REPBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUEL A

UNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL DE GUAYANA

VICERECTORADO ACADEMICO
DEPARTAMENTO DE CIENCIA Y TECNOLOGA
PROYECTO: INGENIERIA EN INFORMATICA

Analizar Proyecto Econmico-Financiero y Logstico para las Operadoras Fija

Chile y Fija Mvil de Per usando el sistema SAP

Comprender las teoras de Gestin de la Calidad, herramientas administrativas e

Informe de Auditora

PROFESOR: INTEGRANTES:
Noel Gavarrete Routhberis Milano
Any Muoz
Fernando Corrales
Julio Cardozo
Wuilkys Becerra

Puerto Ordaz, Marzo de 2017

 Contenido
Resumen ................................................................................................................. 3
Introduccin ............................................................................................................. 3
Principios de gestin de calidad .............................................................................. 5
Anlisis de la Situacin Actual............................................................................... 14
Mapeo de Procesos .............................................................................................. 16
Visin general del proceso .................................................................................... 19
Integracin con otros mdulos. ............................................................................. 20
Descripcin del proceso ........................................................................................ 20
Localizaciones del proceso ................................................................................... 23
Resultados ............................................................................................................ 24
Aplicacin de las siete herramientas administrativas ............................................ 32
Informe de Auditora .............................................................................................. 32
Conclusin............................................................................................................. 33
Referencia ............................................................................................................. 35
 Resumen

Introduccin
En la actualidad, las empresas necesitan ser competitivas para mantenerse en
el mercado global, es por eso que muchas de estas empresas y organizaciones
han optado por considerar la implementacin de algn tipo de sistema de software
que contribuya a ser mejores y por consecuencia ser ms competitiva. Algunos de
estos sistemas son ERP, CRM, SAP, FS, entre otros.

Estas empresas precisan de un conjunto de herramientas que les faciliten control y

centralizacin de su informacin, a modo de tomar las mejores decisiones para
sus procesos y estrategias de negocios. Se podra considerar que los SAP son
una solucin robusta para aquellas empresas que buscan una solucin universal a
la centralizacin de su informacin.

Es de destacar que la implementacin de un sistema de SAP por lo habitual es

larga y compleja, puesto que implica redisear los esquemas de trabajo. Su
implementacin es representa un riesgo alto, debido a que incluye complejidad,
tamao, altos costos, un equipo extenso de desarrollo, y mucho tiempo invertido.

As mismo, frecuentemente en la implementacin de esos sistemas se requiere

remplazar la infraestructura existente, lo que implica inversin de capital adicional,
especializacin y hasta la posibilidad de parar el negocio temporalmente para la
implementacin: por otra parte es importante sealar que el grado de experiencia
de los proveedores es un factor importante para el buen funcionamiento del
sistema.

Es importante acotar que la implantacin de este tipo de sistema no es garante de

un xito total, pues el xito o fracaso de la implementacin de un ERP - SAP
conlleva contar con los recursos tcnicos y humanos apropiados. Contar con el
equipo de personas adecuado resultar definitivo. A partir de este punto y hasta
completar la implantacin de algn tipo de software la empresa deber conformar
un equipo de trabajo altamente calificado que le permita llevar a cabo las
definiciones crticas del proyecto, tales como cules mdulos habrn de
implantarse, los ajustes o modificaciones que requieren y el orden en que debern
ser implantados.

Est claro que la decisin de contar con un sistema SAP se debe a una serie de
variables o necesidades de la empresa. El objetivo de este trabajo es establecer
cules son las razones por las cuales las diferentes empresas optan por la
implementacin de este sistema. Conjuntamente estar al tanto de cules son las
principales reas y niveles jerrquicos que deciden su adquisicin e implantacin.
En ltimo lugar, dar a conocer cul es el nivel de integracin de este tipo de
sistema con respecto a otras tecnologas presentes en la empresa.
Principios de gestin de calidad
Antes de conocer los principios de gestin de calidad debemos conocer
algunos conceptos bsicos que nos servirn de orientacin para comprender en
qu consiste la gestin de la calidad. El sistema de gestin ayuda a dirigir y
controlar a una organizacin con respecto a la calidad. La norma ISO 9001
define al sistema de la gestin como un conjunto de elementos mutuamente
relacionados o que interactan entre s.

Calidad es el grado en el que un conjunto de caractersticas inherentes

cumple con los requisitos y expectativas de un cliente

Un sistema de gestin de la calidad es el conjunto de actividades mediante

las que la organizacin identifica sus objetivos y determina los procesos y
recursos requeridos para lograr los resultados deseados (Normas ISO 9000,
2015).

