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Poder Judicial de la Nacin cn 3.

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B u e n o s A ir e s , 3 d e ab r il d e 2 0 1 7 . -

AUTOS:

P ar a r e s o l v e r e n l a p r e s e n te c au s a q u e l l e v a

e l N 3 . 7 3 2 / 1 6 y r e s p e c to d e l a situ ac i n p r o c e s al d e :

S C A R A L B E R T O L E I V A , D . N . I. n r o . 1 7 . 9 3 4 . 2 3 1 ,

n ac id o e l 4 d e ab r il d e 1 9 6 7 e n C al e ta O l iv ia,

P r o v in c ia d e S an ta C r u z , d e n ac io n al i d ad ar g e n ti n a,

e s tad o c iv il s o l te r o , h i j o d e P as to r N ic o l s y d e A l ic ia

B ar r io n u e v o ( f ) , d e o c u p ac i n e mp l e ad o , d o mic il iad o

e n C ar l o s C al v o 1 4 5 6 , p is o 4 b d e e s ta c iu d ad , s in

ap o d o s o s o b r e n o m b r e s ; A L E J A N D R A J A M I E S O N ,

D . N . I. n r o . 2 3 . 9 5 6 . 8 0 6 , n ac id a e l 2 8 d e A g o s to d e

1 9 7 4 e n R o G al l e g o s , S an ta C r u z , d e n ac io n al id ad

ar g e n tin a, e s tad o c i v il c as ad a, h ij a d e A l e j an d r o

G u il l e r mo ( f ) y d e Y o l an d a B e r tr an d , d e o c u p ac i n

ad min is tr ativ a, d o mic il iad a e n A v d a. A s tu r ia, c h ac r a


n 2 1 R o G al l e g o s , S an ta C r u z , ap o d ad a P ip i ;

L I S A N D R O D O N A I R E , D . N . I. n r o . 2 8 . 8 8 8 . 0 4 8 , n ac id o

e l 1 d e J u n io d e 1 9 8 1 e n R e s is te n c ia, C h ac o , d e

n ac io n al i d ad ar g e n tin a, e s tad o c iv il c as ad o , h ij o d e

J u an C ar l o s y de D e l ic i a Y o l an d a Cenoz, de

o c u p ac i n C o n tad o r , d e s e m p e n d o s e e n e l T r ib u n al

d e C u e n tas d e l a p r o v in c ia d e C h ac o , d o m ic i l iad o e n

A r is t b u l o d e l V al l e 3 6 0 7 e n R e s is te n c ia, C h ac o , s in

ap o d o s o s o b r e n o mb r e s ; M A R T I N S A M U E L J A C O B S ,

D . N . I. n r o . 2 5 . 4 7 5 . 1 7 5 , n ac id o e l 2 5 d e ag o s to d e

1 9 7 6 e n C h ac ab u c o , p r o v in c ia d e B u e n o s A ir e s , d e

n ac io n al i d ad ar g e n tin a, e s tad o c iv il c as ad o , h ij o d e

H u g o E d u ar d o ( f ) y d e M ar a E s th e r P av e s a, d e

o c u p ac i n c o n tad o r p b l i c o n ac io n al , d o m ic il iad o e n

Jujuy 78, C h ac ab u c o , PBA, sin ap o d o s o

s o b r e n o mb r e s ; C L A U D I O F E R N A N D O B U S T O S , D . N . I.

n r o . 1 7 . 8 4 5 . 9 1 3 , n ac i d o e l 1 1 d e s e p tie mb r e d e 1 9 6 6

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

e n C r d o b a, d e n ac io n al id ad ar g e n ti n a, e s tad o c iv il

d iv o r c iad o , h ij o d e J o s A n to n io G u il l e r mo ( f ) y d e

E l b a A n g e l in a G ig e n a, as e s o r l ab o r al y l iq u id ac io n e s

d e s u e l d o p o r s u c u e n ta, d o mic il iad o e n C ar l o s B e c

2725 B ar r io Ip o n a C r d o b a, s in ap o d o s o

s o b r e n o mb r e s ; E M I L I O C A R L O S M A R T I N , D . N . I. n r o .

M - 7 . 8 1 3 . 7 8 2 , n ac id o e l 6 d e mar z o d e 1 9 4 4 e n S an

is id r o , P B A , d e n ac io n al id ad ar g e n tin a, e s tad o c iv il

c as ad o , h ij o d e E mil i o ( f ) y d e P il ar M u o z ( f ) , d e

o c u p ac i n j u b il ad o , d o mic il iad o e n 2 5 d e M ay o 4 7 0

de Ro G al l e g o s S an ta Cruz, s in ap o d o s o

s o b r e n o mb r e s ; M A R T N A N T O N I O B E Z , D . N . I. n r o .

2 8 . 4 9 0 . 4 0 2 , n ac id o e l 9 d e f e b r e r o d e 1 9 8 1 e n R o

G al l e g o s , S an ta C r u z , d e n ac io n al id ad ar g e n ti n a,

e s tad o c iv i l s o l te r o , h ij o d e L z ar o y d e N o r m a

B e atr iz C al is m o n te , de o c u p ac i n e m p l e ad o ,

d o m ic il iad o e n O H i g g in s 1 7 2 5 , p is o 3 d e e s ta

c iu d ad , s in ap o d o s o s o b r e n o mb r e s ; LEANDRO

A N T O N I O B E Z , D . N . I. n r o . 3 5 . 5 6 9 . 5 2 7 , n ac id o e l 7
d e J u n io d e 1 9 9 0 e n R o G al l e g o s , S an ta C r u z , d e

n ac io n al i d ad ar g e n ti n a, e s tad o c iv il s o l te r o , h ij o d e

L z ar o A n to n io y d e N o r m a B e atr iz C al is mo n te , d e

o c u p ac i n e mp r e sar io , d o mic il iad o e n V il l ar in o 1 7 3 d e

R o G al l e g o s , S an ta C r u z , sin ap o d o s o s o b r e n o mb r e s ;

L U C I A N A S A B R I N A B E Z , D . N . I. n r o . 2 7 . 0 9 8 . 9 4 0 ,

n ac id a e l 2 6 d e J u l io d e 1 9 7 9 e n R o G al l e g o s , S an ta

C r u z , d e n ac io n al id ad ar g e n tin a, e s tad o c i v il s o l te r a,

h ij a de L z ar o A n to n io y de Norma B e atr iz

C al i s m o n te , d e o c u p ac i n e mp l e ad a, d o m ic i l iad a e n

A l c o r ta 7 4 1 d e R o G al l e g o s , S an ta C r u z , s in ap o d o s o

sobrenombres; RICARDO LEANDRO ALBORNOZ,

D . N . I. n r o . 2 0 . 2 1 1 . 5 3 0 , n ac id o e l 6 d e m ar z o d e 1 9 6 8

en Ro G al l e g o s , S an ta Cruz, de n ac io n al id ad

ar g e n tin a, e s tad o c iv il c as ad o , h i j o d e J u an H c to r ( f )

y d e M ar a N o e m R o s s ie r , d e o c u p ac i n e s c r ib an o ,

d o m ic il iad o e n G o b e r n ad o r M ay e r 9 6 0 R o G al l e g o s ,

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S an ta C r u z , s i n ap o d o s o s o b r e n o mb r e s ; J O R G E

M A R C E L O L U D U E A , D . N . I. n r o . 2 0 . 0 7 3 . 3 8 7 , n ac id o

e l 9 d e e n e r o d e 1 9 6 8 e n c r d o b a, d e n ac io n al id ad

ar g e n tin a, e s tad o c iv il c as ad o , h ij o d e J o r g e H u g o ( f )

y d e M ar a d e l R o s ar io R e al e , d e o c u p ac i n e sc r ib an o ,

d o m ic il iad o e n A v d a. E m il ia R o d i o d e C l ar k 6 3 3 d e

R o G al l e g o s S an ta C r u z , s i n ap o d o s o s o b r e n o m b r e s ;

N O R M A B E A T R I Z A B U I N , D . N . I. n r o . 1 3 . 4 0 0 . 4 3 0 ,

n ac id a e l 9 d e O c tu b r e d e 1 9 5 7 e n P u e r to D e s e ad o ,

S an ta C r u z , d e n ac io n al id ad ar g e n tin a, e s tad o c iv il

d iv o r c iad a, h ij a d e C ar l o s H c to r ( f ) y d e M ar c e l in a

M ar t n e z , d e o c u p ac i n e s c r ib an a, d o mic il iad a e n

A l ic ia M o r e au d e J u s to 2 2 9 d e R o G al l e g o s , S an ta

Cruz, s in ap o d o s o sobrenombres; VCTOR

A L E J A N D R O M A N Z A N A R E S , D . N . I. n r o . 1 6 . 4 1 9 . 2 2 7 ,

n ac id o e l 6 d e J u l io d e 1 9 6 3 e n l a c iu d ad d e R o

G al l e g o s , S an ta C r u z , d e n ac io n al id ad ar g e n ti n a,

e s tad o c iv il c as ad o , h ij o d e V ic to r ian o ( f ) y d e L u c il a

S an c h o S an M ig u e l ( f ) , d e o c u p ac i n c o n tad o r p b l ic o
n ac io n al , d o mi c il iad o e n A v d a. G r al . S u r e d a 2 8 2 d e

R o G al l e g o s , S an ta C r u z , sin ap o d o s o s o b r e n o mb r e s ;

OSVALDO JOS SANFELICE, D . N . I. nro. M-

5 . 4 0 4 . 6 1 1 , n ac id o e l 9 d e ag o s to d e 1 9 4 9 e n P u e r to

D e s e ad o , S an ta C r u z , d e n ac io n al id ad ar g e n tin a,

e s tad o c iv i l c as ad o , h ij o d e J o s V ic e n te ( f ) y d e

Il e d in a R o s au r a L p e z ( f ) , d e o c u p ac i n e mp r e s ar io ,

d o m ic il iad o e n O r k e k e 7 8 2 d e R o G al l e g o s , S an ta

C r u z , ap o d ad o B o c h i . C A R L O S F A B I N D E S O U S A ,

D . N . I. n r o . 1 8 . 5 3 3 . 6 3 6 , n ac i d o e l 7 d e d ic ie m b r e d e

1967 en C o mo d o r o R iv ad av ia, C h u b u t, de

n ac io n al i d ad ar g e n tin a, e s tad o c iv il d iv o r c iad o , h ij o

d e C ar l o s C l ar a y d e M ar a d e l C ar me n S o l s o n a, d e

o c u p ac i n e mp r e s ar i o , d o mi c il iad o e n J u an a M an s o

1122, p is o 24 de e s ta c iu d ad , s in ap o d o s o

s o b r e n o mb r e s ; C R I S T B A L M A N U E L L P E Z , D N I n ro .

1 2 . 0 4 1 . 6 4 8 , n ac id o e l 2 7 d e o c tu b r e d e 1 9 5 6 e n S an

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M ar t n , P B A , d e n ac io n al id ad ar g e n tin a, e s tad o c iv il

d iv o r c iad o , h i j o d e C r is t b al ( f ) y d e J o s e f a L p e z

R u iz ( f ) , d e o c u p ac i n e mp r e s ar i o , d o mic il iad o e n

M ac ac h a G e me s 3 3 0 , p is o 6 L d e e s ta c iu d ad , s in

ap o d o s o s o b r e n o m b r e s ; R O M I N A D E L O S N G E L E S

M E R C A D O , D . N . I. n r o . 2 4 . 3 3 6 . 4 1 3 , n ac id a e l 1 4 d e

J u l io d e 1 9 7 5 e n R o G al l e g o s , S an ta C r u z , d e

n ac io n al i d ad ar g e n tin a, e s tad o c iv il s o l te r a, h ij a d e

E d e l mir o A r man d o ( f ) y d e A l ic ia M ar g ar ita A n to n ia

K ir c h n e r , d e o c u p ac i n ab o g ad a, d o mic il iad a e n 2 5 d e

M ay o 1 5 6 d e R o G al l e g o s , S an ta C r u z ; L Z A R O

A N T O N I O B E Z , q u ie n m an if e s t p o s e e r D . N . I. n r o .

1 1 . 3 0 9 . 9 9 1 , n ac id o e l 1 1 d e F e b r e r o d e 1 9 5 6 e n

G e n e r al P az , p r o v in c ia d e C o r r ie n te s, d e n ac io n al id ad

ar g e n tin a, e s tad o c i v il d iv o r c iad o , h ij o d e A n to n io ( f )

y d e F l o r ian a R o d r g u e z , d e o c u p ac i n e mp r e s ar i o ,

s in p e r j u ic io q u e ac tu al me n te e s t d e te n id o , al o j ad o

en el complejo P e n ite n c iar i o F e d e r al n r o . 1 d e

E z e i z a, s in ap o d o s o s o b r e n o mb r e s ; F L O R E N C I A
K I R C H N E R , D . N . I. n r o . 3 5 . 5 6 9 . 8 1 9 , n ac id a e l 6 d e

J u l io d e 1 9 9 0 e n R o G al l e g o s , S an ta C r u z , d e

n ac io n al i d ad ar g e n tin a, e s tad o c iv il s o l te r a, h ij a d e

N s to r C ar l o s ( f ) y d e C r is tin a E l is ab e t F e r n n d e z ,

c i n e as ta e e s c r ito r a, d o mic il iad a e n S an J o s 1 1 1 1 ,

p is o 2 D d e e s ta c iu d ad , ap o d ad a F l o r ; M X I M O

C A R L O S K I R C H N E R , D N I n r o . 2 5 . 8 6 9 . 3 1 0 , n ac id o e l

1 6 d e F e b r e r o d e 1 9 7 7 e n L a P l ata, d e n ac io n al id ad

ar g e n tin a, e s tad o c i v il s o l te r o , h ij o d e N s to r C ar l o s

K i r c h n e r ( f ) y d e C r is tin a E l is ab e t F e r n n d e z , d e

o c u p ac i n D ip u tad o N ac io n al , d o m ic il iad o e n M o n te

A y mo n d 9 6 d e R o G al l e g o s , S an ta C r u z , s in ap o d o s o

sobrenombres; CRISTINA ELISABET FERNNDEZ,

D N I n r o . 1 0 . 4 3 3 . 6 1 5 , n ac i d a e l 1 9 d e F e b r e r o d e

1 9 5 3 e n L a p l ata, d e n ac io n al id ad ar g e n tin a, e s tad o

c i v il v iu d a, h ij a d e O f e l ia W il h e l m y d e E d u ar d o

F e r n n d e z ( f ) , ab o g ad a, d o mic il iad a e n M as c ar e l l o

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4 4 1 d e R o G al l e g o s , S an ta C r u z , s in ap o d o s o

s o b r e n o mb r e s .

VISTOS:

L l e v ad as a c ab o l as in d ag ato r ias d e l o s an te s

n o m b r ad o s corresponde resolver sus s itu ac io n e s

p r o c e s al e s . -

T al e s hechos se c e n tr an en la p o s ib l e

c o n f o r mac i n d e u n a b an d a c o n e l o b j e to d e r e c ib ir

d in e r o c o mo p ag o a r e to r n o d e l a c o n c e s i n d e o b r a

p b l i c a me d ian te c o n tr ato s d e l o c ac i n d e l a f ir m a

" L o s S au c e s S . A p r o p ie d ad d e C r i s tin a E l is ab e t

F e r n n d e z , M x im o y F l o r e n c ia K ir c h n e r p o r p ar te d e

e mp r e s as d e l o s d e n o min ad o s G r u p o B e z , G r u p o

In d al o , G r u p o S an f e l ic e , S o l v e n c ia C r e d itic ia S . A . y l a

A s o c i ac i n M u tu al S ie mp r e J o v e n . -

A d e ms d e e l l o , s e in v e s tig an c o m p r av e n tas

d e in mu e b l e s , tr an s f e r e n c ia s in r e s p al d o d o c u me n tal
e n tr e l a f i r m a " L o s S au c e s S . A . " , l a s u c e s i n d e

N s to r C ar l o s K ir c h n e r , H o te s u r S.A., y o tr as

e mp r e s as y p e r s o n as f s ic as , y

CONSIDERANDO:

1.- INICIO DE LAS ACTUACIONES:

Q u e s e in ic ian l as p r e s e n te s ac tu ac io n e s a

r a z d e l a d e n u n c i a e f e c tu ad a, c o n f e c h a 4 d e ab r il d e

2 0 1 6 p o r l a d ip u tad a N ac io n al M ar g ar ita S to l b iz e r ,

( f s . 1 / 3 ) c o n tr a C r is tin a E l is ab e t F e r n n d e z , M x imo

C ar l o s K i r c h n e r , F l o r e n c ia K ir c h n e r p o r l o c ac io n e s d e

in mu e b l e s p o r m e d i o d e l a f ir m a " L o s S au c e s S . A . " , a

f ir mas d e l o s e mp r e s ar io s L z ar o B e z y C r is t b al

L p e z q u e c o n s titu ir an u n p ag o p o r l a o b r a p b l ic a

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c o n c e d id a. -

Q u e c o n e s e o b j e to p r o c e s al s e tr an s m iti l a

d e n u n c ia al S e o r F is c al a c ar g o d e l a F is c al a

F e d e r al n r o . 2 , D r . C ar l o s R iv o l o , q u ie n me d ian te e l

l ib e l o d e f s . 2 0 / 2 4 i mp u l s o l a ac c i n y d e l imit e l

o b j e to p r o c e s al d e e s tas ac tu ac io n e s . -

S in p e r j u i c io que a p ar tir de d i s tin tas

d e n u n c ias e f e c tu ad as por la D ip u tad a N ac io n al

M ar g ar ita S to l b iz e r y d e l a p r u e b a o b te n id a e n l as

ac tu ac io n e s e s te o b je to s e amp l i , sie n d o q u e e l se o r

A g e n te F is c al av al o tal amp l iac i n me d ian te los

r e s p e c tiv o s r e q u e r im ie n to s d e in s tr u c c i n . -

2. MATERIALIDAD DEL HECHO:

a) Descripcin del hecho imputado:

Se le atr ib u y e a los n o mb r ad o s h ab e r

c o n f o r mad o u n a o r g an iz ac i n , in te g r ad a p o r N s to r
C ar l o s K IR C H N E R , C r is tin a E l i s ab e t F E R N N D E Z ,

M x im o C ar l o s K IR C H N E R , F l o r e n c ia K IR C H N E R ,

R o m in a d e l o s n g e l e s M E R C A D O , L z ar o A n to n io

B E Z , M ar t n B E Z , L e an d r o B E Z , L u c ian a B E Z ,

C r is t b al L P E Z , F ab i n D E S O U S A , O s v al d o J o s

S A N F E L IC E , A l e j an d r a J A M IE S O N , L is an d r o

D O N A IR E , M ar t n S amu e l J A C O B S , C l au d i o F e r n an d o

B U S T O S , E mil io C ar l o s M A R T N , R i c ar d o A l e j an d r o

A L B O R N O Z , M ar c e l o L U D U E A , N o r ma B e atr iz A B U IN ,

V c to r A l e jan d r o M A N Z A N A R E S, A lb e rto sc ar L E IV A y

o tr as p e r s o n as a n s in id e n tif i c ar , l a c u al c o m e n z a

d e s ar r o l l ar s u s d e s ig n io s c r imin al e s d e s d e e l m e s d e

m ay o d e l a o 2 0 0 3 h as ta e l d a 1 4 d e d ic ie m b r e d e

2 0 1 6 d a q u e s e d is p u s o l a in te r v e n c i n j u d i c ial d e

" L o s S au c e s S . A . , " y l a S u c e s i n d e N s to r C ar l o s

K i r c h n e r , c o n l a f in al i d ad d e r e c ib ir d in e r o c o mo

il e g tima c o n tr ap r e s tac i n por el in d e b id o

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o to r g amie n to d e l a c o n c e s i n d e o b r a p b l ic a, d e

l ic e n c ias h ab il itan te s d e j u e g o y / o d e r e as d e l a

in d u s tr ia p e tr o l e r a, e in tr o d u c ir l o e n e l me r c ad o

f in an c ie r o , p r o c u r an d o b r in d ar l e l a ap ar ie n c i a d e

o r ig e n l c ito . -

E s ta o r g an i z ac i n , s e v al i d e u n e n tr am ad o

s o c ie tar io c o mp u e s to , e n tr e o tr as e mp r e s as , p o r l as

f ir mas K an k y C o s til l a S . A . , " L o s c al z o y D e l C u r to

S . R . L . " , " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S . A . " , V al l e M itr e

