Mi Vaquita Jugosa, C.A.

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Contenido
Balance General (bsico)
Estado de Ganancias y Prdidas
Matriz de anlisis de Gestin Operativa
Balance General (pasivo disgregado)
Estado de Ganancias y Prdidas con ORI
Informacin adicional sobre la Gestin Operativa
Informacin adicional sobre la Gestin de Financiacin y Fiscal
Tasas de los seis principales bancos comerciales y universales
Matriz de anlisis de Gestin de Financiacin y Fiscal
Matriz de determinacin de productos
Clculo de la tasa media de rendimiento o descapitalizacin TMR(D)
Cuadro de ventajas (desventajas) de uso de fuentes sin costo, fuentes con costo y fiscal
Rendimiento (D) inversin operativa - Endeudamiento total - Rentabilidad (D) Patrimonial
Cuadro resumen de la Gestin de Financiacin y Fiscal
 Pestaa asociada (Link)
Balance general (Bsico)
Ganancias y perdidas
Matriz GO
Balance general (Disgregado)
Ganancias y perdidas
Informacin adicional
Informacin adicional
Tasa de inters BCV 2013
Matriz de GFF
Matriz de DP
Clculo de TMR(D)
Cuadro de V(D)
Relacin R(D)IO - ET - R(D)PAT
Resumen de GFF
Mi Vaquita Jugosa, C.A.
Balance General
Al 31 de diciembre de 2013 y 2012
Expresado en Bs.
AE AA
Activos 2013 2012
Activos corrientes:
Efectivo y equivalentes de efectivo 7 289,065.00 7 264,040.05
Cuentas por cobrar: 6 57,813.00 6 43,515.50
Gastos pre-pagados 8 96,355.00 8 87,031.00
Impuestos al valor agregado (IVA) y retenciones de
8 3,854.20 8 3,481.24
impuesto sobre la renta
Inventarios, neto 5 28,906.50 5 21,757.75
Total activo corriente 475,993.70 419,825.54

Activos no corrientes:
Propiedades, planta y equipos, neto 3 664,849.50 3 531,879.60
Marca de fbrica y patente, neta 4 149,591.14 4 179,509.37
Total activos no corrientes 814,440.64 711,388.97

Total activo 1,290,434.34 1,131,214.51

- -
Pasivo y patrimonio
Pasivos corrientes:
Obligaciones bancarios CP 9 115,626.00 9 132,969.90
Sueldos y salarios por pagar 11 106,321.00 11 44,006.68
Otras acumulaciones por pagar 15 31,283.00 15 3,028.30
Cuentas por pagar 10 26,015.85 10 5,203.17
Total pasivos corrientes 279,245.85 185,208.05

Pasivos no corrientes:
Acumulaciones para indemnizaciones sociales, neto 12 46,564.32 12 21,266.57
Obligaciones bancarias LP 138,524.72 144,532.50
Total pasivos no corrientes 185,089.04 165,799.07

Total pasivo 464,334.89 351,007.12

Patrimonio:
Capital social 16 500,000.00 16 450,000.00
Reserva legal 17 23,008.00 17 6,840
Utilidades no distribuidas 18 303,091.46 18 323,367.78

Total patrimonio 826,099.46 780,207.39

Total pasivo y patrimonio 1,290,434.34 1,131,214.51

0.01 -
Mi Vaquita Jugosa, C.A.
Estado de resultados
Por el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2013

Expresado en Bs.
AE
2013
Ingresos por Ventas de productos 15 1,927,100.00
Costo de ventas 13 1,325,930.00
Utilidad bruta en ventas 601,170.00

Gastos operacionales
Gastos de venta 13 111,779.45
Gastos de administracin 14 186,299.09
Total gastos de administracin 298,078.54

Ganancia (Prdida) en operaciones 303,091.46

Expresado en Bs.
AA
2012
15 1,740,620.00
13 1,175,270.00
565,350.00

13 90,743.33
14 151,238.89
241,982.22

323,367.78
Mi Vaquita Jugosa, C.A.
Matriz de anlisis de Gestin Operativa
Por los ejercicios terminados el 31 de diciembre de 2013 y 2012
(Expresada en Bolvares constantes)