Principios de la gestin de calidad

1. Enfoque al cliente: Las organizaciones dependen de sus clientes, y por lo

tanto deben comprender las necesidades actuales y futuras de los clientes,
satisfacer los requisitos de los clientes y esforzarse en exceder las
expectativas de los clientes.
Declaracin: El enfoque principal dela gestin de la calidad es
cumplir con los requisitos del cliente y tratar de exceder las
expectativas del cliente.
Beneficios claves:
- incremento del valor para el cliente;
- incremento de la satisfaccin del cliente;
- mejora de la fidelizacin del cliente;
- incremento de la repeticin del negocio;
- incremento de la reputacin de la organizacin;
- ampliacin de la base de clientes;
- incremento de las ganancias y la cuota de mercado.
 Las acciones posibles incluyen:
- reconocer a los clientes directos e indirectos como aquellos que
reciben valor de la organizacin;
- entender las necesidades y expectativas actuales y futuras de los
clientes;
- relacionar los objetivos de la organizacin con las necesidades y
expectativas del cliente;
- comunicar las necesidades y expectativas del cliente a travs de
la organizacin;
- planificar, disear, desarrollar, producir, entregar y dar soporte a
los productos y servicios para cumplir las necesidades y
expectativas del cliente;
- medir y realizar el seguimiento de la satisfaccin del cliente y
tomar las acciones adecuadas;
- determinar y tomar acciones sobre las necesidades y
expectativas apropiadas de las partes interesadas pertinentes
que puedan afectar a la satisfaccin del cliente;
- gestionar de manera activa las relaciones con los clientes para
lograr el xito sostenido

2. Liderazgo: es una cadena que afecta a todos los directivos de una

organizacin, que tienen personal a su cargo. Si se rompe un eslabn de
esa cadena, se rompe el liderazgo de la organizacin.
Declaracin: Los lderes en todos los niveles establecen la unidad de
propsito y la direccin y crean condiciones en las que las personas
se implican en el logro de los objetivos de la calidad de la
organizacin.
Beneficio clave:
Algunos beneficios clave potenciales son
 - aumento de la eficacia y eficiencia al cumplir los objetivos de la
calidad de la organizacin;
- mejora en la coordinacin de los procesos de la organizacin.
- mejora en la comunicacin entre los niveles y funciones de la
organizacin;
- desarrollo y mejora de la capacidad de la organizacin y de sus
personas para entregar los resultados deseados.
Acciones posibles
Las acciones posibles incluyen:
- comunicar en toda la organizacin la misin, la visin, la
estrategia, las polticas y los procesos de la organizacin;
- crear y mantener los valores compartidos, la imparcialidad y los
modelos ticos para el comportamiento en todos los niveles de la
organizacin;
- establecer una cultura de la confianza y la integridad.
- fomentar un compromiso con la calidad en toda la organizacin.
- asegurarse de que los lderes en todos los niveles son ejemplos
positivos para las personas de la organizacin;
- proporcionar a las personas los recursos, la formacin y la
autoridad requerida para actuar con responsabilidad y obligacin
de rendir cuentas;
- inspirar, fomentar y reconocer la contribucin de las personas.

3. Participacin del personal: El personal, a todos los niveles, es la esencia de

una organizacin y su total compromiso posibilita que sus habilidades sean
usadas para el beneficio de la organizacin.
Declaracin: Las personas competentes, empoderadas y
comprometidas en toda la organizacin son esenciales para
aumentar la capacidad de la organizacin para generar y
proporcionar valor.
Beneficio clave:
 Algunos beneficios clave potenciales son:
- mejora de la comprensin de los objetivos de la calidad de la
organizacin por parte de las personas de la organizacin y
aumento de la motivacin para lograrlos;
- aumento de la participacin activa de las personas en las
actividades de mejora;
- aumento en el desarrollo, iniciativa y creatividad de las personas;
- aumento de la satisfaccin de las personas;
- aumento de la confianza y colaboracin en toda la organizacin;
- aumento de la atencin a los valores compartidos y a la cultura
en toda la organizacin.

Acciones posibles
Las acciones posibles incluyen:
- comunicarse con las personas para promover la comprensin de
la importancia de su contribucin individual;
- promover la colaboracin en toda la organizacin;
- facilitar el dilogo abierto y que se compartan los conocimientos y
la experiencia;
- empoderar a las personas para determinar las restricciones que
afectan al desempeo y para tomar iniciativas sin temor;
- reconocer y agradecer la contribucin, el aprendizaje y la mejora
de las personas posibilitar la autoevaluacin del desempeo
frente a los objetivos personales;
- realizar encuestas para evaluar la satisfaccin de las personas,
comunicar los resultados y tomar las acciones adecuadas.

4. Enfoque a procesos: Un resultado deseado se alcanza ms eficientemente

cuando las actividades y los recursos relacionados se gestionan como un
proceso.
 Declaracin: Se alcanzan resultados coherentes y previsibles de
manera ms eficaz y eficiente cuando las actividades se entienden y
gestionan como procesos interrelacionados que funcionan como un
sistema coherente.
Beneficios clave
Algunos beneficios clave potenciales son:
- aumento de la capacidad de centrar los esfuerzos en los
procesos clave las oportunidades de mejora;
- resultados coherentes y previsibles mediante un sistema de
procesos alineados;
- optimizacin del desempeo mediante la gestin eficaz del
proceso, el uso eficiente de los recursos y la reduccin de las
barreras interdisciplinarias;
- posibilidad de que la organizacin proporcione confianza a las
partes interesadas en lo relativo a su coherencia, eficacia y
eficiencia.
Acciones posibles
Las acciones posibles incluyen:
- definir los objetivos del sistema y de los procesos necesarios para
lograrlos;
- establecer la autoridad, la responsabilidad y la obligacin de
rendir cuentas para la gestin de los procesos;
- entender las capacidades de la organizacin y determinar las
restricciones de recursos antes de actuar;
- determinar las interdependencias del proceso y analizar el efecto
de las modificaciones a los procesos individuales sobre el
sistema como un todo.
- gestionar los procesos y sus interrelaciones como un sistema
para lograr los objetivos de la calidad de la organizacin de una
manera eficaz y eficiente.
 - asegurarse de que la informacin necesaria est disponible para
operar y mejorar los procesos y para realizar el seguimiento,
analizar y evaluar el desempeo del sistema global;
- gestionar los riesgos que pueden afectar a las salidas de los
procesos y a los resultados globales del SGC.

