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PRODUCCION ESCRITA
Para estos fines van a tomar en cuenta el tema VII del programa, donde el contenido
desplegado en el mismo es el contenido de su trabajo final, el cual esta
titulado DISPOSICIONES PENALES RELATIVAS A LAS SOCIEDADES COMERCIALES Y
LAS EMPRESAS DE RESPONSABILIDAD LIMITADA.
Su contenido debe estar compuesto por 12 pginas ms los elementos que les sealamos
ms adelante, y que para la elaboracin del mismo debes tratar de utilizar mnimo 5
bibliografas, y la fecha de remisin corresponde a la sexta semana de facilitacin
SUGERENCIAS BSICAS PARA LA PRESENTACIN DE LA PRODUCCION ESCRITA

1. El trabajo se sugiere que sea elaborado con el mismo tipo de letra (ARIAL), el tamao
de la letra se sugiere sea de 12 puntos, color negro y a doble espacio entre lneas.

2. Cada pgina se numeran en la esquina superior derecha, con nmeros arbigos en el

orden correlativo correspondiente.

3. El ndice, la introduccin se enumeran en el orden i, ii, iii.

4. El cuerpo del trabajo se enumera siguiendo el orden correlativo acostumbrado.

LA PORTADA: Es la parte inicial del informe de investigacin, sta est compuesta por los
siguientes elementos que van centrados en la pgina:

1. Nombre de la institucin, facultad y Escuela.

2. Logo de la Institucin.

3. Ttulo del informe de investigacin.

4. Nombre de autores en orden alfabtico. Primero apellidos, luego nombres y

matriculas.

5. Nombre de la asignatura, ao.

6. Lugar y fecha de presentacin.

EL INDICE: Es un listado de las partes estructurales del informe de investigacin, se coloca

despus de la portada y antes de la introduccin. Incluye los captulos y subcaptulos, temas y
subtemas que son y forman parte de la totalidad de la investigacin.
Se sealan las partes y su numeracin de pgina correspondiente.
LA INTRODUCCION: Es la comunicacin inicial que permite (sin necesidad de explicar)
penetrar a detalles incentivadores, creando un ambiente de familiaridad y confianza entre el
autor del escrito y la persona lectora. Adems la introduccin presenta el tema de
investigacin, los propsitos esenciales y datos generales del contenido estructural del escrito,
es decir una breve descripcin capitular.
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Para redactar la introduccin debern cumplirse las siguientes recomendaciones:

a. Redactarla al finalizar el ordenamiento y clasificacin de todos los datos, es decir,

cuando se ha terminado todo el trabajo.

b. Se ubica luego de la tabla de contenidos o ndices.

c. Prepara al lector para la descripcin de lo que se hizo.

d. Se menciona el tema de investigacin y los objetivos. Describe el estudio e incluye una

breve resea bibliogrfica, la explicacin del marco conceptual, las hiptesis y la
justificacin.

e. No se presentan resultados ni definiciones.

f. Debe ser clara y concreta.

g. Articular en forma lgica: la presentacin (qu es el escrito?, cul es el ttulo?, a

quin se presentar? y a qu institucin?), el propsito, las partes estructurales
generales y una breve metodologa de exposicin.

CONCLUSIONES: En el informe de investigacin, hacen referencia a los resultados concretos

que se obtuvieron en el desarrollo de la investigacin y que fueron presentados ampliamente
en el desarrollo del cuerpo del trabajo, prcticamente es un resumen sinttico de los puntos
ms importantes y significativos para los autores. Estas van acorde al nmero de objetivos
planteados en la investigacin, esto no quiere decir que no se presentar otra informacin
importante obtenida durante el estudio.
BIBLIOGRAFIA: Es la ltima parte del informe de investigacin, agrupa todas
las fuentes consultadas para la realizacin de la investigacin y redaccin del informe. Las
fuentes pueden ser libros, revistas, boletines, peridicos y documentos varios.
Sin embargo, se remite a los lectores a consultar las Normas que la American Psychological
Association (APA), 5 Edicin ha elaborado con el objetivo de que sean consideradas para la
elaboracin de una Bibliografa ms completa.
Cada fuente se enumera y se ubica en orden alfabtico.
Elementos que componen la bibliografa:

LIBROS.