Tendencia
Variables Tendencia Estructural Monto (AE)
coyuntural
Ventas (netas) Err:508 Err:508 1,927,100.00
Costo de la mercanca vendida Err:508 Err:508 1,325,930.00
Utilidad (P) bruta en ventas Err:508 Err:508 601,170.00

Gastos de venta 0.2318 0.1126 111,779.45

Gastos de administracin 0.2318 0.1126 186,299.09
Total gastos operativos 0.2318 0.1126 298,078.54
Utilidad (P) en operaciones (0.0627) (0.1534) 303,091.46

Cuadro resumen de los activos operativos

Tendencia
Activos operativos Tendencia Estructural Monto (AE)
coyuntural
Efectivo y equivalentes de efectivo Err:508 Err:508 Err:508
Cuentas por cobrar: Err:508 Err:508 Err:508
Gastos pre-pagados Err:508 Err:508 Err:508
Inventarios, neto Err:508 Err:508 Err:508
Propiedades, planta y equipos, neto Err:508 Err:508 Err:508
Marca de fbrica y patente, neta Err:508 Err:508 Err:508
Total activo operativo Err:508 Err:508 Err:508

Cuadro de indicadores de la gestin operativa

Variables Tendencia Ao 2013 (AE) Ao 2012 (AA)

Margen bruto (UBV/V) Err:508 0.3120 0.3248
Margen de seguridad (UNO/UBV) Err:508 0.5042 0.5720
Activo operativo RAOp (V/Aop) Err:508 Err:509 Err:509
Inversin operativa R(D)IO ( mb*ms*RAOp) Err:508 0.2356 0.2867
 Variacin Abs.
AE (%) Monto (AA) AA (%)
(AE - AA) Diferencia)
1.0000 1,740,620.00 1.0000 186,480.00
0.6880 1,175,270.00 0.6752 150,660.00
0.3120 565,350.00 0.3248 35,820.00

0.0580 90,743.33 0.0521 21,036.12

0.0967 151,238.89 0.0869 35,060.20
0.1547 241,982.22 0.1390 56,096.32
0.1573 323,367.78 0.1858 (20,276.32)

Variacin Abs.
AE (%) Monto (AA) AA (%)
(AE - AA) Diferencia)
Err:509 Err:508 Err:509 Err:509
Err:509 Err:508 Err:509 Err:509
Err:509 Err:508 Err:509 Err:509
Err:509 Err:508 Err:509 Err:509
Err:509 Err:508 Err:509 Err:509
Err:509 Err:508 Err:509 Err:509
Err:508 Err:508 Err:508 Err:501
Mi Vaquita Jugosa, C.A.
Balance General
Al 31 de diciembre de 2013 y 2012
Expresado en Bs.
AE AA
Activos 2013 2012
Activos corrientes:
Efectivo y equivalentes de efectivo 7 289,065.00 7 264,040.05
Cuentas por cobrar: 6 57,813.00 6 43,515.50
Gastos pre-pagados 8 96,355.00 8 87,031.00
Impuestos al valor agregado (IVA) y retenciones de
8 3,854.20 8 3,481.24
impuesto sobre la renta
Inventarios, neto 5 28,906.50 5 21,757.75
Total activo corriente 475,993.70 419,825.54

Activos no corrientes:
Propiedades, planta y equipos, neto 3 664,849.50 3 531,879.60
Marca de fbrica y patente, neta 4 149,591.14 4 179,509.37
Total activos no corrientes 814,440.64 711,388.97