S . A . , In v e r s o r a M & S S . A . , l c al is d e l a P atag o n ia

S . A . , Id e a S . A . , N e g o c io s In m o b il iar io s S . A . y

N e g o c io s P atag n ic o s S . A . , l as c u al e s h an s id o

b e n e f ic iar ias d e g r an c an tid ad d e c o n tr ato s c o n e l

E s tad o N ac io n al - s i e n d o q u e e n e l m ar c o d e l a c au s a

N 5 . 0 4 8 / 2 0 1 6 , d e l r e g is tr o d e l J u z g ad o N ac io n al e n

l o C r i min al y C o r r e c c io n al F e d e r al N 1 0 , s e in v e s tig a

l a il c ita c o n c e s i n d e o b r a p b l ic a a l as e m p r e s as

d e l g r u p o B e z y l a N 4 5 9 6 / 2 0 1 3 d e e s te j u z g ad o

y s e c r e tar a, d o n d e s e in v e s tig an ir r e g u l ar id ad e s
v in c u l ad as c o n l a in d u s tr ia p e tr o l e r a p o r p ar te d e

e mp r e s as d e l G r u p o In d al o , c o mo O il C o m b u s tib l e s

S . A y h an p ar tic ip ad o d e n e g o c io s in m o b il iar io s c o n

" L o s S au c e s S . A . " , y / o N s to r C ar l o s K IR C H N E R ,

C r is tin a E l is ab e t FERNNDEZ, M x im o C ar l o s

K IR C H N E R , F l o r e n c ia K IR C H N E R , R o m in a d e los

n g e l e s M E R C A D O , l a S u c e s i n d e N s to r C ar l o s

K IR C H N E R , to d o e s to m ie n tr as que los dos

p r i n c i p al e s ac c i o n is tas de "Los S au c e s S.A.,"

e j e r c ie r o n l a p r im e r a mag is tr atu r a d e l a R e p b l ic a

A r g e n tin a y c ar g o s e j e c u tiv o s y l e g is l ativ o s e n l a

p r o v in c ia d e S an ta C r u z . -

Q u e d u r an te e l d e s ar r o l l o d e l a p r e s e n te

in v e s tig ac i n se ad v ir tie r o n g r an c an tid ad de

v in c u l ac io n e s c o me r c i al e s y/o f in an c ie r as y/o

l ab o r al e s e n tr e l a f amil i a K IR C H N E R - d u e a d e " L o s

S au c e s S . A . , " - , e mp r e s as d e l g r u p o d e L z ar o B E Z

14
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

( al me n o s K an k y C o s til l a S . A . , " L o s c al z o y D e l

C u r to S . R . L . " , " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S . A . , " y V al l e

M itr e S . A . ) , d e l c o n g l o me r ad o s o c ie tar io d e C r is t b al

L P E Z y F ab in D E S O U S A ( al m e n o s In v e r s o r a M & S

S . A . y l c al is d e l a P atag o n ia S . A . ) y d e l g r u p o d e

O s v al d o S A N F E L IC E ( al m e n o s Id e a S . A . , N e g o c i o s

P atag n ic o s S . A . y N e g o c io s In mo b il iar io s S . A . -

titu l ar d e l a in mo b il iar ia S A N F E L IC E , S an c h o y

A s o c i ad o s - , en la c u al fuera s o c io de M x imo

K IR C H N E R . -

P o r o tr a p ar te h ay q u e m e n c io n ar q u e l as

e mp r e s as an te s s e al ad as , a l as q u e h ay q u e ag r e g ar

a S ie mp r e J o v e n A s o c iac i n M u tu al , S o l v e n c ia

C r e d itic ia S . A . y l as s ig u ie n te s p e r s o n as f s ic as , a

s ab e r : E s te r L P E Z D A S , G u il l e r m in a B R IO N E S ,

S o n ia S E R R A N O , J ime n a C A B R E R A , R u b n B A R C IA ,

V an e s a G O N Z L E Z , M e l is a S O R IA y R o c o L P E Z

( to d o s i n q u i l i n o s d e l o s c o m p l e j o s h ab itac io n al e s d e

M o r e n o 8 8 2 y A l v e ar 3 9 1 , d e R o G al l e g o s , P r o v in c ia
d e S an ta C r u z ) , r e s u l tan s e r to d o e l u n iv e r s o d e

r e l ac i o n e s c o me r c ial e s de "Los S au c e s S.A.," -

e mp r e s a c u y o o b j e to s o c ial , p r e p o n d e r an te m e n te , e s

e l d e l o c ar in mu e b l e s p r o p io s - , am n d e l a n tim a

r e l ac i n q u e e s ta l tim a m an tu v o c o n l a s u c e s i n d e

N s to r C ar l o s K IR C H N E R y c o n l a f ir ma H o te s u r

S . A . , me d ian te tr an s f e r e n c ias d in e r ar ias r e c p r o c as ,

c ar e n te s d e d o c u me n tac i n r e s p al d ato r ia q u e p e r mita

j u s tif ic ar aq u l l as tr an s ac c io n e s . -

T al e s v in c u l ac io n e s f o r m an p ar te de una

s u e r te d e e n j am b r e s o c ie tar io , q u e c o n d u c e a u n a

c o n f u si n e c o n mic a y ju r d ic a d e l a may o r a d e e sto s

p atr im o n io s y que d e mu e s tr an l as c o n d u c tas

e n d il g ad as . -

A s , s e o b s e r v a q u e e x is te n c o m p r av e n tas d e

in mu e b l e s e n tr e l as m is m as s o c ie d ad e s . -

Q u e l as mis m as p e r s o n as o c u p an p u e s to s e n

16
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

l as d is tin tas s o c ie d ad e s , y a s e a c o m o e mp l e ad o s ,

ap o d e r ad o s , d ir e c to r e s y/o s o c io s . - T am b i n se

ad v ie r te n p ag o s e f e c tu ad o s p o r c o mp r as a n o mb r e d e

" L o s S au c e s S . A . , " r e al iz ad as p o r al g u n o s d e l o s

in te g r an te s d e e s ta o r g an iz ac i n , desde c u e n tas

b an c ar i as p r o p i as ; y p ag o s r e al iz ad o s a e m p l e ad o s o

p r o f e s io n al e s q u e e j e r c e n s u s l ab o r e s p ar a l a f ir m a

" L o s S au c e s S . A . , " y / o s u s s o c io s , p e r o q u e r e s u l tan

ser ab o n ad o s por o tr as de l as s o c ie d ad e s

in v e s ti g ad as . -

E n e s ta d ir e c c i n , l o s e x p r e s id e n te s N s to r

C ar l o s K ir c h n e r y C r is tin a E l i s ab e t F e r n n d e z - q u i e n

e j e r c i l a p r e s id e n c ia d e l a R e p b l ic a A r g e n tin a

d e s d e e l 1 0 d e d ic ie m b r e d e 2 0 0 7 h as ta e l 9 d e

d ic ie mb r e de 2015-, y M x im o C ar l o s K ir c h n e r ,

q u ie n e s imp ar t an l as d ir e c tiv as d e e s ta o r g an iz ac i n

d e l ic tiv a; as el da 7 de noviembre de 2006,

f o r mar o n l a s o c ie d ad " L o s S au c e s S . A . , " - l a c u al se h a

d e te r min ad o e n d is ti n to s d o c u me n to s q u e p o s e e tr e s
p o s ib l e s d o m ic il io s : A l c o r ta 7 6 , M o n te A y m o n d 9 6 , y

9 d e j u l io 1 6 1 , to d o s d e R o G al l e g o s , P r o v in c ia d e

S an ta C r u z - , c o n e l o b j e to d e p e r c ib ir l o s r e to r n o s e n

f o r m a d e al q u il e r e s d e d is tin tas p r o p ie d ad e s q u e

fueron in g r e s ad as c o mo ap o r te s ir r e v o c ab l e s o

ad q u i r id as , y a s e a c o n d in e r o d e l a f ir ma o p o r

al g u n o d e s u s s o c io s . -

M x im o C ar l o s K ir c h n e r , con el av al de

C r is tin a E l is ab e t F e r n n d e z y F l o r e n c ia K ir c h n e r , e r a

e l q u e s e e n c ar g ab a, c o m o d ir e c to r o m ie mb r o d e l

d i r e c to r io d e " L o s S au c e s S . A . , d e c e l e b r ar , e n

al g u n o s c as o s , los c o n tr ato s de al q u il e r de los

in mu e b l e s , y d e d e p o s i tar e n l as c u e n tas d e l B an c o

d e S an ta C r u z y d e l B an c o d e l a N ac i n A r g e n tin a,

l o s p ag o s r e c i b i d o s p o r p ar te d e l as e m p r e s as K an k

y C o s ti l l a , " L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . " , V al l e

M itr e , " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S.A.", In v e r s o r a

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

M & S , y l c al is d e l a P atag o n ia , c o mo as tam b i n

d e r e al iz ar tr an s f e r e n c i as d e s d e y h ac ia " L o s S au c e s

S . A . , " a l a s u c e s i n d e N s to r C ar l o s K i r c h n e r , d e l a

c u al e r a e l ad m in is tr ad o r j u d ic ial . -

A s imis m o , tam b i n r e al iz ab a, j u n to a C r is tin a

E l is ab e t F e r n n d e z , tr an s f e r e n c ias d e s d e l a c u e n ta

d e l B an c o d e S an ta C r u z , e n tr e o tr as , a l a c u e n ta d e

F l o r e n c ia K i r c h n e r e n e l B an c o d e G al i c ia y B u e n o s

A ir e s , s in n in g n r e sp al d o d o c u me n tal o mo tiv o s q u e

l as p r e c is e n . -

P o r c o n s i g u ie n te , F l o r e n c ia K i r c h n e r , e n s u

c al id ad d e s o c ia d e L o s S au c e s S . A . , tr as l a mu e r te

d e N s to r C ar l o s K ir c h n e r , y tam b i n c o m o m ie mb r o

d e l d ir e c to r io y e mp l e ad a d e e s a f ir m a, r e c i b i e n l a

c u e n ta N 4 0 2 1 1 1 8 - 4 1 9 8 - 7 , d e l B an c o d e G al ic ia y

Buenos A ir e s , la suma pesos tr e s mil l o n e s

s e te c ie n to s mil p e so s ( $ 3 . 7 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) p r o v e n ie n te d e

" L o s S au c e s S . A . , " y d e l a s u c e s i n d e N s to r C ar l o s

Kirchner.-
E n c u an to a L z ar o B e z , d e b e d e c ir se q u e d io

r d e n e s d e tr an s f e r ir y r e c i b i r d in e r o h ac ia y d e s d e

" L o s S au c e s S . A . , " , c o mo tamb i n d e sd e su s e mp r e sas

K an k y C o s til l a S . A . , " L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . " ,

V al l e M itr e S . A . y " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S . A . " , sin

h ab e r s e d e te r mi n ad o l o s mo tiv o s n i c o n tar s e c o n l a

d o c u me n tal q u e ac r e d ite tal e s o p e r ac io n e s , s i e n d o

q u e L e an d r o B e z , M ar t n B e z , L u c ian a B e z y

E mi l i o C ar l o s M ar ti n , f u e r o n l o s q u e o r d e n ar o n p ag ar

y e f e c tiv iz ar o n l o s p ag o s a " L o s S au c e s S . A . , " e n tr e

o tr o s e m p l e ad o s . -

R o m in a d e l o s n g e l e s M e r c ad o , p r e s id e n te

d e l d i r e c to r io d e " L o s S au c e s S . A . , " , d e s d e e l 1 8 d e

m ar z o d e 2 0 1 5 , c e l e b r ab a c o n tr ato s d e al q u il e r d e l o s

in mu e b l e s , s e e n c ar g tamb i n d e l a c o mp r a d e l

in mu e b l e d e l a c al l e S an J o s 1 1 1 1 , p is o 2 D , d e

e s ta c i u d ad , e n f av o r d e " L o s S au c e s S . A . , " c o n

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

d in e r o cuya p r o c e d e n c ia no ha p o d id o ser

e s tab l e c id a, s ie n d o ad e m s e m p l e ad a d e l a f ir m a

In v e r s o r a M & S . S . A . , e m p r e s a d e l G r u p o In d al o d e

L p e z y D e S o u s a. -

C r is t b al L p e z , e n su c al id ad d e mie mb r o d e l

d ir e c to r io d e e s ta l ti ma e m p r e s a, c e l e b r e l c o n tr ato

d e l o c ac i n c o n l a f ir ma " L o s S au c e s S . A . , " r e s p e c to

d e l i n m u e b l e s ito e n tr e l as c al l e s J u an a M an s o n

5 0 1 / 5 9 9 , M ac ac h a G e me s 3 3 4 / 3 9 4 , P ie rin a D e ale ssi

5 0 8 / 5 9 8 y T r in id ad G u e v ar a 3 3 5 / 3 9 5 , p iso s 8 / 9 D ,

d e l e d i f ic io J u an a M an s o d e l c o m p l e j o M ad e r o

C e n te r , d e e s ta c iu d ad , b aj o e l c ar c te r d e l o c atar i o ,

h ab i n d o s e d e te c tad o , ad e ms , p ag o s r e al iz ad o s

m e d ian te c h e q u e s l ib r ad o s d e s d e l a c u e n ta b an c ar ia

d e l a f ir m a In v e r s o r a M & S S . A . h ac ia l a f ir m a " L o s

S au c e s S . A . , " , s in m o tiv o n i d o c u me n tal q u e l o s

av al e . -

C ar l o s F ab in d e S o u s a, e n s u c al id ad d e

m ie m b r o d e l d ir e c to r i o d e l c al i s d e l a P atag o n ia
S . A . , s u s c r ib i u n c o n tr ato d e al q u il e r c o n l a f ir m a

L o s S au c e s S . A , " r e s p e c to d e l in mu e b l e s ito e n tr e l as

c al l e s J u an a M an s o n 5 0 1 / 5 9 9 , M ac ac h a G e me s

334/394, P ie r in a D e al e s s i 508/598 y T r in id ad

G u e v ar a 3 3 5 / 3 9 5 , p is o 4 D , d e l e d if ic io D iq u e

d e l c o mp l e j o M ad e r o C e n te r , y ad e m s f ir m e l d e l

p is o 8 / 9 D d e e s ta c iu d ad y b aj o e l c ar c te r d e

l o c atar io , r e s id ie n d o al l s u e x c n y u g e y s u h ij a,

c u an d o e n e l mar c o d e s u p r o c e s o d e d iv o r c i o

e x p e d ie n te n 5 7 . 3 4 4 / 2 0 1 4 , d e l r e g is tr o d e l J u z g ad o

N ac io n al en lo C iv i l nro. 10-, se ac o r d c o mo

o b l i g ac i n in tu ito p e r s o n ae d e l e n c ar tad o , e l p ag o

d e l o s al q u il e r e s d e l i n m u e b l e e n c u e s ti n . -

E l ap o r te d e O s v al d o J o s S an f e l ic e c o n s is ti

e n ac tu ar c o m o ap o d e r ad o d e " L o s S au c e s S . A . , " y e n

tal c ar c te r f ir mar c o n tr ato s d e al q u il e r y c o b r ar l o s ,

d e p o sitar c h e q u e s , in d ic ar d n d e d e b an c an c e l ar se y

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

q u i n e s d e b an ab o n ar l as e x p e n s as de los

d e p ar tame n to s del c o mp l e j o M ad e r o C e n te r de

p r o p ie d ad d e " L o s S au c e s S . A . , " . -

A s u v e z , c o mo m ie mb r o d e l d i r e c to r io d e

Id e a S . A . , s e h iz o c ar g o d e l a c o n c e s i n d e l h o te l

L a A l d e a d e l a f ir m a " L o s S au c e s S . A . , " r e al iz an d o

p ag o s a e s ta l ti ma, p o r e l o to r g amie n to d e d ic h a

c o n c e s i n , l u e g o d e q u e l a f ir ma V al l e M itr e S . A .

c u l m in ar a c o n d ic h a e x p l o tac i n . -

P o r o tr a p ar te , c ab e d e s tac ar q u e l a f ir m a

N e g o c io s In m o b il iar io s S.A., g e r e n c iab a los

d e p ar tame n to s s i to s e n l a c al l e M o r e n o 8 8 2 , y e n l a

c al l e A l v e ar 3 9 1 , R o G al l e g o s , P r o v in c ia d e S an ta

C r u z , me d ian te e l c o b r o d e al q u il e r e s , e n tan to q u e l a

e mp r e s a Negocios P atag n ic o s S.A., v e n d i el

in mu e b l e s ito en la c al l e M as c ar e l l o 441, Ro

G al l e g o s , P r o v in c ia d e S an ta C r u z , a f av o r d e l a

s o c ie d ad an n ima " L o s S au c e s S . A . , " .

F in al me n te , s e in d ic ar q u e S an f e l ic e r e s u l ta
s e r tam b i n e l ad m in i s tr ad o r d e l a f ir m a H o te s u r

S.A., p r o p i e tar ia de los h o te l e s " A l to C al af te " ,

" p o sad a " L o s S au c e s S . A , " y " L as D u n as" d e l a f amil ia

K i r c h n e r , h ab ie n d o r e e m p l az ad o tamb i n e n d ic h a

l ab o r , a V al l e M i tr e S . A . . -

V c to r A l e j an d r o M an z an ar e s , c o n tad o r d e

N s to r K ir c h n e r , C r is ti n a E l i s ab e t F e r n n d e z y

M x im o K ir c h n e r , d e l a f ir ma " L o s S au c e s S . A . , " y

s n d ic o d e l B an c o d e S an ta C r u z , r e s u l t s e r e l

o r g an iz ad o r e id e l o g o d e l o s mo v imie n to s f in an c ie r o s

d e l as p e r s o n as f s ic as y j u r d ic as p r e n o m b r ad as ,

c o m o as tamb i n d e l a ad m in is tr ac i n d e l o s b ie n e s

in mu e b l e s q u e r e g is tr an . -

P o r s u p ar te , l o s e s c r ib an o s R ic ar d o L e an d r o

A l b o r n o z , M ar c e l o L u d u e a y N o r ma B e atr iz A b u in ,

s o n l o s e n c ar g ad o s d e l e g al i z ar l o s m o v im ie n to s

p e r g e ad o s por l a o r g an i z ac i n , a tr av s de la

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

c o n f e c c i n d e d is tin tas e s c r itu r as d e c o m p r av e n ta,

c e s io n e s d e d e r e c h o s , y o to r g ami e n to s d e p o d e r e s

d iv e r s o s . -

L u c i an a B e z , L e an d r o A n to n io B e z , M ar tin

B e z , E mil io C ar l o s M ar t n , C l au d io F e r n an d o B u sto s,

M ar t n S amu e l J ac o b s , L is an d r o D o n air e y A l e j an d r a

J amie s o n , f u e r o n f ir m an te s d e l o s c h e q u e s l ib r ad o s

d e s d e " L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . " y / o K an k y

C o s til l a S . A . y / o " A u s tr al C o n s tr u c c i o n e s S . A . " , e n

f av o r d e " L o s S au c e s S . A . " , e f e c tiv iz an d o d e e s te

m o d o , e l p ag o il e g al c o n s e c u e n te d e l a c o n c e s i n d e

l a o b r a p b l ic a an te s s e al ad a. -

Por l timo , A l b e r to s c ar L e iv a, c o mo

ap o d e r ad o d e " L o s S au c e s S . A . " , d e p o s it l o s c h e q u e s

p o r me d io d e l o s c u al e s s e ab o n ab an al g u n as d e l as

l o c ac i o n e s d e l o s in mu e b l e s q u e l a f ir m a p r e c itad a

tie n e e n e s ta C iu d ad d e B u e n o s A i r e s . -

D e l p e r itaj e c o n tab l e p r ac tic ad o e n e l mar c o

d e e s tas ac tu ac io n e s , s e e s tab l e c i q u e l a f ir ma " L o s


S au c e s S . A . , " e n e l p e r o d o c o m p r e n d i d o e n tr e e l me s

d e e n e r o d e l a o 2 0 0 9 y e l d a 3 1 d e l m e s d e m ar z o

del a o 2016, f ac tu r a l as e m p r e s as que se

d e tal l ar n , o p e r ac io n e s p o r l o s s ig u ie n te s mo n to s : 1 )

Inversora M&S S.A., por un total de $

13.896.672,68, habiendo percibido al da 31 de

diciembre de 2015, la suma de $ 11.652.210,87;

2) "Loscalzo y Del Curto S.R.L.", por un total de $

1.691.580,00, habiendo percibido al da 31 de

diciembre de 2015, la suma de $ 1.688.633,00;

3) Valle Mitre S.A., por un total de $

2.836.724,00, habiendo percibido al da 31 de

diciembre de 2015, la suma de $ 2.745.730,00;

4) Solvencia Crediticia S.A., por un total de $

2.278.188.00, habiendo percibido al da 31 de

diciembre de 2015, la suma de $ 2.278.188,00;

