que se deben de realizar ciertas actividades. En el caso de la empresa CPR, no cuenta con
procedimientos formales para la realizacin de sus actividades, ni tampoco estn establecidos
por escrito, esto podra causar algunas anomalas, como seran la informalidad al realizar las
actividades, debido a que no tendrn secuencia, si por alguna razn un empleado no labora
un da, o abandone el puesto, con un procedimiento establecido y por escrito es mucho ms
fcil que cualquier otro empleado asuma sus actividades, al igual que si en la empresa se
maneja la rotacin de puestos, al brindarles los procedimientos que se utilizan ser mucho
ms factible el trabajo a realizar y con un menor ndice de errores, al igual que podra causar
un decremento en cuanto a la eficiencia en el trabajo y prdida de tiempo.
Otro problema encontrado en los elementos de la planeacin, fue con las Estrategias, las
cuales en base a la observacin y demostracin de parte de los gerentes mostraron algunas
anomalas, ya que s existen solo que no estn establecidas por escrito y no son revisadas.
Las estrategias son la determinacin del propsito, sus objetivos bsicos y la adopcin de
cursos de accin, as como la asignacin de los recursos necesarios para lograr estos
propsitos, por lo tanto; es necesario que se lleven a cabo de una manera formal para contar
con una buena planeacin y evitar confusiones y malentendidos.
En la Organizacin de una empresa, es donde se establecen relaciones efectivas de

comportamiento entre las personas de manera que puedan trabajar juntas con eficiencia y
eficacia para el buen funcionamiento de la misma. La organizacin de
CPR, obtuvo un porcentaje de 59% que es adecuado de acuerdo a los resultados esperados.
Se encontr con que el organigrama de la empresa no est diseado de una manera correcta
y formal, por lo tanto; no es visto ni conocido por los empleados, lo cual es alarmante porque
es la presentacin grfica de la estructura de la empresa y es importante que cada puesto de
un gerente se represente en un cuadro que encierra el nombre de ese puesto,
representndose por la unin de los cuadros mediante lneas, los canales de autoridad y
responsabilidad. En el organigrama se encuentra la informacin de quin es el gerente
general, cules departamentos existen y quines los integra, tambin la misma informacin
CRDITO PLAN REAL
sobre sus subordinados. Al contar con un organigrama es muy fcil saber a qu departamento
y persona dirigirse lo cual da un mejor servicio, comodidad y ahorra tiempo a los proveedores
y clientes, tambin brinda una mejor imagen a las instalaciones de la empresa, al igual que
eleva la motivacin de las personas que lo integran. Adems de contener departamentos no
existentes, lo que lleva a un problema importante ya que no cumple con la recomendacin que
el rgano regulatorio de las SOFOM (SOCIEDAD FINANCIERA DE OBJETO MULTIPLE) LA
Comisin Nacional Bancaria de Valores (CNBV) establece para este tipo de negocios.
El proceso de Integracin, inicia con el reclutamiento u obtencin de los candidatos que

aspiran a un puesto determinado, enseguida se tiene que ambientar; para finalmente ser
capacitado en el desarrollo de las funciones que habr de realizar en el puesto vacante.
La integracin de la empresa, cuenta con un porcentaje de 75%, esto se debe a que no

cuenta con un departamento de Recursos Humanos para llevar a cabo el reclutamiento y
seleccin del personal para los puestos vacantes dentro de la misma. La empresa recluta y
selecciona a su personal mediante cada uno de los gerentes que estn solicitando alguna
persona, es decir, que el gerente mismo es el que lo entrevista y se asegura que la persona
sea la adecuada. Se le pregunta sobre los temas y conocimientos que a juicio del gerente
sean los necesarios y si cumple con lo que se solicita, es contratado.
Es importante sealar que sta manera de seleccin puede traer algunos problemas,
primeramente la prdida de tiempo, otro sera lo mencionado con anterioridad; el gerente
selecciona a su juicio, que no siempre es el mejor, para contratar personal no es suficiente
que la persona cuente con los conocimientos bsicos, y mucho menos obtenerlos en base a
un examen oral e informal, es de suma importancia sealar que el personal debe estar
preparado y conocer sobre algunas otras funciones de la empresa ya que si se lleva a cabo la
rotacin de puestos, al personal le sea fcil asumir la funcin.
Tambin se encontr, que se omite la prctica de exmenes mdicos a los empleados de

nuevo ingreso, por lo tanto; no se sabe si su estado de salud es el adecuado para
desempear el puesto. Esto aumenta las posibilidades de que exista ausentismo en el trabajo,
o en otros casos, el trabajador tiene la posibilidad de responsabilizar totalmente a la empresa
de algn accidente o enfermedad misma que tendr que solventar, sin sealar que ciertas
deficiencias en su condicin fueron las causantes.
Por otra parte, se debe contar con el departamento Recursos Humanos para llevar a cabo el
proceso adecuado que debe seguirse para reclutar y seleccionar al personal idneo para el
puesto solicitado y verificar que la empresa seleccione a la persona que cubra los requisitos,
aptitudes y conocimiento establecidos por la misma.
La Direccin obtuvo un porcentaje de 80% siendo adecuado, es la etapa del proceso

administrativo en la que se logra todo lo planeado por medio de la autoridad del administrador.
Dirigir es el talento y esfuerzo de las dems personas para conseguir el logro de los
resultados esperados, es decir, influir sobre su desempeo y coordinar su esfuerzo individual
y de equipo.
CRDITO PLAN REAL
Esto tiene relacin con el asesoramiento el cual se encarga de apoyar a aquel que no tiene el
conocimiento basado sobre algo en particular, y le van entregando informacin, dictmenes o
datos para que esta persona pueda utilizarlos y generar un proceso de direccin.
La empresa CPR cuenta con un porcentaje adecuado en la etapa, debido a que los resultados
que se obtuvieron de las entrevistas fueron favorables. Sin embargo a travs de la
observacin se pudo constatar que existen algunas fallas de comunicacin entre los
empleados, debido a que sta algunas veces se ve afectada por falsas interpretaciones y
ocasiona que no se trabaje correctamente, por lo tanto; no se adquieren los resultados
deseados, provocando as tambin, un bajo rendimiento del personal al no saber claramente
lo que se tiene que hacer, por eso es importante que el encargado de dar las ordenes hable
claro y de manera entendible as evitara algunos problemas provocados por la mala
comunicacin.
El contar con Control es determinar qu se est realizando, es evaluar el desempeo y si es

necesario aplicar medidas correctivas de manera que el desempeo tenga lugar de acuerdo a
los planes.
Respecto al control se obtuvo un porcentaje elemental del 65%, los resultados muestran que
los instructivos no son actualizados constantemente, no ha sido un problema aun, sin
embargo, es probable que se ocasionen algunas anomalas como deficiencia en las
actividades u obsolencia. Tambin se encontr que en la etapa no cuentan con un control
concurrente, el cual es importante para la empresa, debido a que, los supervisores controlan
las acciones realizadas por los empleados directamente, y as es ms fcil encontrar errores y
corregirlos al presentarse.
La capacitacin cuenta con algunas fallas, se les imparte solo a los empleados de mostrador,
cada vez que llega un producto nuevo o marca y es necesario que d a todos los empleados
para que conozcan sobre los nuevos productos que llegan a la empresa.
CPR no cuenta con un sistema de evaluacin del desempeo, es esencial contar con uno
debido a que el sistema sirve para evaluar el rendimiento laboral del empleado, darle a
conocer su resultado, y as en base a ello poder hacer que mejore el desempeo del mismo
en la empresa, se debe realizar peridicamente a los empleados y es necesario utilizar
tambin la informacin obtenida por medio de las evaluaciones para desarrollar descripciones
de puestos ms correctos y planificar programas para la formacin de los empleados ya
contratados, otorgar aumentos u otros beneficios, establecer sesiones de asesoramiento
laboral, adoptar medidas disciplinarias o procedimientos de despido.
Atentamente
Carlos Prez Cansino.
CRDITO PLAN REAL
PARTE II
AUDITORIA ADMINISTRATIVA
DEPARTAMENTO GERENCIA DE
CRDITO Y COBRANZA
CRDITO PLAN REAL
23/04/20
FECHA 16
Revis
PROGRAMA DE TRABAJO DEPARTAMENTO GERENCIA DE REFEREN
CRDITO CIA
PROCEDIMIENTOS:
PROCEDIMIENTOS: REFERENCIA ELABORADO
POR:
1) Elaborar un control de entrevistas, con el personal que C-1-1 C.P.C
integra el departamento de ventas.
2) Realizar una entrevista con las personas que integran el C-1-2 C.P.C
departamento de ventas, para obtener informacin del
control interno que aplica en esta rea. (documentar).
3) Obtener el organigrama del departamento de Gerencia de C-1-3 C.P.C
Crdito.
- Estudiar la estructura de la organizacin.
4) Obtener la informacin sobre el manual de procedimientos C-1-4 C.P.C
y polticas.
- Verificar si la compaa se preocupa por cumplir con
las polticas.
5) Analizar la informacin obtenida para fundamentar el C-1-5 C.P.C
desarrollo de la auditora.
6) Realizar anlisis de la cartera vencida C-1-6 C.P.C
7) Aplicar los cuestionarios de auditora C-1-7 C.P.C

