PROCESO RIESGO

Cdigo Nombre del Responsable del Cdigo Descripcin del Tipo de Valoracion Riesgo
Asercin
Proceso proceso proceso Riesgo Riesgo Riesgo Imp.
Existencia
(Ocurrencia) / Estratgico /
NOMBRE NOBRE Y CARGO Integridad / Cumplimiento / 1/
CODIGO DEL CODIGO DEL Operacional / TI
COMPLETO DEL DEL RESPONSABLE DESCRICION DEL RIESGO Valuacin 2/
SUBPROCESO RIESGO /
PROCESO DEL PROCESO (Medicin) / 3/
Presentacin y Financiero o De
Revelacin Reporte
Las herramientas de
pronstico y
ANGELA LOPEZ Presentacin y
1 REQUISICION R01 planeamiento de Estratgico 3
(INVENTARIOS) Revelacin
ventas no
estn integradas
ANGELA LOPEZ Existencia
2 REQUISICION R02 logistica pobre Operacional 2
(INVENTARIOS) (Ocurrencia)

ANGELA LOPEZ Proveedores Valuacin

3 REQUISICION R03 Estratgico 3
(INVENTARIOS) inadecuados (Medicin)

Comunicacin pobre
ANGELA LOPEZ
4 COMPRAS R04 (internamente y con Integridad Cumplimiento 3
(INVENTARIOS)
los proveedores)

VERIFICACION ANGELA LOPEZ Facturas de materiales Valuacin

5 R05 Cumplimiento 3
DE LA FACTURA (INVENTARIOS) inadecuadas (Medicin)

EVALUACION DE ANGELA LOPEZ Presentacin y

6 R06 Calidad pobre Estratgico 2
LA COTIZACION (INVENTARIOS) Revelacin

ANGELA LOPEZ Relaciones pobres del Valuacin

7 REQUISICION R07 Cumplimiento 3
(INVENTARIOS) proveedor (Medicin)

RECEPCION DE ANGELA LOPEZ Registro incorrecto de

8 R08 Integridad Operacional 3
MERCADERIA (INVENTARIOS) material recibido

REALIZACION DE
ANGELA LOPEZ Orden de compra con
9 LA ORDEN DE R09 Integridad Operacional 3
(INVENTARIOS) datos incorrectos
COMPRA
 VERIFICACION TERESA ZALAZAR Materliales recibidos
10 R10 Integridad Cumplimiento 3
DE LA FACTURA (CONTADOR) no facturados
 MATRIZ DE CONT
CONTROL
Valoracion Riesgo Resultado Riesgo
Estrategia Descripcin del Control
Prob. I*P Residual

Evitar-Eludir
1/ Extremo / Alto / Descripcin del control. Incluir: Quin realiza el control (cargo), Cundo lo realiza
/ Mitigar-
2/ I*P Moderado / Bajo / (frecuencia), Cmo lo realiza (especificar), Dnde se deja evidencia de su
Controlar /
3/ Muy Bajo realizacin.
Transferir

C01 - Realizar cada periodo una evaluacion de las ventas y una presuncion
para ventas futuras
2 6 Mitigar
C02 - Verificar que la diferencia entre ventas presuntas y ventas reales no
Alto sea significativa
C03 - Revisar en el momento de negociacion con el proveedor las
2 4 Evitar
Moderado condiciones de venta y suministro de mercancias.
C04 - Realizar una evaluacion de cada posoble proveedor para realizar la
mejor eleccion
2 6 Evitar
C05 - Revisar los terminos en los que se negocian con el proveedor.
Alto
C06 - Desarrollar politicas de negociacion estrategica con los proveedores
que mejore la comuniacion
3 9 Mitigar
C07 - Disear una adecuada estructura organizacional con una
Alto departamentalizacion eficiente.
C08 - Cotejar la orden de compra con la factura
2 6 Evitar
Alto
C09 - Realizar una revision de las mercaderias en el momento de la
recepcion
3 6 Evitar
C10 - Efectuar controles de calidad periodicos a los suministros utilizados
Alto verificando que el proveedor cuenta con la certificacion de calidad
necesaria
C11 - Evaluacion del desarrollo del proveedor
1 3 Evitar
Bajo
C12 - Cotejar el pedido y la nota de remision
2 6 Mitigar
Alto C13 - Mantener un contacto continuo on el proveedor
C14 - Cotejar la solicitud de mercaderia y la orden de compra antes de
mandarla al proveedor
1 3 Evitar
C15 - Realizar una adecuada proyeccion de los materiales necesitados
Bajo antes de hacer la orden de compra
 C16- Desarrollo de un sistema informatico que pueda detectar que los
2 6 Evitar
Alto materiales recibidos estan facturados
DE CONTROLES Y DE RIESGOS
ONTROL
Contr
Responsable del Frecuencia del Tipo de Naturaleza
ol
Control Control
Cada vez que Control del control
clave?
sucede,
Diario, Semanal, Manual /
NOMBRE Y CARGO
Quincenal, Preventivo / Automtico /
DEL RESPONSABLE SI/NO
Mensual, Detectivo Semiautomtic
DEL CONTROL
Trimestral, o
Semestral, Anual,
ROBERTO ACOSTA A ser determinado
(INVENTARIOS)
Trimestral Preventivo Semiautomtico No
PEPITO ALVAREZ
(CONTROL INTERNO)
Trimestral Detectivo Semiautomtico No
NICOLAS PACHECO
Cada vez que
(GERENTE DE Preventivo Manual S
VENTAS) sucede
NICOLAS PACHECO
Cada vez que
(GERENTE DE Preventivo Manual S
VENTAS) sucede
NICOLAS PACHECO
Cada vez que
(GERENTE DE Preventivo Manual No
VENTAS) sucede
FREDDY RIOS Cada vez que
(GERENTE GENERAL)
Preventivo Automtico No
sucede
FREDDY RIOS Cada vez que
(GERENTE GENERAL)
Preventivo Automtico S
sucede
TERESA ZALAZAR Cada vez que
Detectivo Automtico S
(CONTADOR) sucede
ROBERTO ACOSTA Cada vez que
Detectivo Manual S
(INVENTARIOS) sucede
CECILIA FELES
(CONTROL DE Trimestral Detectivo Semiautomtico No
CALIDAD)
CECILIA FELES
(CONTROL DE Semestral Preventivo Semiautomtico No
CALIDAD)
ROBERTO ACOSTA Cada vez que
Detectivo Automtico S
(INVENTARIOS) sucede
ROBERTO ACOSTA Cada vez que
Preventivo Manual No
(INVENTARIOS) sucede
ROBERTO ACOSTA Cada vez que
(INVENTARIOS)
Detectivo Manual No
sucede
ROBERTO ACOSTA Cada vez que
(INVENTARIOS)
Preventivo Manual No
sucede
TERESA ZALAZAR
(CONTADOR)
Anual Detectivo Automtico S