5) Siempre Joven Asociacin Mutual, por un

total de $ 816.992,00, habiendo percibido al da


26
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

31 de diciembre de 2015, la suma de $

816.992,00; 6) Kank y Costilla S.A., por un

total de $ 1.999.431,18, habiendo percibido al

da 31 de diciembre de 2015, la suma de $

1.999.431,18; 7) Austral Construcciones S.A.",

por un total de $ 323.915,79, habiendo percibido

al da 31 de diciembre de 2015, la suma de $

323.915,79; 8) lcalis de la Patagonia S.A.,

por un total de $ 4.658.053,08, habiendo

percibido al da 31 de diciembre de 2015, la

suma de $ 4.030.102,13; y 9) Idea S.A. por un

total de $ 561.665,57, habiendo percibido al da

31 de diciembre de 2015, la suma de $

440.665,57; siendo que la sumatoria del monto

total cobrado, asciende a 25.975.868,54.-

P o r o tr o l ad o , a p ar tir d e l a in f o r mac i n

ap o r tad a p o r e l B an c o d e S an ta C r u z y e l B an c o d e l a

N ac i n A r g e n tin a, s e d e te r mi n q u e s e e f e c tu ar o n l as

s ig u ie n te s tr an s f e r e n c ias r e c p r o c as - e n tr e m u c h as
o tr a- , e n l as c u e n tas d e l a f ir ma " L o s S au c e s S . A . , " e n

e l p e r o d o c o mp r e n d id o e n tr e e l me s d e e n e r o d e l a o

2 0 0 9 y e l m e s d e j u l io d e l a o 2 0 1 6 , r e c ib i d e l as

e mp r e s as q u e s e d e tal l ar n , o p e r ac i o n e s p o r l o s

s ig u ie n te s mo n to s : 1 ) I n v e r s o r a M & S S . A . , p o r u n

total de $ 15.823.024,00; 2) "Loscalzo y Del

Curto S.R.L.", por un total de $ 5.697.373,00; 3)

Valle Mitre S.A., por un total de $

2.393.725,00; 4) Solvencia Crediticia S.A., por

un total de $ 2.170.818,00; 5) Siempre Joven

Asociacin Mutual, por un total de $

777.040,00; 6) Kank y Costilla S.A., por un

total de $ 1.298.166,00; 7) "Austral

Construcciones S.A.", por un total de $

752.539,00; 8) lcalis de la Patagonia S.A.,

por un total de $ 5.580.180,00; 9) Idea S.A.

por un total de $ 488.837,00; 10) Sucesin

Nstor Carlos Kirchner por un total de $


28
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

11.275.000,00; 11) Hotesur S.A. por un total

de $ 1.405.000,00, 12) Mximo Carlos Kirchner

por un total de $ 2.588.231,00; 13) Blanco

Gmez por un monto total de $ 14.300,00; 14)

Walter Torres por un monto total de $

74.400,00; 15) Patricia Gmez por un monto

total de $ 47.210,00; 16) Cristina Elisabet

Fernndez por un monto de $ 8.854.000,00; 17)

Leticia Firpo por un monto de $ 159.576,00;

Florencia Kirchner por un monto $ 485.496,00;

18) Pablo Grippo por un monto de $

2.309.521,00; 19) movimientos que no se han

podido determinar por la suma de pesos $

1.361.678,00; siendo que la sumatoria del monto

total cobrado, asciende a $ 63.556.114,00.-

b) Pruebas:
D e s c r ip to s as l o s h e c h o s im p u tad o s , s u r g e n

d e l s u mar i o e l e me n to s d e f u e r z a p r o c e s al p o r ah o r a

s u f i c ie n te s c o mo p ar a d e te r m in ar , e n p r in c ip io , q u e

tan to C r is ti n a E l is ab e t F e r n n d e z y M x imo C ar l o s

K i r c h n e r s o n l o s j e f e s d e l a b an d a, a l a q u e l u e g o d e

l a m u e r te d e s u p ad r e , in g r e s F l o r e n c ia K ir c h n e r

c o n tan d o , a p ar tir d e al l , c o n p o d e r d e d e c isi n so b r e

l a s o c i e d ad . -

P o r su p ar te V c to r A l e jan d r o M an z an ar e s b ajo

l as r d e n e s d e C r is tin a E l is ab e t F e r n n d e z , M x imo

C ar l o s K ir c h n e r y , d e s p u s , F l o r e n c ia K ir c h n e r id e

to d o s los mo v i mie n to s s o c ial e s , c o n tab l e s ,

in mo b il iar i o s , e s c r i tu r al e s y b an c ar io s d e l a f ir m a

" L o s S au c e s S . A . , " s u s s o c io s y l a s u c e s i n d e N s to r

C ar l o s K ir c h n e r , a l o s e f e c to s d e p o d e r l e g al iz ar l o s . -

P ar a e l l o c o n to c o n l a ay u d a d e l o s e s c r ib an o s

J o r g e M ar c e l o L u d u e a, R ic ar d o L e an d r o A l b o r n o z y

30
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

Norma B e atr iz A b u in q u ie n e s l e g al iz ar o n

e s c r itu r al me n te , c u an d o era n e c e s ar io , tal e s

m o v im i e n to s . -

L z ar o A n to n i o B e z , C r is t b al L p e z , C ar l o s

F ab in d e S o u s a y O s v al d o J o s S an f e l ic e ac o r d ar o n

y o r g an iz ar o n c o n l o s ac c io n is tas d e " L o s S au c e s

S.A". la forma de d e v o l u c i n il e g al - al q u il e r e s ,

c o n s tr u c c i n y r e mo d e l ac i n de in m u e b l e s ,

tr an sf e r e n c ias d in e r ar ias, g e r e n c iamie n to d e l h o te l L a

A l d e a- p o r l a o b r a p b l ic a o b te n id a, l l e v an d o a c ab o

esa tar e a ellos m is mo s o d e l e g n d o l a en o tr o s

q u ie n e s a s u v e z o r d e n ab an s u p ag o o p ag ab an

d ir e c tame n te e s a d e v o l u c i n il e g al . -

En el c as o de O s v al d o Jos S an f e l ic e

o r d e n ab a a s c ar A l b e r to L e i v a, s u c u ad o y , ac tu al ,

e mp l e ad o e n C P C S . A . e m p r e s a d e l G r u p o In d al o - e l

d e p s ito d e l o s c h e q u e s r e c ib id o s c o m o p ag o s d e

al q u il e r e s a f av o r d e " L o s S au c e s S . A , " . -

E n e s e e s c al n d e man d o in f e r io r a L z ar o
B e z s e e n c o n tr ab an M ar t n A n to n io B e z y E m il io

C ar l o s M ar t n , q u e am n d e f ir m ar c h e q u e s d e p ag o a

" L o s S au c e s S . A . , " tamb i n o r d e n ab an s u s p ag o s a

o tr as p e r s o n as d e l " g r u p o B e z " , s in p e r j u ic io d e l o

c u al s u c o n d u c ta n o s e v e r ag r av ad a p o r tal ac c i n . -

D e e sta f o r ma, L e an d r o A n to n io B e z , L u c ian a

S ab r in a B e z , A l e jan d r a J amie s o n , L is an d r o D o n air e ,

M ar t n S amu e l J ac o b s y C l au d io F e r n an d o B u s to s s e

e n c o n tr ab an e n e s e l ti mo e s l ab n d e d e v o l u c i n d e

d i n e r o me d ian te c h e q u e s , p e r g e ad o p o r C r is tin a

E l is ab e t F e r n n d e z , M x imo C ar l o s K ir c h n e r ,

F l o r e n c ia K ir c h n e r a l a m u e r te d e N s to r C ar l o s

K i r c h n e r - , y o r g an iz ad o p o r L z ar o A n to n i o B e z ,

C r is t b al L p e z , C ar l o s F ab i n d e S o u s a, O s v al d o

J o s S an f e l ic e y V c to r A l e j an d r o m an z an ar e s . -

A d e ms s u r g e n d e l s u m ar io e l e me n to s d e

f u e r z a p r o c e s al p o r ah o r a s u f ic ie n te s c o mo p ar a

32
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

d e te r min ar , e n p r in c ip io , l a r e s p o n s ab il id ad e n l o s

h e c h o s r e s p e c to d e l o s n o m b r ad o s e n r e l ac i n a l o s

d e l ito s d e l av ad o d e ac tiv o s d e o r ig e n il c ito y

n e g o c iac io n e s In c o mp atib l e s . -

E l p l e x o p r o b ato r o q u e d e mu e s tr a l o an te s

ac e v e r ad o e s t c o mp u e s to p o r l as s ig u ie n te s p ie z as :

b . 1 d e n u n c ia d e M ar g ar ita S to l b i z e r d e f s .

1/4;

b . 2 in f o r me s d e N o s i s d e f s . 8 / 1 8 ;

b . 3 in f o r m e d e l R e g i s tr o d e l a P r o p i e d ad

In mu e b l e d e l a C ap ital F e d e r al d e f s . 5 6 y v ta,

2 4 9 / 2 5 0 , 4 1 3 / 4 1 5 , 1 7 1 0 y v ta y 2 4 6 3 ;

b . 4 in f o r m e d e l R e g i s tr o d e l a p r o p i e d ad

in mu e b l e d e l a P r o v i n c i a d e S an ta C r u z d e f s . 6 0 / 7 3 ,

204, 215/223, 517/9, 1520/26, 2020;

b . 5 in f o r me d e l V e r az d e f s . 7 4 / 7 9 ;

b . 6 in f o r me d e A F IP d e f s. 1 0 1 , 4 2 6 , 7 4 5 / 7 5 0 ,

1161, 1310, 1451 y 1947, 2009;

b . 7 o r d e n d e p r e s e n tac i n y al l an amie n to d e
fs. 109/179;

b . 8 in f o r me d e l a O f ic in a A n tic o r r u p c i n d e f s.

228;

b . 9 in f o r me d e l J u z g ad o P r o v in c ial d e P r ime r a

In s tan c ia N 1 , e n l o C iv il , C o me r c ial , L ab o r al y d e

M in e r a d e l a P r o v in c ia d e S an ta C r u z d e f s . 2 4 8 ;

b . 1 0 tar e as d e in v e s tig ac i n d e f s . 2 5 2 / 2 5 8 ;

b . 1 1 in f o r me d e E x p e r ta A R T d e f s . 3 3 7 / 3 3 9 ;

b.12 d e c l ar ac i n te s tim o n ial de Lus

P e r e l mu te r d e f s . 3 5 4 / 5 5 ;

b . 1 3 o f i c io d e l titu l ar d e l J u z g ad o N ac io n al e n

l o C r im in al y C o r r e c c i o n al F e d e r al N 7 e n e l mar c o

d e l a c au s a N 3 0 1 7 / 1 3 d e f s . 3 6 8 / 9 , 9 0 2 / 9 0 5 y

1 9 4 6 e n e s te l tim o ap o r ta d o c u me n tac i n l a c u al s e

e n c u e n tr a c e r tif ic ad a a f s . 1 9 8 5 ;

b.14 in f o r m e s del B an c o de la N ac i n

A r g e n tin a de fs. 372/77, 454/463, 506/511,

34
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

1179/1181, 1261/70, 1793/97, 2127/29 y 2316/7;

b . 1 5 in f o r me d e A N S E S d e f s . 3 9 6 y 1 1 6 9 / 7 2 ;

b . 1 6 in f o r m e d e l ad m in is tr ad o r d e l c o m p l e j o

M ad e r o C e n te r d e f s . 3 9 9 / 4 0 8 ;

b . 1 7 d e c l ar ac i n te s tim o n ial d e R a l A l b e r to

B r iz u e l a d e f s . 4 3 8 / 4 0 ;

b . 1 8 d e c l ar ac i n te s tim o n ial d e R a l H o r ac io

Arroyo de fs. 441/42;

b.19 informe de l a D ir e c c i n G e n e r al de

In mu e b l e s d e J u j u y d e f s . 4 4 7 / 4 9 .

b . 2 0 . In f o r me d e l R e g i s tr o G e n e r al d e l a

P r o v in c ia d e C r d o b a d e f s . 4 5 0 / 4 5 3 y 1 4 9 6 / 1 5 0 2 .

b . 2 1 In f o r me d e l a D ir e c c i n d e R e g is tr o s

Pblicos y A r c h iv o J u d ic ial de Mendoza de fs.

464/467 y 1112/15.

b . 2 2 In f o r m e d e l R e g is tr o d e l a P r o p i e d ad

In mu e b l e d e L a P amp a d e f s . 4 9 1 , 1 2 9 2 / 9 5 .

b.23 In f o r m e del B an c o C e n tr al de la

R e p b l ic a A r g e n tin a d e f s . 5 2 1 / 5 3 2 .
b . 2 4 D o c u m e n tac i n ac o mp a ad a p o r R af ae l a

R u b in a f s . 5 3 6 / 5 4 7 .

b . 2 5 i n f o r me d e l a D ir e c c i n P r o v i n c ial d e

C atas tr o d e S an ta C r u z d e f s . 5 5 2 / 4 y 7 0 5 7 0 9 .

b.26 in f o r m e de la Direccin G e n e r al de

in mu e b l e s d e l a P r o v in c ia d e S al ta d e f s . 5 6 0 / 5 6 3

b . 2 7 . In f o r m e d e l R e g is tr o d e l a p r o p ie d ad

In m u e b l e d e T ie r r a d e l F u e g o d e f s . 5 6 5 / 5 7 0 y

1487/94.

b.28 d i l ig e n c ia j u d ic ial e f e c tu ad a por la

P r e f e c tu r a N av al A r g e n tin a d e f s . 5 7 3 / 5 8 6 .

b . 2 9 al l an am ie n to d e f s . 5 8 8 / 6 6 7 .

b . 3 0 in f o r me d e l a se c r e tar a d e P l an e amie n to

y U r b an is m o d e l a M u n ic ip al id ad d e E l C al af ate ,

S an ta C r u z d e f s . 7 1 0 / 7 1 3 .

b . 3 1 c o p ias d e l r e q u e r imie n to f is c al e f e c tu ad o

e n e l m ar c o d e l a c au s a n r o . 4 9 4 3 / 1 6 d e l J u z g ad o

36
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

N ac io n al e n l o C r im in al y C o r r e c c io n al F e d e r al n r o .

1 0 , s e c r e tar a n r o . 1 9 p o r e l titu l ar d e l a F is c al a

F e d e r al n r o . 1 1 d e f s . 7 5 2 / 5 6 .

b . 3 2 T ar e as d e in v e s tig ac i n e f e c tu ad as p o r

l a P o l ic a M e tr o p o l i tan a d e f s . 7 6 3 / 7 9 5 y 2 4 6 4 / 7 1 .

b . 3 3 in f o r me d e l R e g is tr o d e l a P r o p i e d ad

In mu e b l e d e l a P r o v in c ia d e B u e n o s A ir e s d e f s .

796/801.

b . 3 4 c o p ias d e l r e q u e r imie n to f isc al e f e c tu ad o

e n e l mar c o d e l a c au s a n r o . 1 5 . 7 3 4 / 0 8 d e l J u z g ad o

N ac io n al e n l o C r im in al y C o r r e c c io n al F e d e r al n r o .

1 0 , s e c r e tar a n r o . 1 9 p o r e l titu l ar d e l a F is c al a

F e d e r al n r o . 1 1 d e f s . 8 1 8 / 3 5 , 9 2 2 / 2 5 .

b . 3 5 d e c l ar ac i n te stimo n ial R amn A n je l D az

D az d e f s . 8 5 6 / 7 .

b . 3 6 in f o r me d e l R e g is tr o d e l a P r o p i e d ad

In mo b i l iar ia y de M an d ato s de la P r o v in c ia de

C atamar c a d e f s . 8 9 8 / 9 0 0 .

b.37 d il ig e n c ia de al l an ami e n to de fs.


927/1100, 1543/74, 1955/72 y 2881/2905.

b . 3 8 in f o r m e d e l R e g is tr o d e l a P r o p ie d ad

In m u e b l e de la P r o v in c ia de C o r r ie n te s de fs.

1173/76.

b . 3 9 in f o r me d e l B an c o P atag o n ia d e f s. 1 1 8 2 ,

2014, 2518/28, 2658/75, 2771 y 2998/3001.

b . 4 0 in f o r me d e v ial id ad N ac io n al d e f s. 1 2 6 0 .

b . 4 1 in f o r m e d e l R e g is tr o d e l a P r o p ie d ad

In m u e b l e d e l a P r o v i n c ia d e S an L u s d e f s . 1 2 7 1 y

1600/08.

b . 4 2 in f o r m e d e l R e g is tr o d e l a P r o p ie d ad

In m u e b l e d e l a P r o v in c ia d e N e u q u n d e f s . 1 2 7 3 / 8 0 .

b . 4 3 in f o r me d e l B an c o S an ta C r u z d e f s .

1297/8, 1699/1700, 1799/1807, 1819/1823, 1943,

2472/73 y 2614.

b . 4 4 in f o r m e d e l R e g is tr o d e l a P r o p ie d ad

In m u e b l e d e l a P r o v in c ia d e R o N e g r o d e f s . 1 3 0 2 / 3 .

38
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

b . 4 5 c o p ias d e l r e q u e r imie n to f isc al e f e c tu ad o

e n e l m ar c o d e l a c au s a n r o . 5 0 4 8 / 1 6 d e l J u z g ad o

N ac io n al e n l o C r im in al y C o r r e c c io n al F e d e r al n r o .

1 0 , s e c r e tar a n r o . 1 9 p o r e l titu l ar d e l a F is c al a

F e d e r al n r o . 1 1 d e f s . 1 3 3 3 / 1 4 1 8 y 1 8 2 4 / 1 8 9 4 .

b . 4 6 . i n f o r m e d e l R e g is tr o d e l a P r o p i e d ad

In mu e b l e d e l a P r o v in c ia d e F o r m o s a d e f s . 1 4 2 8 / 3 1 .

b . 4 7 ac tas d e d e s in te r v e n c i n e n c o p ia a f s .

1456/1458.

b.48 c o p ias c e r tif ic ad as de e s c r i tu r as

ap o r tad as p o r e l titu l ar d e l a F is c al a F e d e r al n r o . 2 a

fs. 1612/17.

b . 4 9 in f o r me d e l R e g is tr o d e l a P r o p i e d ad

In mu e b l e d e l a P r o v in c ia d e S an ta F e d e f s . 1 7 1 2 / 1 7 .

b.50. in f o r me de l a M u n ic ip al id ad de El

C al af ate , S an ta C r u z d e f s . 1 7 2 9 / 3 1 .

b . 5 1 in f o r me d e l R e g is tr o d e l a P r o p i e d ad

In mu e b l e d e l a P r o v in c ia d e M is i o n e s d e f s . 1 8 1 2 / 1 5 .

b . 5 2 in f o r me d e l a In s p e c c i n G e n e r al d e
J u s tic ia d e f s . 1 9 0 2 / 1 9 1 0 .

b.53 in f o r m e del F i d u c iar i o F id e ic o mis o

In m o b i l i ar io T S T & A F d e f s . 1 9 1 4 y v ta.

b . 5 4 o f ic io d e l T r ib u n al S u p e r io r d e J u s tic ia

d e S an ta C r u z ap o r tan d o c o p ias d e e s c r itu r as d e f s .

1917/19.

b.55 in f o r me de In s titu to N ac io n al de

A s o c i ativ is mo y E c o n o m a S o c i al d e f s . 1 9 2 0 .

b . 5 6 in f o r m e d e l R e g is tr o d e l a P r o p ie d ad

In m u e b l e d e l a P r o v in c ia d e C h ac o d e f s . 2 0 0 5 / 0 7 .

b . 5 7 i n f o r mac i n ap o r tad a p o r E mi l i o O mar

M az z o l a e n n o mb r e d e P il is ar S . A . a f s . 2 0 2 9 / 3 4 .

b . 5 8 o r d e n d e p r e se n tac i n d e f s. 2 0 6 5 / 2 0 8 9 .

b . 5 9 in f o r me d e T r ib u n al d e T as ac i o n e s d e l a

N ac i n d e f s . 2 0 9 2 / 2 1 2 0 y 2 1 3 3 / 2 2 3 5 .

b . 6 0 c o p ias c e r tif ic ad as d e d o c u me n tac i n

s e c u e s tr ad a e n l a e s c r ib an a d e R ic ar d o L e an d r o

40
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

A l b o r n o z ap o r tad a p o r e l titu l ar d e l a F is c al a F e d e r al

nro. 2 a fs. 2123/4.

b . 6 1 in f o r me d e l R e g is tr o d e l a P r o p i e d ad

In mu e b l e de la P r o v in c ia de E n tr e Ros de fs.