8) Verificar que la informacin obtenida de los cuestionarios, C-1-8 C.P.C
del control interno, sea verdico, a travs de la
observacin, y evaluacin de los resultados.
9) Realizar pruebas de cumplimiento de control interno. C-1-9 C.P.C
10) Diagnstico final. C-1-10 C.P.C
Comentar el informe de las observaciones y sugerencias C-1-11 C.P.C
convenientes con los funcionarios responsables.
FECHA 26/04/2016
CRDITO PLAN REAL
Revis
DESCRIPCIN DEL CONTROL INTERNO MARCA
El da 26 de mayo del 2016 se realiz una serie de entrevistas a empleados del departamento
de Gerencia de Crdito, Promocin y Ventas, Promotores y el rea de Sistemas y bases de
datos.
La empresa brinda servicios financieros en el municipio de Campeche, teniendo presencia en
Tenabo, Hecelchakn, Calkini, San Francisco de Campeche y Champotn; sus servicios es
destinado a personas entre 18 y 70 aos con actividad comercial, posee tres tipos de
productos, crdito grupales, individuales y para clientes con negocios establecidos ante la
Secretaria de Ascienda y Crdito Pblico.
El proceso consiste bsicamente en colectar clientes interesados en el servicio, posterior a
ello se filtran los clientes que no cuentan con los requisitos que as indica el manual del
producto, posterior se lleva a cabo un filtro ms con el Sistema de Informacin Crediticia y por
ltimo se lleva un anlisis ms llamado autorizacin presencial lo que define si se lleva a cabo
la aprobacin o rechazo.
La empresa cuenta con proyectos de crecimiento sin embargo se ven limitado debido a la
falta de capital disponible, pese a ello se realizan juntas peridicas para conocer el estado
actual de la empresa presentando pronsticos financieros.
El departamento de ventas se compone por el Lic. Luis Alberto Calan Moo (gerente de
crdito), Lic. Beatriz Prez jefa de promocin y ventas, seis asesores de crdito y Ing. Enrique
Cansino jefe del rea de sistema y bases de datos.
Actividades:
Promocin y Ventas: Encargada de crear y desarrollar el proceso publicitario mediante el cual
la SOFOM pretende posicionarse en el mercado.
Mercados y Nuevos Negocios: Detectar necesidades financieras en el mundo empresarial
actual mediante el diseo de productos innovadores de finanzas. Identificar nichos de
mercado y oportunidades de negocio en diferentes sectores.
Mercadotecnia y Publicidad: Desarrollar la imagen corporativa de la SOFOM mediante
afiliaciones institucionales, publicidad y relaciones pblicas. Se trata de posicionar la marca de
la SOFOM.
Promotores de Ventas: Atraer clientes. Encargados de visitar prospectos y clientes para
entender sus necesidades y proponerles soluciones satisfactorias a la medida. Su labor es de
prospeccin, elaboracin de convenios y mantenimiento de relaciones.
Gerencia de Crdito: La Gerencia de Crdito es la instancia encargada de realizar los estudios
analticos cualitativos y cuantitativos correspondientes a cada caso o solicitud de crdito con
el objetivo de poder brindar los elementos informativos adecuados al Comit de Crdito para
la aprobacin o rechazo de las solicitudes de crdito recibidas en la SOFOM. Asimismo, es la
instancia encargada de supervisar el comportamiento crediticio de los clientes y monitorear
sus operaciones con la finalidad de detectar cualquier deterioro en la situacin financiera de
CRDITO PLAN REAL
los clientes, previendo escenarios adversos que puedan dificultar el deterioro de la cartera de
la SOFOM.
Supervisin y Seguimiento (Cobranza): Unidad encargada de supervisar y dar seguimiento
oportuno a todos los cobros financieros, pagos de crditos y depsitos de los clientes hacia la
SOFOM de una manera estructurada y sistematizada a para realizar cobranzas preventivas,
regulares y vencidas.
Sistemas: Proveer apoyo en la gestin, reparacin e innovacin de sistemas de informacin
de la SOFOM. Asegurarse del buen funcionamiento de la(s) plataforma(s) y herramientas
tecnolgicas de la compaa, y preocuparse porque el sistema genere los reportes
correspondientes a las solicitudes de autoridades y fondeaderos.
FECHA 20/05/2016
Revis
VERIFICACIN ndice
IDENTIFICACIN DEL CLIENTE O USUARIO
I.1.- DOCUMENTO DE POLTICAS PARA LA DEBIDA IDENTIFICACIN DE CLIENTES O USUARIOS
Evaluacin y Procedimiento:
Verificar si la empresa cuenta con el MANUAL DE CRDITO SOLIDARIO MIXTO y si dicho

documento contiene los criterios, medidas y procedimientos internos para la debida identificacin
de clientes o usuarios, acordes con los servicios, productos u operaciones que ofrezca la Sofom.
Resultado de la Revisin:
Crdito Plan Real acredit la presentacin del DOCUMENTO DE POLTICAS, MEDIDAS,
CRITERIOS Y PROCEDIMIENTOS mediante el documento denominado Manual de Crdito
Solidario Mixto).
I.2.- VERIFICACIN DE LOS EXPEDIENTES DE IDENTIFICACIN DE LOS CLIENTES.
Verificar y revisar, mediante una muestra representativa y aleatoria, los expedientes de los clientes
de Crdito Plan Real para determinar si se encuentran debidamente integrados, de acuerdo con
las Disposiciones y el MANUAL.
Se llev a cabo la revisin de expedientes de los clientes. De forma aleatoria se seleccion una
muestra de 50 expedientes, equivalente al 41% de expedientes de clientes de un total de 121
CRDITO PLAN REAL
expedientes de crditos otorgados por Crdito Plan Real en el periodo del 1 de enero al 30 de
noviembre de 2016.
De acuerdo con los resultados obtenidos de la muestra de expedientes revisados de Crdito Plan
Real, los datos que debe contener el expediente de los clientes personas fsicas de nacionalidad
mexicana cumplen en un 100.0% con lo que establece dicho manual
I.3.- MECANISMOS DE SEGUIMIENTO Y DE AGRUPACIN DE OPERACIONES.
Verificar la informacin necesaria que acredite que la Sofom ha implementado adecuadamente los
mecanismos de seguimiento y de agrupacin de operaciones sealados en las Disposiciones del
manual, incluyendo los relativos al escalamiento de aprobacin interna.
En el MANUAL de Crdito Plan Real se establece que se cuenta con un registro de Clientes y
Usuarios, con el objeto de identificarlos, conocer su transaccionalidad y contar con mayores elementos
para emitir los reportes que, en su caso, correspondan de conformidad con lo previsto en las
Disposiciones y sus modificaciones.
Es de aclarar que Crdito Plan Real no realiza operaciones en moneda extranjera ni con cheques de
viajero. Todas las operaciones se realizan en moneda nacional.
Se revis el sistema automatizado de Crdito Plan Real, el cual cuenta con los mecanismos de
seguimiento y agrupacin de operaciones, y se verific que la implementacin de dichos mecanismos
es adecuada y acorde con lo que establecen las Disposiciones.
El procedimiento para el seguimiento y agrupacin de operaciones se realiza a travs del sistema

automatizado denominado CIB CASH BUSINESS, el cual permite a Crdito Plan Real dar seguimiento
y agrupar las Operaciones que realiza cada Cliente.
Se verific que Crdito Plan Real utiliza polticas y parmetros adecuados para la aprobacin de los
crditos. Uno de los parmetros consiste en el rango del monto de los crditos que se pueden otorgar,
de tal manera que cuando el monto del crdito que se solicita rebasa el parmetro establecido en el
sistema, entonces se deber solicitar autorizacin al Director General y del Oficial de Cumplimiento de
la Sofom.
POLTICAS DE CONOCIMIENTO DE CLIENTES O USUARIOS
II.1.- DOCUMENTO DE POLTICAS PARA EL DEBIDO CONOCIMIENTO DE CLIENTES O

USUARIOS.
CRDITO PLAN REAL
Verificar y revisar que el departamento cuenta con un Documento de polticas que contiene los
criterios, medidas y procedimientos para el debido conocimiento de clientes o usuarios acordes con las
Disposiciones.
Se verific que Crdito Plan Real cuenta con el Documento de polticas que contiene los criterios,
medidas y procedimientos para el debido conocimiento de clientes o usuarios (MANUAL PLD/FT)
acorde con lo que estipulan las Disposiciones.
SISTEMAS AUTOMATIZADOS
Verificar que los sistemas automatizados de la Sofom realizan las funciones que sealan las
Disposiciones, tales como clasificar los tipos de operaciones, productos o servicios, agrupar las
operaciones de un mismo cliente o usuario, ejecutar sistemas de alertas, entre otras funciones.
Se revis el funcionamiento del sistema automatizado de Crdito Plan Real (CIB CASH BUSINESS) y
se confirm que tiene la capacidad para desarrollar las funciones requeridas. Para ello, se realizaron
diversas pruebas para validar el funcionamiento del sistema y se obtuvieron los siguientes resultados:
1. Conservar y actualizar, as como permitir la consulta de los datos relativos a los registros de la
informacin que obre en el respectivo expediente de identificacin de cada Cliente.
El sistema de la Sofom cuenta con una seccin denominada Catalogo de Cliente en la cual se
muestra el nombre completo del cliente, su domicilio y telfono. Contiene otra seccin denominada
Datos Laborales, en el cual se muestra el nombre de la empresa y lugar de trabajo del cliente,
puesto laboral y telfono. Asimismo, contiene otra seccin denominada Datos del Crdito, en el cual
se muestra el monto del crdito, el plazo, el estatus, etc.
2. Generar, codificar, encriptar y transmitir de forma segura a la SHCP, por conducto de la CNBV, la
informacin relativa a los reportes de Operaciones Relevantes, Operaciones Inusuales y
Operaciones Internas Preocupantes a que se refieren las Disposiciones, as como aquella que deba
comunicar a la SHCP o la CNBV, en los trminos y conforme a los plazos establecidos en las
Disposiciones.
El sistema cuenta con una seccin denominada Operaciones Realizadas, por medio del cual se
generan los reportes a ser enviados a la SHCP por conducto de la CNBV.
3. Clasificar los tipos de Operaciones o productos financieros que ofrezcan Crdito Plan Real, a sus
Clientes o Usuarios, con base en los criterios que establezca la propia Sofom, a fin de detectar
posibles Operaciones Inusuales.
El sistema contiene una seccin denominada Estado de Cuenta por concepto, en el cual se pueden
visualizar los montos de las operaciones realizadas.
CRDITO PLAN REAL
4. Detectar y monitorear las Operaciones realizadas por un mismo Cliente o Usuario.
En el Reporte consolidado de operaciones, se puede visualizar el historial de las operaciones

realizadas por el cliente, fechas de registro y folio de la operacin.
5. Ejecutar el sistema de alertas que permita dar seguimiento y detectar oportunamente cambios en el
comportamiento transaccional del cliente o usuario, as como contribuir a la deteccin, seguimiento
y anlisis de las posibles operaciones inusuales e internas preocupantes.
El sistema cuenta con una seccin denominada Gestin de Alertas y Dictmenes, en el cual se
define el periodo a analizar.
6. Agrupar en una base consolidada los diferentes contratos de un mismo Cliente, a efecto de
controlar y dar seguimiento integral a sus saldos y Operaciones.
El sistema genera un reporte consolidado de operaciones, en el cual se muestra el nmero y

nombre del cliente, su domicilio completo y telfono. En dicho reporte se puede visualizar el monto
de las operaciones realizadas por el cliente y las fechas en que se realizaron.
7. Conservar registros histricos de las posibles Operaciones Inusuales y Operaciones Internas