1. Autor (apellidos y nombres) 2. Ttulo de la obra, subrayado y seguido de un punto.

3. Nmero de edicin y seguido de una coma. 4.-Lugar de la
edicin (ciudad) y seguido de una coma. 5.-Nombre de la editorial y seguido de
una coma. 6.-Fecha de edicin.
NO SE PERMITE EL USO DE INTERNET,
Es recomendable el uso de la bibliografa propuesta en el programa de la asignatura, la
facilitadora se reserva el derecho de anular los informes finales que sean hechos del
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internet y debern entregarlo de forma fsica en una memory el

da del examen final, adems deben saber que el contenido
mnimo es de 12 pginas.

UNIVERSIDAD ABIERTA PARA ADULTOS

(UAPA)
ESCUELA DE DERECHO

MATERIA:
DERECHO COMERCIAL II

TRABAJO FINAL
DISPOSICIONES PENALES RELATIVAS A LAS SOCIEDADES COMERCIALES Y LAS
EMPRESAS DE RESPONSABILIDAD LIMITADA.

PARTICIPANTE:
Rincn Moreno - Alcibades

MATRICULA:
13-3770

FACILITADORA:
Pichardo - Lourdes

FECHA
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09 FEBRERO - 2017

Tabla de Contenido

INTRODUCCION................................................................................................... 3
I - Infracciones relativas a las sociedades comerciales......................................4
II - Infracciones concernientes a las SRL...........................................................5
III - Infracciones comunes a los diversos tipos de sociedades comerciales........7
IV - Infracciones relativas a las empresas individuales de responsabilidad
limitada............................................................................................................... 9
V - Responsabilidad de las personas morales...................................................11
CONCLUSION..................................................................................................... 13
ORDEN ALFABETICO Y OTRA BIBLIOGR..........................................................14
BIBLIOGRAFIA.................................................................................................... 14
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INTRODUCCION

A continuacin les presento un informe relativo a las disposiciones penales

estipuladas en la ley 479-08 a partir del artculo 467, relativa a las sociedades
comerciales y las empresas de responsabilidad limitada.

Esta normativa establece un rgimen de sanciones, para penalizar los actos,

omisiones y violaciones a la ley y que sean cometidos en las sociedades por sus
directivos.

Estas disposiciones tienen como objetivo proteger el ahorro y la inversin pblica

en sociedades abiertas; establecer un mtodo de rendicin de cuentas, y
proteger el derecho de los socios los cuales estn estipulados a partir del Artculo
468 en cuyo rgimen, los delitos societarios que de manera directa estn
vinculados a un bien jurdico protegidos se establecen las referidas sanciones.

En este informe, conoceremos lo relativo a las Infracciones relativas a las

sociedades comerciales, las sociedades de responsabilidad limitada, Infracciones
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comunes a los diversos tipos de sociedades comerciales, relativas a las empresas

individuales de responsabilidad limitada y a la Responsabilidad de las personas
morales.

Por medio de lecturas e investigacin bibliogrfica, indagamos lo referente a las

referidas responsabilidades y sus sanciones, en un trabajo de Derecho Comercial
II, orientado por la Universidad Abierta para Adultos UAPA.

I - Infracciones relativas a las sociedades comerciales

La ley 479-08 crea una serie de infracciones penales a los fundadores,

administradores, Gerentes y funcionarios de las sociedades comerciales y divide
las infracciones y sanciones dependiendo del tipo de sociedad que se trate.

Entre estas infracciones, figuran los actos u omisiones que en la sociedad

comercial y empresa individual de responsabilidad, limitada constituyan
transgresiones.

El rgimen punitivo de esta normativa, tiene como objetivo principal la proteccin

al ahorro y la inversin pblica, la proteccin de los derechos de los asociados
sobre todo a una informacin cierta, y el deber de rendicin de cuentas de los
administradores.
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En ese sentido infracciones a las Sociedades de responsabilidad limitada,

Sociedades Annimas, as como infracciones comunes a los diversos tipos de
sociedades comerciales.

Estas sanciones pueden ser impuestas por no haber dado cumplimiento a los
requisitos de la sociedad, tales como la emisin de acciones sin haber suscrito la
dcima por lo menos del capital autorizado, as como por el uso de dinero, bienes
o servicios de la sociedad para fines personales, ya sea por parte del presidente,
los administradores o funcionarios de la sociedad sin la aprobacin de la
asamblea.

II - Infracciones concernientes a las SRL

Son sancionados con prisin de hasta tres (3) aos y multas de hasta sesenta (60)
Salarios. As lo establece el artculo 496 (Modificado por la Ley 31-11) imputando
en ese sentido a los accionistas de una sociedad de responsabilidad limitada que
hayan hecho, en el acto de sociedad, en ocasin de un aumento de capital, una
declaracin falsa en cuanto a la reparticin de las partes sociales entre todos los
socios o que que hayan omitido declaracin.