5. Mejora continua: La mejora continua del desempeo global de una

organizacin debera ser un objetivo permanente de sta.
Declaracin
Las organizaciones con xito tienen un enfoque continuo hacia la
mejora.
Beneficios clave
Algunos beneficios clave potenciales son:
- mejora del desempeo del proceso, de las capacidades de la
organizacin y de la satisfaccin del cliente;
- mejora del enfoque en la investigacin y la determinacin de la
causa raz seguido de la prevencin y las acciones correctivas;
- aumento de la capacidad de anticiparse y reaccionar a los riesgos
y oportunidades internas y externas;
- mayor atencin tanto a la mejora progresiva como a la mejora
abrupta;
- mejor uso del aprendizaje para la mejora;
- aumento de la promocin de la innovacin.

Acciones posibles
Las acciones posibles incluyen:
- promover el establecimiento de objetivos de mejora en todos los
niveles de la organizacin;
- educar y formar a las personas en todos los niveles sobre cmo
aplicar las herramientas bsicas y las metodologas para lograr
los objetivos de mejora;
 - asegurarse de que las personas son competentes para promover
y completar los proyectos de mejora exitosamente;
- desarrollar y desplegar procesos para implementar los proyectos
de mejora en toda la organizacin;
- realizar seguimiento, revisar y auditar la planificacin, la
implementacin la- finalizacin y los resultados de los proyectos
de mejora;
- integrar las consideraciones de la mejora en el desarrollo de
productos, servicios y procesos nuevos o modificados;
- reconocer y admitir la mejora.

6. Toma de decisiones basada en la evidencia: Las decisiones se basan en el

anlisis de los datos y la informacin
Declaracin
Las decisiones basadas en el anlisis y la evaluacin de datos e
informacin tienen mayor probabilidad de producir los resultados
deseados.
Beneficios clave:
Algunos beneficios clave potenciales son:
- mejora de los procesos de toma de decisiones;
- mejora de la evaluacin del desempeo del proceso y de la
capacidad de lograr los objetivos;
- mejora de la eficacia y eficiencia operativas;
- aumento de la capacidad de revisar, cuestionar y cambiar las
opiniones y las decisiones;
- aumento de la capacidad de demostrar la eficacia de las
decisiones previas.
Acciones posibles
Las acciones posibles incluyen:
- determinar, medir y hacer el seguimiento de los indicadores clave
para demostrar el desempeo de la organizacin;
 - poner a disposicin de las personas pertinentes todos los datos
necesarios;
- asegurarse de que los datos y la informacin son suficientemente
precisos, y seguros;
- analizar y evaluar los datos y la informacin utilizando mtodos
adecuados;
- asegurarse de que las personas son competentes para analizar y
evaluar los datos segn sea necesario;
- tomar decisiones y tomar acciones basadas en la evidencia,
equilibrando la experiencia y la intuicin.
-
7. Gestin de las relaciones: Una organizacin y sus proveedores son
interdependientes, y una relacin mutuamente beneficiosa aumenta la
capacidad de ambos para crear valor ("Los 8 principios de gestin de la
calidad", 2017).
Declaracin
Para el xito sostenido, las organizaciones gestionan sus relaciones
con las partes interesadas pertinentes, tales como los proveedores.
Beneficios clave
Algunos beneficios clave potenciales son:
- aumento del desempeo de la organizacin y de sus partes
interesadas pertinentes respondiendo a las oportunidades y
restricciones relacionadas con cada parte interesada;
- entendimiento comn de los objetivos y los valores entre las
partes interesadas.
- aumento de la capacidad de crear valor para las partes
interesadas compartiendo los recursos y la competencia y
gestionando los riesgos relativos a la calidad.
- una cadena de suministro bien gestionada que proporciona un
flujo estable de productos y servicios.
Acciones posibles
Las acciones posibles incluyen:

- determinar las partes interesadas pertinentes (tales como

proveedores socios, inversionistas, empleados y la sociedad en
su conjunto) y su relacin con la organizacin;
- determinar y priorizar las relaciones con las partes interesadas
que es necesario gestionar.
- establecer relaciones que equilibren las ganancias a corto plazo
con las consideraciones a largo plazo.
- reunir y compartir la informacin, la experiencia y los recursos
con las partes interesadas pertinentes.
- medir el desempeo y proporcionar retroalimentacin del
desempeo a las partes interesadas, cuando sea apropiado, para
aumentar las iniciativas de mejora.
- establecer actividades de desarrollo y mejora colaborativas con
los proveedores los socios y otras partes interesadas;
- fomentar y reconocer las mejoras y los logros de los proveedores
y los socios.
Anlisis de la Situacin Actual
Antes de proceder al anlisis acerca del sistema ERP del Proyecto Econmico-
Financiero y Logstico para las Operadoras Fija Chile y Fija Mvil de Per; se debe
de tener en cuenta que el ERP; es una aplicacin informtica que gestiona
procesos de negocio de cualquier compaa de una forma integrada. Sus siglas
provienen del trmino en ingls ENTERPRISE RESOURCE PLANNING que
quiere decir planeacin de recursos empresariales.