Preocupantes.
En la seccin de Revisin de Alertas del Mdulo de Prevencin de Lavado de Dinero, el sistema de

la Sofom muestra un histrico de las alertas de las posibles Operaciones Inusuales. Se detalla el
nmero de cliente, el nombre del cliente, la fecha, el monto de la operacin y el motivo de la alerta.
Uno de los motivos de la alerta es que el cliente presente pagos acumulados que exceden por 5
veces o ms la cuota mensual del pago de su crdito.
8. Servir de medio para que el personal de Crdito Plan Real, reporte a las reas internas que las
mismas determinen, de forma segura, confidencial y auditable, las posibles Operaciones Inusuales
u Operaciones Internas Preocupantes.
El sistema cuenta con un buzn PLD, por medio del cual el personal de Crdito Plan Real puede
enviar alguna denuncia annima al Oficial de Cumplimiento sobre alguna operacin sospechosa. El
sistema muestra la fecha y el motivo de la alerta y da la opcin al Oficial de Cumplimiento para
dictaminar como una operacin interna preocupante.
El Oficial de Cumplimiento recibe las alertas PLD en su correo electrnico, al cual slo l tiene
acceso.
9. Mantener esquemas de seguridad de la informacin procesada, que garanticen la integridad,

disponibilidad, auditabilidad y confidencialidad de la misma.
Para garantizar la seguridad, integridad y confidencialidad de la informacin, el acceso al sistema

est controlado por medio de usuarios y contraseas, los cuales estn definidos con base al perfil
de cada tipo de usuario.
CRDITO PLAN REAL
CONOCIMIENTO DE LOS EMPLEADOS

PROCEDIMIENTOS DE SELECCIN DE LOS EMPLEADOS.
Verificar el adecuado cumplimiento de los procedimientos de seleccin de los empleados.
Se revis la informacin proporcionada por Crdito Plan Real para verificar que la seleccin y
contratacin de empleados se realice con apego a lo que establece el Manual PLD/FT de la entidad,
as como con lo que establece la 49 de las Disposiciones:
49.- Las Entidades debern adoptar procedimientos de seleccin para procurar que su personal
cuente con la calidad tcnica y experiencia necesarias, as como con honorabilidad para llevar a cabo
las actividades que le corresponden, los cuales debern incluir la obtencin de una declaracin
firmada por el funcionario o empleado de que se trate, en la que asentar la informacin relativa a
cualquier otra entidad financiera o sujeto obligado de los referidos en la Ley General de
Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crdito en los que haya laborado previamente, en su
caso, as como el hecho de no haber sido sentenciado por delitos patrimoniales o inhabilitado para
ejercer el comercio a consecuencia del incumplimiento de la legislacin o para desempear un
empleo, cargo o comisin en el servicio pblico, o en el sistema financiero mexicano. Al efecto, los
procedimientos de seleccin antes referidos debern quedar contemplados en el documento a que se
refiere la 54 de las presentes Disposiciones, o bien, en algn otro documento o Manual elaborado por
la propia Entidad.
Se revisaron los expedientes de los empleados para verificar que se cuente con la Declaracin firmada
por el empleado a que hace referencia la 49 de las Disposiciones, as como comprobante de estudios,
comprobante de identificacin oficial y comprobante de domicilio, entre otros documentos.
CRDITO PLAN REAL
FECHA 05/01/2016
CRDITO PLAN REAL S.A DE C.V SOFOM ENR. Elabor C.P.C.
Revis
INFORME FINAL. ndice
Lic. Luis Alberto Calan Moo.

Gerente de crdito.
P r e s e n t e.
Como resultado de la revisin practicada a la gerencia de crdito al amparo y en cumplimiento de la
orden de auditora de la fecha 04/01/2017 envo el informe con las observaciones determinadas y
recomendaciones propuestas, que fueron comentadas por los auditores comisionados con los
servidores pblicos superiores y de mandos medios, responsables de atenderlas.
De las ocho observaciones que se consignan en el apartado de cdulas de observaciones, destacan
por su importancia las siguientes:
No cuenta con una organigrama departamental

El manual de procedimiento de su departamento no se encuentra actualizado.
Las lneas de mando no se encuentran claramente definidas.
No cuenta con un rea fsica designada para la gerencia de crdito y promocin y ventas.
No cuenta con manual de contratacin
No cuenta con un plan por escrito de la integracin de nuevo personal.
No cuenta con un programa para medir la eficiencia de sus sub alternos.
Existe descuido de seguimiento de la cartera debido a sobre carga de trabajo en los promotores
de crdito.
De la muestra de expedientes revisados se constat que el 80% posee historial malo de Bur de
Crdito segn el estndar que plasma en su manual de crdito solidario mixto.
Al respecto, le solicito gire sus instrucciones a fin de que se implementen las medidas correctivas y
preventivas con el rea auditada.
Se constat la falta organigramas en el departamento, lo que ha generado confusiones entre los
empleados ya que estos reciben rdenes de tres personas al mismo tiempo. Por otro lado se constat
que pese a la existencia de objetivos en el departamento los empleados de su departamento no lo
conocen. Pese a no tener un proceso claro de la contratacin de nuevo personal la rotacin de
personal es muy baja teniendo como nica baja a una persona desde su inicio de funcionamiento.
Atentamente
Carlos Enrique Prez Cansino
CRDITO PLAN REAL
Bibliografa.
Franklin, Enrique Benjamn, Auditora Administrativa, Segunda edicin, Editorial
Prentice Hall, Mxico, 2006.
Rubio Ragazzoni, Vctor M., Hernndez Fuentes Jorge, Gua Prctica de Auditora
Administrativa, 4 Edicin Editorial PACJ, Mxico, 2008.
CRDITO PLAN REAL
ANEXOS
FECHA
CRDITO PLAN REAL S.A DE C.V SOFOM ENR. Elabor
Revis
GUA DE ENTREVISTA MARCA A-7-1
NOMBRE: ___________________________________________________________
DEPARTAMENTO: ____________________________________________________
PUESTO: _______________________ ANTIGEDAD: ______________________
FECHA DE INGRESO: _________________________________________________
FECHA DE REVISIN: ________________________________________________
NOMBRE DEL AUDITOR: _____________________________________________
I. El auditor debe presentarse y explicar el propsito de la entrevista

1. Describir su posicin en la organizacin:
Cules son sus obligaciones y responsabilidades?
Con quin o con qu posiciones se comunica regularmente?
2. Describa la forma en que son tomadas las decisiones en la organizacin
Qu decisiones toma Ud. normalmente?
Qu informacin necesita para tomar estas decisiones?
Son polticas formales o informales las que determinan cmo consigue la
informacin?
3. Describa los objetivos principales de su unidad o rea para este ao
Cmo sabe la organizacin cundo se ha hecho un buen o mal trabajo?
Cul es el criterio para el xito?
4. Para Ud., qu tipo de comunicacin con otras unidades es necesaria en su trabajo?

5. Describa los canales formales a travs de los cuales suele recibir informacin.
Qu tipo de informacin tiende a recibir?
CRDITO PLAN REAL
6. Describa los canales informales a travs de los cuales suele recibir informacin.
Qu tipo de informacin escucha?
Qu tan activos son los canales informales?
7. Cules son las mayores fuerzas o potencias comunicacionales de la organizacin? Sea

especfico.
8. Cules son las mayores debilidades en comunicacin que tiene su organizacin?
9. Cul es para Ud. el mayor problema sin resolver que tiene la organizacin?
10. Qu le gustara ver que se haga ac para mejorar la comunicacin?
Por qu no se ha hecho todava?
Cules son los mayores obstculos?
Sugerencias para mejorar la comunicacin, qu hara?
11. Cuando hay conflictos, cmo se resuelven? Cul es normalmente la causa de conflictos
aqu en el centro de trabajo? De ejemplos.
12. Describa la relacin de comunicacin que tiene con:
El Gerente (Director) General
Los compaeros de trabajo
Los subordinados
13. Cmo reacciona la mayora de la gente a sus supervisores?
14. Cmo evaluara a su gerente en trminos de:

apertura hacia nuevas ideas
deseos de compartir informacin
habilidad para aclarar expectativas
habilidad para coordinar el trabajo en la unidad.
15. Cmo se entera de lo que sus superiores piensan sobre su trabajo?
16. Cmo evaluara la comunicacin de parte de la gerencia?
17. Cmo describira el clima general de comunicacin?

CRDITO PLAN REAL
18. Qu tan seguido recibe informacin? De un ejemplo

Qu tan seguido se ve sobrecargado de informacin?
Qu tan seguido siente que recibe poca informacin?
19. Cmo afecta el espacio fsico en sus comunicaciones con los dems?
20. Cmo afecta la comunicacin en la satisfaccin con su trabajo? Es igual para todo el
personal?
21. Cmo afecta la comunicacin en su productividad? Sucede lo mismo con las otras
personas de la empresa?
22. Si tuviera que mencionarme algo para que yo pudiera conocer mejor a la organizacin,
qu sera?
23. Describa las argollas existentes en esta organizacin y cmo operan?
24. Qu criterios se usan en esta organizacin para tener una comunicacin efectiva?
25. Hay algo que yo no haya dicho y que Ud. cree que se debera incluir?
OBSERVACIONES
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
______________________________________________________________________
_______________________ _____________________
NOMBRE DEL AUDITOR FIRMA DEL AUDITOR
Elabor
Vo.Bo.
CRDITO PLAN REAL
Nombre y firma Nombre y firma
FECH
A
Elabo
CRDITO PLAN REAL S.A DE C.V SOFOM ENR. r
Revis

CUESTIONARIO
Marc
A-7-1
a
NOMBRE DEL JEFE: _______________________________________________

DEPARTAMENTO: _________________________________________________
PUESTO: ______________________ANTIGEDAD: _________________________
FECHA DE INGRESO: ___________________________________
FECHA DE REVISIN: ___________________________________
CUESTIONARIO DE PLANEACIN.
MISIN
1. La empresa cuenta con una misin?
a) S_________
b) No________ Por qu? _______________________________________
c) No s _____
Si su respuesta fue: No, pase a la pregunta # 4

2. Est establecida por escrito?
a) S_______
b) No______ Por qu? _______________________________________
CRDITO PLAN REAL
OBJETIVOS
4. Cuenta la empresa con objetivos?

a) S________
b) No_______ Por qu? _______________________________________
c) No s ____
5. Estn establecidos por escrito?

