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Ao de la Infraestructura para la Integracin

Oficina General de Planeamiento Estratgico

INFORME TCNICO DE EJECUCIN PRESUPUESTAL

PLIEGO 011 MINISTERIO DE SALUD

PERIODO JULIO SETIEMBRE 2005

I. EJECUCIN PRESUPUESTAL DE INGRESOS

1.1 Ejecucin de Ingresos

A nivel Pliego, la recaudacin de ingresos por la Fuente de Financiamiento Recursos


Directamente Recaudados, ascendi a S/. 83 831 271.00, de acuerdo al siguiente detalle:

RECAUDACIN PERIODO JULIO SETIEMBRE 2005


FUENTE DE FINANCIAMIENTO: RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS

1.2 Composicin del Ingreso

Con respecto a la composicin del ingreso por genricas, el Pliego 011 Ministerio de Salud
presenta la siguiente distribucin porcentual:

Se observa que la Genrica de Ingresos 5 Prestacin de Servicios alcanza una participacin del
64.35%, debido a que en esta genrica se registran los ingresos por los servicios prestados en
salud, como: atencin mdica, atencin dental, servicios de enfermera, anlisis clnicos,

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clnicas, farmacia, diagnsticos, hospitalizacin, servicios de ambulancia y emergencia,


vacunas, partos, despistaje, ciruga, etc.

La Genrica de Ingresos 4 Venta de Bienes, representa el 27.68%, siendo el principal rubro de


ingresos la venta de bienes en salud (medicinas, insumos mdicos, instrumental, etc.)

1.3 Concentracin de la Recaudacin

De las cuarenticuatro (44) unidades ejecutoras conformantes del Pliego 011 Ministerio de Salud,
diez de ellas concentraron el 63.70% de la recaudacin total, segn se observa en el siguiente
cuadro:
CUADRO N 1
CONCENTRACIN DE LA RECAUDACION PERIODO JULIO - SETIEMBRE 2005
(En Nuevos Soles)

II. EJECUCIN PRESUPUESTAL DE GASTOS

2.1 Calendario de Compromisos Autorizado

El calendario de compromisos inicial por toda fuente de financiamiento ascendi a


S/. 515 087 419,00, que sumado a la ampliacin de calendario autorizado por la Direccin
Nacional del Presupuesto Pblico por el monto de S/. 31 796 643,00 hace un total de
S/. 546 884 062,00, de acuerdo al siguiente detalle:

CUADRO N 2
(En Nuevos Soles)

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La composicin del calendario de compromisos total puede apreciarse en el siguiente grfico:

Asimismo, al interior de cada fuente de financiamiento, su estructura con relacin a la


autorizacin inicial y las ampliaciones otorgadas, se muestra en el siguiente cuadro:

CUADRO N 3
(En Nuevos Soles)

Respecto a la ampliacin:

En la Fuente de Financiamiento Recursos Ordinarios, la ampliacin de


calendario se requiri en los Grupos Genricos:

- 1 Personal y Obligaciones Sociales: para el financiamiento de nombramiento de


nuevo personal; cobertura de plazas vacantes; reintegro a mdicos de carrera
comprendidos en el Escalafn del Decreto Legislativo No. 559 que, en la
actualidad, figuran en la Planilla nica de Pagos con cargos de confianza de la
Escala 11 del D.S. 051-91-PCM y, vienen percibiendo el incremento dispuesto por
el Decreto Supremo No. 047-2005-EF; y diferencia de calendario inicial.

- 2 Obligaciones Previsionales: para el pago de personal cesante e incorporacin de


nuevos pensionistas, as como para financiar la menor asignacin de calendario de
las Unidades Ejecutoras.

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- 3 Bienes y Servicios: para el mantenimiento preventivo y correctivo de los equipos


hospitalarios, as como de la infraestructura fsica, y la adquisicin de
medicamentos y material mdico quirrgico.