Por consiguiente este tipo de sistemas generalmente est conformado por

mdulos los cuales pudiesen ser; Recursos Humanos, Ventas, Contabilidad y
Finanzas, Compras, Produccin entre otros, lo que nos proporciona informacin
cruzada e integrada de todos los procesos del negocio. Es necesario que el
software est parametrizado y adaptado para responder a las necesidades
especficas de cada organizacin; es decir como cada organizacin funciona de
forma distinta, necesariamente debe adaptar el software de acuerdo a sus
estndares. Una vez implementado un ERP los empleados de una empresa
podrn administrar los recursos de todas las reas, simular distintos escenarios y
obtener informacin consolidada en tiempo real.

Con relacin a la implementacin de esta herramienta en una empresa se

genera un proceso de transformacin y redefinicin de sus procesos. Con relacin
al ciclo de vida de esta herramienta; consiste en varias etapas empezando por la
fase en la que se decide implementar un sistema ERP y no otro tipo de sistema.
Le sigue el proceso de decidir qu ERP se implementar y qu consultora llevar
adelante el proyecto.

Una vez seleccionados comienza la fase de implementacin en la que se

parametrizar el sistema; en esta fase la consultora que lleva el proyecto propone
una metodologa de trabajo, experiencia en implementaciones y capacitacin.
Luego le sigue la etapa de uso y mantenimiento del sistema. Finalmente se retira
el producto cuando se considera que debe ser reemplazado por otra tecnologa o
que el enfoque que le da a los procesos del negocio ya no son los adecuados.
 Cuando un proceso de negocio est sustentado en un sistema de informacin,
se tiene un proceso automatizado; por lo tanto, en una organizacin pueden existir
procesos de negocio automatizados, semi-automatizados y manuales. Cuando
nuevos requisitos son solicitados, la organizacin, por lo general, tiene que
cambiar sus procesos de negocio lo que implica modificar los sistemas de
informacin que los soportan. Llevar a cabo las modificaciones a estos sistemas
depende de su documentacin y de las tecnologas de informacin con que fueron
hechos. Esta dependencia puede causar problemas de cuello de botella a la
organizacin.

En el mercado existe una gran cantidad de sistemas ERP comerciales, entre los
ms conocidos se encuentran: SAP, PeopleSoft, Oracle Financials, JD Edwards,
Baan y Solomon. Todos ellos cumplen, de alguna manera, con la arquitectura
genrica. Las principales diferencias entre ellos se encuentran en el costo, la
forma de parametrizar procesos de negocio, la facilidad de apertura del producto y
las tecnologas informticas que lo sustentan.

En el presente trabajo de investigacin tomaremos como referencia al sistema

ERP comercial SAP, especialmente el Proyecto ERP Latam Econmico-Financiero
y Logstico este Proyecto Econmico-Financiero y Logstico para las Operadoras
Fija Chile, y Fija y Mvil Per se encuentra en el marco de la construccin del
Modelo nico ERP que est llevando a cabo el Grupo Telefnica en
toda Latinoamrica.

Este Proyecto se basa en una estrategia de implantacin tipo "Roll - Out"

partiendo de procesos corporativos definidos en el Ncleo Bsico, y que
se irn expandiendo al resto de las operadoras de Telefnica.

La unificacin de las plataformas de gestin de Telefnica actualmente existentes,

segn el modelo definido, conllevar a un nico sistema de gestin, siendo SAP
ECC 5.0 la herramienta elegida para tales fines.

La realizacin de este Proyecto supone para Telefnica Fija Chile, y para

Telefnica Fija y Mvil Per, entre otras ventajas, lograr una mxima
homogeneidad de los procesos en las operadoras del grupo e implantar mejores y
ms eficientes procesos de trabajo.

Mostraremos los procesos, es decir cmo funciona el software y cada detalle de

sus modulos. Pero antes de visualizar esos procesos es necesario conocer que es
un sistema SAP.

SAP, es el nombre de una empresa fundada en Alemania en el ao 1972, con

el objetivo de producir un programa de computadora (software) capaz de integrar
todos los requerimientos de procesamiento y almacenamiento de informacin de
cualquier empresa. Tambin bautizado con el nombre "sap r/3". Garantiza el
concepto del dato nico, al manejar bajo una sola plataforma toda la informacin
de manera modular completamente interconectados: finanzas, costos, materiales,
recursos humanos y mantenimiento, donde cada uno est orientado de acuerdo a
sus reas especficas y requerimientos para manejo de informacin.

Mdulos SAP

Para tener Acceso al Sistema, deber disponer de un cdigo personalizado y

tener instalada la aplicacin (Para ello requiere de la autorizacin por parte de los
Administradores de Seguridad SAP Regionales). Diseado bajo el siguiente
esquema:- Sistema Abierto- Integrado,- Flexible,- Interactivo.