a) S_______
b) No______ Por qu? ________________________________________
6. En qu forma se dan a conocer los objetivos a los empleados?

a) Manuales _______
b) Capacitacin ____
c) Verbales _______
d) Otros __________ Especifique: _____________________________________
ESTRATEGIAS
10. Cuenta la empresa con estrategias?
a) S_________
b) No________ Por qu? ________________________________________
c) No s ______
11. Estn establecidas por escrito?
a) S_______
b) No______
12. Son conocidas las estrategias por los empleados?

a) S_______
b) No______ Por qu? ________________________________________
13. Participa en la elaboracin de las estrategias?

a) S_______
b) No______ Por qu? ________________________________________
14. Cmo se miden los resultados de las estrategias?

a) A corto plazo_________
b) A mediano plazo______
c) A largo plazo_________
CRDITO PLAN REAL
15. Quin se encarga de la elaboracin de las estrategias?

a) Gerente______________
b) Administrador_________
c) Jefe de departamento____
d) Otros________________ Especifique: ____________________________________
POLTICAS
16. Cuenta la empresa con polticas?
a) S_________
b) No________ Por qu? ________________________________________
c) No s ______
17. Se plantean polticas para llevar a cabo la planeacin?
a) S_______
b) No______ Por qu? _______________________________________
18. Estn establecidas por escrito?

a) S_______
b) No______ Por qu? _______________________________________
19. Son conocidas las polticas por los empleados?

a) S_______
b) No______ Por qu? _______________________________________
20. Participa en la elaboracin de las polticas?

a) S_______
b) No______ Por qu? _______________________________________
PROCEDIMIETOS
21. Existe en la empresa procedimientos para la realizacin de la planeacin?

a) S_______
b) No______ Por qu? _______________________________________
c) No s_____

22. Son adecuados los procedimientos que existen para la realizacin de la planeacin?
a) S_______ Mencione: _______________________________________
b) No______ Por qu? ________________________________________
c) No s____

a) S_______
CRDITO PLAN REAL
b) No______ Por qu? ________________________________________
24. Son evaluados?

a) S_______ Mencione: ________________________________________
b) No______ Por qu? _________________________________________
c) No s____
25. Quin los elabora?

a) Gerente _____________
b) Jefe de departamento ___
c) Administrador _________
d) Otros________________ Especifique: _____________________________________
26. Quin los autoriza?

a) Gerente _____________
c) Administrador ________
PROGRAMAS
27. Cuenta la empresa con programas de trabajo?
a) S_______ Mencione: _______________________________________
b) No______ Por qu? ________________________________________
c) No s_____

28. Tiene acceso a los programas de trabajo?
a) S_______
b) No______ Por qu? ________________________________________
29. Se establecen por escrito?

a) S_______
b) No______ Por qu? ________________________________________

a) Gerente _____________
c) Administrador ________
d) Otros________________ Especifique: ____________________________________
31. Son evaluados?

a) S_______ Mencione: _______________________________________
b) No______ Por qu? ________________________________________
CRDITO PLAN REAL
c) No s____
32. Cada programa seala la secuencia de las actividades que se debe realizar?
a) S_______ Mencione: _______________________________________
b) No______ Por qu? ________________________________________
c) No s____
33. Se incluyen nicamente las actividades que son necesarias?

a) S_______ Mencione: _______________________________________
b) No______ Por qu? ________________________________________
c) No s____
PRESUPUESTOS
34. Cuenta la empresa con un presupuesto general?
a) S_______
b) No______
35. Se crean previamente presupuestos para la planeacin?
a) S_______
b) No______ Por qu? ________________________________________
36. El presupuesto contempla cada departamento de la organizacin?

a) S_______
b) No______ Por qu? ________________________________________
37. Quines son los responsables de la formulacin de presupuestos?

a) Gerente ______________
b) Administrador _________
c) Contador _____________
d) Jefe de departamento____
e) Otros_________________ Especifique: ____________________________________

a) Gerente ______________
c) Contador _____________
e) Otros_________________ Especifique: _____________________________________
39 Quin los evala?

a) Gerente ______________
CRDITO PLAN REAL
c) Contador _____________
e) Otros_________________ Especifique: _____________________________________
REGLAS
40. Cuenta la empresa con reglas establecidas?

a) S_______
b) No______

41. Se dan a conocer por escrito?
a) S_______
b) No______
42. Son entendibles para los empleados?

a) S_______
b) No______
ESTNDARES
43. La empresa cuenta con estndares?

a) S_______ Mencione: _____________________________________________
b) No______
Si su respuesta fue: No, gracias por su ayuda
44. Quin o quienes formularon los estndares?

a) Gerente ______________
c) Jefe de departamento ____
45. Son claros y entendibles los estndares aplicados?

a) S_______
b) No______
46. Conoce los estndares existentes?

a) S_______
b) No______
47. Son alcanzables los estndares?

a) S_______
b) No______ Por qu? _________________________________________
CRDITO PLAN REAL
OBSERVACIONES
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
______________________________ _____________________________
Elabor
Vo.Bo.
CUESTIONARIO DE ORGANIZACIN
NOMBRE DEL JEFE: ______________________________________________________
DEPARTAMENTO: ________________________________________________________
PUESTO: ___________________________ANTIGEDAD: _______________________
FECHA DE INGRESO: _____________________________________________________
FECHA DE REVISIN: _____________________________________________________
NOMBRE DEL AUDITOR __________________________________________________
ORGANIGRAMA
48. Cuenta la empresa con un organigrama?
a) S ________
b) No _______ Por qu? __________________________________
c) No s_____
49. Existe un organigrama general, y uno para cada departamento?

a) S _____
b) No_____ Por qu? __________________________________
103. Muestra todos los puestos de la empresa?
a) S _____
b) No_____ Por qu? __________________________________
50. Estn actualizados los organigramas?

a) S _____
CRDITO PLAN REAL
b) No_____ Por qu? __________________________________
a) S_________
b) No________ Por qu? __________________________________
c) No s______
51. Quin elaboro el organigrama de la empresa?

a) Gerente ________________
b) Administrador ___________
c) Jefe de departamento ______
d) Otros __________________ Especifique: _____________________________
52. Existe lnea de autoridad y responsabilidad definida desde la direccin hasta

el ultimo subordinado?
a) S _____
b) No_____ Por qu? __________________________________
53. El subordinado recibe rdenes de un solo superior?

a) S _____
b) No_____ Por qu? __________________________________
DESCRIPCIN DE PUESTOS
54. Cuenta la empresa con descripcin de puestos?

a) S ________
b) No _______ Por qu? __________________________________
c) No s______
55. Se le dio a conocer a los empleados la descripcin de puestos?
a) S ________
b) No _______ Por qu? __________________________________
c) No s______
56. La descripcin de puestos est establecida por escrito?

a) S _____
b) No_____
57. Existe un procedimiento para elaborar la descripcin de puestos?

a) S _____
b) No _____ Por qu? __________________________________
CRDITO PLAN REAL
INSTRUCTIVOS ESPECIALES
58. Existen instructivos especiales para cada departamento?

a) S ________
b) No _______ Por qu? __________________________________
c) No s _____
59. Estos instructivos dan orientacin al personal de la empresa?
a) S _____
b) No_____ Por qu? ___________________________________
60. Qu reas de la empresa cuentan con instructivos?

Mencione: ___________________________________________________________
61. Son entregados en el momento de entrar al puesto?

a) S _____
b) No _____ Por qu? _________________________________
62. De qu manera se les dan a conocer sus funciones?

a) Verbal _____________
b) Otros ______________
c) Por escrito __________
MANUAL DE ORGANIZACIN
63. Cuenta la empresa con un manual de organizacin?
a) S ________
b) No _______ Por qu? _________________________________
c) No s _____
Si su respuesta fue: No, gracias por su colaboracin
64. El manual se da a conocer a todos los empleados?

a) S _________
b) No ________ Por qu? _________________________________
c) No s ______
65. El manual brinda toda la informacin necesaria?

a) S ______
b) No _____ Por qu? __________________________________
66. El manual de organizacin est actualizado?
a) S _________
b) No ________
c) No s ______
CRDITO PLAN REAL
67. Quin lo revisa?

a) Gerente ________________
b) Administrador ___________
c) Jefe de departamento ______
d) Otros __________________ Especifique: ______________________________
68. Es revisado para hacer modificaciones de mejoras?

a) S _____ Mencione: _________________________________
b) No _____ Por qu? __________________________________
OBSERVACIONES:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
________________________ ______________________
Elabor
Vo.Bo.
CRDITO PLAN REAL
CUESTIONARIO DE DIRECCIN
NOMBRE DEL JEFE: ______________________________________________________
DEPARTAMENTO: ________________________________________________________
PUESTO: _________________________ANTIGEDAD: _________________________
FECHA DE INGRESO: _____________________________________________________
FECHA DE REVISIN: ____________________________________________________
COMUNICACIN
69. Existe buena comunicacin entre directivo y empleado?
d) S _______
e) No______ Por qu? ______________________________________________
70. Qu medios de comunicacin se utilizan en la empresa?

Mencione: _______________________________________________________________
________________________________________________________________________
________________________________________________________________________
71. La comunicacin es clara y precisa?

a) S_______
b) No______ Por qu? _______________________________________________
72. Existe un proceso de comunicacin entre los departamentos donde se labora?

a) S_______
b) No______ Por qu? _______________________________________________
73. Organizan reuniones para aclarar asuntos de trabajo?

a) S_______
b) No______ Por qu? _______________________________________________
SUPERVISIN
74. Son supervisadas las actividades que se realizan dentro de la empresa?
a) S_______
b) No______ Por qu? _______________________________________________
75. Quin es el encargado de realizar la supervisin dentro de la empresa?

a) Gerente____________________
b) Jefe de departamento_________
c) Jefe de recursos humanos______
d) Otros _____________________ Especifique: __________________________
76. Con qu frecuencia se realiza la supervisin dentro de la empresa?

Mencione: _______________________________________________________________
________________________________________________________________________
________________________________________________________________________
CRDITO PLAN REAL
MOTIVACIN
77. Es importante la motivacin al empleado para la empresa?
a) S_______
b) No______ Por qu? ______________________________________________
78. Cmo se estimula a los empleados en el rea de trabajo?