- 4 Otros Gastos Corrientes: para el pago por concepto de sepelio y luto.

En la Fuente de Financiamiento Recursos Directamente Recaudados, la


ampliacin se requiri en los Grupos Genricos:

- 1 Personal y Obligaciones Sociales, para el pago de Asignacin Extraordinaria por


Trabajo Asistencial, por el nombramiento de los profesionales mdicos cirujanos
efectuados en el mes de diciembre 2004.

- 3 Bienes y Servicios, para la adquisicin de materiales mdicos y medicamentos


necesarios para la atencin de salud.

- 4 Otros Gastos Corrientes, para atender el pago del bono de productividad de la


Unidad Ejecutora 014 Hospital de Apoyo San Jos y el pago a SUNAT,
correspondiente a la Unidad Ejecutora 024 Hospital de Apoyo Rezola.

- 5 Inversiones, para el financiamiento de la construccin de estructuras metlicas y


de madera para almacenamiento de medicamentos; adquisicin de equipos de
cadena de fro para la buena conservacin de medicamentos y para la construccin
de infraestructura fsica del Auditorio de la Unidad Ejecutora 033 Hospital Nacional
Docente Madre Nio San Bartolom; y el financiamiento de los gastos de
proyectos de la Unidad Ejecutora 123 PARSALUD

- 7 Otros Gastos de Capital, para la adquisicin de equipos de cmputo y equipos


mdicos.

En la Fuente de Financiamiento Donaciones y Transferencias la ampliacin


se destin a la atencin del Grupo Genrico de Gasto: 3 Bienes y Servicios, 4 Otros
Gastos Corrientes y 7 Otros Gastos de Capital; recursos que corresponden a las
transferencias financieras del SIS que no estuvieron consideradas en el marco
presupuestal y se incorporan mensualmente, siendo autorizada su ejecucin en la
ampliacin de calendario; as como las donaciones recibidas por las Unidades
Ejecutoras 006 Instituto Especializado de Enfermedades Neoplsicas, 010 Instituto
Especializado de Salud del Nio.

2.1.1 Calendario de Compromisos a Nivel de Fuente de Financiamiento

En el Cuadro N 4 podemos apreciar la composicin del calendario de compromisos total


por fuente de financiamiento, siendo la fuente Recursos Ordinarios la ms significativa:

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CUADRO N 4
CALENDARIO DE COMPROMISOS POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO
JULIO SETIEMBRE 2005
(Nuevos Soles)

2.1.2 Calendario de Compromisos a Nivel de Grupo Genrico de Gasto

El calendario de compromisos autorizado muestra la siguiente estructura:

CUADRO N 5
CALENDARIO DE COMPROMISOS AUTORIZADO POR GRUPO GENRICO DE GASTO
JULIO SETIEMBRE 2005
(Nuevos Soles)

Toda Fuente de Financiamiento

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El mayor porcentaje de participacin se encuentra en el Grupo Genrico de Gasto 1


Personal y Obligaciones Sociales con 41.61% (S/. 227 561 273,00) y el Grupo Genrico
de Gasto 3 Bienes y Servicios con el 35.43% (S/. 193 753 640,00).

2.2 Ejecucin del Calendario de Compromisos Autorizado

El Pliego 011 Ministerio de Salud alcanz un nivel de ejecucin de S/. 519 420 844,00 por toda
fuente de financiamiento, equivalente al 94.98% del calendario de compromisos autorizado:

CUADRO N 6
(Nuevos Soles)
Toda Fuente de Financiamiento

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2.2.1 Ejecucin a Nivel de Fuente de Financiamiento

La ejecucin presupuestal con relacin al calendario de compromisos autorizado, puede


apreciarse en el Cuadro N 7:

CUADRO N 7
CALENDARIO DE COMPROMISOS VS. EJECUCIN POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO
JULIO SETIEMBRE 2005
(Nuevos Soles)

El mayor saldo no ejecutado con respecto al calendario de compromisos autorizado se


present en la Fuente de Financiamiento Recursos Directamente Recaudados.

