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LE GUIDE de Tldclaration TVA
PREAMBULE
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LE GUIDE de Tldclaration TVA
Ainsi, afin de vous accompagner dans cette transition vers le mode lectronique du dpt
de la TVA, nous avons labor pour vous ce guide pas--pas .
Vous y trouverez lessentiel de cette obligation lgale ainsi que les tapes suivre pour
procder son dpt de manire sereine travers le portail de la DGI (www.tax.gov.ma).
Portail DGI :
Clic sur
Tldclarer
/tlpayer SIMPL
TVA
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LE GUIDE de Tldclaration TVA
Afin de vous accompagner dans les meilleures conditions, nous vous invitons dcouvrir
ci-aprs les tapes de tldclaration dune TVA.
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LE GUIDE de Tldclaration TVA
Les services Simpl ou Service des impts en ligne ont t dvelopps par la Direction
Gnrale des Impts pour permettre aux usagers de sacquitter de leurs obligations
fiscales par voie lectronique.
Aujourdhui sont mis en ligne le Simpl-IS, le Simpl-IR et le Simpl TVA. Pour accder lun
de ces tlservices, les utilisateurs utilisent les mmes identifiants et les mmes mots de
passe.
TELE DECLARATION
TELEPAIEMENT
Pour plus de souplesse, labonn a le droit de choisir les comptes bancaires qui seront
dbits.
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LE GUIDE de Tldclaration TVA
Sommaire du Guide
TELEPAIEMENT ........................................................................................................................................ 5
II-Mode EDI:..................................................................................................................................... 16
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LE GUIDE de Tldclaration TVA
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Ainsi, une nouvelle fentre saffiche avec un message daccueil vous invitant vous
identifier. Pour ce faire vous renseignez 1-votre login , 2-mot de passe et vous
entrez 3- les caractres figurant dans limage de lcran . Ensuite vous cliquez sur
Connexion
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LE GUIDE de Tldclaration TVA
Une fois ltape de connexion est russie, le systme affiche un cran daccueil du
Simpl-TVA. Le contenu de cet cran varie selon le type de ladhrent : Adhrent redevable
ou adhrent dlgu, il comporte :
Un menu gauche prsente les actions dont lutilisateur a le droit (selon son profil
fonctionnel)
Un rappel de la date et heure, ainsi que le nom dutilisateur sont affichs en haut de la
page
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LE GUIDE de Tldclaration TVA
Menu
Date et Nom dutilisateur
Espace de
Travail
- 7me & 8me Rubriques relatives au mode EDI : Ddies lenvoi et suivi du mode EDI.
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LE GUIDE de Tldclaration TVA
Bouton de cration
Lorsquun utilisateur possde dj une dclaration dpose pour la priode en cours, le systme
lui affiche un avertissement indiquant que la dclaration qui serait cre sera une dclaration
complmentaire.
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LE GUIDE de Tldclaration TVA
Comme pour le cas dune dclaration pour la priode en cours, le systme affiche un
avertissement si lutilisateur possde une dclaration dpose pour la mme priode.
REMARQUE :
Lors de la recherche dautres dclarations pour une priode donne (dclarations en
suspens ou dclarations dposes) le systme prend en compte tous les rgimes. Ainsi, si -
par exemple - un utilisateur possde dj une dclaration en suspens pour le Premier
Trimestre dune anne donne, il ne pourra pas crer une dclaration mensuelle pour les
priodes de Janvier, Fvrier et Mars de la mme anne.
De mme, si un utilisateur possde une dclaration en suspens pour la priode de Fvrier
dune anne donne, il ne pourra pas crer de dclaration en suspens pour le Premier
Trimestre de la mme anne.
Pour accder en dition une dclaration en suspens dj existante, il est ncessaire davoir
le profil fonctionnel correspondant ltat intermdiaire actuel de la dclaration.
1. Ouvrir la liste des dclarations en suspens pour la priode en cours en cliquant sur
Tldclarer > Priode en cours , ou la liste des dclarations en suspens pour les priodes
antrieures en cliquant sur Tlldeclarer \ Priode antrieure
2. Cliquer sur Editer dans la liste des actions devant la dclaration voulue.
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LE GUIDE de Tldclaration TVA
Action Editer
Dans ce cadran, le systme affiche toujours ltat actuel de la dclaration, ainsi que la date-
lheure et lutilisateur qui a effectu la dernire modification. Ainsi, lutilisateur pourra :
Avant dtre dpose, la dclaration TVA doit suivre les tapes de validation ncessaires, et
transiter entre les diffrentes tapes intermdiaires.