2131/32.

b . 6 2 p e r ic ia d e l r e a C ib e r c r ime n d e l a P o l ic a

M e tr o p o l itan a d e f s . 2 2 5 5 / 2 3 1 5 .

b . 6 3 in f o r me d e l B an c o G al ic ia y B u e n o s A ir e s

de fs. 2452.

b . 6 4 in f o r me p e r ic i al d e f s . 2 5 5 4 / 2 6 0 7 y

3036.

c. Versiones de los imputados:

c.1 scar Alberto Leiva (fs. 3134/3141) en

p r i n c ip io s e n e g a d e c l ar ar au n q u e l u e g o ap o r to u n

e s c r ito ( f s . 3 6 0 1 / 6 0 5 ) . -

E n e l mis mo m an if e s t q u e j ams in te g r u n a
o r g an iz ac i n d e l as c ar ac te r s tic as m e n c io n ad as , n i

c o n l as p e r s o n as q u e l e n o mb r ar an n i c o n n ad ie ms . -

D e s c o n o c e to d o l o v in c u l ad o al e n tr am ad o

s o c ie tar io ; a d e s i g n i o s c r imin al e s , a o to r g amie n to

d e l a c o n c e s i n d e l a o b r a p b l ic a ; a l ic e n c ias

h ab il itan te s d e j u e g o ; a l a i n d u s tr ia p e tr o l e r a y al

m e r c ad o f in an c ie r o . -

E x p l i c q u e d e s d e h ac e m u c h o s a o s tr ab aj a

c o m o e m p l e ad o ad min is tr ativ o , d e s ar r o l l an d o s u s

tar e as f u e r a d e l a o f ic in a. -

S u tar e a p r in c ip al e s l a d e e f e c tu ar tr m ite s

tal e s c o mo p ag o s o d e p s ito s b an c ar io s e n d iv e r s as

e n tid ad e s , s in que te n g a c o n o c imi e n to a que

c o r r e s p o n d e c ad a p ag o o c ad a d e p s ito q u e r e al iz a ya

q u e n o tie n e p o r q u e s ab e r l o . -

D ad a l a r e l ac i n f amil i ar y d e c o n f ian z a

p e r s o n al q u e e x is te c o n O s v al d o J o s S an f e l ic e ,

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

s ie mp r e c o l ab o r c o n l , a n s in u n a r e l ac i n l ab o r al

f o r m al , c o n l a r e al iz ac i n d e d iv e r s as d il ig e n c ias ,

ap r o v e c h an d o q u e e s t e n l a c al l e to d o e l d a. -

Es por ello que m u c h as veces r e al iz

d e p s ito s e n e l b an c o d e l a P r o v in c ia d e S an ta C r u z ,

s u c u r s al B u e n o s A i r e s , d e d iv e r s o s c h e q u e s l ib r ad o s

a f av o r d e l a e m p r e s a " L o s S au c e s S . A , " d e l a q u e

S an f e l ic e e r a ap o d e r ad o . -

A c l ar a q u e e s h ab itu al e n l o s b an c o s q u e s e

p id a l a f ir ma y los d ato s de id e n tif ic ac i n del

d e p o s itan te e n e l d o r s o d e l o s c h e q u e s , e s p o r e l l o

q u e c u an d o n o e s tab an f ir m ad o s , l o s r u b r ic ab a e l

im p u tad o , p e r o n u n c a l e p id ie r o n q u e ac r e d itar a u n

v n c u l o c o n l o s b e n e f ic iar i o s . -

No puede p r e c i s ar con e x ac titu d c u n to s

c h e q u e s d e p o s it , n i c u al e s e s tab an f ir mad o s p o r

S an f e l ic e o p o r l , e n e s e b an c o p e r o s q u e c o n c u r r a

as id u ame n te . -

D e s c o n o c e e n q u c o n c e p to s e l ib r ab an l o s
c h e q u e s e n f av o r d e " L o s S au c e s S . A . , " p e r o e n ti e n d e

q u e c o r r e s p o n d an a p ag o s d e c l ie n te s v in c u l ad o s c o n

o p e r ac io n e s de su g ir o c o m e r c ial y to d as l as

o p e r ac io n e s e f e c tu ad as p o r l h an s id o n o r m al e s ,

l e g timas y l e g al e s . -

S o s tie n e q u e n o f u e ap o d e r ad o d e " L o s S au c e s

S . A , " n i tr ab aj o p ar a l a m is m a. -

c . 2 L i s a n d r o D o n a i r e : A l s e r l e g itim ad o

p as iv am e n te ( f s . 3 1 4 2 / 3 1 5 0 ) m an if e s t q u e tr ab aj

e n l a e m p r e s a " L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . " , d e s d e e l

2 1 d e n o v ie m b r e d e 2 0 0 5 h as ta e l 1 6 d e o c tu b r e d e

2010.-

D u r an te e s e p e r io d o f u e e m p l e ad o e n r e l ac i n

d e d e p e n d e n c ia y d e s e m p e tar e as e n e l r e a

ad m in is tr ativ a. -

A p o r to o r ig in al d e s u s r e c i b o s d o n d e e x p r e s

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

q u e s e o b s e r v a l a r e mu n e r ac i n q u e p e r c ib a ac o r d e a

l a tar e a d e s ar r o l l ad a. -

Sus tar e as e r an c ar g ar f ac tu r as de

p r o v e e d o r e s , o r d e n ar l a p ar te ad min is tr ati v a, p as ar

l as h o r as d e l p e r s o n al p ar a l a l iq u id ac i n d e h ab e r e s

c o r r e s p o n d ie n te y d e ms tar e as af in e s a s u c o n d ic i n

d e e m p l e ad o ad min is tr ativ o s in p o d e r d e d e c is i n

al g u n o . -

En ese s e n tid o expuso que e x is t a una

e s tr u c tu r a j e r r q u ic a s u p e r io r d e l a c u al d e p e n d a. -

E s to s e p u e d e o b s e r v ar e n l a r e m u n e r ac i n

q u e p e r c ib a q u e n o s e c o n d ic e c o n u n s u e l d o d e u n

c ar g o g e r e n c ial o j e r r q u ic o c o n p o d e r d e d e c is i n . -

R e c o n o c i h ab e r f ir mad o l o s c h e q u e s q u e s e l e

e x h ib ie r an y l o s m is mo s c o r r e s p o n d e n a p ag o s p o r

o p e r ac io n e s c o m e r c ial e s , e n e s te c as o al q u il e r e s d e

in mu e b l e s d e s tin ad o s a v iv ie n d as d e l p e r s o n al d e l a

e mp r e s a y a q u e l o s mis m o s p r o v e n an d e o tr as

p r o v in c ias . -
R e ite r o q u e e r a u n e mp l e ad o e n r e l ac i n d e

d e p e n d e n c ia s in p o d e r d e d e c is i n e n l as p o l tic as d e

l a e mp r e s a y a q u e e x is t a u n a e s tr u c tu r a j e r r q u ic a

s u p e r io r d e l a c u al d e p e n d a. -

Q u e s u p o q u e e r an al q u il e r e s , p o r q u e e r an

d e p ar tame n to s y c o n o c a a al g u n as d e l as p e r s o n as

v iv an , e n e s e e n to n c e s , al l . -

A f ir mo , ad e ms, h ab e r v isto l o s c o n tr ato s p er o

n o r e c o r d ar q u ie n l o s f ir m . -

Q u e l o s in m u e b l e s al q u il ad o s q u e d ab an e n

M itr e 5 3 5 , A l v e ar e sq u in a T u c u mn y M ar ian o M o r e n o

al 8 0 0 to d o s d e R o G al l e g o s , S an ta C r u z . - A c l ar an d o

q u e e l in m u e b l e d e M itr e 5 3 5 f ir mab a l o s c h e q u e s a

N s to r C ar l o s K ir c h n e r . -

E n r e l ac i n a l a d o c u m e n tac i n q u e te n a e n

s u p o d e r p ar a f i r mar l o s c h e q u e s , e x p l ic q u e p r ime r o

te n a la orden de que se ib an a al q u il ar los

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

in mu e b l e s , me n s u al me n te l l e g ab a l a f ac tu r a d e " L o s

S au c e s S . A , " , d o n d e s e d e tal l ab a e l i n m u e b l e al q u e

c o r r e s p o n d a e l al q u i l e r y e l c o n tr ato q u e s e d ab a e n

e l p r ime r p ag o o a p o c o tie mp o d e s p u s . -

Agreg que en esos in mu e b l e s v iv ie r o n

E d u ar d o M ar t n e z y C r is tin A g u il e r a. -

E n c u an to a l a e s tr u c tu r a j e r r q u i c a, e x p l ic

q u e p o r e n c ima d e l e s tab a e l s e o r E mil i o M ar tin , a

l a p ar d e l M ar t n B e z y p o r e n c ima d e e l l o s L z ar o

B e z y q u e s o b r e e s to s al q u i l e r e s l e d ab a r d e n e s ,

o c as io n al m e n te , E m il io M ar tin y M ar tin B e z , n o

L z ar o B e z . -

Q u e l a f ir ma e n l a c u al tr ab aj a, te n a u n a

n ic a p r o p i e d ad q u e e r a l a s e d e d e l a e m p r e s a s ita

e n A l b e r d i 7 7 9 d e R o G al l e g o s , S an ta C r u z , p e r o

tamp o c o c o n o c a s i l as e mp r e s as d e l g r u p o te n an

p r o p ie d ad e s . -

A a p r e g u n tas d e l S e o r F is c al e x p l ic q u e n o

r e c o r d ab a h ab e r v is to c h e q u e s e n c o n c e p to d e al g n
p ag o d e " L o s S au c e s S . A , " a " L o s c al z o y D e l C u r to

S.R.L.".-

Q u e h ab a o tr a p r o p ie d ad al q u il ad a p o r l a

e mp r e s a p ar a s u s e mp l e ad o s , al m e n o s d o n d e l

v iv a, l a c u al e r a al q u il ad a a In mo b il iar ia R aws o n , y

s u d u e o v iv a e n B u e n o s A ir e s , s i e n d o l a f in c a e n l a

c al l e B r as il 1 6 9 2 d e R o G al l e g o s , S an ta C r u z . -

c . 3 M a r t n S a m u e l J a c o b s : E l n o m b r ad o

p r e c e d e n te me n te e x p r e s a f s . 3 1 7 1 / 8 1 c o me n z an d o

s u d e s c ar g o p o r n e g ar r o tu n d am e n te h ab e r c o m e tid o

al g n d e l ito . -

Expuso que su nica v in c u l ac i n con la

im p u tac i n s e r e l ac io n a c o n e l h e c h o q u e p ar tir d e l

m e s d e f e b r e r o d e 2 0 0 5 q u e s e in c o r p o r c o mo

e mp l e ad o e n r e l ac i n d e d e p e n d e n c i a e n l a f ir m a

" A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S . A . " . -

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

E n e s e s e n tid o e x p r e s q u e al l d e s e mp e

s u s tar e as h as ta m ar z o d e l a o 2 0 0 9 f e c h a e n l a q u e

p r e s e n t s u r e n u n c i a, ap o r ta o r ig in al d e l te l e g r am a

p r e s e n tad o e n e l c o r r e o l a c u al f u e c e r tif ic ad a y

r e s e r v ad a e n s e c r e tar a. -

Q u e l l e g o a tr ab aj ar a tr av s d e u n a o f e r ta

l ab o r al , e n e s e m o m e n to v iv a y tr ab aj a e n C ap ital

F e d e r al y s u i n te n c i n y l a d e s u n o v ia e r a ir s e al

in te r i o r y d e j ar l a C ap ital F e d e r al . -

A c e p tar o n la p r o p u e s ta l ab o r al de Ro

g al l e g o s , de " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S.A." y se

in c o r p o r al s e c to r ad m in i s tr ativ o , d o n d e r e al iz

tar e as d e l as c u al e s n o te n a n in g n tip o d e p o d e r d e

d e c i s i n , ya que responda a una e s tr u c tu r a

j e r r q u ic a s u p e r io r d e l a c u al r e c ib a r d e n e s y

d ir e c tiv as . -

E n tr e l as tar e as q u e l e f u e r o n as ig n ad as ,

e s tab an l as c o n c il iac io n e s b an c ar ias , e l ar m ad o d e

c ar p e tas c o n d o c u me n tac i n d e l a e m p r e s a p ar a
p r e s e n tar a o r g an is mo s e s tatal e s y e n tid ad e s

b an c ar ias . -

T amb i n s e o c u p d e c o l ab o r ar e n e l an l is is

d e l as c u e n tas c o n tab l e s , r e al i z tam b i n l a c ar g a d e

f ac tu r as e n e l s is te ma c o n tab l e , l a c ar g a d e p ag o s y

tamb i n d e o r d e n ar e l ar c h iv o d e d o c u m e n tac i n ,

s ie n d o e s tas s u s tar e as . -

C o n tin u an d o con el r e l ato dijo que

tr an s c u r r id o e l a o 2 0 0 5 l e e s o to r g ad o p o r p ar te d e

" " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S . A . " , u n p o d e r b an c ar io

p ar a l a f ir ma d e c h e q u e s , o b v iame n te c o n tr o l ab a to d o

e l c ir c u ito ad min istr ativ o p ar a q u e l a f ir ma d e l c h e q u e

c o n tar a con to d a la d o c u m e n tac i n n e c e s ar ia,

f ac tu r as , rdenes de c o m p r a, au to r i z ac io n e s del

s e c to r c o r r e s p o n d ie n te . -

T amb i n sobre f in al e s del a o 2005 los

p r o p ie tar io s de " A u s tr al C o n s tr u c c i o n e s S.A."

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

ad q u i r ie r o n o tr a e mp r e s a c o n s tr u c to r a q u e e s l a f ir ma

" L o s c al z o y Del C u r to S.R.L.", a p ar tir de ese

m o m e n to l a e s tr u c tu r a j e r r q u i c a s u p e r io r s e o c u p

d e s e l e c c io n ar e l p e r s o n al p ar a e l staf f ad min istr ativ o

d e l a f ir ma " L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . " y a p ar tir d e

ah , c o n f o r m ad o e l s taf f s e l e o to r g a l y a o tr as

p e r s o n as un poder b an c ar io p ar a la f ir ma de

cheques.-

A c l ar o q u e n u n c a f u e e mp l e ad o d e " L o s c al z o y

D e l C u r to S . R . L . " , y n o te n a n in g n tip o d e p o d e r d e

d e c i s i n y ni s iq u ie r a p ar tic ip ab a de la p ar te

ad min is tr ativ a y o p e r ativ a, e n e s te c as o s u tar e a s e

l im itab a, e n c o n s e c u e n c i a d e l p o d e r q u e s e h ab a

o to r g ad o , a f ir m ar l o s c h e q u e s , q u e e n e l c as o d e

" L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . " e r a f ir ma c o n j u n ta, c o n

l o c u al y d ad o q u e te n a e x p e r i e n c ia e n l as m is mas

tar e as e n " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S . A . " , s e o c u p

j u n to a o tr o s f i r m an te s d e l a f ir m a d e l o s c h e q u e s . -

E n e s te c as o l o q u e h ac a e n e l mo me n to d e l a
f ir ma, e r a m u y s imi l ar a l o q u e h ac a e n " A u s tr al

C o n s tr u c c io n e s S . A . " , c o n tr o l ab a, an te s d e f ir m ar e l

cheque, que la d o c u me n tac i n de r e s p al d o sea

c o r r e c ta, ya sea f ac tu r as , rdenes de c o m p r a,

au to r iz ac io n e s p e r tin e n te s y e n e l c as o e s p e c f ic o d e

l o s c h e q u e s q u e p ag ab an al q u il e r e s , ad e m s d e l a

f ac tu r a, s e c o n tr o l ab a q u e h u b i e r a u n c o n tr ato d e

l o c ac i n . -

S ie n d o e s ta s u n ic a p ar tic ip ac i n , n o te n a

p ar tic ip ac i n o p e r ativ a y mu c h o me n o s p o d e r d e c isi n

e n l a f ir m a. -

E n c u an to a l a me c n ic a d e l o s c h e q u e s , d o s

e mitid o s e n e n e r o d e 2 0 0 9 y o tr o s d o s q u e f ig u r an

c o n f e c h a d e e mi s i n ag o s to d e 2 0 0 9 , e s to s d o s

l tim o s , s e e mitie r o n c o n an te r io r id ad , p o r q u e s e

e n tr e g ab an c h e q u e s q u e c u b r an q u i z s u n a o d e

c o n tr ato y se e n tr e g ab an por ad e l an tad o , p ar a

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

f ac i l itar ad min is tr ati v am e n te l a tar e a a l a e mp r e s a. -

A v an z ad o el a o 2008 con su esposa

d e c i d ie r o n p o r u n a c u e s ti n f am il iar , p e r s o n al y

s e n time n tal , c o n u n h ij o d e u n a o y u n o s m e s e s ,

r e g r e s ar a C h ac ab u c o , p ar a e s a p o c a y a e x is t an

n u e v o s f ir m an te p ar a l o s c h e q u e s c o n l o c u al s u

p ar tic i p ac i n e n l a f ir ma d e l o s c h e q u e s p as o a s e r

mucho menor.-

E n e l m e s d e m ar z o p r e s e n ta l a r e n u n c ia y a

l o s p o c o s d as v o l v ie r o n a C h ac ab u c o , P r o v in c i a d e

B u e n o s A ir e s . -

P ar a d e mo s tr ar que cumpla f u n c io n e s

ad min is tr ativ as , recuerda que su sueldo en los

l tim o s meses, era ap r o x im ad am e n te de unos

5.500,00 a 6.000,00 pesos.-

A in s tan c ias d e l s e o r A g e n te F is c al e x p r e s

q u e e n am b as e mp r e s as , l a e s tr u c tu r a j e r r q u ic a

e s tab a e n c ab e z a d e L z ar o B e z y p o r d e b aj o d e l

M ar t n B e z y E m il io M ar t n , b s i c ame n te los
m e n c io n ad o s en segundo t r min o le d ab an l as

ordenes.-

T amb i n r e s p o n d i q u e l a e mp r e s a tr ab aja c o n

c h e q u e s d e p ag o d if e r id o y a q u e s e e s til ab a p o r

o p e r ato r ia c o me r c ial y s i l a o tr a p ar te l o p e r mit a. -

Q u e n o s ab e p o r q u e n o s e u til iz ab a e s ta

m o d al i d ad e n l o s c h e q u e s q u e s e l e e x h ib ie r o n y q u e

n o r e c u e r d a s i h ab a c h e q u e r as d e p ag o d if e r id o e n l a

fecha en que fueron e mitid o s los cheques de

r e f e r e n c ia. -

c . 4 C l a u d i o F e r n a n d o B u s t o s : E l im p u tad o

B u s to s h iz o e n tr e g a d e u n e s c r i to c o m o d e s c ar g o , s in

p e r j u ic io d e l o c u al amp l io e l mi s m o y c o n te s t

p r e g u n tas sobre los hechos imp u tad o s (ver fs.

3 1 8 2 / 3 2 0 3 ) , l a q u e l u e g o amp l i ( f s . 3 7 2 7 / 3 7 3 5 ) . -

A s e x p u s o q u e e mp e z a tr ab aj ar e n e l

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

d e n o m in ad o " G r u p o A u s tr al " e n e l m e s d e n o v ie mb r e

d e 2 0 0 7 , s ie n d o s u p r in c ip al f u n c i n l a d e c o n s u l to r

l ab o r al p ar a d is tin tas s o c ie d ad e s del grupo

e mp r e s ar io . -

E n may o d e 2 0 0 9 s e in c o r p o r f o r m al me n te a

" A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S . A . " , d o n d e se h iz o c ar g o d e

l a o f ic in a d e p e r s o n al h as ta e l me s d e s e p tie m b r e d e

2010 que fue tr an s f e r i d o a la gerencia de

ad min is tr ac i n . -

A p ar tir d e l m e s d e mar z o d e 2 0 1 2 p as a

e s tar l a may o r p ar te d e l ti e m p o e n l a c iu d ad d e

Buenos Aires, d e b id o a que era ap o d e r ad o del

f id e ic o miso f in an c ie r o " A u str al C o n str u c c io n e s S . A . " y

f u e r e e mp l az ad o e n s u s tar e as e n R o G al l e g o s p o r l a

c o n tad o r a M ar a C r is tin a G o n z l e z . -

C o n te mp o r n e am e n te a e l l o e l s e o r L z ar o

B e z , ac c io n is ta p r in c i p al d e " A u s tr al C o n str u c c io n e s

S . A . " , l e s o l ic it q u e as u ma c ar g o s d i r e c ti v o s o

p o d e r e s g e n e r al e s d e ad min is tr ac i n e n d i s tin tas


e mp r e s as d e l g r u p o e c o n mi c o . -

E n e s as c o n d ic io n e s f u e q u e l a e s c r ib an a

A l b o r n o z l e o to r g p o d e r g e n e r al p ar a r e p r e s e n tar a

l a e m p r e s a " L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . " . -

E s ta f ir m a fue ad q u ir i d a por el "Grupo

A u s tr al " con an te r io r id ad a su in g r e s o c o mo

d e p e n d i e n te de " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S.A.",

e mp r e s a q u e te n a u n a im p o r tan te c ap ac id ad d e

c o n tr atac i n p ar a o b r as d e ar q u ite c tu r a ( c o n s tr u c c i n ,

r e m o d e l ac i n , r e c ic l aj e d e v iv i e n d as e tc . ) . -

E x p l i c a q u e e l s e o r E m il io M ar t n , g e r e n te

ad m in is tr ativ o d e " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S . A . " , f u e

s u s u p e r io r d ir e c to a s u in g r e s o a l a f ir ma, e l c u al s e

d e s v i n c u l o e n e l a o 2 0 1 0 . -

" L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . " f u n c io n ab a c o mo

u n a f il ial o s e c c i n d e " A u s tr al C o n str u c c io n e s S . A . " y

p o r e l l o te n a u n a ab s o l u ta d e p e n d e n c ia d e e s ta e

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

in c l u s o s u p l an if ic ac i n f in an c ie r a d e p e n d a d e s ta. -

R e f i r i n o r e c o r d ar h ab e r s u s c r ip to n in g n

c o n tr ato c o n l a e m p r e s a " L o s S au c e s S . A . " , n i c o n l a

s u c e s i n d e N s to r C ar l o s K ir c h n e r , n i c o n " N e g o c i o s

