1 Codigo Cuenta Debe

3115 Aportes sociales

1504 Terrenos $5,000,000
1105 Caja $25,000,000
$30,000,000

2 Codigo Cuenta Debe

1110 Bancos $15,000,000
1105 Caja
$15,000,000

3 Codigo Cuenta Debe

6205 Compra mercanca $2,586,207
2408 Iva por pagar $413,793
2365 Ret. En la fuente (2,5%)
2205 Proveedores
$3,000,000

4 Codigo Cuenta Debe

6205 Compra mercanca $1,724,138
2408 Iva por pagar $275,862
1105 Caja
2365 Ret. En la fuente (2,5%)
$2,000,000

5 Codigo Cuenta Debe

6205 Compra mercanca $3,275,862
2408 Iva por pagar $524,138
2365 Ret. En la fuente (2,5%)
1110 Bancos
2205 Proveedores
$3,800,000
Haber 6 Codigo Cuenta
$30,000,000 4135 Venta de mercanca
1105 Caja
2408 Iva por pagar
$30,000,000 1355 Anticipo impuestos

Haber
7 Codigo Cuenta
$15,000,000 4135 Venta de mercanca
$15,000,000 1105 Caja
2408 Iva por pagar
Haber 1355 Anticipo impuestos
1305 Clientes

$64,655
$2,935,345 8 Codigo Cuenta
$3,000,000 1528 Equipo de computo
1105 Caja
Haber

9 Codigo Cuenta
$1,956,897 1528 Equipo de computo
$43,103 2408 Iva por pagar
$2,000,000 2205 Proveedores
2365 Ret. En la fuente (2,5%)
Haber

10 Codigo Cuenta
$81,896 1110 Bancos
$1,900,000 1365 CxC a trabajadores
$1,818,104
$3,800,000
Debe Haber 11 Codigo
$7,758,620 1110
$8,806,034 2105
$1,241,380
$193,966
$9,000,000 $9,000,000 12 Codigo
1105
Debe Haber 1305
$3,793,104
$400,000
$606,896 13 Codigo
$94,827 1110
$3,905,173 1365
$4,400,000 $4,400,000

Debe Haber 14 Codigo

$420,000 1110
$420,000 2105
$420,000 $420,000

Debe Haber 15 Codigo

$2,931,035 1110
$468,965 2205
$3,326,725
$73,275
$3,400,000 $3,400,000 16 Codigo
1110
Debe Haber 2205
$750,000
$750,000
$750,000 $750,000 17 Codigo
1110
5135
 Cuenta Debe Haber
Bancos $8,900,000
Bancos nacionales $8,900,000
$8,900,000 $8,900,000

Cuenta Debe Haber

Caja $2,000,000
Clientes $2,000,000
$2,000,000 $2,000,000

Cuenta Debe Haber

Bancos $200,000
CxC a trabajadores $200,000
$200,000 $200,000

Cuenta Debe Haber

Bancos $2,300,000
Bancos nacionales $2,300,000
$2,300,000 $2,300,000

Cuenta Debe Haber

Bancos $4,900,000
Proveedores $4,900,000
$4,900,000 $4,900,000

Cuenta Debe Haber

Bancos $800,000
Proveedores $800,000
$800,000 $800,000

Cuenta Debe Haber

Bancos $300,000
Servicios $300,000
$300,000 $300,000
18 Codigo Cuenta Debe
1105 Caja $772,414
4220 Arrendamientos
2408 Iva por pagar
1355 Anticipo impuestos (4%) $27,586
$800,000

19 Codigo Cuenta Debe

1105 Caja $560,000
4220 Arrendamientos
2408 Iva por pagar
$560,000

20 Codigo Cuenta Debe

1110 Bancos $7,520,000
2105 Bancos nacionales
5305 Gastos financieros $480,000
$8,000,000

21 Codigo Cuenta Debe

5135 Servicios $153,200
2335 Costos y gastos por pagar
$153,200

22 Codigo Cuenta Debe

1705 Gastos pagados por anticipo $1,034,483
2408 Iva por pagar $165,517
1105 Caja
$1,200,000
 Haber

$689,655
$110,345

$800,000

Haber

$482,759
$77,241
$560,000

Haber

$8,000,000

$8,000,000

Haber

$153,200
$153,200

Haber

$1,200,000
$1,200,000
 1105 Caja 2408 IVA por pagar
DEBE HABER DEBE HABER
$25,000,000 $15,000,000 $413,793 $1,241,380
$8,806,034 $1,956,897 $275,862 $606,896
$400,000 $420,000 $524,138 $110,345
$2,000,000 $1,200,000 $468,965 $77,241
$772,414 $165,517
$560,000 $1,848,275 $2,035,862
$37,538,448 $18,576,897 Totalcuenta $187,587
Totalcuenta $18,961,551