Total activo 1,290,434.34 1,131,214.51

- ###
Pasivo y patrimonio
Pasivos corrientes:
Prestamo Bancario CP 9 77,076.29 9 88,637.74
Sobregiro Bancario 9 38,549.71 9 44,332.16
Nmina por pagar empleados 11 90,372.85 11 37,405.67
Aporte S.S.O. 11 10,632.10 11 4,400.67
Aporte R.P.E. 11 2,126.42 11 880.13
Aporte I.N.C.E.S. 11 2,126.42 11 880.13
Aporte F.A.O.V. 11 1,063.21 11 440.07
Provisin para cuentas de cobro dudoso 15 13,138.86 15 1,271.89
Provisin LOCTI 15 6,256.60 15 605.66
Provisin ONA 15 4,692.45 15 454.25
Provisin Deporte 15 7,195.09 15 696.51
Cuentas por pagar proveedores 10 18,211.10 10 3,121.90
Cuentas por pagar accionistas 10 5,203.17 10 1,560.95
Anticipos recibidos de clientes 10 2,601.59 10 520.32
Total pasivos corrientes 279,245.85 185,208.05

Pasivos no corrientes:
Prestaciones sociales por pagar 12 32,595.02 12 14,886.60
Inters sobre prestaciones sociales (Fideicomiso) 13,969.30 6,379.97
Prestamo Bancario LP 138,524.72 144,532.50
Total pasivos no corrientes 185,089.04 165,799.07

Total pasivo 464,334.89 351,007.12

Patrimonio:
Capital social 16 500,000.00 16 450,000.00
Reserva legal 17 23,008.00 17 6,840
Utilidades no distribuidas 18 303,091.46 18 323,367.78

Total patrimonio 826,099.46 780,207.39

Total pasivo y patrimonio 1,290,434.34 1,131,214.51

0.01 -
Mi Vaquita Jugosa, C.A.
Informacin adicional sobre la gestin operativa
Al 31 de diciembre de 2013 y 2012

Variables
Margen bruto (UBV/V)
Margen de seguridad (UNO/UBV)
Activo operativo RAOp (V/Aop)
Inversin operativa R(D)IO ( mb*ms*RAOp)

Informacin adicional sobre la gestin de financiacin y fiscal

Concepto
Tasas para prstamos y descuento de efectos en Moneda Nacional
Tasas para prstamos y descuento de efectos en Moneda Extranjera
Tasa de inters promedio

Los valores de las tasas en moneda nacional fueron extrados del reporte emitido por el BCV de las tasas
Tasa de inters BCV 2013
 Tendencia Ao 2013 (AE)
Err:508 0.3120
Err:508 0.5042
Err:508 1.4978
Err:508 0.2356

Tasa pasiva (Dep. ahorro) Tasa activa (Operaciones)

12.58% 15.59%
0.00% 0.00%
14.09%

mitido por el BCV de las tasas de los seis principales bancos comerciales y universales, vase:
 Ao 2012 (AA)
0.3248
0.5720
1.5435
0.2867

y universales, vase:
BANCO CENTRAL DE VENEZUELA, BCV
SEIS PRINCIPALES BANCOS COMERCIALES Y UNIVERSALES TASAS DE INTERS ANUALES NOMIN
COBERTURA NACIONAL
(Expresado en Porcentajes)

Operaciones
Base de Clculo Activas
1/

2013 15.59

Diciembre 15.57
Semana al:
27/12/13 15.10
20/12/13 15.54
13/12/13 15.78
06/12/13 15.78

Noviembre 15.36
Semana al:
29/11/13 15.38
22/11/13 16.16
15/11/13 14.82
08/11/13 14.87

Octubre 15.47
Semana al:
01/11/13 15.35
25/10/13 15.51
18/10/13 16.01
11/10/13 15.68
04/10/13 14.45

Septiembre 15.76
Semana al:
27/09/13 15.73
20/09/13 16.44
13/09/13 16.82
06/09/13 16.41

Agosto 16.56
Semana al:
30/08/13 16.13
23/08/13 17.07
16/08/13 16.34
09/08/13 17.09

Julio 15.43
Semana al:
02/08/13 15.15
26/07/13 16.81
19/07/13 16.45
12/07/13 16.39
04/07/13 13.87
 Junio 15.26
Semana al:
28/06/13 15.18
21/06/13 15.29
14/06/13 16.06
07/06/13 14.65

Mayo 15.63
Semana al:
31/05/13 15.39
24/05/13 15.39
17/05/13 17.22
10/05/13 16.30
03/05/13 14.36