In mo b i l iar io s S . A . " . -

S o s tu v o q u e l o s c h e q u e s q u e p u d o h ab e r

f ir mad o s ie mp r e e s tab an r u b r ic ad o s p o r u n s u p e r io r

j e r r q u ic o , y a q u e n o te n a au to r iz ac i n p ar a g ir ar

c h e q u e s d e f o r m a i n d iv id u al . -

Pero ms al l de q u i n s u s c r ib a los

c ar tu l ar e s , to d o s l o s p ag o s e r an s ie m p r e d e c id id o s y

au to r iz ad o s p o r L z ar o B e z . -

S e g n r e c u e r d a, l o s c o n tr ato s s e s u s c r ib an y

an al iz ab an e n e l s e c to r c o n tr atac io n e s d e " A u s tr al

C o n s tr u c c io n e s S.A.", el c u al dependa

e x c l u s iv ame n te d e L z ar o B e z . -

T r ab aj ab an e n e s e s e c to r A n d r e a V al d e z y ,

l u e g o , Z u l m a M e d in a. -

R e f i e r e q u e " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S . A . " ,
tr ab ajab a c o n mu c h as in mo b il iar ias d e l a p r o v in c ia d e

S an ta C r u z . -

s ta f ir ma te n a 2 . 0 0 0 e mp l e ad o s , s i e n d o q u e

e l 4 0 % v e n a d e o tr as p r o v in c ias y l a e mp r e s a l e

te n a que s u m in is tr ar v iv ie n d a, en e s p e c ial al

p e r s o n al d e o b r a ( maq u in is tas , to p g r af o s , e tc . ) . -

E s to s v iv an en l as l l am ad as c as as

c o m u n itar ias e n d o n d e v iv an e n tr e 4 a 1 0 p e r s o n as ,

s in s u s g r u p o s f am il iar e s . -

P ar a e l c as o d e i n g e n ie r o s , ar q u ite c to s y

c o n tad o r e s , l o s c u al e s p r o v e n an d e o tr as p r o v in c ias ,

s e l e s s u mi n is tr ab a v i v ie n d as p ar a e l g r u p o f amil iar . -

U n a d e l as in mo b il iar i as c o n l as q u e s e

tr ab aj ab a era "Negocios In m o b il i ar io s S.A."

al q u il n d o s e l a v iv ie n d a s ita e n l a c al l e D o n B o s c o

9 5 4 d e R o G al l e g o s , S an ta C r u z . -

" L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . " tamb i n te n a u n

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

g r u p o d e p e r s o n as a l as q u e s e l e p r o p o r c io n ab a

v iv ie n d a e n l a c al l e M itr e d e R o G al l e g o s , p o r

i n te r m e d i o d e l a m i s ma i n m o b il iar i a. -

A s u v e z e n A l v e ar 3 9 1 y M o r e n o 8 8 2 am b o s

de la mi s m a c iu d ad v iv i p e r s o n al de " A u s tr al

C o n s tr u c c io n e s S . A . " . -

R e s p e c to al c ir c u ito ad min is tr ativ o r e c u e d a

q u e l o s p ag o s s e e f e c tu ab an me d ian te c h e q u e p r e v ia

c o n f e c c i n d e l a c o r r e s p o n d i e n te o r d e n d e p ag o

im p u tad a a la f ac tu r a. - En al g u n o s c as o s la

in mo b il iar i a e x ig a - p r e v io a l a to m a d e p o s e s i n d e l

in mu e b l e - l a s u s c r ip c i n d e u n c o n tr ato p o r e l t r min o

d e l e y y l a e n tr e g a - e n e s e m is mo ac to - d e c h e q u e s

m e n s u al e s , s u c e s iv o s y p o s td atad o s p o r e l m o n to d e

l o s c o n tr ato s . -

T amb i n recuerda p ag o s me d ian te

tr an s f e r e n c ia b an c ar ias d e " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s

S.A.".-

P e r o to d as l as d e c is io n e s e m p r e s ar ial e s e r an
to m ad as p o r L z ar o B e z . -

P o r l tim o r e f i e r e c o n o c e r a L z ar o B e z ,

M ar t n B e z , L e an d r o B e z , L u c ian a B e z , R ic ar d o

A l b o r n o z , E m il io M ar t n , M ar t n J ac o b s , A l e j an d r a

J am ie s o n , L is an d r o D o n air e , s c ar L e iv a y a R o min a

d e l o s n g e l e s M e r c ad o . -

E n s e d e d e e s te T r ib u n al r ati f i c al g u n o s d e

l as c ir c u n s tan c ias r e l atad as e n e l e s c r ito as e x p r e s

q u e al mo me n to q u e i n g r e s o s u j e f e d ir e c to e r a e l

S e o r E m il io M ar t n . -

L o q u e d e p e n d a e x c l u s iv am e n te d e " L o s c al z o

y D e l C u r to S . R . L . " e r a l a p ar te t c n ic a d e l a d ir e c c i n

d e l as o b r as , q u e e s tab a a c ar g o d e l ar q u ite c to

R o b e r to G m e z . -

Que su jefe era E mi l i o M ar ti n , pero l as

r d e n e s e r an s ie mp r e d e L z ar o B e z e s p e c ial me n te

c o n e l te ma d e m an e j o d e f o n d o s . -

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

Recuerda que h ab a u n s e c to r f o r mal de

c o n tr atac io n e s e n " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S . A . " q u e

s e o c u p ab a d e al q u il e r e s d e maq u in ar ia, d e o b r ad o r e s

e in m u e b l e s que te n a d e p e n d e n c ia f u n c io n al

d ir e c tame n te con L z ar o B e z y e s to se ap l ic

tamb i n a " L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . " . -

T o d o d e p e n d a d e L z ar o . -

Q u e n o r e c o r d ab a h ab e r o b s e r v ad o al g n

c h e q u e e mitid o p o r " L o s S au c e s S . A , " , h ac a " L o s c al z o

y D e l C u r to S . R . L . " . -

Q u e n o s ab a s i l a e mp r e s a " L o s c al z o y D e l

C u r to S . R . L . " r e al iz al g u n a o b r a a " L o s S au c e s S . A , "

o s u s ac c io n is tas , p e r o q u ie n p o d r a r e s p o n d e r s o b r e

e s ta c u e s ti n e s e l ar q u ite c to R o b e r to G me z , q u i e n

e s tab a a c ar g o d e to d as l as o b r as d e l a f ir ma. -

c . 5 E m i l i o C a r l o s M a r t n : Q u e e l im p u tad o

e n p r in c ip io s e n e g a d e c l ar ar ( f s . 3 2 0 4 / 1 2 ) , s in

p e r j u ic io d e l o c u al l u e g o ap o r t u n e s c r ito c o mo
d e s c ar g o ( f s . 3 5 9 6 / 9 9 ) . -

All expone que no d e s ar r o l l o ninguna

c o n d u c ta d e l ic tiv a. -

E n s e n tid o r e f ie r e q u e n o e x is te d e l ito al g u n o ,

y a n e n e l h ip o t tic o c as o e n q u e p u d ie r a p e n s ar s e

l o c o n tr ar io , h ay c ar e n c ia d e v in c u l ac i n d o l o s a d e s u

p ar te . -

E n c u an to al ti e m p o e n q u e l a o r g an iz ac i n h a

d e s ar r o l l ad o s u s d e s ig n io s c r imin al e s , e x p l ic a q u e

l u e g o d e j u b il ar s e d e s u e mp l e o e n e l B an c o d e S an ta

C r u z , f u e c o n tac tad o e n e l a o 2 0 0 8 p o r e l s e o r

L z ar o B e z - c o m p a e r o e n d ic h a e n tid ad b an c ar ia- a

f in d e c o m e n z ar a tr ab aj ar e n l a p ar te ad m in is tr ativ a

d e s u g r u p o e mp r e s ar io . -

E mp e z a tr ab aj ar e n e l a o 2 0 0 8 y s e r e tir o a

m e d iad o d e 2 0 1 1 , c o n l o c u al s u p ar ti c ip ac i n q u e d a

d e s v i r tu ad a desde may o del a o 2003 h as ta

62
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

m e d iad o s d e 2 0 0 8 y d e s d e me d i ad o s d e l 2 0 1 1 h as ta

e l 1 4 d e d ic ie mb r e d e 2 0 1 6 . -

T an e s c as o tie mp o d e ac tiv i d ad d e mu e s tr a s u

r e al c o n d ic i n d e s imp l e e m p l e ad o - s in p o d e r al g u n o

d e d e c is i n - , p u e s d e o tr o mo d o h u b ie r a p e r man e c id o

e n f u n c io n e s . -

N o d e s c o n o c e q u e J ac o b s , B u s to s y D o n air e l o

s e al an c o mo s u j e f e o d an d o d ir e c tiv as , p e r o l as

m is m as e r an e n e l mar c o d e l e g al id ad , y tam b i n

to tal me n te aj e n as a s u v o l u n tad o p o d e r d e d e c is i n . -

Sus f u n c io n e s c o n s is t an en mo n tar un

s is te ma d e c o n tr o l ad min is tr ati v o d e e n v e r g ad u r a e n

e l r e a in f o r mtic a. -

P o r tal mo tiv o e v e n tu al me n te imp ar t a r d e n e s

d e f u n c io n ami e n to ad m in i s tr ativ o o d e r e l ac i n c o n

d is tin tas e n tid ad e s , p e r o to d as e l l as e man ab an d e

L z ar o B e z . -

E s to s e e n c u e n tr a c o mp r o b ad o p o r l o s d i c h o s

d e M ar t n , L e an d r o , L u c ian a B e z y C l au d io F e r n an d o
B u s to s . -

D e mo s tr n d o s e con ello que no te n a

i n j e r e n c i a al g u n a e n l a m ar c h a d e l n e g o c io y q u e

j am s p ar tic i p e n l a man io b r a o ac tiv id ad q u e

s u p ie r a il c ita o q u e l e p e r m iti e r a al b e r g ar s i q u ie r a

u n a m n im a s o s p e c h a e n d ic h o s e n ti d o . -

S o s ti e n e ad e m s que o r d e n ar p ag ar ,

e f e c tiv iz ar p ag o s , f ir m ar l o s c h e q u e s a f av o r d e " L o s

S au c e s S . A , " n o c o n s titu y e d e l ito al g u n o y a q u e l as

r d e n e s im p ar tid as n o r e s p o n d an a s u d e c is i n y n i

s iq u ie r a s e l o c o n s u l tab a. -

L o s p ag o s s e e f e c tiv i z ab an p r e v ia ap r o b ac i n

d e l p e r s o n al e n c ar g ad o d e e l l o y d e L z ar o B e z . -

C ar e c a d e f ir m a n ic a - p ar a e l l ib r amie n to d e

c h e q u e s - , s ie mp r e d e b a h ac e r l o c o n o tr a p e r s o n a d e

l a e m p r e s a. -

L o s c ar tu l ar e s s e l ib r ab an e n r az n d e u n a

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

c o n tr ap r e s tac i n r e al y con la c o r r e s p o n d ie n te

d o c u m e n tac i n r e s p al d ato r ia. -

R e f i e r e q u e d ad a l a mag n itu d e m p r e s ar ial d e l

g r u p o , s e c o n tab a c o n ap r o x im ad am e n te d o s m il

e mp e l ad o s , a l o s c u l e s s e d e b a d ar al o j am ie n to y a

s u s f amil i as . -

Era al g o h ab itu al d ar v iv ie n d a a los

e mp e l ad o s y s e to m ab a c o m o p ar te in te g r an te d e l

s al ar io , se c o n tr atab a con la m ay o r a de l as

in mo b il iar i as de la z o n a, e n tr e l as que se

e n c o n tr ab an " L o s S au c e s S . A , " . -

Ello as , d e b id o a la b aj a d e n s i d ad de

p o b l ac i n y f al ta d e c ap ac itac i n , se te n a q u e

r e c u r r ir a tr ab aj ad o r e s d e z o n as d is tan te s . -

S o l ic ita p o r to d o e l l o , s u s o b r e s e i mie n to . -

c . 6 M a r t n A n t o n i o B e z : E l imp u tad o h iz o

e n tr e g a d e u n e s c r ito c o mo d e s c ar g o y s e n e g a

c o n te s tar p r e g u n tas s o b r e l o s h e c h o s imp u tad o s ( v e r


fs. 3258/3268).-

E n e s e e s c r ito e x p u s o q u e s u in te n c i n e r a

d e j ar e n c l ar o q u e , s in p e r ju ic io d e l c ar c te r as u mid o ,

e s d e c ir , s e a l a v in c u l ac i n c o mo ac c io n is ta o c o mo

s u j e to in te g r an te d e l r g an o d e g o b ie r n o d e u n a u

o tr a s o c i e d ad , e n to d o s l o s c as o s , e s tab a p r e c e d id a

d e u n a d e c is i n to mad a p o r s u p ad r e y b as ad a,

n ic ame n te , e n c r ite r io s d e c o n f ian z a. -

A s s e c o n f o r mab an l as p o s ic io n e s d e to d o s

s u s h i j o s e n l o s d is tin to s p r o y e c to s q u e e n c ar ab a s u

p ad r e d e n tr o d e l s e n o f amil iar . -

R e f ir i q u e d e l o s im p u tad o s c o n v o c ad o s , s u

c o n o c imie n to solo al c an z a a aq u e l l o s que e r an

d e p e n d i e n te s d e l as e m p r e s as d e s u p ad r e y s l o

v in c u l ad o s al mb ito l ab o r al s in h ab e r f o r j ad o

n in g n o tr o tip o d e r e l ac i n y n o tu v o n in g n tr ato ,

r e l ac i n o v n c u l o c o n l o s in te g r an te s d e l as e mp r e sas

66
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

c o n tr atad as . -

E n e s te s e n tid o , s u p ar tic i p ac i n s e o b s e r v a

l im itad a a l a i n f o r m ac i n v o l c ad a e n e l c mu l o d e

d o c u m e n to s f o r m al e s in d ic ativ o s de una u o tr a

p o s ic i n e n aq u e l l as e mp r e s as e n l as c u al e s l e f u e

as i g n ad o p ar ti c i p ar e n c ar c te r d e ac c io n i s ta o

m ie m b r o d e l r g an o d e g o b ie r n o . -

P e r o tie n e n u l a p ar tic ip ac i n o in je r e n c ia e n l a

to m a d e d e c is io n e s d e n d o l e c o me r c ial d e c ad a u n a

d e l as e mp r e s as o n e g o c io s . -

In s i s te q u e e l al c an c e d e s u in te r v e n c i n e n

l as s o c ie d ad e s e s tu v o e s tr ic tame n te v in c u l ad o al

r e q u e r im ie n to d e s u p ad r e p o r s e r u n a p e r s o n a d e s u

c o n f ian z a. -

El f o r mar p ar te de l as s o c ie d ad e s c o mo

ac c io n is ta o d ir e c tiv o n o imp l ic ab a n in g n man e jo r e al

d e l a ac ti v id ad e m p r e s ar ial l l e v ad a ad e l an te . -

Su c ap ac id ad de d e c is i n o la de sus

h e r man o s e n l a to m a d e d e c is io n e s e mp r e s ar i al e s , o
e n l a in c o r p o r ac i n e n c ar c te r d e s o c io s o mie mb r o s

del r g an o de d e c is i n , e s tab a d ir e c tame n te

v in c u l ad a a u n a d e c is i n d e o r g an iz ac i n d e s u p ad r e

r e s p e c to d e s u s e m p r e s as . -

Explica que su p r e s e n c ia y la de sus

h e r man o s e r a u n a c u e s ti n m e r ame n te f o r mal , al s l o

e f e c to d e c o n f o r m ar l o s r e q u is i to s l e g al e s p ar a l a

c o n s titu c i n d e l as s o c ie d ad e s o p ar a l a e x is te n c ia d e

l o s r g an o s d e d e c is i n . -

E n e s e m ar c o e l g o b ie r n o o l as d e c is io n e s

e mp r e s ar ial e s e r an to mad as p o r s u p ad r e . -

L as d e c is i o n e s f in an c ie r as , c o n tab l e s o

tr ib u tar ias e r an ab o r d ad as p o r l o s c o n tad o r e s d e l as

e mp r e s as o p o r as e s o r e s e x te r n o s . -

L as d e c is io n e s c o me r c i al e s p o r l as p e r s o n as

c o n c o n o c imie n to e d ic h a mate r ia, l a e j e c u c i n d e l as

o b r as por los e n c ar g ad o s t c n ic o s y as

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

s u c e s iv ame n te . -

Su ac tiv id ad se reduca a c o l ab o r ar en

as p e c to s me r ame n te f o r mal e s - c o mo l a su s c r ip c i n d e

c h e q u e s - , u n a v e z q u e e l p r o c e s o p ar a r e al iz ar c ad a

u n o d e e s o s ac to s h ab a s id o c o n tr o l ad o y ap r o b ad o

p o r c ad a r e a e s p e c f ic a. -

E n r e l ac i n a l a f ir ma d e l o s i n s tr u me n to s q u e

s e c u e s tio n an r e c u e r d a y r e c o n o c e q u e , e n c i e r to

m o m e n to , p ar te d e l as o b l ig ac io n e s c o n tr ac tu al e s

as u m id as p o r l as e m p r e s as d e l " G r u p o B e z " e r an

c an c e l ad as m e d i an te l a u ti l i z ac i n d e c h e q u e s c u y a

s u s c r ip c i n p ar e c e c u e s tio n ad a e n e s te ac to . -

Q u e r e c u e r d a q u e s ie mp r e h ab a u n a d e c is i n

q u e p r e c e d a e s o s p ag o s y q u e s u p o n e , c as i c o n

s e g u r id ad , s e m ate r i al i z ab a c o n l a s u s c r ip c i n d e

c o n tr ato s , l o c u al g e n e r ab a c o m o l g ic a c o n s e c u e n c ia

l a e m is i n d e f ac tu r as q u e d e b an s e r c an c e l ad as . -

T o d as e s tas c u e s tio n e s ab s o l u tam e n te

n o r mal e s y p r o p i as de c u al q u i e r e m p r e s a, e r an
ad m in is tr ad as y c o n tr o l ad as p o r l as p e r s o n as q u e

o c u p ab an l a p ar te c o n tab l e . -

A p ar tir d e al l s e o r ig i n ab a l a in d i c ac i n d e

c an c e l ar o b l i g ac io n e s as u mid as m e d i an te l a e m is i n

d e l o s d o c u m e n to s q u e s e e n c o n tr ar an in c o r p o r ad o s

al e x p e d ie n te , l o s c u al e s l n i s iq u ie r a c o mp l e tab a. -

T amp o c o c o n tr o l ab a el proceso de

c o n f o r mac i n d e l o s p ag o s . -

C u an d o s e d e b an s u s c r ib ir e s ta tar e a y a

h ab a s id o r e al iz ad a p o r l as p e r so n as e n c ar g ad as d e l

s e c to r , p r e v ia d e c i s i n e n l a c u al l n o p ar tic ip ab a. -

Que e s tab a al e j ad o de l as d e c is io n e s

e mp r e s ar ial e s y del rumbo c o me r c ial de l as

s o c ie d ad e s . -

N o te n a c o n o c im ie n to d e l as n e g o c iac io n e s

q u e p r e c e d a a l o s c o n tr ato s q u e o r i g in ab an e s o s

p ag o s . - S l o c o l ab o r ab a ad min istr ativ ame n te p ara q u e

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

l a e m p r e s a f u n c io n e . -

S l o s ab e q u e h ab a c o n tr ato s q u e imp l ic ab an

l a ad q u i s ic i n p r e v ia d e l as o b l ig ac io n e s y q u e e l l o e s

n o r mal e n to d as l as e mp r e s as y n o p o d a c o l e g ir s e d e

e l l o n in g u n a ir r e g u l ar id ad . -

E s d e c ir , l a e m p r e s a s e o b l ig ab a p o r c o n tr ato

y p ag ab a l a f ac tu r a me d ian te u n me c an is mo q u e

as e g u r ab a l a p e r f e c ta tr az ab il id ad d e l o s p ag o s . -

S e g n l e f u e e x p l ic ad o e l p r o c e d imie n to q u e

c u l m in ab a con la f ir m a de los cheques, que

in d is tin tame n te p o d a f i r mar c u al q u ie r ap o d e r ad o , s e

d ab a l u e g o d e d e l a c o r r o b o r ac i n d e l c o n tr ato q u e

im p l ic ab a l a ad q u is ic i n p r e v ia d e u n a o b l ig ac i n ; l a

f ac tu r a s i e s q u e c o r r e s p o n d ie r a y l a o r d e n d e p ag o . -

L a e m is i n d e c h e q u e s e r a al s l o e f e c to d e

as e g u r ar q u e l a e mp r e s a p ag u e l as o b l ig ac io n e s

c o n tr a d as . - N ad a e x tr a o p u e d e s u g e r ir u n p ag o

c u an d o se h ac e por los c ar r il e s n o r mal e s , to d o

d o c u m e n tad o , c u mp l ie n d o c o n l as f o r m al id ad e s y
o b l i g ac i o n e s f is c al e s e im p o s iti v as y p o r me d io d e l a

in s titu c i n b an c ar ia q u e man tie n e l o s r e g is tr o s d e l o s

m is m o s . -

c.7 Leandro Antonio Bez:

L e an d r o A n to n io B e z e x p l ic o a f s. 3 2 7 2 / 3 2 8 5

e n p r im e r l u g ar q u e d e l as p e r s o n as im p u tad as e n

e s tas ac tu ac io n e s n o c o n o c a a N o r m a B e atr iz A b u i n ,

a A l b e r to s c ar L e i v a, A C r is t b al L p e z y a C ar l o s

F ab in D e S o u s a. -

R e s p e c to d e V c to r A l e j an d r o M an z an ar e s n o

l o c o n o c a p e r s o n al m e n te p e r o s ab e q u i n e s . -

A A l e j an d r a J am ie s o n l a c o n o c e d e n o m b r e

p e r o n o l a c o n o c e p e r s o n al m e n te . -

C o n F l o r e n c i a K ir c h n e r d ij o q u e n u n c a tu v o

tr ato p e r s o n al , q u e l a c o n o c e d e v is ta al ig u al q u e a

R o min a M e r c ad o , p o r h ab e r l a v is ta e n l u g ar e s c o mo e l

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

M au s o l e o ( d e N s to r K ir c h n e r ) o e n l a c al l e " y a q u e

G al l e g o s n o e s mu y g r an d e " . -

A M ar c e l o L u d u e a l o c o n o c i y v io u n a s o l a

vez en su e s c r ib an a p e r o por al g o que no se

r e l ac io n a c o n l o aq u in v e s tig ad o . -

A l e s c r i b an o A l b o r n o z l o c o n o c e p o r q u e e s e l

e s c r ib an o c o n e l q u e l tr ab aj ab a. -

A O s v al d o S an f e l i c e , l o c o n o c i e n u n as ad o . -

A L is an d r o D o n air e y a M ar t n J ac o b s l o s

c o n o c i n o p o r u n a r e l ac i n l ab o r al , e r a ms c h ic o y

al p as ar p o r l a e m p r e s a l o s v e a. -

A N s to r , C r is tin a y M x imo l o s c o n o c e p o r se r

p e r s o n as p b l i c as , y a N s to r y M x im o c r e e h ab e r

c o mp ar tid o d o s o tr e s as ad o s d o n d e ju g ar o n al f u tb o l ;

c o n C r is tin a c o m p ar ti u n as ad o e n l a E s tan c ia C r u z

A ik e q u e p e r te n e c e a " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S . A . " ,

e n e s te m is m o as ad o e s tab a O s v al d o S an f e l ic e . -

C l au d i o B u s to s e r a c o n tad o r d e l a e mp r e s a

con el c u al tu v o r e l ac i n y la m an tie n e en la
ac tu al id ad . -

E mi l io M ar t n e r a am ig o d e L z ar o B e z l o

c o n o c e d e c h ic o y c u an d o s e r e tir a d e tr ab aj ar c o n s u

p ad r e e s c u an d o lo " m e te n " c o mo ac c io n is ta d e

" L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . " . -

Q u e e n tr e e l 2 0 0 3 y e l 2 0 0 7 l ib a al c o l e g io ,

d e 2 0 0 8 al 2 0 1 0 e s tu v o e n B u e n o s A ir e s e n l a

f ac u l tad y e n e l 2 0 1 1 r e c i n c o m e n z a tr ab aj ar e n e l

" G r u p o B e z " . -

Q u e f ir mab a c h e q u e s d e las emp r esas " Au stral

C o n s tr u c c io n e s S . A . " , " L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . " y

" A u s tr al Agro", en f o r ma c o n j u n ta en l as dos

p r i me r as , y e n l a te r c e r a s l o . -

A d e ms e n " L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . " f u e

ac c io n is ta c o n u n 5 % e n e l 2 0 1 1 , n o r e c o r d an d o e n

q u e a o d e j o d e s e r l o , e n " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s

S . A . " f u e d ir e c to r s u p l e n te d e s d e 2 0 1 1 h as ta e l 2 0 1 3 ,

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

al l f u e c u an d o tu v o " u n a p e l e a c o n L z ar o " y l o

s ac ar o n de " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S.A.", no

r e c o r d an d o c u an d o dejo de ser ac c io n is ta en

" L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . " . -

L u e g o s e d e d ic a l a e mp r e s a A u s tr al A g r o

p e r o c o mo n o l e h ab an s ac ad o l a f ir ma, ac l ar q u e ,

e n e s e e n to n c e s , p e r te n e c a a u n g r u p o d e f ir mas A

q u e e s tab a in te g r ad a p o r L z ar o , M ar t n , L u c ian a y

l , u n g r u p o B in te g r ad o p o r C l au d io B u s to s y l a

c o n tad o r a C r is ti n a G o n z l e z e n tr e o tr o s . -

E n to n c e s c u an d o n o e s tab an l o s d e l G r u p o A

ib a a f ir mar p o r q u e s e e m it an l o s c h e q u e s u n a v e z o

d o s p o r me s y e l p ag o e r a g e n e r al d o n d e s e p ag ab a a

to d o tip o d e p r o v e e d o r e s , d e s d e al q u il e r e s h as ta

r e p u e s to s , y p ar a n o d e m o r ar l o s p ag o s p o r ah l o

l l am ab an e ib a a f ir mar . -

E s to s p ag o s v e n an con to d a la

d o c u m e n tac i n , f ac tu r a, l a o r d e n d e p ag o au to r i z ad a

p o r L z ar o B e z y l as c o p ias d e l o s c h e q u e s c o n l o s
c u al e s se p ag ab a, uno c o r r o b o r ab a que venga

au to r iz ad o c o n l a f ir ma d e L z ar o B e z y ah f ir m ab a

los cheques.-

Explic que en el a o 2013 p as lo de

" P e r io d is mo p ar a T o d o s - P P T - " y e n to n c e s e mp e z a

p r e s tar m s ate n c i n a l o q u e h ac a, p e r o c o mo

e s tab a en una e mp r e s a del c am p o no te n a

p ar tic i p ac i n e n e l r e s to d e l G r u p o . -

Q u e l as r d e n e s d e p ag o p as ab an p o r L z ar o

B e z , an te s d e e mitir u n c h e q u e y q u e e sta mo d al id ad

s e d ab a e n e l r e s to d e l as c o mp a as , ag r e g an d o q u e

to d a l a p ar te f in an c ie r a l o man e j ab a L z ar o B e z c o n

s u s c o n tad o r e s . -

Q u e s e e mi t an m e n s u al m e n te c h e q u e s q u e

v e n an e n d o s o tr e s c aj as r e c tan g u l ar e s d e ar c h iv o ,

c o n e l l e g aj o d e c ad a p ag o a p r o v e e d o r e s . -

Q u e q u ie n d e c id a c o mo s e c o n f o r m ab an l o s

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

g r u p o s d e f ir m as " A y B " , e r a L z ar o B e z y e l

c o n tad o r F e r n an d o B u tti p o r r az o n e s d e s e g u r id ad . -

Q u e s i n o h ab a o r d e n d e p ag o , n o s e p o d a

e mitir c h e q u e al g u n o , y ag r e g q u e p r e v io a q u e

e n v e n l o s c h e q u e s a f ir mar te n an q u e v e n ir c o n l a

au to r iz ac i n d e l a o r d e n d e p ag o p o r L z ar o B e z y

e s to e r a e x c l u y e n te . -

A g r e g a p r e g u n tas d e l F is c al q u e F e r n an d o

B u tti, f u e mar i d o d e s u p r im a, A n d r e a C an tin , q u e

l u e g o s e s e p ar ar o n . -

Q u e al mo me n to d e in g r e s ar a l as e m p r e s as ,

L z ar o B e z m an e j ab a to d o , s i al g u ie n s e o p o n a e r a

l o m is mo q u e n ad a. -

E x p l ic q u e e n u n d a d e tr ab aj o s i h ab a

p r o b l e m as to d o s e h ab l ab a c o n L z ar o B e z , n o d ab a

l u g ar a n ad a, to d o te n a q u e p as ar p o r L z ar o B e z ,

l l l e g ab a a l a e mp r e s a a l as 8 : 0 0 h s . y ate n d a to d o s

l o s p r o b l e m as , p o r e l p as ab a to d o e n r e l ac i n a to d as

l as e m p r e s as d e l g r u p o , n o h ab a d e l e g ac i n d e
f u n c io n e s . -

A l p r e g u n tr s e l e p o r l a r e l ac i n q u e te n a c o n

su p ad r e y dueo del "Grupo A u s tr al " con los

p r i n c i p al e s ac c i o n is tas y d ir e c tiv o s d e " L o s S au c e s

S . A , " , e x p l ic q u e l a r e l ac i n l a te n a c o n N s to r , q u e

e r a s u am ig o p e r s o n al , d e s p u s c o n C r is tin a s ab a

q u e tu v o tr ato p e r o n o s ab a s i e r a e l m is mo , ad e ms

L z ar o B e z e r a mu y r e s e r v ad o e n s u r e l ac i n c o n

ellos.-

L a r e l ac i n c o me r c i al c o n " L o s S au c e s S . A , " y

sus ac c io n is ta s ie m p r e la llevo ad e l an te l s in

c o n s u l tar . -

T amp o c o s ab a c u l f u e e l c r i te r io u til iz ad o

p o r e l G r u p o A u s tr al p ar a e l e g i r l o s in mu e b l e s d e

" L o s S au c e s S . A , " p ar a al q u il ar l as v iv ie n d as d e l

p e r s o n al d e l " G r u p o B e z " , p e r o e stimab a d e b a h ab e r

s id o p o r l a r e l ac i n q u e te n a L z ar o B e z c o n N s to r

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

y e f e c ti v am e n te s e al q u il ab an l as v iv ie n d as p o r q u e

g r an c an tid ad del p e r s o n al de " A u s tr al

C o n s tr u c c io n e s S . A . " , " L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . " y

" K an k y C o s til l a S . A . " . -

A g r e g an d o q u e l a m ay o r a d e l p e r s o n al e r a

d e l n o r te d e l p a s y p o r d e s ar r aig o s e l e s d ab a u n a

v iv ie n d a. -

A d e ms se al q u il ab an v iv ie n d as a o tr o s

p r o p ie tar io s y el Grupo te n a p r o p ie d ad e s p ar a

o f r e c e r l e s a s u s e mp l e ad o s , h ab a c as as e n b ar r io s y

d o s c o m p l e j o s , u n o e n l a c al l e E r r az u r is e n tr e A l v e ar

y M aip y o tr o e n A l v e ar e n tr e T u c u mn y C h il e , e l

p r i me r o e r a d e L z ar o B e z y e l s e g u n d o d e " A u s tr al

C o n s tr u c c io n e s S.A.", pero e s to s no al c an z ab an

d e b id o a l a c an tid ad d e p e r s o n al q u e e m p l e ab a e l

" G r u p o B e z " . -

No s ab a d e c ir porque los al q u il e r e s de

al g u n o s d e e s to s d e p ar tam e n to s s e ab o n ab an p o r

ad e l an tad o . -
P o r o tr a p ar te ag r e g q u e s ab a q u e " L o s c al z o

y D e l C u r to S . R . L . " p ar tic ip d e l a c o n s tr u c c i n d e l o s

c o m p l e j o s d e d e p ar tam e n to s u b ic ad o s e n A l v e ar y

T u c u m n , M ar i an o M o r e n o 8 8 2 y M itr e 5 3 5 to d o s d e

R o G al l e g o s , au n q u e n o p ar tic ip o e n e l p r o c e s o d e

c o n tr atac i n . -

T amb i n q u e s ab a q u e e s a e mp r e s a h iz o l as

r e f o r m as en l a v iv ie n d a d e M as c ar e l l o 441 R io

G al l e g o s y s i m al n o r e c u e r d a l a o b r a e s tab a a c ar g o

del ar q u i te c to R o b e r to G me z , que era el

r e p r e s e n tan te t c n ic o de " L o s c al z o y Del C u r to

S . R . L . " , n o s ab r a s i s e r e c ib ie r o n p ag o s , y a q u e n o

e s tab a e n l a p ar te ad min is tr ati v a d e l a e m p r e s a,

s al v o e n e l p r im e r a o . -

A c l ar q u e e n e l 2 0 1 1 c u an d o e m p e z a

tr ab aj ar s e in te r io r iz e n l a p ar te ad min is tr ati v a y

c o n tab l e , y l u e g o p o r d if e r e n c ias c o n s u p ad r e s e

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

d e d i c e x c l u s iv ame n te a tr ab aj ar e n A u s tr al A g r o e n

e l c amp o . -

N o s ab a q u e e n c o n c e p to d e q u e s e r e c ib i u n

p ag o d e p e s o s $ 3 . 9 5 0 . 0 0 0 , 0 0 p o r " L o s S au c e s S . A , " ,

y ag r e g q u e te n d r a q u e e star r e g is tr ad o e n c o n c e p to

d e q u e e n tr e s e p ag o e n e l s i s te m a d e l a e m p r e s a. -

T amp o c o s ab a e n q u c o n s is ti e l ac u e r d o

c e l e b r ad o p o r " L o s S au c e s S . A , " c o n l a f ir m a V al l e

M itr e S . A , p o r l a c o n c e s i n d e l a h o s te r a " L a A l d e a" ,

y a q u e l o man e j ab a L z ar o B e z d ir e c tam e n te c o n

N s to r y l u e g o c o n M x imo y C r is ti n a. -

N o s ab a s i d u r an te l a g e r e n c ia d e l a f ir m a

V al l e M itr e S . A l a h o s te r a e s tab a ac ti v a y r e c ib a

h u s p e d e s , p o r q u e n o l a c o n o c a n i h ab a i d o . -

Que te n a e n te n d id o que en el segundo

s e m e s tr e d e l a o p as ad o n in g u n a d e l as f i r m as d e l

g r u p o s e e s tab a e n c ar g an d o d e l as r e f o r mas q u e s e

e s tab an l l e v an d o a c ab o e n l a h o s te r a " L a A l d e a" ,

p o r q u e d e s d e p r in c ip io s d e s d e d ic i e m b r e d e 2 0 1 5 n o
s e s ig u i m s c o n n in g u n a o b r a. -

Que no s ab r a d e c ir si e x is tie r o n p ag o s

r e al iz ad o s p o r al g u n a d e l as e m p r e s as d e l " G r u p o

A u s tr al " a l a f ir m a " L o s S au c e s S . A , " y / o a s u s

p r i n c i p al e s ac c io n is tas y d ir e c tiv o s , p o r f u e r a d e l

s is te ma b an c ar io . -

E x p l i c q u e to d o s l o s p ag o s ib an a tr av s d e

c h e q u e s o tr an s f e r e n c ias o s e i b a al b an c o y s e

r e tir ab a c o n u n c h e q u e e l d in e r o y s e p ag ab a. -

P o r o tr o l ad o " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S . A . "

c o b r ab a e l may o r p o r c e n taj e d e s u f ac tu r ac i n d e

V ial id ad N ac io n al , en menor e s c al a V ial id ad

P r o v in c ial ( S an ta C r u z ) y l u e g o d e l In s titu to d e

V iv ie n d a d e S an ta C r u z e s to s l timo s e r an o b r as

m e n o r e s d e ar q u ite c tu r a q u e h ac a " L o s c al z o y D e l

C u r to S . R . L . " . -

E s ta e mp r e s a e r a l a q u e h ac a to d as l as o b r as

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

c iv il e s u r b an as a d if e r e n c ia de " A u s tr al

C o n s tr u c c io n e s S . A . " q u e s e d e d ic ab a a l as g r an d e s

o b r as v ial e s . -

E s tas c o b r an z as e r an to d as b an c ar iz ad as ; e n

el c as o de V ial id ad N ac io n al a tr av s de

tr an s f e r e n c ias y l o s o tr o s d o s e n te s a tr av s d e

cheques.-

Q u e e r a c o m n e l r e tir o d e d i n e r o p o r c h e q u e

d e c aj a p o r m o n to s p e q u e o s p ar a c o mb u s tib l e o

v iti c o s . -

N o s ab a s i e x is tie r o n p ag o s r e al iz ad o s p o r

al g u n a d e l as e mp r e s as d e l " G r u p o A u s tr al / G r u p o

B e z " a l a f ir m a " L o s S au c e s S.A," y/o a sus

p r i n c ip al e s ac c i o n is tas y d ir e c tiv o s , a al g u n a c u e n ta

s itu ad a e n e l e x te r io r d e l p a s . -

Q u e c r e a q u e " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S . A . "

u til i z ab a e n su c o n tab il id ad c h e q u e r as de p ag o

d if e r id o . -

E x p l ic o q u e l a r e l ac i n d e am is tad d e L z ar o
B e z c o n l o s ac c io n is tas d e " L o s S au c e s S . A , " S . A .

l u e g o d e l a mu e r te d e N s to r C ar l o s K ir c h n e r s ig u i

h as ta e l a o 2 0 1 3 d o n d e f u e e mitid o e l p r o g r ama d e

T V " P P T - P e r io d is mo P ar a T o d o s " , d o n d e h u b o u n

q u ie b r e e n l a r e l ac i n p o r e l e s c n d al o me d itic o . -

E n e s e s e n tid o e x p l i c q u e n o r e c o r d ab a b i e n

l a f e c h a p e r o c r e a q u e L z ar o B e z l l am al c o n tad o r

B u s to s y l e d ij o q u e h ab a q u e d ar d e b aj a l o s

al q u il e r e s d e l o s tr e s c o mp l e j o s q u e s e l e me n c io n ar a

e n l a l e c tu r a d e l h e c h o imp u tad o y d e o tr o s in mu e b l e s

cuya ad min is tr ac i n g e s tio n ab a la in mo b il iar ia

S an f e l ic e y d e s p u s tamb i n " V al l e M itr e S . A . " d e j

de ser la ad m in is tr ad o r a de los h o te l e s que

m an e j ab a. -

T amb i n r e c o n o c i q u e L z ar o B e z h ab l c o n

C r is tin a y c o n M x im o l u e g o d e l a mu e r te d e N s to r y

e l te ma f u e p o r l as c o n tr atac io n e s y l a r e l ac i n

84
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

c o m e r c ial . -

E x p l ic q u e L z ar o B e z as is t a s o l o a l as

r e u n i o n e s y n o l e s c o m e n tab a l o q u e p as ab a e n l as

m is m as , e s ta r e u n io n e s p o d an h ac e r s e en El

C al af ate , R o G al l e g o s y / o e n e s ta c iu d ad . - T am b i n

r e c o n o c i q u e s ab a q u e L z ar o B e z f u e a l a q u in ta

p r e s id e n c ial d e O l iv o s p e r o n o s ab a s i h ab a as is tid o

a r e u n io n e s e n l a C as a R o s ad a. -

A g r e g o q u e L z ar o B e z s ie m p r e d e c a q u e

an te s q u e l e p as e al g o ib a a c o n s titu ir u n f id e ic o mi s o

f am il iar p e r n u n c a s e l l e v a c ab o y n u n c a m an if e s t

al g o al r e s p e c to . -

P o r l timo ac l ar q u e n u n c a c o b r o d iv i d e n d o s

p o r s u s ac c i o n e s d e " L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . " y

c o m o e r a e m p l e ad o d e " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S . A . "

c o b r ab a a tr av s d e l B an c o N ac i n e n u n a c u e n ta

s u e l d o , q u e e s l a q u e tie n e h o y e n d a. -

c . 8 L u c i a n a S a b r i n a B e z : L a imp u tad a a
f s . 3 2 8 8 / 9 9 c o me n z s u d e c l ar ac i n , al ig u al q u e s u

h e r man o L e an d r o , m e n c io n an d o que conoca

p b l ic ame n te a N s to r K ir c h n e r y que en una

o p o r tu n id ad l o v io p e r s o n al me n te , f u e c u an d o e r a e r a

P r e s id e n te y s e s ac u n a f o to g r af a c o n s u h ij o ms

g r an d e . -

R e s p e c to d e C r is tin a F e r n n d e z r e c o n o c i

s ab e r q u i n e r a, p e r o n u n c a l a v io p e r s o n al m e n te . -

A l i g u al q u e a M x im o y F l o r e n c ia a los

c u al e s n u n c a v i o n i tr at . -

S itu ac i n s im il ar le o c u r r i con R o min a

M e r c ad o , C r is t b al L p e z , F ab in D e S o u s a, O s v al d o

S an f e l ic e , M ar c e l o L u d u e a y V c to r M an z an ar e s . -

S ab a q u i n era A l e j an d r a J ami e s o n ,

e mp l e ad a d e " K an k y C o s til l a S . A . " , p e r o n u n c a l a

tr at . -

R e s p e c to d e L is an d r o D o n air e e x p r e s o q u e e r a

86
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

f am il iar d e J u l io M e n d o z a, q u e e r a e l p r e s id e n te d e

" A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S . A . " , h ab i n d o l o tr atad o

s o c ial me n te n o l ab o r al m e n te . -

A M ar t n J ac o b s l o c o n o c i so c ial me n te p o r q u e

e n e s e m o me n to l o tr aj o a tr ab aj ar a l a e mp r e s a u n a

p e r s o n a q u e e s tab a c as ad a c o n s u p r ima - A n d r e a

C an tin - d e n o m b r e F e r n an d o B u tti. -

A C l au d io B u s to s l o c o n o c e y a q u e tr ab aj c o n

l , e r a c o n tad o r d e " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S . A . " . -