La ley establece estas sanciones para los propietarios de las empresas

individuales de responsabilidad limitada, visto que en la ley se dispone la
responsabilidad penal de las personas morales la cual conlleva las sanciones en el
orden siguiente:

Sern sancionados con multa de hasta veinte (20) salarios, los gerentes que: No
hayan preparado, para cada ejercicio, los estados financieros auditados y el
informe de gestin anual; Los que en el plazo de quince (15) das antes de la
fecha de la asamblea, no hayan presentado a los socios las cuentas anuales, el
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informe de gestin, el texto de las resoluciones propuestas y, en su caso, el

informe de los comisarios de cuentas, si los hubiere.

Los que en cualquier poca del ao, no hayan puesto a disposicin de cualquier
socio en el domicilio social, los documentos concernientes a cada uno de los tres
(3) ltimos ejercicios que hayan sido sometidos a las asambleas los estados
financieros, el informe de los gerentes y, en su caso, de los comisarios de cuentas,
si los hubiere, as como las actas de las asambleas; y aquellos que no hayan
procedido a la reunin de la asamblea de los socios en los seis (6) meses
siguientes a la clausura del ejercicio o, en caso de prolongacin, en el plazo fijado
por decisin de justicia.

En caso de que cualesquiera de los hechos previstos en este artculo persista

luego de intimacin para su cumplimiento por parte de cualquier persona con
calidad para ello, la persona responsable podr ser sancionada con hasta un (1)
ao de prisin y multa de hasta sesenta (60) salarios.

Segn lo establece la ley las personas morales podran ser sancionadas con la
clusula temporal de un periodo no mayor de tres (3) aos de uno o varios de los
establecimientos comerciales operados por la sociedad.

Tambin puede ser revocado de manera temporal por un periodo no mayor de 5

aos o de manera definitiva alguna habilitacin legal que haya sido concedida por
alguna autoridad pblica para la prestacin de la actividad comercial o la
inhabilitacin temporal o definitiva de hacer llamado pblico al ahorro
especficamente en los sectores financieros, burstiles o comerciales para colocar
ttulos o valores.
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Lo dispuesto en los artculos 396 y 397 son aplicables a los comisarios de cuentas
de las sociedades de responsabilidad limitada. Se aplican a las sociedades de
responsabilidad limitada, el artculo 395 cuando estas sociedades estn obligadas
a tener un comisario de cuentas, y el artculo 399, cuando consciente de ello se
obstaculizan las comprobaciones y controles de los comisarios de cuentas o de los
expertos nombrado en virtud del artculo 257.

La ley establece que los comisarios de cuentas debern informar a la asamblea

general las irregularidades e inexactitudes detectadas en el cumplimiento de sus
funciones.

III - Infracciones comunes a los diversos tipos de sociedades

comerciales

Estas Infracciones estn contenidas en la ley 479-08 a partir de los Artculo 499,
500, 501 y siguientes, en los cuales no se encierra a un tipo individual de
sociedad, si no que coincide con varios tipos de consorcio comercial regulado por
la ley 479 y sus modificaciones.

Entre estos se especifica las penalidades con multa de hasta cuarenta (40)
salarios, los fundadores, el presidente, los administradores de hecho o de
derecho, los gerentes, o los funcionarios responsables de una sociedad, o el
propietario o gerente o cualquier otro apoderado de una empresa individual de
responsabilidad limitada, que no hayan hecho los requerimientos y depsitos en el
Registro Mercantil previstos en esta ley para fines de matriculacin o inscripcin, o
no hayan dado cumplimiento a cualquier requisito de publicidad.
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Sern sancionados con prisin de hasta tres (3) aos y multa de hasta (60)
salarios, los fundadores, el presidente, los administradores o gerentes de hecho o
de derecho, o los funcionarios responsables de cualquier sociedad; o el propietario
o gerente o cualquier otro apoderado de una empresa individual de
responsabilidad limitada, que a sabiendas hayan afirmado hechos materialmente
falsos en la declaracin prevista para la matriculacin de la sociedad en el
Registro Mercantil o en las inscripciones por modificaciones de los estatutos o por
otras causas que la ley requiera se efecten en ese registro, o mediante los
documentos depositados para esos fines en dicho registro. Aunque se excluye
prisin, si se le impone hasta 60 salarios a quienes que no realicen la
comunicacin correspondiente a la Superintendencia de Valores de las
convocatorias a las sesiones de asambleas generales y especiales de accionistas
con tres (3) das por lo menos antes de la fecha prevista para su publicacin

Los fundadores, el presidente, los administradores de hecho o de derecho, o los

funcionarios responsables de una sociedad annima de suscripcin pblica que en
ocasin de las comunicaciones y depsitos referidos en el artculo anterior afirmen
hechos materialmente falsos, sern sancionados con prisin de hasta tres (3) aos
y multa de hasta sesenta (60) salarios.