3115 Aportes sociales 6205 Compra mercanca

DEBE HABER DEBE HABER
$0 $30,000,000 $2,586,207
Totalcuenta $30,000,000 $1,724,138
$3,275,862
$7,586,207 $0
Totalcuenta $7,586,207

1528 Equipo de computo 1365 CxC a trabajadores

DEBE HABER DEBE HABER
$420,000 $750,000 $200,000
$2,931,035 Totalcuenta $550,000
$3,351,035 $0
Totalcuenta $3,351,035

1705 Gastos pagados por anticipo 2335 Costos y gastos por pagar
DEBE HABER DEBE HABER
$1,034,483 0 $0 $153,000
Totalcuenta $1,034,483 Totalcuenta $153,000
 1110 Bancos 2365 Ret. En la fuente
DEBE HABER DEBE HABER
$15,000,000 $1,900,000 $43,103
$8,900,000 $750,000 $81,896
$200,000 $2,300,000 $73,275
$7,520,000 $4,900,000 $64,655
$800,000 $0 $262,929
$300,000 Totalcuenta $262,929
$31,620,000 $10,950,000
Totalcuenta $20,670,000

2205 Proveedores 4135 Venta de mercanca

DEBE HABER DEBE HABER
$800,000 $2,935,345 $7,758,620
$4,900,000 $1,818,104 $3,793,104
$3,326,725 $0 $11,551,724
$5,700,000 $8,080,174 Totalcuenta $11,551,724
Totalcuenta $2,380,174

5135 Servicios 4220 Arrendamientos

DEBE HABER DEBE HABER
$300,000 $689,655
$153,000 $482,759
$453,000 $0 $0 $1,172,414
Totalcuenta $453,000 Totalcuenta $1,172,414
2105 Bancos nacionales 1355 Anticipo impuestos
DEBE HABER DEBE HABER
$2,300,000 $8,900,000 $193,966
$8,000,000 $94,827
$2,300,000 $16,900,000 $27,586
Totalcuenta $14,600,000 $316,379 $0
Totalcuenta $316,379

1504 Terrenos 1305 Clientes

DEBE HABER DEBE HABER
$5,000,000 $0 $3,905,173 $2,000,000
Totalcuenta $5,000,000 Totalcuenta $1,905,173

5305 Gastos financieros

DEBE HABER
$480,000 $0
Totalcuenta $480,000
 ACTIVO
Activo Corriente
1105 Caja $18,961,551
1110 Bancos $20,670,000
1355 Anticipo impuestos $316,379
1305 Clientes $1,905,173
1365 CxC a trabajadores $550,000
Total activo corriene $42,403,103
Activo Fijo
1504 Terrenos $5,000,000
1528 Equipo de computo $3,351,035
Total activo fijo $8,351,035
Otros Activos
1705 Gastos pagados por anticipo $1,034,483
Total otros ativos $1,034,483
Totlal activos $51,788,621
 PASIVO
Pasivo Corriente
2105 Bancos nacionales $14,600,000
2205 Proveedores $2,380,174
2365 Ret. En la fuente $262,929
2335 Costos y gastos por pagar $153,000
2408 IVA por pagar $187,587
Total pasivo $17,583,690

PATRIMONIO
3115 Aportes sociales $30,000,000
3605 Utilidad del ejercicio $4,204,931
Total patrimonio $34,204,931
Total pasivo+patrimonio $51,788,621
 Ingesos operacionales
4135 Venta de mercanca $11,551,724
Costos de venta
6205 Compra mercanca $7,586,207
Utilidad bruta $3,965,517

Gastos operacionales
5135 Servicios $453,000

Utilidad operacional $3,512,517

Ingresos no operacionales
4220 Arrendamientos $1,172,414
Gastos no operacionales
5305 Gastos financieros $480,000
Utilidad antes de impuestos $4,204,931