Mencione: _______________________________________________________________
________________________________________________________________________
________________________________________________________________________
79. Se les da un estmulo extra a los empleados por el logro de los objetivos planeados?
a) S_______
b) No______ Por qu? _______________________________________________
80. Qu tipos de estmulos se utilizan para motivar a los empleados?

a) Incentivos____________
b) Recompensas_________
c) Reconocimientos______
d) Otros _______________ Especifique: ___________________________
INTEGRACIN
RECLUTAMIENTO
81. Cuenta la empresa con departamento de Recursos Humanos para el reclutamiento de
personal?
a) S________
b) No_______ Por qu? _______________________________________

82. Existe un procedimiento para llenar vacantes a nuevos puestos?
a) S ________
b) No________ Por qu? _______________________________________
c) No s______
83. El reclutamiento de personal se lleva a cabo por personal capacitado?
a) S _________
b) No________ Por qu? _______________________________________
c) No s______
FUENTES
84. Cules son las fuentes de reclutamiento que utiliza la empresa?
a) Fuentes externas _______________
b) Fuentes internas _______________
85. Se obtienen los resultados deseados al implementar las fuentes de reclutamiento?

a) S _________
CRDITO PLAN REAL
b) No________ Por qu? _______________________________________
86. Cules son los medios de reclutamiento que utiliza la empresa?

a) Radio __________________
b) Prensa _________________
c) Televisin_______________
d) Solicitud escrita __________
e) Otros _______________ Especifique: ______________________________
SELECCIN
87. Cuenta la empresa con un departamento de Recursos Humanos para la seleccin
de personal?
a) S _________
b) No________ Por qu? _______________________________________

88. Se realizan pruebas para la seleccin de personal?
a) S _________
b) No________ Por qu? _______________________________________
89. La seleccin de personal se lleva a cabo por personal capacitado?

a) S _________
b) No________ Por qu? _______________________________________
90. Quin es la persona encargada de seleccionar al personal?
a) Jefe inmediato________________
b) Jefe de departamento __________
c) Jefe de Recursos Humanos______
d) Otros ______________________ Especifique: _____________________________
91. Existen polticas de seleccin?

a) S _________
b) No________
92. Se siguen los mismos procesos de seleccin para todos los niveles de la organizacin?
a) S _________
b) No________ Por qu? _______________________________________
HOJA DE SOLICITUD
93. Qu tipo de solicitud de trabajo utiliza la empresa?
a) Solicitud general ________________
b) Solicitud de la empresa___________
c) Cualquiera de las dos_____________
94. Se utiliza el mismo tipo de solicitud para todos los puestos?
a) S _________
b) No________
CRDITO PLAN REAL
ENTREVISTAS
95. Se realizan entrevistas para la seleccin de personal?
a) S _________
b) No________ Por qu? _______________________________________
96. Cuenta la empresa con un sistema de evaluacin de la informacin que se obtiene

para brindar mejores resultados en la entrevista realizada a los candidatos?
a) S _________
b) No________ Por qu? _______________________________________
EXAMEN
97. Se realizan exmenes a los candidatos a los puestos?
a) S _________
b) No________ Por qu? _______________________________________
98. Se les aplican exmenes mdicos a los candidatos?

a) S _________
b) No________ Por qu? _______________________________________
99. Quin realiza el examen mdico a los candidatos?

a) Empresa ________________
b) Clnicas particulares_______
c) IMSS___________________
d) ISSSTE______________
100. Se realizan exmenes de conocimientos a los candidatos?

a) S _________
b) No________ Por qu? _______________________________________
101. Quin es la persona encargada de realizar los exmenes de conocimiento a los

candidatos?
d) Psiclogo ____________________ Especifique: _____________________________
INVESTIGACIN
102. Se realiza una investigacin del candidato fuera del rea de trabajo?
a) S _________
b) No________ Por qu? _______________________________________
103. Son verificadas las referencias de los candidatos a ocupar el puesto?

a) S _________
b) No________ Por qu? _______________________________________
CRDITO PLAN REAL
104. De qu manera se realiza la investigacin de los datos del candidato?

Mencione: ___________________________________________________________
____________________________________________________________________
____________________________________________________________________
105. Se realiza una comparacin de la informacin obtenida en la investigacin con la
proporcionada por los candidatos?
a) S _________
b) No________ Por qu? _______________________________________
PRUEBAS
106. Se realizan pruebas de aptitud a los candidatos?
a) S _________
b) No________ Por qu? _______________________________________

107. Se realizan pruebas de orientacin vocacional a los candidatos?
a) S _________
b) No________ Por qu? _______________________________________
108. Quin es la persona encargada de realizar las pruebas a los candidatos?

d) Psiclogo ____________________ Especifique: _____________________________
109. Se adecua el puesto a la persona o la persona al puesto?

a) S _________
b) No________ Por qu? _______________________________________
CONTRATACIN
110. Qu tipo de contratacin utiliza la empresa?
a) Base___________
b) Temporal_______
c) Eventual________
111. La empresa realiza la contratacin por escrito?

a) S _________
b) No________ Por qu? _______________________________________
112. Se le asigna al candidato un perodo de pruebas antes de firmar el contrato?

a) S _________
b) No________ Por qu? _______________________________________
113. Quin es la persona encargada de realizar la verificacin de la informacin contenida

en el contrato?
CRDITO PLAN REAL

d) Otros_______________________ Especifique: _____________________________
INDUCCIN
114. Cuenta la empresa con el proceso de induccin para los trabajadores de nuevo
ingreso?
a) S _________
b) No________ Por qu? _______________________________________
115. Existe un manual de induccin?

a) S _________
b) No________ Por qu? _______________________________________
116. Quin es el encargado de la induccin en la empresa?

d) Otros_______________________ Especifique: _____________________________
117. Es actualizado constantemente el programa de induccin?

a) S _________
b) No________ Por qu? _______________________________________
OBSERVACIONES
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
____________________________ __________________________
Elabor
Vo.Bo.
CRDITO PLAN REAL
CUESTIONARIO DE CONTROL
NOMBRE: _______________________________________________________________
DEPARTAMENTO: _______________________________________________________
PUESTO: ________________________________________________________________
ANTIGEDAD: _____ FECHA DE INGRESO: _______________________________
FECHA DE INGRESO: _____________________________________________________
NOMBRE DEL AUDITOR: __________________________________________________
PREVENTIVO
118. Cuenta la empresa con un proceso para controlar los resultados?
a) S _________
b) No ________ Por qu? ___________________________
c) No s ______
119. Se tienen establecidos estndares en la empresa?

a) S _________
b) No ________ Por qu? ___________________________
120. Se aplican estndares de control en todos los niveles y departamentos?

a) S _________
b) No ________ Por qu? ___________________________
En caso de que su respuesta sea No, pase a la pregunta # 135

130. Cumplen los estndares con la funcin de detectar desviaciones en los resultados
esperados?
a) S _________
b) No ________ Por qu? ___________________________
131. En que se apoyan para detectar los tipos de medicin?

a) Antecedentes Histricos ________________________________________________
b) Estndares de otras empresas o departamentos ______________________________
c) Accesoria de especialistas o fabricantes ____________________________________
132. Qu tipos de control de cantidad utiliza?

a) Presupuestos_________________
b) Estimaciones_________________
c) Inventarios de personal _________
d) Pronsticos __________________
e) Otros _______________________ Especifique: _________________________
133. Qu tipos de control de tiempo utiliza?

a) Estudio de tiempos _____
CRDITO PLAN REAL
b) Programas ____________
c) Procedimientos ________
d) Estndares ____________
c) otros _________________ Especifique: _________________________
134. Qu tipos de control de calidad utilizan?

a) Evaluacin de la actuacin ______
b) Pruebas psicolgicas ___________
c) Inspecciones visuales __________
d) Rendimiento de personal ________
e) Calificacin de mritos _________
f) Otros _______________________ Especifique: ___________________________
CAPACITACION
135. Se les da capacitacin a los empleados?
a) S_________
b) No ________ Por qu? ____________________________
c) No s______
136. Se les otorga capacitacin a todos los empleados de la organizacin?

a) S_________
b) No ________ Por qu? ____________________________
c) No s______
137. Cuntas veces se les capacita a los empleados en el ao?

a) 1 vez ________________
b) 2 veces ______________
c) 3 veces ______________
d) 4 o ms veces _________
REGLAMENTO
138. Cuenta la empresa con reglamento interno de trabajo?
a) S_________
b) No ________ Por qu? ____________________________
c) No s______

a) S_________
b) No ________
140. Se modifica el reglamento de acuerdo a los cambios ocurridos en la empresa?

a) S _________
b) No ________ Por qu? ____________________________
MANUALES DE PROCEDIMIENTOS
141. Cuenta la empresa con manuales de procedimientos?
CRDITO PLAN REAL
a) S ______
b) No ______ Por qu? ___________________________
c) No s ____

a) S ______
b) No______
143. Se modifican los manuales de acuerdo a los cambios en las actividades que ocurren
en la empresa?
a) S______
b) No_____ Por qu? ____________________________
INSTRUCTIVOS
144. Cuenta la empresa con instructivos de trabajo?
a) S _______
b) No _______ Por qu? ___________________________
c) No s______

a) S ______
b) No______
146. Son usados los instructivos en la empresa?

a) S______
b) No_____ Por qu? ___________________________
147. Son actualizados los instructivos constantemente?

a) S______ Mencione: __________________________
b) No_____ Por qu? ___________________________
POLTICAS
148. Cuenta la empresa con polticas?
a) S________
b) No_______ Por qu? ____________________________
c) No s______
a) S ______
b) No______
150. Son actualizadas las polticas?

a) S______
b) No_____ Por qu? ___________________________
SUPERVISIN
151. Se supervisan las actividades de la empresa?
CRDITO PLAN REAL
a) S_________
b) No ________ Por qu? ____________________________
152. Se hacen por escrito?

a) S_________
b) No ________
153. Se realizan fsicamente?
a) S_________
b) No ________
154. Quin es el encargado de supervisar las actividades de la empresa?

a) Gerente ___________________
b) Administrador _____________
c) Jefe de departamento ________
d) Otros _____________________ Especifique: _________________________
INSPECCIN
155. Se realizan inspecciones en la empresa?
a) S ______
b) No______ Por qu? ___________________________
269. Se hacen constantemente?
a) S _________ Mencione___________________________
b) No ________ Por qu? ___________________________
OBSERVACIN
156. Se utiliza la observacin para controlar las actividades?
a) S _________
b) No ________ Por qu? ____________________________
CONTROL FINAL O DE RETROALIMENTACION