A nivel de cada Fuente de Financiamiento, el porcentaje de lo ejecutado y no ejecutado


con relacin al Calendario de Compromisos autorizado puede observarse en el siguiente
grfico:

2.2.2 Ejecucin a Nivel de Grupo Genrico de Gasto

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La ejecucin presupuestal con relacin al calendario de compromisos autorizado segn


Grupo Genrico de Gasto se puede apreciar en el Cuadro N 8

CUADRO N 8
CALENDARIO DE COMPROMISOS VS. EJECUCIN POR GRUPO GENRICO DE GASTO
JULIO SETIEMBRE 2005
(Nuevos Soles)
Toda Fuente de Financiamiento

En trminos absolutos, el mayor saldo no ejecutado con relacin al calendario de


compromisos se presenta a nivel del Grupo Genrico de Gasto 3 Bienes y Servicios,
debido al menor ingreso obtenido por las Unidades Ejecutoras. Los recursos recaudados,
se orientaron principalmente a los pagos de incentivos laborales (GGG. 1 Personal y
Obligaciones Sociales) dejando de atender en parte el GGG. 3; otro factor que influy en
el menor nivel de ejecucin de este grupo genrico est referido a las demoras
ocasionadas en los procesos de seleccin.

En trminos porcentuales, la menor ejecucin del calendario autorizado se tiene en el


Grupo Genrico de Gasto 7 Otros Gastos de Capital, en el cual no se ejecut el 50.48%
del calendario autorizado por toda fuente de financiamiento.

Asimismo, el avance porcentual de la ejecucin presupuestal con respecto a lo


autorizado, se observa en el siguiente grfico:

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A nivel Pliego, el calendario de compromisos autorizado se ejecut en un 94.98%, y los


saldos no ejecutados en las diversas fuentes de financiamiento, estn sustentados en lo
informado por cada Unidad Ejecutora, segn el siguiente detalle:

a)Anlisis de la Fuente de Financiamiento: 00 - Recursos Ordinarios

El calendario de compromisos autorizado en esta fuente de financiamiento fue de


S/. 389 684 792,00 de cuyo total se ejecut el 98.74% (S/. 384 773 084,00); siendo el
comportamiento, por Grupo Genrico de Gasto, el siguiente:

Grupo Genrico de Gasto 1 Personal y Obligaciones Sociales.- La autorizacin de


calendario de compromisos fue de S/. 194 328 825,00, de cuyo monto se ejecut el
99.92% (S/. 194 170 374,00); las Unidades Ejecutoras del Pliego alcanzaron un nivel de
ejecucin promedio superior al 99.00% y slo las Unidades Ejecutoras 008 Instituto
Especializado de Oftalmologa y 009 Instituto Especializado de Rehabilitacin,
ejecutaron el 89.67% y 98.89%, respectivamente, del calendario autorizado, que se
sustenta por las tardanzas registradas de los trabajadores que no pudieron acceder al
pago por incentivo por productividad y AETA, as como los descuentos realizados por la
paralizacin de actividades en algunos Hospitales.

Grupo Genrico de Gasto 2 Obligaciones Previsionales.- Los gastos en este grupo


son atendidos en su totalidad con la Fuente de Financiamiento Recursos Ordinarios,
siendo autorizados para el periodo julio - setiembre S/. 44 966 810,00, ejecutndose
S/. 44 817 783,00 que representa el 99.67% del calendario autorizado; los saldos en
este Grupo Genrico de Gasto se deben principalmente a fallecimiento de cesantes.

Grupo Genrico de Gasto 3 Bienes y Servicios.- La autorizacin de calendario de


compromisos fue de S/. 114 137 300,00 ejecutndose el 99.42% de lo autorizado
(S/. 113 472 601,00). Las Unidades Ejecutoras del Pliego alcanzaron un nivel de
ejecucin promedio superior al 99.00%.

