Centro de Biotecnologa Agropecuaria

Instructor Luz Marina Mahecha

2 TALLER REFUERZO POR FALENCIA EN LA TCNICA

Libro auxiliar banco de Colombia empresa El Recio Limitada

Fecha Detalle #cheq Dbito Crdito Saldo

ue
Empresa Faca 0051 50.000
Mara Lpez 0052 100.000
Consignacin 800.000
Consignacin 1.400.000
Carlos Corredor 0053 875.000
Pedro Petaquita 0054 583.500
Marlon Daz 0055 1.300.000
Consignacin 3.856.300
Consignacin 7.826.000
Constanza 0056 499.900
Morales
Lucy Jimnez 0057 648.000
Jorge Torres 0058 289.000
Armando Cardona 0059 1.286302
Consignacin 635.500
Ove Castro 0060 1.500.000
Consignacin 2.454.000
Almacenes Parra 0061 400.300
Alejandro Howard 0062 700.980
Consignacin 782.000

EXTRACTO BANCO DE COLOMBIA FECHA DE CORTE:

DA____MES_____AO_____
EMPRESA EL ROCIO LIMITADA NIT. #
900.456.879-5

Fecha #cheque Valor #cheque Valor Consignacione Saldos

s
0051 50.000 0052 100.000 300.000
0054 583.500 1.400.000
0056 499.900 GMF 20.00,30 3.856.300
ND 45.000 0057 648.000 7.826.000
0058 289.000 635.500
0060 1.500.000 0061 400.300
GMF 16.855,70 Devol.chrq 499.900
ue
ND 15.800 0056 499.900 2.454.000
0053 1.875.000
Devol.che 583.500
que
NC 1.100.000

Segn investigacin se detect:

El cheque # 0053 es por $1.875.000 error del auxiliar al registrar en el banco
La consignacin de $800.000 el banco la registr por $300.000
Las ND ambas es por devolucin de intereses
Se pide:
Contabilizar las partidas a que haya lugar
Colocar la fecha del mes de enero del ao 20XX y sacar saldos tanto del auxiliar como del
extracto
Se solicita elaborar la conciliacin de libro a extracto, de extracto a libros y por saldos reales