Abril 15.67
Semana al:
26/04/13 16.84
18/04/13 16.65
12/04/13 16.97
05/04/13 14.79

Marzo 15.27
Semana al:
27/03/13 14.08
22/03/13 15.94
15/03/13 15.61
07/03/13 16.51

Febrero 16.43
Semana al:
01/03/13 16.36
22/02/13 16.69
15/02/13 17.36
08/02/13 15.33

Enero 14.82
Semana al:
01/02/13 16.57
25/01/13 15.48
18/01/13 15.53
11/01/13 15.12
04/01/13 11.36
ASAS DE INTERS ANUALES NOMINALES PROMEDIO PONDERADAS

Depsitos a Plazo Depsitos

a 90 de
das Ahorro
14.50 12.58

14.73 13.26

14.50 13.97
14.50 13.17
14.50 12.96
14.50 13.07

14.50 12.50

14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50

14.50 12.50

14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50

14.50 12.50

14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50

14.50 12.50

14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50

14.50 12.50

14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50

14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50

14.50 12.50

14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50

14.50 12.50

14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50

14.50 12.50

14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50

14.50 12.50

14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50

14.50 12.50

14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50
14.50 12.50
Mi Vaquita Jugosa, C.A.
Matriz de anlisis de Gestin de Financiacin y Fiscal
Por los ejercicios terminados el 31 de diciembre de 2013 y 2012
(Expresada en Bolvares constantes)

FUENTES SIN COSTO Tendencia UM

Nmina por pagar empleados Err:508
Aporte S.S.O. Err:508
Aporte R.P.E. Err:508
Aporte I.N.C.E.S. Err:508
Aporte F.A.O.V. Err:508
Provisin para cuentas de cobro dudoso Err:508
Provisin LOCTI Err:508
Provisin ONA Err:508
Provisin Deporte Err:508
Cuentas por pagar proveedores Err:508
Cuentas por pagar accionistas Err:508
Anticipos recibidos de clientes Err:508
Err:509

PASIVOS CON COSTO Tendencia UM

Prestamo Bancario CP Err:508
Sobregiro Bancario Err:508
Prestaciones sociales por pagar Err:508
Inters sobre prestaciones sociales (Fideicomiso) Err:508
Prestamo Bancario LP Err:508
Err:509

Patrimonio Tendencia UM
Capital social Err:508
Reserva legal Err:508
Utilidades no distribuidas Err:508
Err:509

Total fuentes de financiamiento Tendencia UM

Total fuentes de financiamiento Err:509

Prueba de cuadre con pasivo

 Tendencia E 2013 (Bs) % 2012 (Bs)
Err:501 Err:508 Err:509 Err:508
Err:501 Err:508 Err:509 Err:508
Err:501 Err:508 Err:509 Err:508
Err:501 Err:508 Err:509 Err:508
Err:501 Err:508 Err:509 Err:508
Err:501 Err:508 Err:509 Err:508
Err:501 Err:508 Err:509 Err:508
Err:501 Err:508 Err:509 Err:508
Err:501 Err:508 Err:509 Err:508
Err:501 Err:508 Err:509 Err:508
Err:501 Err:508 Err:509 Err:508
Err:501 Err:508 Err:509 Err:508
Err:501 Err:508 Err:509 Err:508

Tendencia E 2013 (Bs) % 2012 (Bs)

Err:501 Err:508 Err:509 Err:508
Err:501 Err:508 Err:509 Err:508
Err:501 Err:508 Err:509 Err:508
Err:501 Err:508 Err:509 Err:508
Err:501 Err:508 Err:509 Err:508
Err:501 Err:508 Err:509 Err:508

Tendencia E 2013 (Bs) % 2012 (Bs)

Err:501 Err:508 Err:509 Err:508
Err:501 Err:508 Err:509 Err:508
Err:501 Err:508 Err:509 Err:508
Err:501 Err:508 Err:509 Err:508

Tendencia E 2013 (Bs) % 2012 (Bs)