Mapeo de Procesos
Un proceso de negocio es definido por scar Barros (1998) como: Un conjunto
de tareas lgicamente relacionadas, las cuales atraviesan la estructura
organizacional, que existen para conseguir un resultado bien definido dentro de un
negocio; por lo tanto toman una entrada y le agregan valor para producir una
salida, que puede ser un producto fsico o un servicio.

Entre todos los procesos de una organizacin siempre hay un proceso principal
que es la razn de existencia de la organizacin. Michael Porter (1985) define a
este proceso como la cadena de valor de la organizacin. De este proceso se
desprenden una serie de subprocesos que pueden ser desincorporados en
diferentes niveles, hasta llegar a subprocesos donde se especifiquen slo tareas.

Esta desincorporacin implica un conocimiento amplio del negocio de la

organizacin y modelarlo es una tarea compleja que implica describir las
actividades relevantes y suficientes de manera concisa y sin ambigedades.

El proceso principal (cadena de valor) es el proceso de gestin de proyectos,

que a su vez, est dividido en cuatro subprocesos: el proceso de Definicin de un
proyecto, en donde se establecen las propuestas de proyectos hasta que son
aceptadas por todos los participantes en el mismo; el proceso de Formalizacin de
un proyecto, en el que se incluye la asignacin de un lder del proyecto y los
recursos necesarios para llevarlo a cabo; el proceso de Seguimiento y control, que
realiza las actividades planeadas del proyecto y se va midiendo el desarrollo para
que el proyecto salga en tiempo, costo y calidad especificada; y por ltimo, el
proceso de Terminacin, en el cual se registra el trmino del proyecto, se evalan
los resultados y se almacena en una base de conocimientos, la experiencia
adquirida para tomarla en cuenta en futuros proyectos similares.

Por otra parte, para llevar a cabo la gestin de proyectos es necesario contar
con dos procesos de negocio importantes: la gestin de recursos humanos, donde
se administra el factor humano que participa en un proyecto, as como la
formacin curricular y acadmica que van adquiriendo los individuos en el
transcurso de su estancia; y la gestin de recursos materiales y servicios, que
implica administrar todos los recursos materiales que se tienen en el Instituto y la
obtencin de los servicios internos y externos que son necesarios para llevar a
cabo los proyectos.

El ltimo proceso de negocio es gestin de administracin y finanzas, el cual

soporta a los tres procesos anteriores. En este proceso se desarrollan todas las
actividades relacionadas con los ingresos y egresos de dinero de los proyectos,
adems de gestionar y controlar el presupuesto que se autorice.
 SAP ERP es parte de la suite My SAP y est compuesto por varios mdulos
que trabajan integrados en tiempo real para dar soporte a las operaciones de una
empresa.
El mdulo de Contabilidad General integra la suite de SAP para los procesos de
Contabilidad.
Visin general del proceso
El proceso de gestin fiscal recoge todos aquellos subprocesos que describen
las actividades llevadas a cabo por el rea fiscal de la Operadora en relacin a los
siguientes aspectos:
1. Clculo y liquidacin de impuestos auto liquidables
2. Verificacin y pago de impuestos no auto liquidables
3. Pago y presentacin de impuestos
4. Verificacin fiscal de facturas
5. Mantenimiento del maestro de Indicadores

Mdulos de SAP Entidad Gestora

Entrada Subproceso Subproceso Salida

s s s
1. Mantenimiento Plan
7. Cierre contabilidad
de Cuentas
general Actualizaciones
plan de cuerdas
8. reconciliacin de
Informacin 2. Mantenimientos de
criterios contables
Negocio cuentas contables de la
nacionales a
operadora Datos
internacionales
Contabilizados
3. Mantenimiento de
datos maestros de 9. Anlisis de cuentas
sociedad GL contables
Solicitudes Cierres de
del negocio perodos y/o
10. conciliacin ejercicios
4. Contabilizacin de
intragrupo
Documentos
Libros
11. Presentacin de Legales
5. Contabilizacin de libros de contabilidad
Datos Provisiones
Econmicos
6. Valoracin de saldos 12. Soporte de Auditoria Reportes Anlisis
en moneda extranjera Externa de auditora
Integracin con otros mdulos

ERP SAP AP = Cuentas a Pagar

MM TM MM = Compras

AR = Cuentas a Cobrar
TRM CO-PA
IMP = Impuestos
AA IM-PS AA = Activos Fijos
GL
TM= Gastos de Viajes
SD FM
CO = Controlling
AR IMP
TR = Tesorera
AP TR SD = Ventas

TRM =Tesorera Extendida

PA = Anlisis de
Rentabilidad

Descripcin del proceso

Mantenimiento de Cuentas
Corporativas PCL10 y
Cuentas Fija y Mvil

Mantenimiento de Contabilizacin
Cuentas Contables y Documentos y
Datos Maestros Provisiones