Grupo Genrico de Gasto 4 Otros Gastos Corrientes.- La autorizacin de calendario


de compromisos fue de S/. 17 651 794,00 ejecutndose el 99.83% de lo autorizado
(S/. 17 622 178,00); en este GGG se programaron los gastos por sepelio y luto, por
fallecimiento del servidor y/o sus familiares directos. En las Unidades Ejecutoras que
alcanzaron un nivel de ejecucin menor al 90.00% de lo autorizado, esto se debi a que
en el periodo Julio - Setiembre no se presentaron gastos por los conceptos precitados.

Grupo Genrico de Gasto 5 Inversiones.- La autorizacin de calendario de


compromisos fue de S/. 16 911 045,00 ejecutndose el 78.24% de lo autorizado
(S/. 13 230 881,00). Las Unidades Ejecutoras que realizaron gastos en este Grupo son:
001 Administracin Central MINSA, 035 Administradora de Acuerdos de Gestin y 123
Programa de Apoyo a la Reforma del Sector Salud PARSALUD.

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La Unidad Ejecutora 001 Administracin Central MINSA alcanz un nivel de ejecucin


del 49.48% de lo autorizado en el calendario inicial, el saldo corresponde a los
proyectos programados por el Programa Nacional de Infraestructura, Mantenimiento y
Equipamiento PRONIEM, cuyos procesos no pudieron ser iniciados por retrasos en los
expedientes tcnicos en los meses de julio y agosto.

Grupo Genrico de Gasto 7 Otros Gastos de Capital.- La autorizacin de calendario


de compromisos fue de S/. 1 689 018,00 ejecutndose el 86.40% de lo autorizado
(S/. 1 459 267,00). La UE 035 Administradora de Acuerdos de Gestin ejecut en el
mes de julio el 4.48% de lo autorizado (S/. 1 470.00), teniendo un saldo de
S/. 31 331,00 debido a que se declar nulo el proceso de compra de licencias de
software (ADS-0011-2005-PAAG); y la Unidad Ejecutora 030 Hospital de Emergencias
Casimiro Ulloa ejecut el 19.33% (S/. 47 110,00) del calendario autorizado en el mes de
setiembre que ascendi a S/. 243 769,00.

b)Anlisis de la Fuente de Financiamiento: 09 - Recursos Directamente Recaudados

El calendario de compromisos fue de S/. 100 376 273,00, de cuyo monto se ejecut el
83.63% (S/. 83 946 208,00), siendo el comportamiento a nivel de Grupo Genrico de
Gasto el siguiente:

Grupo Genrico de Gasto 1 Personal y Obligaciones Sociales.- En este grupo, lo


autorizado fue de S/. 33 232 448,00 ejecutndose el 97.30% de lo asignado
(S/. 32 335 852,00). En el caso de niveles de ejecucin por debajo del 90.00%, las
Unidades Ejecutoras explican que dicho comportamiento se debe:

Al mayor calendario autorizado en el mes de setiembre a la Unidad Ejecutora


026 Direccin de Salud V Lima Ciudad.

Al pago pendiente de los Mdicos Residentes del primer ao de la Unidad


Ejecutora 028 Hospital Dos de Mayo en el mes de agosto, por no contar con la
Resolucin Directoral expedida por el IDREH.

A las solicitudes de licencia sin goce de haber, como es el caso de la Unidad


Ejecutora 009 Instituto Especializado de Rehabilitacin, 020 Hospital Sergio
Bernales.

Grupo Genrico de Gasto 3 Bienes y Servicios.- La autorizacin de calendario de


compromisos fue de S/. 57 204 548,00 ejecutndose el 84.00% de lo asignado
(S/. 48 053 352,00). En los casos de niveles de ejecucin por debajo del 90.00%, las
Unidades Ejecutoras explican la menor ejecucin debido a los siguientes factores:

Cambio de Directores y Jefes de Oficina en algunas Unidades Ejecutoras.