Err:501 Err:509 Err:509 Err:509

Prueba de cuadre con pasivo 1,290,434.34 1,131,214.51

- -
Err:509
 %.
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509

%.
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509

%.
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509

%.
Err:501
Mi Vaquita Jugosa, C.A.
Matriz de determinacin de productos
Por los ejercicios terminados el 31 de diciembre de 2013 y 2012
(Expresada en Bolvares constantes)

Modelo General
Variables
Utilidad (P) del ejercicio
Gastos financieros:
Intereses gastos
Prdida cambiaria
Prdida Monetaria
Total productos
Impuestos:
A los activos empresariales
Sobre la renta
Diferidos
Otros
Total Impuestos
Total productos
Ao (2013) Ao (012)
1,927,100.00 1,740,620.00

- -
(81,761.93) (41,912.34)

(81,761.93) (41,912.34)

- -
26,693.66 17,818.11
133,442.25 101,156.96

160,135.91 118,975.07
Err:509 Err:509
Err:509 Err:509
Err:509 Err:509
Mi Vaquita Jugosa, C.A.
Clculo de tasa media de rendimiento o descapitalizacin TMR (D)
Por los ejercicios terminados el 31 de diciembre de 2013 y 2012

TMR(D) Fuentes totales (ao) = U(P)NE + GF +

FSC + PCC +

TMR(D) Fuentes totales ao (2013) = Err:509 + (81,761.93) +

Err:509 + Err:509 +

TMR(D) Fuentes totales ao (2012) = 1,740,620.00 + (41,912.34) +

Err:509 + Err:509 +

TMR(D) Pasivo con costo (ao) = U(P)NE + GF +

PCC +

TMR(D) Pasivo con costo ao (2013) = 1,927,100.00 + (81,761.93) +

300,715.04 +

TMR(D) Pasivo con costo ao (2012) = 1,740,620.00 + (41,912.34) +

Err:509 +

TMR(D) Fuentes internas (ao) = U(P)NE + GF +

PAT

TMR(D) Fuentes internas ao (2013) = 1,927,100.00 + (81,761.93) +

826,099.46 +

TMR(D) Fuentes internas ao (2012) = 1,740,620.00 + (41,912.34) +

780,207.39

TMR(D) Patrimonio (ao) = U(P)NE =

PAT

TMR(D) Patrimonio ao (2013) = 1,927,100.00 = 1,927,100.00 =

826,099.46 826,099.46

TMR(D) Patrimonio ao (2012) = 1,740,620.00 = 1,740,620.00 =

780,207.39 780,207.39
IMPTOS =
PAT

Err:509 = 2,005,473.97 = 1.5541

Err:509 1,290,434.34

Err:509 = 1,817,682.74 = 1.6068

Err:509 1,131,214.51

IMPTOS =
PAT

Err:509 = 2,005,473.97 = 1.7798

Err:509 1,126,814.49

Err:509 = 1,817,682.74 = 1.6846

Err:509 1,078,976.36

IMPTOS =

160,135.91 = 2,005,473.97 = 2.4276

826,099.46

118,975.07 = 1,817,682.74 = 2.3297

780,207.39

2.3328

2.2310
Mi Vaquita Jugosa, C.A.
Clculo de ventajas (desventajas) de uso de fuentes sin costo, fuentes con costo y fiscal
Por los ejercicios terminados el 31 de diciembre de 2013 y 2012

V(D) FSC = TMR (D) PCC _

TMR (D) F TOTALES =
Ao 2013 = 1.7798 Ao 2013 = 1.5541
Ao 2012 = 1.6846 Ao 2012 = 1.6068
V(D) PCC = TMR (D) F INTERNAS _
TMR (D) PCC =
Ao 2013 = 2.4276 Ao 2013 = 1.7798
Ao 2012 = 2.3297 Ao 2012 = 1.6846
V(D) FISCAL = TMR (D) PAT _
TMR (D) F INTERNAS =
Ao 2013 = 2.3328 Ao 2013 = 2.4276
Ao 2012 = 2.2310 Ao 2012 = 2.3297
on costo y fiscal