Valoracin de Saldos Conciliacin de Criterios Conciliacin Anlisis de Cuentas

en Moneda Contables Nacionales e Intragrupo Contables
Extranjera Internacionales

Cierre Contable

Soporte de Auditora
Extrema

Presentacin de
Libros de
Contabilidad
 funciones
Mantenimiento plan de cuentas corporativo
Mantenimiento de datos maestros
de sociedad GL
Mantenimiento de las cuentas contables de la
operadora
Contabilizacin de documentos
Elementos del documento a contabilizar:
Contabilizacin de provisiones:
Valoracin de Saldos en Moneda Extranjera
Descripcin
Alta de Cuentas.
Modificaciones de Cuentas.
Responsable: Entidad gestora (Corporativo).
Cada Operadora tiene un cdigo nico e-sif.
Los datos de cada operadora son alimentados
por la Entidad Gestora.
Responsable: Entidad Gestora (Corporativo).
Solicitud por parte de las reas a Contabilidad
de alta, baja o modificacin de cuentas.
Revisin en el PCL-10 para activar, si no remitir
solicitud a la entidad gestora.
Mantenimiento de los planes de cuentas
locales, PCPF para Fija y PCPM para Mvil
Responsable: rea de Contabilidad (Local).
Las contabilizaciones de documentos se harn
segn normas NIIF. Los tipos de asientos
pueden ser:
Manual
Peridicos
Por provisiones
Anulaciones
Compensaciones
Reclasificaciones
Interfaces
La contabilizacin de documentos se podrn
hacer de forma preliminar y con modelos.
Clases de documentos:
Este elemento nos ayudar a identificar el tipo
de asiento y el origen (ej. manual, interface).
Claves de contabilizacin:
Indicador que permite determinar
la naturaleza del registro y el tipo de
documento.
Campos adicionales:
Estos campos existentes dentro de SAP son
para cubrir alguna necesidad especifica
adicional al documento, podrn ser de texto,
fecha, numrico, etc. y podrn estar en la
cabecera posicin. Dichos campos nos
ayudarn para el anlisis de cuentas y reportes.
Un campo importante que se utilizar son las
caractersticas PA (cuentas de ingresos).
Area: funcional de la entidad
Accin: enva solicitud de contabilizacin.
Medio/Sistema: correo electrnico
rea: contabilidad
Accin: analiza/controla la documentacin
remitida.
rea: intervencin
Accin: validacin de la provisin
rea: contabilidad
Accin: contabiliza la provisin
Medio/Sistema: sap
Este subproceso se realiza peridicamente.

Se definieron dos reas de valoracin:
Cierre Contabilidad General
Existen 2 ledgers en el sistema:
Anlisis de Cuentas Contables
Algunos de los criterios pueden ser:
La entidad gestora es la encargada de
mantener el tipo de cambio para la valoracin.
Se podr ejecutar el subproceso sin la opcin
de contabilizaciones, esto con la finalidad de
ser analizado
El asiento se revierte automticamente el
siguiente periodo.
La valorizacin podr hacerse por ledger.
LC (local) que toma los tipos
de cambio Comprador y Vendedor y realiza el
ajuste en el libro local (tipo de cambio M).
-IN que utiliza el tipo de cambio de cierre
corporativo (V) y realiza la contabilizacin de
las diferencias segn criterios NIIF.
La administracin del calendario SAP financiero
se encuentra descentralizado en las
Operadoras. Cada Operadora define la apertura
y cierre de los perodos contables acorde a sus
procesos de cierre.
-Para ejecutar el cierre contable, primero es
necesario realizar el cierre de cada uno de los
mdulos de SAP. Tambin, es necesario que
se recoja en el sistema toda la informacin
necesaria, proveniente de los sistemas que
interactan con SAP por medio de interfaces.
_Reconciliacin de Criterios Contables
Nacionales e Internacionales
Se utiliza la alternativa de "ledgers" para
realizar asientos de ajuste cuando la normativa
internacional difiera de la local.
Ledger principal 0L:
Donde se registran las operaciones diarias de
la compaa, interfaces y operaciones de
cierres, segn normas NIIF.
Ledger de ajustes ZL:
Se transfieren las transacciones del ledger
principal.
Los ajustes sobre el ledger ZL no impactan en
los saldos del ledger principal.
Este subproceso tiene como finalidad el control
de calidad interno sobre determinadas cuentas
contables, con la periodicidad que se considere
oportuna.
Cuentas de riesgo alto (por ejemplo cuentas
relativas a impuestos, amortizaciones).
Cuentas afectadas por cambio de sistemas.
Cuentas susceptibles de numerosas
compensaciones.
Cuentas que se considere crticas y resulte
aconsejable ejercer un control sobre ella.
Conciliaciones Intragrupo
Presentacin de Libros Oficiales de
Contabilidad
Soporte de Auditoria Externa en SAP
Una vez finalizada la recoleccin y anlisis de
datos Auditoria realiza:
Localizaciones del proceso
1. Plan de Cuentas Local (Mvil y Fija)
2. Ledger Local.
3. Reportes Tributarios requeridos por SUNAT.
4. Impuestos y Regulaciones de Per.
La corporacin es la encargada de
analizar las conciliaciones entre las
operadoras del grupo.
La corporacin enva a cada operadora
el informe completo con el objetivo de
que se vean los cuadres y descuadres
entre operadoras.
NCC-006 "Normativa de operaciones
intragrupo".
Los Libros Oficiales y reportes que
incorpora el subproceso son:
Balances de Saldos y Estado de
Resultados
Libro de diario detallado y resumido
Libro Mayor
Para obtener la informacin solicitada por
auditoria se podr utilizar el sistema SAP, e-sif
o ambos, ya sea que la informacin sea en
documentos fsicos o electrnicos.
Un informe preliminar Incluye
recomendaciones, necesidades de ajustes,
salvedades y conclusiones elaboradas por
Auditoria. Sobre la base de estas correcciones,
el informe final.
Se pueden realizar aperturas de los perodos
contables ya cerrados y de
los formularios eSIF, con el fin de llevar a cabo
las correcciones.
Resultados

Algunos resultados revelan que el proceso de implementar en las empresas

sistemas de este tipo signific que un importante porcentaje de empresas cambien
su estructura organizacional. Se observa una baja presencia de los mdulos
relativos a la Tesorera y Recursos Humanos. Mediana presencia del mdulo de
Contabilidad.