EVALUACION DEL DESEMPENO
157. La empresa cuenta con un sistema de evaluacin del desempeo?

a) S _________
b) No ________ Por qu? ___________________________
c) No s______
En caso de que su respuesta fue No gracias por su cooperacin

158. Est establecida por escrito?
a) S _________
b) No ________
159. Quin evala el desempeo de los empleados?

a) Gerente ___________________
b) Administrador _____________
CRDITO PLAN REAL
c) Jefe de departamento ________

d) Otros ____________________ Especifique: _________________________
160. Se evala con periodicidad el desempeo de los empleados?

a) S ______
b) No______ Por qu? ___________________________
OBSERVACIONES:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
___________________________ _________________________
CRDITO PLAN REAL
Elabor
Vo.Bo.
CRDITO PLAN REAL S.A DE C.V SOFOM ENR. FECHA
Nombre y firma Elabor Nombre y firma
GUA DE OBSERVACIN Revis
MARCA A-7-1
CRDITO PLAN REAL
FORMATO DE ANLISIS DE LAS CONDICIONES DE TRABAJO

NOMBRE: ___________________________________________________________
DEPARTAMENTO: ____________________________________________________
PUESTO: _______________________ ANTIGEDAD: ______________________
FECHA DE INGRESO: _________________________________________________
FECHA DE REVISIN: ________________________________________________
NOMBRE DEL AUDITOR: _____________________________________________
A) MEDIO
Marque Con una X
AREA FISICA DE TRABAJO
Limpia _____________ Sucia ______________
Ordenada _____________ Desordenada ______________
Circulacin Adecuada _____________ Circulacin Inadecuada ______________
Funcional _____________ Trfico con tropiezos ______________
Otras, mencione _________________________________________________
EVALUACIN DEL REA FISICA

Excelente _____________ Por qu? ___________________________
Adecuada _____________ Por qu? ___________________________
Inadecuada _____________ Por qu? ___________________________
Otras, mencione _________________________________________________
ILUMINACIN
Natural _____________ Artificial ____________________________
Suficiente _____________ Insuficiente _________________________
Colores adecuados _____________ Reflejos ____________________________
Acorde al rea _____________ En desacorde al rea___________________
Otras, mencione _________________________________________________
EVALUACIN DE ILUMINACIN
Excelente _____________ Por qu? ___________________________
Adecuada _____________ Por qu? __________________________
Inadecuada _____________ Por qu? __________________________
Otras, mencione _________________________________________________
RUIDO
Moderado _____________ Excesivo ______________
Agradable _____________ Molesto ______________
Ocasional _____________ Continuo ______________
Ninguno _____________ Otras, mencione ______________
EVALUACIN DEL RUIDO

Tolerable _____________ Por qu? ___________________________
Adecuado _____________ Por qu? ___________________________
Inadecuado _____________ Por qu? ___________________________
CRDITO PLAN REAL
Otras, mencione _________________________________________________
OLORES
Agradable _____________ Desagradable ________________________
Naturales _____________ Toxico _____________________________
Ninguno _____________ Otras, mencione _____________________
EVALUACIN DE OLORES
Excelente _____________ Por qu? ___________________________
Adecuada _____________ Por qu? __________________________
Otras, mencione _________________________________________________
VENTILACIN
Aire natural _____________ Aire artificial ______________
Temperatura normal _____________ Temperatura elevada ______________
Con ventilacin _____________ Sin ventilacin ______________
Ninguno _____________ Otras, mencione ______________
EVALUACIN DE VENTILACIN
Excelente _____________ Por qu? ___________________________
Adecuada _____________ Por qu? __________________________
Otras, mencione _________________________________________________
CLIMA
Fresco _____________ Templado ______________
Caliente _____________ Fro ______________
Hmedo _____________ Seco ______________
Otras, mencione _________________________________________________
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA

Equipo _______ Excelente _________ Regular ________ Mal Estado______
Computadora _______ Excelente _________ Regular ________ Mal Estado______
Escritorio _______ Excelente _________ Regular ________ Mal Estado______
Sillas _______ Excelente _________ Regular ________ Mal Estado______
Telfono _______ Excelente _________ Regular ________ Mal Estado______
Otras, mencione _________________________________________________________
EVALUACIN DEL MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA

Buen estado _____________
Regular estado _____________
Mal estado _____________
Condiciones inseguras _____________
B) RIESGOS DE TRABAJO
CRDITO PLAN REAL
Marque Con una X

ACCIDENTES DE TRABAJO
A QU TIPO DE ACCIDENTES ESTA EXPUESTO EN SU RABAJO?
Heridas _____________
Golpes _____________
Quemaduras _____________
Amputaciones _____________
Lesiones _____________
Otros, mencione _________________________________________________________
ENFERMEDADES DE TRABAJO
A QU TIPO DE ENFERMEDADES DE TRABAJO ESTA EXPUESTO?
Alergias _____________
Infecciones _____________
Perdida de la vista _____________
Contagio _____________
Infecciones _____________
Otros, mencione _________________________________________________________
ACCIDENTES EN LAS INSTALACIONES

EN CASO DE ACCIDENTES SE CUENTA CO EL EQUIPO PREVENTIVO ANTE UN
SINIESTRO?
SI NO
Salidas de emergencias _________ _________
Elevadores _________ _________
Escaleras _________ _________
Falta de instructivos _________ _________
Otros, mencione _________________________________________________________
EQUIPOS DE SEGURIDAD
QU TIPO DE EQUIPOS DE SEGURIDAD EXISTEN?
Sealamientos _____________
Extinguidores _____________
Botiqun _____________
Otros, mencione _________________________________________________________
1. En caso de una emergencia, cuenta con conocimientos de primeros auxilios?
S _________ No _________ Mencione Cuales: _______________________________
______________________________________________________________________
2. Tiene a su alcance los nmeros telefnicos de emergencia?
S _________ No _________ Mencione Cuales: _______________________________
______________________________________________________________________
3. Cuenta con un plan de contingencia?
S _________ No _________
CRDITO PLAN REAL
OBSERVACIONES
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________
_______________________ _____________________
Elabor
Vo.Bo.
Formato para medir el nivel de carga de trabajo de los promotores de crdito

PROGRAMACIN SEMANAL
COORDI
NADOR
PROMOT
OR
HORA LUNES MARTES MIERCOLES JUEVES VIERNES SABADO
CLIENTE/GR S CLIENTE/G S CLIENTE/ S CLIENTE/ S CLIENTE/ S CLIENTE/ S
UPO/ACT RUPO/ACT GRUPO/A GRUPO/A GRUPO/A GRUPO/A
CT CT CT CT
08:00
a
09:00
09:00
a
10:00
10:00
a11:00
11:00
a
12:00
12:00
CRDITO PLAN REAL
a
13:00
13:00
a
14:00
14:00
a
15:00
15:00
a
16:00
16:00
a
17:00
17:00
a
18:00
TOTAL
GRUP
OS
OBSERVACIONES GENERALES
PROGRAMACIN GRUPOS EN ATRASO
COORDI
NADOR
PROMOT
OR
HORA LUNES MARTES MIERCOLES JUEVES VIERNES SABADO
CLIENTE/GR S CLIENTE/G S CLIENTE/ S CLIENTE/ S CLIENTE/ S CLIENTE/ S
UPO/ACT RUPO/ACT GRUPO/A GRUPO/A GRUPO/A GRUPO/A
CT CT CT CT
08:00
a
09:00
09:00
a
10:00
CRDITO PLAN REAL
10:00
a11:00
11:00
a
12:00
12:00
a
13:00
13:00
a
14:00
14:00
a
15:00
15:00
a
16:00
16:00
a
17:00
17:00
a
18:00
TOTAL
GRUP
OS
OBSERVACIONES GENERALES
Carera vencida
CAPITAL SALDO CAPITAL SALDO OPERADO DIAS FECHA FECHA NUM.

PRESTAD VENCIDO R COLOCA DE INI. FIN INTEGRANTE
O ATRAS CREDITO CREDITO S
O
CRDITO PLAN REAL
36,000.00 1,377.02 1,377.02 Naal Brito 82 20/04/201 10/08/201 6

Carlos 6 6
52,000.00 9,753.96 9,753.96 Naal Brito 76 17/05/201 06/09/201 7
Carlos 6 6
41,000.00 6,712.06 6,712.06 Naal Brito 69 17/05/201 06/09/201 6
Carlos 6 6
48,000.00 18,000.00 18,000.00 Naal Brito 63 13/06/201 03/10/201 7
Carlos 6 6
42,000.00 17,406.10 17,406.10 Naal Brito 59 24/06/201 14/10/201 7
Carlos 6 6
56,000.00 250.16 250.16 Naal Brito 27 14/06/201 04/10/201 7
Carlos 6 6
36,000.00 1,102.11 1,102.11 Naal Brito 26 15/06/201 05/10/201 6
Carlos 6 6
109,000.00 74,937.50 Naal Brito 4 15/09/201 05/01/201 11
Carlos 6 7
59,000.00 11,062.50 Naal Brito 3 22/07/201 11/11/201 7
Carlos 6 6
30,000.00 30,000.00 0.00 Naal Brito 0 14/10/201 16/10/201 1
Carlos 6 7
116,000.00 108,750.00 0.00 Naal Brito 0 18/10/201 07/02/201 9
Carlos 6 7
36,000.00 36,000.00 0.00 Naal Brito 0 26/10/201 15/02/201 6

Carlos 6 7
70,000.00 30,625.00 0.00 Naal Brito 0 23/08/201 13/12/201 7
Carlos 6 6
107,000.00 46,812.50 0.00 Naal Brito 0 26/08/201 16/12/201 7
Carlos 6 6
56,000.00 42,000.00 0.00 Naal Brito 0 28/09/201 18/01/201 7
Carlos 6 7
45,000.00 14,062.50 0.00 Naal Brito 0 08/08/201 28/11/201 7
Carlos 6 6
36,000.00 27,000.00 0.00 Naal Brito 0 29/09/201 19/01/201 6
Carlos 6 7
71,000.00 62,125.00 0.00 Naal Brito 0 14/10/201 03/02/201 6
Carlos 6 7
39,000.00 34,125.00 0.00 Naal Brito 0 13/10/201 02/02/201 5
Carlos 6 7
61,000.00 57,187.50 0.00 Naal Brito 0 17/10/201 06/02/201 9
Carlos 6 7
41,000.00 25,625.00 0.00 Naal Brito 0 12/09/201 02/01/201 5
Carlos 6 7
61,000.00 61,000.00 0.00 Naal Brito 0 31/10/201 20/02/201 8
Carlos 6 7
80,000.00 80,000.00 0.00 Naal Brito 0 28/10/201 17/02/201 6
Carlos 6 7
73,000.00 73,000.00 0.00 Naal Brito 0 28/10/201 17/02/201 7
Carlos 6 7
36,000.00 11,250.00 0.00 Naal Brito 0 15/08/201 05/12/201 6
Carlos 6 6
53,000.00 49,687.50 0.00 Naal Brito 0 17/10/201 06/02/201 8
Carlos 6 7
CRDITO PLAN REAL
73,000.00 73,000.00 0.00 Naal Brito 0 28/10/201 17/02/201 6