Tendencia Ao 2013 Ao 2012

1.9008 0.2257 0.0778

0.0043 0.6479 0.6451

-0.0395 -0.0949 -0.0988 0.9051

Mi Vaquita Jugosa, C.A.
Cuadro de ventajas (desventajas) de uso de fuentes sin costo, fuentes con costo y fiscal
Por los ejercicios terminados el 31 de diciembre de 2013 y 2012

VENTAJA/DESVENTAJAS MAGNITUD (2013)

V(D) uso de FSC 0,2257 Puntos porcentuales
Causas V(D) uso de FSC a) R(D)IO = 23,56%
b) Prop. FSC = 12,68%
V(D) uso de PCC 0,6479 Puntos porcentuales
Causas V(D) uso de PCC a) R(D)IO = 23,56%
b) Prop. PCC = 23,30%
c) Tasa de int. (prom) = 14,09%
E(D) FISCAL (0,0949) Puntos porcentuales

Rangos
n costo, fuentes con costo y fiscal
13 y 2012

APRECIACIN b,m,a? TENDENCIA Aumento/Disminucin

Moderada ventaja 190.08%
Moderado rendimiento -17.84%
Baja proporcin de uso de FSC Err:509
Alta desventaja 0.43%
Moderado rendimiento -17.84%
Moderada proporcin de uso de PCC Err:509

Bajo aprovechamiento fiscal -3.95%

 APRECIACIN Mejora/Deterioro?
Mejora muy significativa
Deterioro
Mejora muy significativa
Deterioro poco significativo
Deterioro
Mejora poco significativa

Mejora poco significativa

Mi Vaquita Jugosa, C.A.
Rendimiento (D) inversin operativa - Endeudamiento total - Rentabilidad (D) Patrimonial
Por los ejercicios terminados el 31 de diciembre de 2013 y 2012

Variables Tendencias
( R ) Descapitalizacin Operativa (mb*ms*RAop) Err:509
Endeudamiento Total (PT/Pat) Err:509
( R ) Descapitalizacin Patrimonial U (P) NE/Pat Err:509

Relacin RIO, Descapitalizacin patrimonial, Endeudamiento total

Err:508

R(D)IO

End T R(D)Pat
Deterioro
End. T. Ao 2013 56.21%
End. T. Ao 2012 44.99%
entabilidad (D) Patrimonial

Ao 2013 Ao 2012 Apreciacin

0.2356 0.2867 Deterioro
Err:509 Err:509 Deterioro
2.3328 2.2310 Leve mejora

Deterioro
RIO Ao 2013 23.56%
RIO Ao 2012 28.67%

Mi Vaquita
Jugosa, C.A. Leve mejora
R Dpat Ao 2013 233.28%
R Dpat Ao 2012 223.10%
Mi Vaquita Jugosa, C.A.
Cuadro resumen de la gestin de financiacin y fiscal
Por los ejercicios terminados el 31 de diciembre de 2013 y 2012

Conceptos Tendencia
Rendimiento (D) Operativa (mb * ms * RAOp) (0.1784)
Tasa de inters promedio 0.0038
V (D) FSC 1.9008
V (D) PCC 0.0043
V (D) FISCAL (0.0395)
Endeudamiento total (PT/Pat) 0.2494
( R ) Descapitalizacin Patrimonial U (P) NE/Pat 0.0456
Ao (2013) Ao (2012)
0.2356 0.2867
Err:509 0.1403
0.2257 0.0778
0.6479 0.6451
(0.0949) (0.0988)
0.5621 0.4499
2.3328 2.2310
Mi Vaquita Jugosa, C.A.
Balance General
Al 31 de diciembre de 2013

Expresado en Bs.
TB 2013 PY 2012
Dec-13 Dec-12
Activos
Activos no corrientes: Bs. Bs.
Propiedades, planta y equipos, neto 1 122,408.11 1 968,964.70
Activos intangibles, neto 4 13,699.85 4 98,341.65
Total activos no corrientes 136,107.96 1,067,306.34