A E mil io M ar t n l o c o n o c e d e s d e c h ic a, e l l o as

y a q u e tr ab aj c o n s u p ad r e e n e l B an c o S an ta C r u z ,

ag r e g an d o q u e c u an d o e n tr a tr ab aj ar a " A u s tr al

C o n s tr u c c io n e s S . A . " y a n o e s tab a ms . -

A R ic ar d o A l b o r n o z l o c o n o c e p o r q u e e r a e l

e s c r ib an o d e l a e mp r e s a, tam b i n l o e r a p o r te mas

p e r s o n al e s y l ab o r al e s . -

R e f i e r e q u e e n e l a o 2 0 0 3 n ac i s u h ij o ms

g r an d e , e n m ar z o , y al me s e mp e z a tr ab aj ar e n u n a

e mp r e s a que se l l am ab a M y P S.A., c o mo
ad m in is tr ativ a, l u g ar d o n d e e s tu v o h as ta e l a o

2 0 0 7 , al l v e n d an as f al to s y l u b r ic an te s . -

E n tr e e s e a o y e l 2 0 0 9 n o tr ab aj , a o e n

q u e n ac i s u h ij o ms c h ic o y s e d e d ic a l a c r ian z a

d e amb o s h ij o s . -

Q u e a p r in c ip io s d e l 2 0 1 0 h as ta e l 2 0 1 2

tr ab aj o e n u n e s tu d io c o n tab l e y e n e l a o 2 0 1 2

e mp e z a tr ab aj ar e n " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S . A . "

c o m o e m p l e ad a ad min is tr ativ a. -

Agreg que no tu v o n in g n tip o de

p ar tic i p ac i n ac c i o n ar ia n i d i r e c tiv a e n " K an k y

C o s til l a S . A . " , " L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . " , " V al l e

M itr e S . A . " y " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S . A . " . - S l o f u e

y es e m p l e ad a ad m in i s tr ativ a de " A u s tr al

C o n s tr u c c io n e s S . A . " y p o r e l l o tie n e u n a c u e n ta

s u e l d o e n e l B an c o d e l a N ac i n A r g e n ti n a. -

R e c o n o c i h ab e r f ir m ad o cheques p ar a

88
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

" A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S . A . " , " L o s c al z o y D e l C u r to

S . R . L . " y A u s tr al A g r o , y e n e s e s e n tid o e x p l i c q u e

an te s d e q u e in g r e s e e n e l 2 0 1 2 y a e s tab a d is p u e s ta

l a f i r m a c o n j u n ta d e l o s g r u p o s A y B , l o s A e r a l a

f am il ia y e l B al g n c o n tad o r q u e p o r l o g e n e r al e r an

C l au d i o B u s to s y C r is tin a G o n z l e z . -

Y p o r e l l o s e g u r ame n te h ay a f i r mad o c h e q u e s

p ar a " L o s S au c e s S . A , " . -

E x p l ic q u e l o s c h e q u e s s e f ir m ab an , p o r l o

g e n e r al , u n a v e z o d o s v e c e s p o r me s , e n u n a

m e c n ic a ad m in is tr ativ a mu y p ar e c i d a a l a d e s c r ip ta

p o r L e an d r o B e z , e n s u d e c l ar ac i n in d ag ato r ia. -

P ar a e l l o v e n a u n l e g aj o q u e c o n te n a l a

o r d e n d e p ag o , l a o r d e n d e c o mp r a, l a c o p ia d e l o s

c h e q u e s , e l c h e q u e y to d o e l l o v e n a v is ad o c o n l a

f ir ma d e L z ar o , p o r q u e s i n o e s tab a l a f i r ma n o s e

h ac an l o s c h e q u e s , n o s e f ir mab an . -

R e se q u e e s te s is te ma se r e p l ic ab a e n to d as

l as e m p r e s as d e l g r u p o . -
E n c u an to a l a m o d al id ad d e c o n d u c c i n d e

L z ar o B e z p ar a l as e mp r e s as d e l g r u p o e x p r e s q u e

to d o l o man e j ab a s u p ad r e , to d o p as ab a p o r l , to d o

l o d e c id a l . - A te n d a a to d o e l m u n d o , s e l e p o d a

d e c i r l o q u e l e p ar e c a o n o l e g u s tab a, p e r o l as

d e c i s io n e s f in al e s s ie mp r e l as to mab a l , d e s d e l o

m s imp o r tan te h as ta te mas d e s imp l e ad min is tr ac i n

d e o r d e n me n o r . -

Que al g u n a vez ella o sus h e r m an o s o

c o n j u n tam e n te l e h ab r n p l an te ad o al g u n a c u e s ti n

e n te m as d e p o c a im p o r tan c ia n u n c a e n te mas d e

c o n tr atac io n e s o p o r l a g e n te c o n l a c u al h ac a

n e g o c io s , s in p e r j u ic io de lo c u al en to d as l as

c u e s tio n e s s ie mp r e te r min ab a h ac ie n d o l o q u e l c r e a

q u e e s tab a b ie n . -

S o s tu v o q u e s u p ad r e s ie m p r e d ij o q u e N s to r

q u e e r a s u amig o , d e s p u s e l tr ato q u e te n a c o n l o s

90
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

d e m s ac c i o n is tas d e " L o s S au c e s S . A , " n o l o s ab a,

s u p ad r e tam p o c o c o n tab a m u c h o c o mo e r a e l tr ato

e n tr e e l l o s . - e r a r e s e r v ad o . -

D e s p u s d e l a m u e r te d e N s to r n o s ab e c mo

f u e o c o m o f u e l a r e l ac i n c o n C r is tin a y l o s h ij o s . -

En " A u s tr al C o n s tr u c c i o n e s S.A." c o mo

e mp l e ad a ad min istr ativ a, r e aliz ab a las tar e as diar ias,

te m as d e p e r s o n al , al g u n as c o mp r as a n iv e l p r o v isi n

d e l as o b r as e n c u r s o o c o s as d iar ias , c o s as m n imas ,

tamb i n f ir m ab a l o s c h e q u e s c u an d o n o e s tab an

L z ar o o M ar t n B e z , y a q u e f ir m ab a e l q u e e s tab a. -

E n c u an to al te m a d e l as d e c is io n e s e n l a

e mp r e s a c u an d o L z ar o n o e s tab a, e x p l i c q u e an te s

d e to m ar u n a d e c is i n s e l e c o n s u l tab a, c u an d o e r an

c o s as im p o r tan te s au n q u e n o e s tu v ie r a, s e l o h ac a

v a te l e f n ic a. -

Q u e n o s ab e c u l f u e e l c r ite r io u til i z ad o p o r

e l g r u p o A u s tr al p ar a e l e g ir l o s in m u e b l e s d e " L o s

S au c e s S . A , " p ar a al q u i l ar l as v iv ie n d as al p e r s o n al
d e l G r u p o , p e r o s u p u s o q u e s e d e b a a s u amis tad

c o n N s to r . -

S in p e r j u ic io d e l o c u al r e l ato q u e e n l a

e mp r e s a h ab a u n s e c to r d e c o n tr atac i n q u e s e

o c u p ab a d e l al q u il e r d e v iv ie n d as y m q u i n as . -

L as v iv ie n d as s e l e s d ab an a e m p l e ad o s q u e

v e n an del n o r te del p a s . - En el r e a de

c o n tr atac io n e s e s tu v ie r o n en d i f e r e n te s p e r io d o s

A n d r e a V al d e z , M ar ian a O u il l e r y l a l ti ma q u e

r e c u e r d a e r a Z u l ma M e d i n a, l as c u al e s , a s u v e z ,

te n an e mp l e ad o s, y se g u r ame n te tr atab an c o n L z ar o

B e z l as c u e s tio n e s d e l s e c to r , s ie n d o e s as p e r s o n as

l as q u e p o d r an s ab e r e l c r ite r io y a q u e l o h ab l ab an

con l.-

N o s ab a p o r q u r az n l o s al q u i l e r e s d e

al g u n o d e e s to s d e p ar tam e n to s s e ab o n ab an p o r

ad e l an tad o . -

92
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

Que los cheques f ir mad o s por " A u s tr al

C o n s tr u c c io n e s S . A . " y " L o sc al z o y D e l C u r to S . R . L . " a

f av o r d e " L o s S au c e s S . A , " e r an p o r al q u il e r e s d e

v iv ie n d as p ar a l as d o s e mp r e s as . -

R e f i e r e tam b i n q u e e n al g n m o m e n to , s u

p ad r e q u is o h ac e r c o m o u n f id e ic o m is o f amil iar p e r o

n o l o h iz o , c ap az l o h ab l c o n s u mad r e , e x p l ic an d o

q u e n o l o v e a a L z ar o B e z c o m o q u e p e n s ar a q u e l e

p as ar a al g o , n o l o im ag in a, tr ab aj ab a to d o e l d a, n o

h ab a p l an , c ap az q u e c o n s u mad r e l o h ab l ar a c o mo

al g o p e r s o n al . -

Q u e l a r e l ac i n c o me r c ial c o n " L o s S au c e s

S . A , " c o m e n z a d e c l in ar c o n e l f al l e c imi e n to d e

N s to r K ir c h n e r , que era con el que m s te n a

r e l ac i n s u p ad r e , n o s ab a c mo h ab r s e g u id o l a

r e l ac i n con los o tr o s s o c io s porque l no lo

c o m e n tab a. -

E x p l ic q u e e l l o s ( p o r l a d e c l ar an te y s u

h e r man o L e an d r o ) n o te n an tr ato c o n l a f am il ia
K i r c h n e r s o l o l o te n a s u p ad r e c o n N s to r . -

Q u e n o s ab a n i r e c o r d ab a al g n o tr o tip o d e

v in c u l ac i n f i n an c ie r a y / o c o me r c ial d e s u p ad r e c o n

l o s ac c io n is tas d e " L o s S au c e s S . A , " . -

T amp o c o s ab a c u n d o n ac i el "Grupo

A u s tr al / G r u p o B e z " n i c u an d o e mp e z e l c r e c imie n to

e c o n mic o d e l mis mo . -

c . 9 R i c a r d o L e a n d r o A l b o r n o z : E l im p u tad o

a f s . 3 3 0 2 / 3 3 1 0 e x p l ic q u e s u r e l ac i n p r o f e s i o n al

c o n e l L z ar o B e z c o me n z e n e l a o 2 0 0 3 . -

D e e s ta m an e r a y e n c u an to a l o n o tar ial

ate n d i s u s as u n to s p e r s o n al e s c o mo l o r e l ac i o n ad o

c o n l as e mp r e s as h as ta p r c tic am e n te e l a o 2 0 1 6 y

ac tu al me n te an te al g n r e q u e r imi e n to de los

ap o d e r ad o s o d e l a p r o p ia f amil ia tamb i n atie n d e l as

c u e s tio n e s q u e s e l e c o n s u l tan , o al g u n a c e r ti f ic ac i n

94
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

d e f ir m a, o to r g amie n to d e al g n m an d ato , e tc . -

R e f i r i q u e s u r e l ac i n c o n e l L z ar o B e z f u e

e s tr i c tame n te p r o f e s io n al , n o h ay u n a amis tad , s i n o

m s b ie n l a r e l ac i n d e c o n f ian z a q u e g e n e r a e l

tie m p o d e h ab e r tr ab aj ad o j u n to s . -

A g r e g q u e d u r an te to d o s l o s a o s e n q u e

e s tu v e r e l ac io n ad o p r o f e s io n al me n te no p e r c ib i

n in g u n a ir r e g u l ar id ad e n c u an to al o to r g am ie n to d e

l o s ac to s e s c r itu r al e s q u e p as ar o n an te l , a e l l o s e

r e f ie r e c o n e s c r itu r as n o tar ial e s , c e r tif ic ac io n e s d e

f ir mas , e tc . -

E n c ad a u n o d e l o s ac to s e s c r itu r al e s q u e

f u e r o n o to r g ad o s an te s u r e g is tr o n o tar ial l o f u e r o n

l u e g o d e h ab e r c u mp l id o to d o s y c ad a u n o d e l as

o b l ig ac i o n e s q u e s e l e im p o n e n c o mo e s c r ib an o , e s to

e s , e n tr e o tr o s , i mp o s itiv o s , y l o s r e l ac io n ad o s c o n l a

U n id ad d e In f o r mac i n F in an c ie r a. -

D u r an te to d o e se tie mp o n o h a r e c ib id o n in g n

r e p o r te de la U IF como as tamp o c o al g u n o
c o r r e s p o n d ie n te a A F IP , c o mo as tamp o c o d e o tr o s

s u j e to s o b l i g ad o s a in f o r mar c o mo s o n e l R e g is tr o d e

l a P r o p ie d ad In mu e b l e y el R e g is tr o P b l ic o de

C o me r c io , c o n s id e r an d o s u c ar c te r d e ag e n te d e

r e te n c i n . -

A s i mis mo y c u an d o c o r r e s p o n d a s o l ic i t l o s

C O T I c o r r e s p o n d ie n te s d e A F IP , c o m o as tamb i n l a

d o c u me n tac i n h ab il itan te d e l o s o to r g an te s d e l ac to ,

d e c l ar ac io n e s j u r ad as y c o n tab l e s ac e r c a d e l o r ig e n

de los fondos.-

S u f o r m a d e tr ab aj ar c o n l as e mp r e s as d e l

" G r u p o B e z " e n c u an to a l a p e r c e p c i n d e s u s

h o n o r ar io s e r a a tr av s d e u n a c u e n ta c o r r i e n te q u e

e l l o s te n an ab ie r ta e n s u o f i c in a y l o s p ag o s e r an

m e n s u al e s c o n tr a l as f ac tu r as c o r r e s p o n d i e n te s . -

C ad a u n o d e l o s tr ab aj o s e f e c tu ad o s f u e r o n

r e q u e r id o s tan to por el L z ar o B e z c o mo por

96
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

c u al q u ie r o tr a p e r s o n a q u e s e d e s e mp e ar a e n l a

e mp r e s a d e ac u e r d o a l o s te m as q u e l e c o m p iti e r a a

c ad a u n o d e e l l o s . -

E n c u an to a l a f amil i a K i r c h n e r e x p r e s q u e

h e in te r v e n id o n o tar ial m e n te e n al g u n as e s c r i tu r as

c u y o d e tal l e ap o r t al mo me n to d e l a in d ag ato r ia,

tamb i n ap o r t l as r e l ac io n ad as al " G r u p o B e z " y

" L o s S au c e s S . A , " , y a l a f ami l ia K ir c h n e r . -

T amb i n d ij o q u e ad e ms d e l as e s c r i tu r as

p u d e h ab e r r e al iz ad o al g u n a c e r tif i c ac i n d e f i r m as o

d e c o p ias q u e n o e s t e n e l d e tal l e ap o r tad o , ad e ms

r e s u l ta d e im p o s ib l e u b ic ac i n . -

Se le p r e g u n to por si era su o b l ig ac i n

v e r if ic ar e l d o m ic il i o d e l a p e r s o n a f s ic a o j u r d ic a

que p ar tic ip a del ac to , e x p l i c an d o que en l as

c e r tif ic ac io n e s d e f ir mas l o s e s c r ib an o s v e r if ic an l a

au te n tic id ad d e l as f i r mas p u e s tas e n s u p r e s e n c ia

s in j u z g ar sobre la forma y el c o n te n id o del

d o c u m e n to an e x o ; tan to es as que h as ta h ac e
al g u n o s a o s e n l as f o jas d e c e r tif ic ac i n p r o v ista p o r

e l C o l e g io d e E s c r ib an o s s e c o n s ig n ab a d ic h a f r as e ,

c i r c u n s tan c ia q u e ah o r a n o c o n s ta p e r o q u e e n l a

p r c tic a s e c o n tin u a ap l ic an d o , c o mo as tamb i n l o

in d ic a l a d o c tr in a n o tar ial y mu c h o s C o l e g io s d e

E s c r i b an o s que si c o n s e r v an a n en d ic h o s

f o r m u l ar io s e s a f r as e . -

N o r e c o r d ab a s i an te e l r e g is tr o n o tar ial a s u

c ar g o s e h ab a c o n s titu id o al g u n a o tr a s o c i e d ad c o n

e l d o m ic il i o d e l a c al l e A l c o r ta 7 6 d e R o G al l e g o s . -

T amb i n r e c o n o c i h ab e r s id o s o c io f u n d ad o r ,

y d ir e c to r s u p l e n te d e l a f ir m a " A l d e a d e l C h al te n

S.A.".-

c.10 Jorge Marcelo Luduea:

E l e s c r ib an o L u d u e a p r e s e n t u n e s c r i to

c o mo d e s c ar g o y c o n te s t p r e g u n tas a f s . 3 3 1 6 / 3 3 3 0 ,

98
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

al l s o s tie n e q u e s u in te r v e n c i n c o mo e s c r ib an o e n

l as d is ti n tas s o c ie d ad e s in v e s tig ad as , l e j o s e s t d e

h ab e r c o n s titu i d o il c ito al g u n o . -

S ie m p r e ac tu c o mo f e d atar io y c o n f o r me a l a

l e y , p o r e n d e e n l a me d id a q u e n o s e v e r if iq u e

f al s e d ad d o c u m e n tal o id e o l g ic a al g u n a n o p o d r

r e p r o c h r s e l e el d e s tin o que c ad a uno de los

m ie m b r o s d e l as s o c ie d ad e s l e s h ay a d ad o . -

E n e s te s e n tid o n o p u e d e p r e te n d e r s e q u e l a

c o n s titu c i n d e u n a s o c ie d ad c o n f o r m e a l a l e y ,

p u e d a r e p r o c h r s e l e al e s c r ib an o . -

Si "Los S au c e s S.A," fue una s o c i e d ad

c o n s titu id a p ar a c o me te r d e l ito s , l e j o s e s tu v o d e

s ab e r l o y s u r o l r e s u l t e s tr ic tame n te p r o f e s io n al y

aj u s tad o a d e r e c h o . -

J ams p ar tic ip e n n in g n n e g o c io d e l as

s o c ie d ad e s m e n c i o n ad as e n l a p r e s e n te c au s a. - E s

m s c u an d o al g u n a o p e r ac i n l e r e s u l t s o s p e c h o s a

l a r e p o r t c o n f o r m e l o d i s p u e s to p o r l a l e y 2 5 . 2 4 6 . -
E x p l i c q u e l as s u p u e s tas c o n f u s io n e s d e

p atr im o n io s o s u p u e s to s al q u il e r e s f ic to s al s l o

e f e c to d e r e to r n ar d in e r o su p u e stame n te mal h ab id o a

p ar tir d e c o n c e s io n e s d e o b r a p b l ic a l e r e s u l tan

aj e n as . -

Ni s iq u ie r a conoce los n e g o c io s y

tr an s f e r e n c ias b an c ar ias o c ir c u ito s d e p ag o a l o s q u e

s e h ac e r e f e r e n c ia e n tan to n o h a p ar tic i p ad o n i

f o r mal n i in f o r mal me n te e n n in g u n a d e l as so c ie d ad e s

aq u me n c io n ad as . -

In d ic q u e r e s u l ta n atu r al , e n u n a p r o v i n c ia

c o m o S an ta C r u z , q u e l o s e s c r ib an o s s e r e p itan e n

d i s tin to s ac to s n o tar ial e s , no r e s u l tan d o ello

s o s p e c h o s o to d a v e z q u e S an ta C r u z e s u n a p r o v i n c ia

d e g r an d e s e x te n s io n e s y b aja d e n sid ad p o b l ac io n al . -

S e g u id ame n te me n c io n a s u s in te r v e n c io ne s e n

l a s o c i e d ad " L o s S au c e s S . A . " . -

100
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

A s in te r v in o c o n f e c h a 7 d e n o v ie mb r e d e

2 0 0 6 e n l a c o n s titu c i n d e l a m is ma. - S u in te r v e n c i n

s e l imit a l a c o n s titu c i n c u y a n ic a p ar ti c u l ar id ad

l a r e v e s t an l a n o to r ie d ad d e s u s s o c io s . - N o e x is te

o tr a p ar tic u l ar id ad , ni s iq u i e r a es un ac to de

c o n te n i d o p atr im o n ial . -

E n c u an to al d o mic il io d e l a s o c ie d ad , s e al a

q u e , s ie m p r e y e n to d o s l o s c as o s , e s te s e f ij a d o n d e

l o s s o c i o s d e c l ar an . - N o e s s u o b l ig ac i n c o n s tatar s i

e l d o m ic il i o e s f ic tic i o . -

A d e ms in te r v in o a los e f e c to s de

in s tr u m e n tar u n p o d e r e s p e c ial o to r g ad o p o r M x imo

C ar l o s K ir c h n e r , e n c ar c te r d e P r e s id e n te d e d ic h a

s o c ie d ad , a f av o r d e O s v al d o J o s S an f e l i c e , p ar a

c e l e b r ar c o n tr ato s d e l o c ac i n , s o b r e l o s in mu e b l e s d e