Quedaron pendientes procesos de menor cuanta por falta de documentacin


sustentatoria.

Impugnaciones de la buena pro (Adquisicin de equipo de cmputo)

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Procesos de Adjudicacin observados y remitidos a CONSUCODE, que ocasiona


la demora en la ejecucin.
Lo recaudado se prioriza para la atencin de lo programado en la genrica 1
Personal y Obligaciones Sociales.

Procesos de seleccin declarados desiertos, tales como: material mdico,


medicinas, entre otros.

La recaudacin del mes de julio fue menor a lo programado, influenciada por los
das feriados.

No se realiz el Proceso de Adjudicacin selectiva de medicamentos con cargo a la


cuenta del SISMED de la Fuente de Financiamiento Recursos Directamente
Recaudados, debido a la falta de especificaciones tcnicas.

Reduccin de costos en el proceso de Adjudicacin Directa Selectiva con relacin a


los precios referenciales considerados en el Plan Anual de Adquisiciones.

Se encuentra pendiente el consentimiento de la Buena Pro de procesos de


Licitacin Pblica de material mdico y adjudicacin Directa Pblica de material de
laboratorio.

Grupo Genrico de Gasto 4 Otros Gastos Corrientes.- La autorizacin de calendario


de compromisos fue de S/. 72 426,00 ejecutndose el 99.25% de lo autorizado
(S/. 71 883,00). Las Unidades Ejecutoras que realizaron gastos en este Grupo Genrico
de Gatos son: 001 Administracin Central MINSA, 010 Instituto Especializado de
Salud del Nio, 014 Hospital de Apoyo San Jos y 024 Hospital de Apoyo Rezola.

Grupo Genrico de Gasto 5 Inversiones.- La autorizacin de calendario de


compromisos fue de S/. 297 300,00 ejecutndose el 19.25% de lo autorizado
(S/. 57 232,00), el menor nivel de ejecucin alcanzado se sustenta bsicamente en el
saldo de ejecucin de la Unidad Ejecutora 033 Hospital Nacional Docente Madre Nio
San Bartolom que asciende a S/. 200 000,00 en el mes de setiembre, solicitado para
la ejecucin de obras del proyecto "Mejora del Sistema de almacenamiento de
medicamentos", as como de la construccin del Auditorio, no habindose podido
adjudicar la buena pro.

Grupo Genrico de Gasto 7 Otros Gastos de Capital.- La autorizacin de calendario


de compromisos fue de S/. 9 569 551,00 ejecutndose el 35.82% de lo autorizado
(S/. 3 427 889,00). Entre los principales problemas que enfrentaron las Unidades
Ejecutoras que no alcanzaron un nivel de ejecucin mayor al 90.00% se observa:

Procesos de seleccin que quedaron desiertos.

Retrasos en los procesos de seleccin.

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El ingreso recaudado fue menor a lo programado en el mes de julio.

La adquisicin de equipos se realiz a un precio menor de lo programado.


Retrazo en la ejecucin de los procesos de adquisicin de Equipos de Cmputo
(Conformacin de comits, Aprobacin de bases y sustento de los requerimientos)

Se declar nulo el proceso de compra de equipos de cmputo.