El presidente, los administradores o gerentes de hecho o de derecho, o los

funcionarios responsables de cualquier sociedad que a sabiendas no hayan
rendido cuentas, en su informe de gestin anual, de las operaciones y de los
resultados de las sociedades controladas o subordinadas o no informen sobre las
participaciones que haya tomado la sociedad en el capital de otra, sern
sancionados con multa de hasta cuarenta (40) salarios.
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Sern sancionados con prisin de hasta un (1) ao o multa de hasta cuarenta (40)
salarios, el o los liquidadores de una sociedad que a sabiendas:

En el plazo de un (1) mes a partir de su designacin, no haya publicado el acto

que le designa como liquidador en un peridico de amplia circulacin nacional; y
depositado en el Registro Mercantil las resoluciones que pronuncien la disolucin;
y No haya convocado a los socios al final de la liquidacin, para estatuir sobre la
cuenta definitiva, el descargo de su gestin y de su mandato y para constatar la
clausura de la liquidacin, o en el caso previsto en el artculo 419, no haya
depositado sus cuentas en la secretara del tribunal y demandado en justicia la
aprobacin de las mismas.

Sern sancionados con las penas previstas en el artculo precedente, cuando

tratndose de una liquidacin realizada conforme a las disposiciones de los
Artculos 422 a 439 de la presente ley, el liquidador, a sabiendas:

En los seis (6) meses de su designacin, o en la prrroga que le fuera concedida,

no haya presentado un informe sobre la situacin activa y pasiva de la sociedad y
la prosecucin de las operaciones de liquidacin de la misma, ni haya solicitado
las autorizaciones necesarias para terminarlas;

En los tres (3) meses de la clausura de cada ejercicio, no haya preparado las
cuentas anuales en vista del inventario y un informe escrito en el cual rinda cuenta
de las operaciones de liquidacin en el curso del ejercicio transcurrido; entre otras.

IV - Infracciones relativas a las empresas individuales

de responsabilidad limitada.
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La Ley instituye un rgimen punitivo societario especial que cubre todos los actos
u omisiones que en la vida de toda sociedad comercial y empresa individual de
responsabilidad limitada constituyen infracciones, sin perjuicio de las que otras
leyes especiales puedan contemplar

Tambin, hace sujeto pasible de las imputaciones y penas a los fundadores, el

presidente, comisario, los administradores de hecho o de derecho o las funciones
responsables o cualquier persona al servicio de la sociedad. Dicho rgimen
punitivo tiene entre sus objetivos principales: La proteccin al ahorro y a la
inversin pblica en sociedades abiertas, La proteccin del derecho de los socios
a una informacin social veraz, oportuna y eficaz, y El deber de rendicin de
cuentas de los administradores como mandatarios.

Las sanciones establecidas en la Ley sern aplicadas a travs de prisin

equivalente hasta tres (3) aos y multas semejantes al triple de la evaluacin
superior al valor real.

El fundador o el dueo de una empresa individual de responsabilidad limitada,

que, a sabiendas, en el acto constitutivo o en otro posterior que lo modifique,
declare aportes a la empresa que no haya realizado; o fraudulentamente atribuya
a un aporte en naturaleza una evaluacin superior a su valor real ser sancionado
segn establece el artculo 509. Modificado por la Ley 31-11.

Ser sancionado con multa de hasta veinte (20) salarios, cuando el propietario o el
gerente o cualquier otro apoderado de una empresa individual de responsabilidad
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limitada no hayan preparado los estados financieros debidamente auditados de un

ejercicio.

Ser sancionado con prisin de hasta tres (3) aos y multa de hasta sesenta (60)
salarios, el propietario o el gerente o cualquier otro apoderado de una empresa
individual de responsabilidad limitada, que cometa cualquiera de los siguientes
hechos: a) Que, en ausencia de inventario y cuentas anuales, o mediante
inventarios y cuentas anuales fraudulentas, haya retirado utilidades; b) Que con el
propsito de disimular la verdadera situacin de la empresa y an en ausencia de
cualquier retiro de utilidades, a sabiendas, haya publicado o presentado cuentas
anuales falsas, por ende, que no ofrezcan, para cada ejercicio, una imagen fiel del
resultado de las operaciones de la misma, de la situacin financiera y patrimonial,
a la expiracin de este perodo; Entre otros.