Lutilisateur a le droit dditer une dclaration dans un tat intermdiaire donn, sil possde
le profil fonctionnel correspondant.
A chacun des tats intermdiaires, correspond un ensemble dactions que lutilisateur peut
effectuer.
Le formulaire inclut :
Des boutons dActions travers lesquelles lutilisateur, peut transiter entre les diffrentes
tapes.
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LE GUIDE de Tldclaration TVA
Un entte contenant des informations sur ladhrent (raison sociale, identifiant fiscaletc.)
et sur la dclaration (rgime, priode anne, tat actueletc.),
Si lutilisateur a le profil Rdacteur, il a le droit dditer une dclaration ltat Brouillon. Une
telle dclaration est soit nouvellement cre (non encore enregistre) ou dj existante (comme
expliqu ci-dessus).
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On rappelle que les lignes du formulaire sont identiques aux lignes du formulaire Papier
classique. Cependant, quelques diffrences se prsentent pour bnficier des possibilits offertes
par la technologie Web :
Lorsquon survole un champ saisissable avec la souris, un texte de prcision est affich pour
donner plus de dtails sur la valeur attendue.
REMARQUE :
I-Mode EFI:
Il peut saisir les donnes relatives son relev travers le bouton Grer et apportes
les modifications dsires. Et finalement valider la ligne en cliquant sur le bouton confirmer .
Confirmer ligne
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II-Mode EDI:
Lchange EDI englobe trois phases :
3- Contrle du fichier
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Aprs avoir cliqu sur le menu Envoi EDI , un cran saffiche qui comporte:
-Un cadran Envoi Fichier , ce niveau il faut cliquer sur le bouton choisissez un fichier ,
pour choisir votre fichier XML zipp (.ZIP) et enfin, cliquer sur le bouton envoyer .
Message derreur
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- Les champs : identifiant fiscal, priode, anne et rgime doivent tre mentionn dans le
fichier XML. Si le fichier est un fichier XML valide et conforme au format dfini par la DGI et si les
contrles ci-dessus sont vrifis, il sera stock dans la base de donnes SIMPL-TVA dans son format
dorigine avec sa date de rception. Un message de confirmation est alors affich au contribuable.
Message de confirmation
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Lorsque les contrles mtiers dtectent une erreur, le fichier est rejet (Etat de traitement
positionn Rejet ) et le fichier derreur dans la colonne commentaire indique lerreur releve. Le
contribuable devra alors rgnrer un fichier XML valide, et le resoumettre en suivant les mmes
tapes que celles prsentes prcdemment.
Autrement, le fichier est valide et ne comporte pas danomalies majeures. Dans ce cas, il est
accept et ltat de traitement est positionn Trait . Les ventuelles anomalies mineures
constates sont alors affiches au niveau de la colonne Commentaire du tableau de bord prcit.
Si le contribuable souhaite corriger ces anomalies, il peut opter pour rgnrer et resoumettre un
nouveau fichier XML.
Ainsi, et ds que le fichier XML est trait avec succs, ses donnes sont intgres dans la
dclaration correspondante et le processus EDI est termin. Ladhrent trouvera ses donnes
relatives au relev, charges dans la dclaration correspondante en mode EFI, positionne ltat
brouillon . Il devra passer en mode EFI, en suivant les mme tapes que celles prsentes plus haut,
pour diter sa dclaration et ce niveau Il peut diter le relev travers le bouton Grer et
apportes les modifications dsires. Ensuite il pourra procder aux diffrentes tapes du workflow
de dpt de la dclaration qui sont conformes au workflow classique du mode EFI, connu des
adhrents : achvement de la saisie, validation, et dpt. (Cf. Etape 2.4: EDITION DE
LADECLARATION A LETAT BROUILLON ).
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LE GUIDE de Tldclaration TVA
Une fois la dclaration est dite, il faut cliquer sur le bouton enregistrer se trouvant en
bas de lcran. Il est important denregistrer la dclaration en premier lieu, car comme il a t dj
mentionn, les lignes du relev des dductions ont t alimentes par les donnes du fichier XML.
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