Procesos de adjudicacin pendientes debido a que aun no se cuenta con PIP


aprobado.

c)Anlisis de la Fuente de Financiamiento: 12 Recursos por Operaciones Oficiales


de Crdito externo

La autorizacin de calendario de compromisos fue de S/. 22 750 000,00 en el Grupo


Genrico de Gasto 5 Inversiones, ejecutndose el 100.00% de lo autorizado
(S/. 22 749 865,00), a travs de la UE. 123 Programa de Apoyo a la Reforma del
Sector Salud PARSALUD, en el marco de los convenios suscritos con el BID y el
BIRF, orientados a los programas de Desarrollo del Sector Salud Seguro Materno
Infantil y de Apoyo a la Reforma del Sector Salud.

d)Anlisis de la Fuente de Financiamiento: 13 Donaciones y Transferencias

La autorizacin de calendario de compromisos fue de S/. 34 072 997,00 de cuyo monto


se ejecut el 82.04% (S/. 27 951 687,00), en los siguientes grupos de gasto:

Grupo Genrico de Gasto 3 Bienes y Servicios.- La autorizacin de calendario de


compromisos fue de S/. 22 411 792,00 ejecutndose el 87.31% (S/. 19 566 933,00); en
el caso de niveles de ejecucin por debajo del 90.00%, las Unidades Ejecutoras
explican dicho comportamiento debido a los siguientes factores:

Problemas administrativos que no permitieron tener la documentacin necesaria para


la ejecucin de lo programado.

Cambio de Directores y Jefes de Oficina, retrazaron el trmite administrativo.

Quedaron pendientes procesos de menor cuanta por falta de de informacin.

Retrazo en la ejecucin de los procesos de adquisicin de Equipos de Cmputo


(Conformacin de comits, Aprobacin de bases y sustento de los requerimientos).

Se encuentra pendiente la compra de medicamentos.

No se concluy el proceso de servicios de terceros (impresiones y consultora de


diseo de material educativo para la salud mental).

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Grupo Genrico de Gasto 4 Otros Gastos Corrientes.- La autorizacin de calendario


de compromisos fue de S/. 36 225,00 ejecutndose el 100%; las Unidades Ejecutoras
que realizaron gastos en este Grupo Genrico son: 012 Direccin de Salud I Callao y
026 Direccin de Salud V Lima Ciudad.
Grupo Genrico de Gasto 5 Inversiones .- La autorizacin de calendario de
compromisos fue de S/. 8 730 016,00 ejecutndose el 71.33% (S/. 6 227 175,00); a
travs de la UE. 035 Administradora de Acuerdos de Gestin y UE 123 Programa de
Apoyo a la Reforma del Sector Salud PARSALUD, el saldo mostrado se debe
bsicamente al importe de S/. 2 500 000,00 que correspondi a la solicitud de
ampliacin de calendario realizada por la UE 123 Programa de Apoyo a la Reforma del
Sector Salud PARSALUD en el mes de agosto, que fue aprobada con Tipo de
Recurso "O", en la fuente de financiamiento Donaciones y Transferencias, no
efectuando su ejecucin por no corresponder el tipo de recurso al convenio de
financiamiento N 06-2004-EF/PER-CANAD.

Grupo Genrico de Gasto 7 Otros Gastos de Capital.- La autorizacin de calendario


de compromisos fue de S/. 2 894 964,00 ejecutndose el 73.28% (S/. 2 121 353,00); la
menor ejecucin de recursos respecto del calendario aprobado fue originado
principalmente por:

El calendario aprobado no corresponda al tipo de recurso solicitado por lo que no


se pudo ejecutar.

Retrasos en los procesos de seleccin.

2.3 Concentracin de la Ejecucin Presupuestal

A nivel de toda Fuente de Financiamiento, diez de las cuarentaicuatro (44) Unidades


Ejecutoras del Pliego 011 Ministerio de Salud concentraron el 55.11% de la Ejecucin
Total, tal como se observa en el siguiente cuadro:

CUADRO N 9
CONCENTRACIN DE EJECUCIN PRESUPUESTAL DE GASTO JULIO SETIEMBRE 2005
(En Nuevos Soles)
JULIO - SETIEMBRE 2005
N UNIDAD EJECUTORA % %
EJECUCION
EJECUCION ACUMULADO
035 ADMINISTRADORA DE ACUERDOS DE GESTION 63,443,642 12.21 12.21
001 ADMINISTRACION CENTRAL - MINSA 37,411,842 7.20 19.42
123 36,474,371
PROGRAMA DE APOYO A LA REFORMA DEL SECTOR SALUD-PARSALUD 7.02 26.44
027 HOSPITAL NACIONAL ARZOBISPO LOAYZA 26,569,698 5.12 31.55
010 INSTITUTO ESPECIALIZADO DE SALUD DEL NIO 25,620,329 4.93 36.49
006 25,613,445
INSTITUTO ESPECIALIZADO DE ENFERMEDADES NEOPLASICAS 4.93 41.42
028 HOSPITAL NACIONAL DOS DE MAYO 19,816,914 3.82 45.23
013 HOSPITAL DANIEL ALCIDES CARRION 18,947,406 3.65 48.88
011 INSTITUTO ESPECIALIZADO MATERNO PERINATAL 16,435,195 3.16 52.05
015 DIRECCION DE SALUD IV LIMA ESTE 15,943,414 3.07 55.11

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2.4 Presupuesto Institucional Modificado

2.4.1 Del Crdito Suplementario

a) Al mes de julio 2005 el Presupuesto Institucional Modificado del Pliego 011 Ministerio
de Salud, por la Fuente de Financiamiento Recursos Ordinarios y Grupo Genrico de
Gasto, asciende a S/. 1 599 224 032,00, considerando la incorporacin del Crdito
Suplementario autorizado por la Ley N 28562 Ley que Autoriza Crdito
Suplementario en el Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2005 de fecha
30.06.05, hasta por el monto de S/. 67 895 364,00, como puede observarse en el
cuadro N 10:
CUADRO N 10
(En Nuevos Soles)

b) El Crdito otorgado financia, principalmente, las Genricas de Gasto 1 y 2, hasta por un


monto de S/. 66 318 381,00 destinado a la atencin de:

El nombramiento de los mdicos cirujanos (Ley N 28220).


El diferencial por Guardias Hospitalarias por nivelacin de mdicos, enfermeras y
obstetrices.
Escalafonamiento de los Cirujanos Dentistas y Tecnlogos Mdicos
Incremento de remuneraciones otorgado a los mdicos cirujanos en el presente ao
El incremento de pensiones otorgado mediante Ley N 28449, que establece las
nuevas reglas del Rgimen de Pensiones del Decreto Ley N 20530

c) El monto asignado mediante Crdito Suplementario, en el Grupo Genrico de Gasto 3


ascendente a S/. 1 576 983,00, se destin al financiamiento de los siguientes
conceptos:

Servicio de transplantes renales a travs de convenios con ESSALUD

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Se encuentra incorporado en el presupuesto de la Unidad Ejecutora 001


Administracin Central, el monto de S/. 1 000 000,00 a ser transferido
financieramente en concordancia con la Dcimo Cuarta Disposicin Transitoria de la
Ley N 28562, para lo cual se suscribirn los convenios respectivos con ESSALUD.

Programa de Fortalecimiento Institucional y Apoyo a la Gestin Ambiental y


Social del Proyecto Gas de Camisea
El monto de S/. 336 130,00 asignado por el Crdito Suplementario, corresponde a
los recursos otorgados en el marco del Programa de Fortalecimiento Institucional y
apoyo a la Gestin Ambiental y Social del Proyecto Gas de Camisea, y que se
ejecutara a travs de la Direccin General de Salud Ambiental - DIGESA.

Plan de Intervencin en Salud en el Bajo Urubamba DIRESA Cusco


El monto de S/. 140 853,00 corresponde a las transferencias (remesas) que se
efectuarn a la Direccin Regional de Salud Cusco, a travs de la Unidad Ejecutora
035 Administradora de Acuerdos de Gestin, habindose efectuado las
modificaciones presupuestarias correspondientes para viabilizar su ejecucin.