Activos corrientes:
Efectivo y equivalentes de efectivo 13 354,698.70 13 208,032.14
Cuentas por cobrar: 9 254,712.71 9 126,698.10
Gastos pre-pagados 6 145,706.69 6 103,576.55
Impuestos al valor agregado (IVA) y retenciones de
impuesto sobre la renta 38 103,420.72 38 46,243.25
Inventarios, neto 5 791,289.84 5 178,001.00
Total activos corrientes 1,649,828.66 662,551.04
- ###
Total activos Bs. 1,785,936.62 Bs. 1,729,857.38

Patrimonio de los accionistas y Pasivos

Patrimonio del (los) accionista(s):
Capital social nominal 14 1,445,606.10 14 1,445,606.10
Reserva legal 15 40,588.20 15 34,187.47
Ganancias retenidas (dficit) 16 187,842.68 16 59,828.07
Total patrimonio de los accionistas 1,674,036.98 1,539,621.64

Pasivos no corrientes:
Acumulaciones para indemnizaciones sociales, neto 17 25,578.11 17 36,540.16
Total pasivos no corrientes 25,578.11 36,540.16

Pasivos corrientes:
Sobregiro Bancario 21 4,278.81 21 42,788.09
Gastos acumulados por pagar 22 8,364.77 22 41,823.84
Cuentas por pagar:
Proveedores 23 40,985.48 23 40,000.00
Anticipos Recibidos 14,000.00 20,493.95
Provision ISLR por Pagar 2,669.37 781.11
Retenciones de IVA 1,350.21 472.15
FAOVH 1,500.33 750.17
I.N.C.E.S 1,900.41 950.21
Seguro Social Obligatorio 2,557.81 1,278.91
F.O.N.A 8,714.34 4,357.17
Total pasivos corrientes 86,321.53 153,695.58
- ###
Total pasivos 111,899.64 190,235.74
Total pasivo y patrimonio del (los) accionista(s) Bs. 1,785,936.62 Bs. 1,729,857.39

0.00 0.00
Mi Vaquita Jugosa, C.A.
Balance General
Al 31 de diciembre de 2013 y 2012
Expresado en Bs.
AE AA
Activos 2013 2012
Activos corrientes:
Efectivo y equivalentes de efectivo 7 2,890,650.00 7 2,610,930.00
Cuentas por cobrar: 6 578,130.00 6 435,155.00
Gastos pre-pagados 8 963,550.00 8 870,310.00
Impuestos al valor agregado (IVA) y retenciones de
38,542.00 34,812.40
impuesto sobre la renta 8 8
Inventarios, neto 5 289,065.00 5 217,577.50
Total activo corriente 4,759,937.00 4,168,784.90

Activos no corrientes:
Propiedades, planta y equipos, neto 3 6,648,495.00 3 4,986,371.25
Marca de fbrica, neta 4 1,495,911.38 4 1,662,123.75
Total activos no corrientes 8,144,406.38 6,648,495.00

Total activo 12,904,343.38 10,817,279.90

- ###
Pasivo y patrimonio
Pasivos corrientes:
Prestamo Bancario cp 9 1,156,260.00 9 1,329,699.00
Sueldos y salarios por pagar 11 1,059,905.00 11 957,341.00
Otras acumulaciones por pagar 151,415.00 136,763.00
Cuentas por pagar proveedores 10 260,158.50 195,819.75
Total pasivos corrientes 2,627,738.50 2,619,622.75

Pasivos no corrientes:
Acumulaciones para indemnizaciones sociales, neto 12 2,149,810.00 12 1,914,682.00
Prestamo Bancario LP 1,011,727.50 1,445,325.00
Total pasivos no corrientes 2,149,810.00 1,914,682.00

Total pasivo 4,777,548.50 4,534,304.75

Patrimonio:
Capital social 16 750,000.00 16 600,000.00
Reserva legal 17 32,448.04 17 6,840
Utilidades no distribuidas 18 303,091.46 18 323,367.78

Total patrimonio 1,085,539.50 930,207.39

Total pasivo y patrimonio 5,863,088.00 5,464,512.14

- ###
Total pasivos 4,777,548.50 4,534,304.75
Total pasivo y patrimonio del (los) accionista(s) Bs. 4,777,548.50 Bs. 4,534,304.75