Carlos 6 7
36,000.00 29,250.00 0.00 Naal Brito 0 04/10/201 24/01/201 5
Carlos 6 7
127,000.00 127,000.00 0.00 Naal Brito 0 28/10/201 17/02/201 10
Carlos 6 7
36,000.00 27,000.00 0.00 Naal Brito 0 28/09/201 18/01/201 6
Carlos 6 7
43,000.00 16,125.00 0.00 Naal Brito 0 15/08/201 05/12/201 6
Carlos 6 6
36,000.00 22,500.00 0.00 Naal Brito 0 15/09/201 05/01/201 6
Carlos 6 7
57,000.00 46,312.50 0.00 Naal Brito 0 04/10/201 24/01/201 6
Carlos 6 7
40,000.00 40,000.00 0.00 Naal Brito 0 26/10/201 15/02/201 6
Carlos 6 7
36,000.00 36,000.00 0.00 Naal Brito 0 26/10/201 15/02/201 7
Carlos 6 7
1,347,038.91 54,601.41 4.05%
42,000.00 6,523.32 6,523.32 Miss Calan 96 20/04/201 10/08/201 7

Zuleyma Del 6 6
Rocio
65,000.00 25,879.05 25,879.05 Miss Calan 91 23/05/201 12/09/201 6
Zuleyma Del 6 6
Rocio
106,000.00 2,017.94 2,017.94 Miss Calan 87 15/04/201 05/08/201 8
Zuleyma Del 6 6
Rocio
36,000.00 3,559.55 3,559.55 Miss Calan 75 04/05/201 24/08/201 6
Zuleyma Del 6 6
Rocio
20,000.00 16,666.66 3,333.34 Miss Calan 45 16/06/201 16/06/201 1
Zuleyma Del 6 7
Rocio
58,000.00 8,891.89 8,891.89 Miss Calan 38 17/06/201 07/10/201 8
Zuleyma Del 6 6
Rocio
41,704.10 22,880.93 22,880.93 Miss Calan 34 29/08/201 24/10/201 7
Zuleyma Del 6 6
Rocio
36,000.00 11,810.69 9,560.69 Miss Calan 31 15/07/201 04/11/201 6
Zuleyma Del 6 6
Rocio
101,000.00 13,651.52 13,651.52 Miss Calan 27 28/06/201 18/10/201 8
Zuleyma Del 6 6
Rocio
42,000.00 11,272.15 6,022.15 Miss Calan 21 18/07/201 07/11/201 7
Zuleyma Del 6 6
Rocio
54,000.00 22,957.79 6,082.79 Miss Calan 10 12/08/201 02/12/201 6
Zuleyma Del 6 6
Rocio
CRDITO PLAN REAL
123,000.00 72,458.50 Miss Calan 6 06/09/201 27/12/201 7

Zuleyma Del 6 6
Rocio
69,000.00 51,750.00 0.00 Miss Calan 0 26/09/201 16/01/201 7
Zuleyma Del 6 7
Rocio
66,000.00 41,250.00 0.00 Miss Calan 0 13/09/201 03/01/201 8
Zuleyma Del 6 7
Rocio
64,000.00 60,000.00 0.00 Miss Calan 0 17/10/201 06/02/201 6
Zuleyma Del 6 7
Rocio
41,000.00 35,875.00 0.00 Miss Calan 0 13/10/201 02/02/201 6
Zuleyma Del 6 7
Rocio
99,000.00 74,250.00 0.00 Miss Calan 0 28/09/201 18/01/201 9
Zuleyma Del 6 7
Rocio
66,000.00 33,000.00 0.00 Miss Calan 0 30/08/201 20/12/201 7
Zuleyma Del 6 6
Rocio
61,000.00 45,750.00 0.00 Miss Calan 0 30/09/201 20/01/201 8
Zuleyma Del 6 7
Rocio
42,000.00 21,000.00 0.00 Miss Calan 0 30/08/201 20/12/201 7
Zuleyma Del 6 6
Rocio
53,000.00 49,687.50 0.00 Miss Calan 0 20/10/201 09/02/201 6
Zuleyma Del 6 7
Rocio
36,000.00 13,500.00 0.00 Miss Calan 0 16/08/201 06/12/201 6
Zuleyma Del 6 6
Rocio
77,000.00 28,875.00 0.00 Miss Calan 0 16/08/201 06/12/201 9
Zuleyma Del 6 6
Rocio
58,000.00 37,934.00 0.00 Miss Calan 0 21/09/201 11/01/201 10
Zuleyma Del 6 7
Rocio
56,000.00 24,500.00 0.00 Miss Calan 0 26/08/201 16/12/201 6
Zuleyma Del 6 6
Rocio
48,000.00 42,000.00 0.00 Miss Calan 0 13/10/201 02/02/201 8
Zuleyma Del 6 7
Rocio
36,000.00 24,750.00 0.00 Miss Calan 0 19/09/201 09/01/201 6
Zuleyma Del 6 7
Rocio
36,000.00 27,000.00 0.00 Miss Calan 0 27/09/201 17/01/201 6
Zuleyma Del 6 7
Rocio
829,691.49 108,403.17 13.07%
CRDITO PLAN REAL
46,000.00 20,751.74 20,751.74 Franco 91 30/05/201 19/09/201 6

Canul 6 6
Francisco
Javier
40,000.00 7,080.75 7,080.75 Franco 89 27/04/201 17/08/201 7
Canul 6 6
Francisco
Javier
36,000.00 8,026.69 8,026.69 Franco 75 18/05/201 07/09/201 6
Canul 6 6
Francisco
Javier
81,000.00 16,622.31 16,622.31 Franco 52 10/06/201 30/09/201 7
Canul 6 6
Francisco
Javier
40,000.00 15,323.49 7,823.49 Franco 25 28/07/201 17/11/201 5
Canul 6 6
Francisco
Javier
37,000.00 1,895.15 1,895.15 Franco 17 24/06/201 14/10/201 7
Canul 6 6
Francisco
Javier
36,000.00 4,752.00 Franco 7 18/07/201 07/11/201 6
Canul 6 6
Francisco
Javier
36,000.00 770.00 Franco 6 05/07/201 25/10/201 6
Canul 6 6
Francisco
Javier
54,000.00 23,625.00 Franco 3 19/08/201 09/12/201 7
Canul 6 6
Francisco
Javier
37,000.00 23,125.00 0.00 Franco 0 12/09/201 02/01/201 6
Canul 6 7
Francisco
Javier
41,000.00 25,625.00 0.00 Franco 0 15/09/201 05/01/201 7
Canul 6 7
Francisco
Javier
46,000.00 46,000.00 0.00 Franco 0 31/10/201 20/02/201 5
Canul 6 7
Francisco
Javier
46,000.00 43,125.00 0.00 Franco 0 21/10/201 10/02/201 6
Canul 6 7
Francisco
Javier
72,000.00 63,000.00 0.00 Franco 0 12/10/201 01/02/201 5
Canul 6 7
Francisco
Javier
CRDITO PLAN REAL
36,000.00 29,250.00 0.00 Franco 0 05/10/201 25/01/201 6

Canul 6 7
Francisco
Javier
65,000.00 20,312.50 0.00 Franco 0 08/08/201 28/11/201 6
Canul 6 6
Francisco
Javier
36,000.00 29,250.00 0.00 Franco 0 04/10/201 24/01/201 6
Canul 6 7
Francisco
Javier
36,000.00 11,250.00 0.00 Franco 0 08/08/201 28/11/201 6
Canul 6 6
Francisco
Javier
42,000.00 34,125.00 0.00 Franco 0 05/10/201 25/01/201 7
Canul 6 7
Francisco
Javier
36,000.00 22,500.00 0.00 Franco 0 15/09/201 05/01/201 6
Canul 6 7
Francisco
Javier
36,000.00 9,000.00 0.00 Franco 0 08/08/201 28/11/201 6
Canul 6 6
Francisco
Javier
36,000.00 29,250.00 0.00 Franco 0 05/10/201 25/01/201 6
Canul 6 7
Francisco
Javier
40,000.00 35,000.00 0.00 Franco 0 11/10/201 31/01/201 6
Canul 6 7
Francisco
Javier
36,000.00 20,250.00 0.00 Franco 0 06/09/201 27/12/201 6
Canul 6 6
Francisco
Javier
47,000.00 14,687.50 0.00 Franco 0 08/08/201 28/11/201 6
Canul 6 6
Francisco
Javier
36,000.00 29,250.00 0.00 Franco 0 04/10/201 24/01/201 6
Canul 6 7
Francisco
Javier
57,000.00 24,937.50 0.00 Franco 0 25/08/201 15/12/201 8
Canul 6 6
Francisco
Javier
50,000.00 21,875.00 0.00 Franco 0 26/08/201 16/12/201 5
Canul 6 6
Francisco
Javier
70,000.00 30,625.00 0.00 Franco 0 25/08/201 15/12/201 7
Canul 6 6
Francisco
CRDITO PLAN REAL
Javier
57,000.00 35,625.00 0.00 Franco 0 15/09/201 05/01/201 6

Canul 6 7
Francisco
Javier
696,909.63 62,200.13 8.93%
84,000.00 13,429.99 13,429.99 Chable 35 20/06/201 10/10/201 5