Control de Brote Dengue Malaria (DISA Piura II - Sullana)


El monto de S/. 100 000,00 tiene como destino la atencin de gastos para el pago
de personal (SNP) que realiza las actividades de fortalecimiento de la vigilancia y
control de dengue y malaria, a cargo de la DIRESA PIURA II SULLANA.

2.4.2 Del Presupuesto Institucional Modificado

Al 31 de Julio 2005

Las Unidades Ejecutoras procedieron a formular sus modificaciones presupuestarias con


el propsito de liberar recursos de los Grupos Genricos de Gasto que contaban con
saldos favorables, para habilitar a aquellos Grupos Genricos de Gasto que se
encontraban deficitarios al mes julio, en el marco de lo establecido por la Quinta
Disposicin Transitoria de la Ley No. 28562 Ley que autoriza Crdito Suplementario en
el Presupuesto del Sector Pblico para el Ao Fiscal 2005.

En el siguiente cuadro N 11 se puede apreciar la situacin del PIM al 31 de julio, antes y


despus de las modificaciones presupuestarias efectuadas por las Unidades Ejecutoras.

CUADRO N 11
COMPARATIVO DE MODIFICACIONES PRESUPUESTALES A NIVEL DE
GRUPO GENERICO DE GASTO AL 31.07.05
(Nuevos Soles)

Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios

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Las modificaciones realizadas por las Unidades Ejecutoras permitieron financiar


bsicamente el Grupo Genrico de Gasto 3 Bienes y Servicios, recursos utilizados
principalmente para mantenimiento preventivo y correctivo de los equipos hospitalarios,
as como de la infraestructura fsica, y la adquisicin de medicamentos y material mdico
quirrgico.

Al 30 de Setiembre 2005

Al 30 de setiembre las modificaciones presupuestales realizadas por las Unidades


Ejecutoras han financiado los Grupos Genricos de Gasto 4 Otros Gastos Corrientes, 5
Inversiones y 7 Otros Gastos de Capital; el detalle de la participacin porcentual de los
Grupos Genricos de Gasto comparados con el Presupuesto Institucional Modificado de
fecha 31.07.05 se presenta en el cuadro N 12:

CUADRO N 12
COMPARATIVO DE MODIFICACIONES PRESUPUESTALES A NIVEL DE
GRUPO GENERICO DE GASTO AL 30.10.05
(Nuevos Soles)

Fuente de Financiamiento: Recursos Ordinarios

III. EJECUCION DE INGRESOS vs. EJECUCION DE GASTOS EN LA FUENTE DE FINANCIAMIENTO


RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS.

En este captulo se presenta la comparacin de los recursos efectivamente captados y la ejecucin


acumulada del gasto, que permitir determinar el saldo no ejecutado al 30 de setiembre 2005, el cual
asciende a S/. 88 144 801,00 que incluye el saldo de balance 2004, de acuerdo al siguiente detalle:

EJECUCION DE INGRESOS Y GASTOS AL 30 DE SETIEMBRE


(En Nuevos Soles)

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Ao de la Infraestructura para la Integracin

Oficina General de Planeamiento Estratgico

Del saldo total, aproximadamente S/. 27 451 747 corresponde al fondo intangible destinado a la
adquisicin de medicamentos e insumos mdicos y S/. 60 693 054 al saldo corriente que puede ser
utilizado en los gastos que la institucin programe de acuerdo a sus prioridades.

Los Saldos no ejecutados a nivel de cada Unidad Ejecutora del Pliego se muestran en el Anexo 3

IV. ANEXOS

Anexo 1: Ejecucin presupuestal de ingresos del periodo de julio Setiembre 2005


.
Anexo 2: Ejecucin presupuestal de gastos periodo de julio Setiembre 2005

Anexo 3: Saldo de la Fuente de Financiamiento Recursos Directamente Recaudados al 30 de


Setiembre 2005

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