V - Responsabilidad de las personas morales

El principio de la responsabilidad penal de las personas morales admite, al igual

que otras competencias la posibilidad de que las empresas como personas
morales, s bien tengan capacidad y por ende, responsabilidad directa como
infractoras de las normas en casos que la ley 479-08 as la especifique.

El legislador entendi que se requera una normativa semejante al Derecho Penal

pero con especificaciones no contempladas en el, a los fines de establecer las
diferentes sealamientos y faltas consideradas violatoria a la tica de las
asociaciones, de esta manera consolidando las responsabilidades de las
personas morales por sus acciones punibles.
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Segn lo establece la norma y a partir del artculo 513 Modificado por la Ley 31-11,
Al margen de la responsabilidad penal que pueda retenrseles a las personas
fsicas que incurran de modo personal en las comisiones u omisiones sealadas
en el presente ttulo, las personas jurdicas o morales podrn ser declaradas
penalmente responsables de las infracciones definidas en el mismo y sern
sancionadas con una o varias de las siguientes penas:

La clausura temporal por un perodo no mayor de tres (3) aos de uno o varios del
o de los establecimiento(s) comercial(es) operado(s) por la sociedad, o de parte o
la totalidad de su explotacin comercial, o su disolucin legal;

Tambin la revocacin temporal por un perodo no mayor de cinco (5) aos o

definitiva de alguna habilitacin legal que le concediera determinada autoridad
pblica para la prestacin de la actividad comercial, sin considerar la naturaleza
del ttulo habilitante, ya sea mediante concesin, licencia, permiso, autorizacin o
cualquier otro;

La inhabilitacin temporal por un perodo no mayor de cinco (5) aos o definitiva

de hacer llamado pblico al ahorro, en los sectores financieros, burstiles o
comerciales, a los fines de colocar ttulos o valores.

Importante; segn el artculo 514. Excepto los ilcitos penales dispuestos en los
Artculos 472, 473, 478, 490, 491, 492, 493, 501 y 502, darn lugar a acciones
pblicas; en todos los dems casos, stos darn lugar a acciones privadas, de
conformidad con las previsiones del Cdigo Procesal Penal.
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CONCLUSION

En otros trminos, la ha invadido un espacio reservado especialmente para el

Cdigo Penal dominicano, arriesgndonos a afirmar que, como algo
extraordinario, el derecho privado, sin convertirse en un intruso, incursiona de una
manera atrevida en el derecho pblico.

En la Repblica Dominicana Ley 479-08 regula las acciones de las sociedades, su

funcionamiento pero tambin como se ha reflejado en este resumen, las
penalidades ante las faltas cometidas por los responsables de estas y la
persecucin individual de los administradores.

Ahora bien, si bien es cierto que muchas veces estas omisiones no son tomadas
en cuenta por los socios, muchas veces por el desconocimiento de la ley, otras por
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veces flexibilidad de los socios, pero lo cierto es que las faltas tienen sus
consecuencias y sus sanciones.

La Ley 479-08 establece sanciones precisas al determinar actuaciones incorrectas

en las sociedades, estableciendo el principio de responsabilidad penal de las
personas morales, a travs de sanciones estipuladas en esta normativa, tales
como multas, salarios mininos y/o penas de prisin dependiendo la magnitud de la
falta cometida.

En definitivo, esta ley logro la sustitucin de diversos artculos en el cdigo de

comercio de repblica dominicana y logra por va de consecuencia ser el elemento
principal para cuestionar las acciones de los gerentes en las sociedades.

BIBLIOGRAFIA

Biaggi Lama, Juan Alfredo Manual de derecho societario dominicano. 2009,

Republica Dominicana, Impresora Soto Castillo, S. A. Edicin: 2009-08-31

Ley General de las Sociedades Comerciales y Empresas Individuales de

Responsabilidad Limitada, No. 479-08. 25 de noviembre ao 2008.

Ley No. 31-11 que introduce modificaciones a la Ley No. 479-08, sobre
Sociedades Comerciales y Empresas Individuales de Responsabilidad Limitada. G.
O. No. 10605 del 10 de febrero de 2011
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Ley No. 3-02 sobre Registro Mercantil de fecha 18 de enero del 2002

Pichardo Lourdes - Gua didctica Derecho Comercial II. 2013, Santiago de los
Caballeros, Ediciones Jurdica Internacional, Julio 2013