Hernandez 6 6
Claudia
74,000.00 41,625.00 Chable 6 30/08/201 20/12/201 6
Hernandez 6 6
Claudia
47,000.00 20,562.50 Chable 4 18/08/201 08/12/201 6
Hernandez 6 6
Claudia
36,000.00 27,000.00 Chable 3 23/09/201 13/01/201 6
Hernandez 6 7
Claudia
51,000.00 25,500.00 Chable 3 26/08/201 16/12/201 6
Hernandez 6 6
Claudia
15,000.00 12,500.00 0.00 Chable 0 26/08/201 28/08/201 1
Hernandez 6 7
Claudia
60,000.00 40,000.00 0.00 Chable 0 06/06/201 06/06/201 1
Hernandez 6 7
Claudia
36,000.00 15,750.00 0.00 Chable 0 23/08/201 13/12/201 6
Hernandez 6 6
Claudia
36,000.00 33,750.00 0.00 Chable 0 17/10/201 06/02/201 6
Hernandez 6 7
Claudia
36,000.00 18,000.00 0.00 Chable 0 02/09/201 23/12/201 6
Hernandez 6 6
Claudia
76,000.00 76,000.00 0.00 Chable 0 31/10/201 20/02/201 5
Hernandez 6 7
Claudia
36,000.00 31,500.00 0.00 Chable 0 14/10/201 03/02/201 6
Hernandez 6 7
Claudia
36,000.00 15,750.00 0.00 Chable 0 23/08/201 13/12/201 6
Hernandez 6 6
Claudia
36,000.00 27,000.00 0.00 Chable 0 30/09/201 20/01/201 6
Hernandez 6 7
Claudia
55,000.00 51,562.50 0.00 Chable 0 20/10/201 09/02/201 6
Hernandez 6 7
Claudia
CRDITO PLAN REAL
45,000.00 8,437.50 0.00 Chable 0 28/07/201 17/11/201 5

Hernandez 6 6
Claudia
41,000.00 12,812.50 0.00 Chable 0 11/08/201 01/12/201 5
Hernandez 6 6
Claudia
50,000.00 37,500.00 0.00 Chable 0 29/09/201 19/01/201 5
Hernandez 6 7
Claudia
48,000.00 36,000.00 0.00 Chable 0 29/09/201 19/01/201 6
Hernandez 6 7
Claudia
65,000.00 48,750.00 0.00 Chable 0 29/09/201 19/01/201 9
Hernandez 6 7
Claudia
154,000.00 67,375.00 0.00 Chable 0 26/08/201 16/12/201 10
Hernandez 6 6
Claudia
66,000.00 45,375.00 0.00 Chable 0 19/09/201 09/01/201 7
Hernandez 6 7
Claudia
36,000.00 24,750.00 0.00 Chable 0 21/09/201 11/01/201 6
Hernandez 6 7
Claudia
46,000.00 17,250.00 0.00 Chable 0 18/08/201 08/12/201 7
Hernandez 6 6
Claudia
748,179.99 13,429.99 1.80%
38,000.00 30,875.00 Catzin Uc 3 30/09/201 20/01/201 6

Maria 6 7
Guadalupe
97,000.00 90,937.50 0.00 Catzin Uc 0 17/10/201 06/02/201 7
Maria 6 7
Guadalupe
52,000.00 22,750.00 0.00 Catzin Uc 0 22/08/201 12/12/201 6
Maria 6 6
Guadalupe
53,000.00 18,795.50 0.00 Catzin Uc 0 19/08/201 09/12/201 6
Maria 6 6
Guadalupe
40,000.00 40,000.00 0.00 Catzin Uc 0 27/10/201 16/02/201 5
Maria 6 7
Guadalupe
35,000.00 6,562.50 0.00 Catzin Uc 0 26/07/201 15/11/201 5
Maria 6 6
Guadalupe
67,000.00 67,000.00 0.00 Catzin Uc 0 27/10/201 16/02/201 6
Maria 6 7
Guadalupe
36,000.00 18,000.00 0.00 Catzin Uc 0 29/08/201 19/12/201 6
Maria 6 6
Guadalupe
40,000.00 20,000.00 0.00 Catzin Uc 0 02/09/201 23/12/201 6
CRDITO PLAN REAL
Maria 6 6
Guadalupe
36,000.00 36,000.00 0.00 Catzin Uc 0 26/10/201 15/02/201 6
Maria 6 7
Guadalupe
37,000.00 9,250.00 0.00 Catzin Uc 0 05/08/201 25/11/201 6
Maria 6 6
Guadalupe
65,000.00 36,562.50 0.00 Catzin Uc 0 07/09/201 28/12/201 6
Maria 6 6
Guadalupe
38,000.00 7,125.00 0.00 Catzin Uc 0 27/07/201 16/11/201 6
Maria 6 6
Guadalupe
69,000.00 56,062.50 0.00 Catzin Uc 0 05/10/201 25/01/201 5
Maria 6 7
Guadalupe
38,000.00 30,875.00 0.00 Catzin Uc 0 06/10/201 26/01/201 5
Maria 6 7
Guadalupe
66,000.00 61,875.00 0.00 Catzin Uc 0 18/10/201 07/02/201 7
Maria 6 7
Guadalupe
43,000.00 21,500.00 0.00 Catzin Uc 0 02/09/201 23/12/201 7
Maria 6 6
Guadalupe
76,000.00 66,500.00 0.00 Catzin Uc 0 13/10/201 02/02/201 6
Maria 6 7
Guadalupe
38,000.00 35,625.00 0.00 Catzin Uc 0 17/10/201 06/02/201 5
Maria 6 7
Guadalupe
40,000.00 30,000.00 0.00 Catzin Uc 0 29/09/201 19/01/201 6
Maria 6 7
Guadalupe
86,000.00 43,000.00 0.00 Catzin Uc 0 02/09/201 23/12/201 7
Maria 6 6
Guadalupe
153,000.00 114,750.00 0.00 Catzin Uc 0 27/09/201 17/01/201 8
Maria 6 7
Guadalupe
39,000.00 7,312.50 0.00 Catzin Uc 0 25/07/201 14/11/201 5
Maria 6 6
Guadalupe
36,000.00 22,500.00 0.00 Catzin Uc 0 15/09/201 05/01/201 5
Maria 6 7
Guadalupe
36,000.00 18,000.00 0.00 Catzin Uc 0 02/09/201 23/12/201 5
Maria 6 6
Guadalupe
36,000.00 29,250.00 0.00 Catzin Uc 0 05/10/201 25/01/201 6
Maria 6 7
Guadalupe
37,000.00 20,812.50 0.00 Catzin Uc 0 08/09/201 29/12/201 6
Maria 6 6
Guadalupe
36,000.00 24,750.00 0.00 Catzin Uc 0 20/09/201 10/01/201 6
Maria 6 7
Guadalupe
CRDITO PLAN REAL
986,670.50 0.00 0.00%
42,000.00 26,804.02 26,804.02 Catzin Uc 91 20/06/201 10/10/201 6

Brenda 6 6
Elizabeth
42,000.00 5,178.70 5,178.70 Catzin Uc 75 04/05/201 24/08/201 6
Brenda 6 6
Elizabeth
55,000.00 16,112.52 16,112.52 Catzin Uc 49 20/06/201 10/10/201 7
Brenda 6 6
Elizabeth
107,000.00 27,031.56 20,344.06 Catzin Uc 26 13/07/201 02/11/201 11
Brenda 6 6
Elizabeth
42,000.00 13,125.00 Catzin Uc 4 04/08/201 24/11/201 5
Brenda 6 6
Elizabeth
40,000.00 10,000.00 0.00 Catzin Uc 0 03/08/201 23/11/201 5
Brenda 6 6
Elizabeth
69,000.00 21,562.50 0.00 Catzin Uc 0 09/08/201 29/11/201 6
Brenda 6 6
Elizabeth
59,000.00 25,812.50 0.00 Catzin Uc 0 22/08/201 12/12/201 7
Brenda 6 6
Elizabeth
36,000.00 24,750.00 0.00 Catzin Uc 0 19/09/201 09/01/201 6
Brenda 6 7
Elizabeth
40,000.00 22,500.00 0.00 Catzin Uc 0 09/09/201 30/12/201 6
Brenda 6 6
Elizabeth
43,000.00 21,500.00 0.00 Catzin Uc 0 29/08/201 19/12/201 7
Brenda 6 6
Elizabeth
41,000.00 30,750.00 0.00 Catzin Uc 0 27/09/201 17/01/201 5
Brenda 6 7
Elizabeth
40,000.00 12,500.00 0.00 Catzin Uc 0 08/08/201 28/11/201 5
Brenda 6 6
Elizabeth
58,000.00 14,500.00 0.00 Catzin Uc 0 04/08/201 24/11/201 6
Brenda 6 6
Elizabeth
70,000.00 35,000.00 0.00 Catzin Uc 0 02/09/201 23/12/201 5
Brenda 6 6
Elizabeth
36,000.00 33,750.00 0.00 Catzin Uc 0 20/10/201 09/02/201 6
Brenda 6 7
Elizabeth
36,000.00 13,500.00 0.00 Catzin Uc 0 19/08/201 09/12/201 6
Brenda 6 6
Elizabeth
59,000.00 59,000.00 0.00 Catzin Uc 0 28/10/201 17/02/201 8
Brenda 6 7
Elizabeth
CRDITO PLAN REAL
68,000.00 34,000.00 0.00 Catzin Uc 0 02/09/201 23/12/201 5

Brenda 6 6
Elizabeth
66,000.00 61,875.00 0.00 Catzin Uc 0 20/10/201 09/02/201 6
Brenda 6 7
Elizabeth
53,000.00 36,437.50 0.00 Catzin Uc 0 22/09/201 12/01/201 6
Brenda 6 7
Elizabeth
99,000.00 49,500.00 0.00 Catzin Uc 0 29/08/201 19/12/201 8
Brenda 6 6
Elizabeth
41,000.00 38,437.50 0.00 Catzin Uc 0 18/10/201 07/02/201 6
Brenda 6 7
Elizabeth
633,626.80 68,439.30 10.80%
OPERADO SALDO CAPITAL SALDO % EN

R COLOCA VENCIDO RIESGO
Naal Brito 1,347,038.91 54,601.41 4.05%
Carlos
Catzin Uc 986,670.50 0.00 0.00%
Maria
Guadalupe
Catzin Uc 660,626.80 68,439.30 10.36%
Brenda
Elizabeth
Miss Calan 829,691.49 108,403.17 13.07%
Zuleyma Del
Rocio
Franco 696,909.63 62,200.13 8.93%
Canul
Francisco
Javier
Chable 748,179.99 13,429.99 1.80%
Hernandez
Claudia
5,269,117.3 307,074.0 5.83%

2 0

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Correo electrnico: Karloskike22@gmail.com Telfono: 044 (981) 124 20 99

SAN FRANCISCO DE CAMPECHE, CAMPECHE, 09/01/2017

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