Los mdulos de Gestin Financiera, Planificacin y Control de la Produccin,

Ventas y distribucin estn implementados en la mayora de las Empresas. Si bien
el nivel de satisfaccin de la empresa respecto del cumplimiento de los objetivos
esperados es alto, se concluye que el ERP es medianamente utilizado al no
integrarse plenamente a procesos contables administrativos ni a otras tecnologas
compatibles y presentes en mercado.

La implantacin de un sistema ERP, adecuadamente realizada, podran

proporcionar los siguientes resultados:

Automatiza y simplifica procesos que se realizan de forma manual por

efecto de imponer una nueva estructura lgica, resultante muchas veces de
una reingeniera, con los consiguientes ahorros de tiempo de operacin,
mejoramiento de la productividad y aumento la competitividad de la
empresa.
Integra todas las reas de una organizacin de manera que sta tiene ms
control sobre su operacin, estableciendo lazos de cooperacin y
coordinacin entre los distintos departamentos, facilitando el proceso de
control y auditora.
Permite disponer de una solucin integrada para algunas de las funciones
de la organizacin, lo cual garantiza la actualizacin continua e inmediata
de los datos en las diversas zonas geogrficas donde se ubique la
organizacin, mejorando as el proceso de la toma de decisiones.
 Se crea una Base de datos centralizada en la cual se registran, procesan,
monitorean y controlan todas las funciones que se realizan en la empresa
independientemente de la ubicacin geogrfica, el acceso a la informacin
a una base de datos nica, centralizada e integrada mejora el proceso de
toma de decisiones.
A menudo las organizaciones tienen diferentes tipos de software integrados
dentro de ella. Un sistema ERP consolida todo el software en un solo
sistema.
Los proyectos de implementacin de un ERP SAP, no se pueden mirar
solamente como proyectos de tecnologa de informacin. Son proyectos
empresariales en donde tambin las variables organizacionales de cambio
y cultura y procesos tienen una alta relevancia. En la mayora de las
empresas encuestadas, se observa una tendencia creciente a mantener un
equilibrio en la gestin de las variables mencionadas respecto a su grado
de importancia en el proyecto.
En los proyectos de implementacin de un ERP SAP, se debe tener
especial cuidado con el recurso humano asignado al equipo del proyecto
desde su conformacin, asegurando que se asignen las personas mejor
perfiladas para el logro de los objetivos trazados en el proyecto.
La tarea a realizar es arduo y exige mucho tiempo de dedicacin,
compitiendo muchas veces con el tiempo libre que las personas dedicaban
a sus actividades personales.
Los proyectos de implementacin de un ERP SAP, son complejos, toman
tiempo y exigen muchos recursos. Por esta razn la participacin de la alta
gerencia es fundamental. Sin la participacin de la alta gerencia es
imposible que el proyecto tenga la prioridad e importancia que requiere en
la organizacin, para lograr que las personas se sintonicen, se alineen y se
comprometan con su ejecucin.
Cuando una empresa decide implementar una solucin de las
caractersticas del ERP SAP, se empieza a estructurar el proyecto y a
plantear las diferentes fases y etapas del mismo. Entre ellas se encuentra la
 fase de negociacin, que sin duda alguna es de gran importancia, toda vez
que en esta es donde se escoge la empresa con la cual se realiza la alianza
para alcanzar los objetivos trazados, es decir ese socio con quin se
termina de definir el alcance a implementar y su plan de trabajo, as como
las condiciones contractuales que permiten un mejor entendimiento durante
el ciclo de vida del proyecto.
La migracin de los datos a cargarse al sistema ERP SAP es fundamental,
para lo cual es necesario que desde el inicio del proyecto se realice un
buen trabajo en este frente, con el fin de asegurar que al final estos se
encuentren totalmente depurados y sean cargados al nuevo sistema con las
caractersticas de calidad y completitud requeridas.
Por ltimo es conveniente tener en cuenta que existen varias empresas que
han ejecutado este tipo de proyectos con muy buenos resultados, razn por
la cual se recomienda que en el momento en que se vaya a realizar un
proyecto de estas caractersticas se contacten a algunas de estas
empresas y se conozca su experiencia, con el fin de evitar cometer errores
y asumir riesgos que ya fueron experimentados por ellos, contribuyendo as
a garantizar el xito en la implementacin del ERP SAP de una manera
exitosa.

Los resultados funcionales del sistema SAP con relacin al Proyecto

Econmico-Financiero y Logstico para las Operadoras Fija Chile, y Fija y Mvil
Per; sern con relacin al inicio de la transaccin usando la ruta del men o el
cdigo de transaccin; a modo de ilustracin ya que dicho sistema tiene
demasiadas funciones y sera tedioso mostrar cada una de las vistas con sus
respectivas indicaciones tanto para ingresar datos cmo para visualizar los
resultados.

Inicie la transaccin utilizando la ruta del men o el cdigo de transaccin.

SAP Easy Access

Haga doble-clic en

Entrar apunte de cuenta mayor: Datos cabecera

Haga clic en para abrir las posibilidades.
Calendario
Haga clic en .
Entrar el apunte de cuenta mayor: Datos cabecera

Complete los siguientes campos segn indica el cuadro:

Nombre del Campo Descripcion

sociedad Asignar la sociedad que corresponda a
cada pas
Ejemplo: 0055 (per fija)
0077(Chile)
Cuenta La que se ha de contabilizar con la
siguiente posicin de documento. En lugar
del nmero de cuenta definidas por
sociedad
Ejemplo: SA
Cuenta Cuenta que se ha de contabilizar con la
siguiente posicin de documento. En lugar
del nmero de cuenta tambin es `posible
indicar un
Matchcode.
Ejemplo: 1990000000
ClvCT Clave de contabilizacin con la que ha de
entrarse la prxima posicin de documento.
Ejemplo: 40

Haga clic en .
Registrar Documento cuenta mayor: Aadir Posicin de cuenta mayor
7. Complete los siguientes campos segn indica el cuadro:

Nombre del Campo Descripcion

Importe Importe de la posicin de documento en la
moneda del documento.
Ejemplo: 100
ClvCT Clave de contabilizacin con la que ha de
entrarse la prxima posicin de documento.
Ejemplo: 50
Cuenta Cuenta que se ha de contabilizar con la
siguiente posicin de documento. En lugar
del nmero de cuenta tambin es posible
indicar un matchcode.
eje

8. Complete el siguiente campo segn indica el cuadro:

Nombre del campo Descripcin

importe Importe de la posicin de documento en la
moneda del documento.
Ejemplo: 100
 8. Haga clic en para visualizar el total de la operacin.

Registrar Documento cuenta mayor: Visualizar Resumen

10. Haga clic en guardar.

Entrar apunte de cuenta mayor: Datos cabecera

11. De esta forma hemos concluido esta transaccin.
Anular documento - SAP FB08

Aplicacin de las siete herramientas administrativas

Informe de Auditora
 Conclusin
El motivo por implantar el SAP est profundamente ligada a las caractersticas
de la organizacin y es por eso que las necesidades de las empresas representan
un punto de partida para la fase de diseo del sistema, y estn condicionadas al
mbito de negocio al cual pertenecen; las caractersticas de la actividad
econmica a la cual se dedican establecen las prioridades, objetivos y metas de la
gestin empresarial entre otros.

Las diferentes necesidades de las empresas tambin marcan las pautas de la fase
de instalacin, ya que existen factores relevantes que condicionan la cantidad de
mdulos a implantar, como lo son la visin del negocio, las caractersticas de un
bien o servicio, los procedimientos y actividades que se deben ejecutar para
satisfacer una demanda de un bien o servicio. Por ejemplo, las empresas del
mbito industrial cuentan con una gran variedad de opciones de mdulos, los
cuales pueden ser implantados de forma gradual, reduciendo de esta manera el
impacto que puede generar el SAP respecto a la filosofa empresarial con la cual
se vena trabajando.

Dentro de los principales objetivos que buscan estas empresas al momento de

instaurar el ERP es la necesidad de tener acceso a informacin segura, precisa y
oportuna, optimizacin de los procesos de la organizacin y la posibilidad de
compartir informacin entre todas las reas de la organizacin.

En este mismo orden de ideas, uno de los mayores beneficios obtenidos con el
uso del sistema ERP en las empresas es la capacidad de integrar diversas reas
de la organizacin para un mayor control sobre ellas, actividad facilitada por la
existencia de una base de datos centralizada, ntegra y actualizada.

Con este panorama al modelo SAP queda claro que las herramientas adecuadas
son las que marcan las diferencias en los negocios, ya que con las herramientas
que provee este modelo podemos acelerar el proceso de implementacin desde
una visin sistmica.
Ante el reto que ofrece la tecnologa hoy en da, este modelo representa una
oportunidad para todas aquellas organizaciones que enfrenten el reto de lograr
implementaciones exitosas con tiempos record y alta efectividad.
 Referencia
Rodrguez , A; Pineda, J; Snchez, R. (s.f). Sistemas de planificacin de recursos
empresariales: un caso real. Recuperado de:
https://www.ineel.mx/bolDPATY02/apli.pdf
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Argentina. Recuperado de:
http://www.ucla.edu.ve/dac/departamentos/informaticaii/Lectura%20No.%20
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GLC. Recuperado de:
https://www.academia.edu/9511635/Manual_SAP_Modulo_PM_Mantenimie
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https://labcalidad.files.wordpress.com/2016/03/norma-iso-9000-2015-para-
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Recopilado de: http://blogdecalidadiso.es/los-8-principios-de-gestion-de-la-
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Proyecto ERP Latam (s.f). Manual de Formacin. Recopilado de:
https://es.scribd.com/doc/313089559/Proyecto-ERP-Latam-FI