p r o p ie d ad d e l a f ir ma y r e al iz ar d e ms tr amite s . -

Su in te r v e n c i n tu v o e x c l u s iv o c ar c te r

p r o f e s io n al y e l ac to n o tu v o c o n te n i d o p atr imo n ial . -

E l n ic o ac to d e c o n te n id o p atr imo n ial e n e l q u e


in te r v in o l o c o n s titu y l a ad q u is ic i n p o r p ar te d e

" L o s S au c e s S . A , " d e u n te r r e n o b al d o u b ic ad o e n l a

m an z an a 4 2 c , l o te 5 h d e l d e p ar tame n to III d e E l

C al af ate , S an ta C r u z . -

A l o s e f e c to s d e in s tr u me n tar l a o p e r ac i n ,

tu v o a l a v is ta l a e s c r itu r a N 5 5 6 d e l r e g is tr o d e l a

e s c r ib an a C l ar a S o n ia S c h n itman , m e d ian te l a c u al l a

s e o r a H e r r e r a A r au c o o to r g a W al te r M ar in o W e b b e r

e l as e n tim ie n to c o n y u g al p r e v i s to e n e l ar t c u l o 1 2 7

d e C d ig o C iv il v ig e n te a e s o s mo me n to s . -

T amb i n e l p r im e r te s tim o n io d e l a e s c r itu r a

N 5 4 5 d e l r e g is tr o d e l a m is m a n o tar ia, me d ian te l a

c u al D e l ma G r ac ie l a V e l as q u e o to r g p o d e r e sp e c ial a

s u c n y u g e D an ie l A n to n io P ir il l o , a e f e c to s d e

e n aj e n ar l a p r o p ie d ad . -

E n c u an to a l a d o c u m e n tac i n s o c ie tar i a, tu v o

a l a v is ta e l ac ta d e d ir e c to r io N 1 1 d e " L o s S au c e s

102
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

S . A , " d e f e c h a 4 d e j u n io d e 2 0 1 0 , m e d ian te l a c u al

s e ap r o b l a ad q u is ic i n d e l in m u e b l e me n c io n ad o y

s e au to r iz al P r e s id e n te d e l d ir e c to r io , M x imo

C ar l o s K ir c h n e r a ad q u ir ir l o en la s u ma de $

100.000,00.-

E n to n c e s , r e u n id o e l in f o r m e d e d o min io , d e l

c u al s u r g an los titu l ar e s , l as c ar e n c ias de

r e s tr ic c io n e s d o m n al e s y u n v al o r f is c al m u y in f e r io r

al p ac tad o e n tr e l as p ar te s ; los as e n tim ie n to s

c o n y u g al e s y e l ac ta d e d ir e c to r io p e r ti n e n te , o to r g

l a e s c r itu r a tr as l ativ a d e d o min io N 4 9 2 . -

E l mo n to p ac tad o e n tr e l as p ar te s , o al me n o s

as lo d e c l ar ar o n en la e s c r i tu r a tr as l ativ a de

d o m in io , fue ab o n ad o m e d ian te un cheque N

0 5 4 5 7 1 6 5 p o r l a s u ma in d ic ad a, e mitid o c o n tr a l a

c u e n ta c o r r ie n te N 0 0 1 - 5 9 7 7 7 / 0 d e l B an c o d e S an ta

Cruz.-

S o s tie n e q u e e s e v i d e n te q u e l a o p e r ac i n e s

ab s o l u tam e n te l c ita y r e g u l ar y s i h u b o e n e s ta
o p e r ac i n al g u n a i r r e g u l ar i d ad l a d e s c o n o c e , p e r o s u

ac tu ac i n p r o f e s io n al n o r e s u l t p e r mis iv a e n n i n g n

s e n tid o . -

E n r e l ac i n a l a s o c ie d ad " Id e a S . A . " f u e

c o n s titu id a b aj o s u in te r v e n c i n c o n f e c h a 7 d e

s e p tie mb r e d e 2 0 1 1 e n tr e C ar l o s A l b e r to S an c h o y

M ar a J o s F e r n n d e z C l ar k . -

A d e ms , en f av o r de e s ta s o c ie d ad ,

p r o to c o l iz e l o to r g am ie n to d e u n p o d e r g e n e r al p ar a

j u ic io s y as u n to s ad m in is tr ativ o s por p ar te del

P r e s id e n te a f av o r d e J o r g e M an u e l C ab e z as ; u n

p o d e r g e n e r al id n ti c o a f av o r d e V ir g in ia Z ap ata; u n

p o d e r g e n e r al y ad m in is tr ativ o a f av o r d e P atr ic io

P e r e y r a A r an d ia; y o tr o s id n tic o s a f av o r d e J o s

S o u to y C ar l o s G u s tav o G me z . -

E s t c l ar o que l o s ap o d e r am ie n to s j ams

p u e d e n c o n s titu ir il c ito al g u n o m ie n tr as n o s e h ay a

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

f al s e ad o - c o m o m n imo - l a v o l u n tad o id e n tid ad d e l

p o d e r d an te . -

S i s e v e r if ic a q u e l o s ap o d e r ad o s r e al iz ar o n ,

e n n o m b r e d e l a p o d e r d an te , al g n h e c h o j u r d ic o

p e n al m e n te r e l e v an te - l o c u al d e s c o n o c e - e s c ap a a s u

e s f e r a d e c o n tr o l y s u mb ito d e ac tu ac i n c o mo

e s c r ib an o . -

R e s p e c to d e " N e g o c io s In m o b il iar io s S.A."

e x p l ic o q u e c o n f e c h a 3 1 d e ag o s to d e 2 0 0 5 in te r v in o ,

c o m o e s c r ib an o , e n l a c o n s titu c i n d e l a s o c ie d ad . -

T al c o m o s u r g e d e l ac ta c o n s titu tiv a d e l a

m is m a, se tr ata d e u n a s o c ie d ad in te g r ad a p o r

O s v al d o J o s S an f e l ic e , M x im o C ar l o s K ir c h n e r y

M ar a J o s F e r n n d e z C l ar k , c o n e l o b j e to d e r e al i z ar

o p e r ac io n e s in m o b il iar ias . -

N o c o mp r e n d e c o mo e s te ac to c o n s titu ti v o

puede ser i n te r p r e tad o como un hecho j u r d ic o

p e n al m e n te r e l e v an te . -

F in al me n te , c o n s id e r a que si puede ser


r e l e v an te la c e s i n de derechos sobre b ie n e s

g an an c ial e s que p r o to c o l iz m e d ian te e s c r itu r a

p b l ic a N 1 6 9 d e l 1 0 d e m ar z o d e 2 0 1 6 , p o r l a c u al

C r is tin a E l is ab e t F e r n n d e z c e d i y tr as f ir i a f av o r

d e s u s h ij o s , M x im o C ar l o s y F l o r e n c ia, l a to tal id ad

d e l o s d e r e c h o s q u e l e c o r r e s p o n d e n r e s p e c to d e l a

h e r e n c ia d e l o s b ie n e s d e c ar c te r g an an c ial q u e

in te g r ar o n e l p atr imo n i o d e l a s o c ie d ad c o n y u g al q u e

m an tu v ie r a c o n N s to r C ar l o s K ir c h n e r . -

E n e l ac ta me d i an te e l c u al s e m an if e s t l a

v o l u n tad d e C r i s tin a F e r n n d e z s e d e j c o n s tan c ia

q u e s u s h ij o s ac e p tab an y r atif ic ab an l a c e s i n e n

o tr o ac to j u r d ic o . -

P ar a o to r g ar d ic h a e s c r itu r a tu v o a l a v i s ta

u n a c o p ia c e r tif ic ad a d e l a p ar tid a d e m atr imo n io ,

una de d e f u n c i n de N s to r K ir c h n e r y l as de

n ac im ie n to d e F l o r e n c ia y M x imo ; ad e ms d e u n

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

c e r tif ic ad o d e l a D i r e c c i n G e n e r al d e l R e g is tr o d e l a

P r o p ie d ad In mu e b l e d e l a p r o v in c ia d e S an ta C r u z ,

m e d ian te e l c u al s e d e j c o n s tan c ia d e l a in e x is te n c ia

de la in h ib ic i n g e n e r al de b ie n e s an o tad a en

p e r j u ic io d e l a c e d e n te . -

S in p e r j u ic io d e e l l o , ate n to a q u e s e tr atab a

d e u n ac to d e im p o r tan te c o n te n id o p atr im o n ial y q u e

l a m e n c i n a l o s b ie n e s in c l u id o s e n e l ac ta s l o

r e s u l t a t tu l o e n u n c iativ o , p r e s e n t u n r e p o r te d e

o p e r ac i n sospechosa (ROS) an te la U n id ad de

In f o r mac i n F in an c i e r a c o n f e c h a 1 9 d e mar z o d e

2 0 1 6 , e l c u al s e e n c u e n tr a r e g i s tr ad o b aj o e l N

70185341.-

S o s tie n e q u e d e l o e x p u e s to s e ad v ie r te q u e

s u s in te r v e n c io n e s r e su l tan ab s o l u tame n te r e g u l ar e s,

s l o h a ac tu ad o e n e l mb ito d e s u c o m p e te n c ia y

c u an d o h a ad v e r tid o al g u n a p o s ib l e s o s p e c h a l a

r e p o r t c o mo c o r r e s p o n d e . -

S o s tie n e q u e n o p u e d e h ab e r imp u tac i n p e n al


e n s u c o n tr a p o r l a s o l a c ir c u n s tan c ia d e h ab e r

ac tu ad o e n s u r o l d e e s c r ib an o . -

A in s tan c ias y p r e g u n tas d e l s e o r A g e n te

F is c al s o s tu v o q u e e n e l d o m ic il io d e l a c al l e A l c o r ta

7 6 d e R o G al l e g o s , s e c o n s titu y e r o n mu c h s i mas

s o c ie d ad e s , porque era de p r c tic a que l as

s o c ie d ad e s c o n s ti tu y e r an los d o m ic i l i o s en el

d o m ic il io del C o n tad o r P b l ic o N ac io n al que se

d e s ig n ar a, e s e c r i te r io f u e mo d if ic ad o e l a o p as ad o

p o r l as au to r i d ad e s d e l R e g is tr o P b l ic o d e C o m e r c io

q u e n o p e r m ite mu l ti p l ic id ad d e s o c ie d ad e s e n u n

m is m o d o m ic il io . -

E n e s e s e n tid o e x p l ic q u e e l e s tu d io c o n tab l e

d e M an z an ar e s , M o n tan e y P o mb o , d o mic il io l e g al d e

" L o s S au c e s S . A , " , e r a u n o d e l o s m s g r an d e s d e R o

G al l e g o s . -

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

c . 1 1 N o r m a B e a t r i z A b u i n : L a e s c r ib an a

A b u in e x p u s o a f s . 3 3 3 1 / 3 3 4 1 q u e d e s d e h ac a ms

d e 3 0 a o s e j e r c a c o mo e s c r ib an a d e r e g is tr o e n l a

c iu d ad d e R o G al l e g o s , n o e s n i h a s id o e s c r i b an a d e

l a e n to n c e s f am il ia p r e s id e n c ial , l l e g a l o s c as i 6 0

a o s s in u n a o b s e r v ac i n s in u n s u m ar i o y ah o r a s e

e n c u e n tr a imp u tad a e n e s ta c au s a q u e d e al g u n a

m an e r a l a af e c ta e n e l e j e r c i c io p r o f e s io n al , d ad o q u e

l a ac tiv id ad q u e e j e r c e l a o b l i g a c o n s tan te me n te a

p r e s e n tar c e r tif i c ad o s d e r e i n c id e n c ia n e g ati v a p ar a

p o d e r tr ab aj ar c o n l o s b an c o s . -

S o s tie n e q u e e n p l e n o c o n v e n c im ie n to t c n ic o

p r o f e s io n al q u e s e h an d ad o e n e s tas e s c r i tu r a, p o r

l as c u al e s f u e r a l e g itim ad a p r o c e s al me n te e n l a

p r e s e n te c au s a, el c u m p l i mie n to de to d o s los

e x tr e mo s l e g al e s q u e l e e x ig e l a l e y , e n e s e mo m e n to

ar t c u l o s 1 . 3 2 3 y c c d te s , d e l C d ig o C iv il e n to n c e s

v ig e n te . -

E x p l ic , e n r e l ac i n al in mu e b l e d e l a c al l e
M as c ar e l l o 4 4 1 d e R o G al l e g o s , S an ta C r u z , q u e e n

1 9 8 7 y c o m o c o n s e c u e n c ia d e l a am is tad d e s u mad r e

c o n l a mad r e d e l S e o r W al te r B r u n o C as as o l a, s te

o b tie n e n u n c r d ito d e l B an c o H ip o te c ar io N ac i o n al

p ar a c o n s tr u ir e s a v iv ie n d a, c o mo e l B an c o l e h ac e

d e s ig n ar e s c r ib an o y e l l a e s tab a e n l a n min a d e

e s c r ib an o s d e l B an c o s e l a d e s ig n a p ar a h ac e r l a

e s c r itu r a d e l a h i p o te c a. -

P o s te r io r m e n te e l s e o r C as as o l a s e v a d e R o

G al l e g o s y v e n d e l a c as a e n 1 9 9 9 a u n f ami l iar , e l

s e o r M o r e n o , M ar c e l o F i d e l , c o n d o mi c il io e n C al e ta

O l iv ia, S an ta C r u z . T amb i n e s d e s ig n ad a p ar a h ac e r

e s a e s c r itu r a tr as l ativ a d e d o min io . -

E n e l a o 2 0 0 9 M ar c e l o M o r e n o d e c id i ve n de r

e l in m u e b l e a u n a in m o b il iar ia, p o r l o q u e l e p id i q u e

l e ac e r q u e l o s p ap e l e s p ar a ar mar e l b o l e to d e c o mp r a

v e n ta. -

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

A s l e tr ae n tr ae n d o c u me n tac i n d e " N e g o c io s

P atag n ic o s S . A . " y e n e l l o s c o n f e c c io n e l b o l e to d e

c o m p r a- v e n ta y u n p o d e r e s p e c ial i r r e v o c ab l e p ar a

q u e s e p u e d a e s c r i tu r ar , e l l o as q u e e l S e o r M o r e n o

v iv a e n C al e ta O l iv ia. -

E n ag o s to d e 2 0 0 9 s e f ir ma e l b o l e to d e

c o m p r a- v e n ta e n s u e s c r ib an a y e l p o d e r e s p e c ial

ir r e v o c ab l e p ar a la c o n f e c c i n p o s te r io r de la

e s c r itu r a, o to r g ad o a " N e g o c i o s P atag n ic o s S . A . "

r e s p e c to d e l in mu e b l e d e l a c al l e M as c ar e l l o . -

M an if ie sta q u e e n 2 0 1 1 v ie n e n a su e sc r ib an a

d e " N e g o c io s P atag n ic o s S . A . " c o n e l p o d e r y e l

b o l e to q u e h ab a c o n f e c c io n ad o e n e l 2 0 0 9 p ar a

c o n f e c c io n ar l a e s c r itu r a tr as l ativ a d e d o mi n io . -

P o r e l l o e n o c tu b r e d e 2 0 1 1 h ac e l a e s c r itu r a

y genera un ROS a la U n i d ad de In f o r mac i n

F in an c i e r a y l o s in f o r me s a l a A F IP a tr av s d e l " C IT I

e s c r ib an o s " . -

D e s p u s d e h ab e r h e c h o e s a e s c r itu r a, e n e l
a o 2 0 1 2 a in s tan c ia d e l c o n tad o r V c to r M an z an ar e s

r e al iz a u n a e s c r itu r a a f av o r d e " L o s S au c e s S . A , " ; e l

m is m o p r e s e n ta u n in s tr u m e n to p r iv ad o c e l e b r ad o

e n tr e " N e g o c i o s P atag n i c o s S . A . " a f av o r d e " L o s

S au c e s S . A , " q u e te n a l a f ir ma c e r ti f ic ad a p o r e l

e s c r ib an o R ic ar d o L e an d r o A l b o r n o z , d o n d e s e l e

c e d a a e s ta l tima s o c ie d ad y c o n u n p r e c io e n

c u o tas l a c as a d e l a c al l e M as c ar e l l o 4 4 1 . -

E n to n c e s l o q u e h i z o e n p r ime r l u g ar f u e ir a

v e r e l b o l e to d e l a o 2 0 0 9 q u e n o te n a n i n g n

ag r e g ad o q u e d ig a q u e h u b ie r a s id o c e d id o . -

C o n e l l o y c o n l a p r u d e n c i a d e h ac e r c o in c id ir

l a r e al id ad e x tr a r e g is tr al c o n l a r e al id ad r e g is tr al

s o l i c ita to d a l a d o c u m e n tac i n q u e n e c e s ita p ar a

h ac e r l a e s c r itu r a, c o mo s e tr atab a d e u n a p e r s o n a

p o l tic ame n te e x p u e s ta s e l e p i d e u n r e c ar g o d e

d o c u me n tac i n , c o m o l a d e c l ar ac i n j u r ad a d e l ic itu d

112
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

de fondos, el c e r tif ic ad o c o n tab l e de l ic itu d de

f o n d o s , f ir m ad o p o r u n C o n tad o r P b l ic o N ac io n al y

l e g al iz ad o p o r e l C o n s e j o P r o f e s io n al . -

Ig u al r e c au d o to m o p ar a s o l ic itar l o s b al an c e s

d e l a s o c ie d ad ( L o s S au c e s S . A . ) q u e in v o l u c r ab an e n

e s ta o p e r ac i n , c o n to d a l a d o c u me n tac i n q u e h ac e a

la persona j u r d ic a o sea e s tatu to s , ac tas de

d is tr i b u c i n d e c ar g o s , e l ac ta d e d ir e c to r io q u e

au to r i z a a r e al iz ar e s ta o p e r ac i n . -

Con to d o eso se h ac e la e s c r itu r a en

n o v ie mb r e d e 2 0 1 2 , p r o to c o l o d o n d e an e x o to d as l as

c o p ias d e e s ta d o c u me n tac i n . -

C o m o l a v e n ta e r a r e al iz ad a p o r u n a s o c i e d ad

r e l ac io n ad a c o n e l P r e s id e n te d e " L o s S au c e s S . A , " s e

l e s o l ic i t l a c o n f o r mi d ad p o r ac ta d e d ir e c to r io p ar a

h ac e r e s ta v e n ta e n l o s t r mi n o s d e l ar t c u l o 1 3 3 d e

la ley 19.550.-

R e l ata q u e d e s p u s d e h ac e r l a e s c r itu r a

p b l i c a tr as l ativ a d e d o min io d e l in mu e b l e d e l a c al l e
M as c ar e l l o h ac e e l r e p o r te a l a U IF y e l in f o r me a l a

A F IP . -

E x p l i c q u e e s c o m n q u e s e h ag a u n p o d e r

e sp e c ial ir r e v o c ab l e e n u n a c o mp r a- v e n ta d e in mu e b le

y l u e g o d e u n p l az o e l m i s m o c o n tin a c o mo p o d e r

comn.-

P r e g u n tad a p o r q u e af ir m q u e l o p r im e r o q u e

h iz o f u e i r a v e r e l b o l e to d e l a o 2 0 0 9 p ar a c o n s tatar

q u e n o tu v ie r a c e s io n e s e x p l i c q u e e s s u p r o f e s i n

e s e s e n c i al l as f o r mas , e n to n c e s g e n e r al m e n te s i s e

c e d e u n b o l e to , s e p o n e n u n f r as e c ita: e s te b o l e to

f u e c e d id o p o r i n s tr u m e n to p r iv ad o d e f e c h a tal e s te

b o l e to n o te n a n in g n ag r e g ad o y l e l l am l a ate n c i n

p o r q u e tr ae n u n a c e s i n d e u n b o l e to q u e s e h ab a

h e c h o p o r o tr o e s c r ib an o . -

Que to d o ello fue s o l ic itad o por V c to r

M an z an ar e s , e l c u al tam b i n f i r m ab a l o s b al an c e s d e

114
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

" L o s S au c e s S . A , " , s ie n d o q u e l a e s c r itu r a l a f ir m

M x im o K i r c h n e r c o m o P r e s id e n te d e l a s o c ie d ad . -

Q u e an te s u r e g is tr o n o tar ial n o s e c e l e b r

o tr a o p e r ac i n q u e h ay a i n v o l u c r ad o a l a s o c i e d ad

"Los S au c e s S.A," sus ac c i o n is tas , d ir e c tiv o s u

ap o d e r ad o s . -

c.12 Vctor Alejandro Manzanares:

E l C o n tad o r M an z an ar e s e x p r e s p o r e sc r ito e l

c u al l u c e a f s . 3 3 5 5 / 3 3 8 3 y s e n e g a c o n te s tar

p r e g u n tas tal c u al e x p o n e e l ac ta in d ag ato r ia d e

fs.3384/3394.-

E n e ste e s c r ito e x p l ic q u e d e s ar r o l l a su tar e a

p r o f e s io n al d e s d e e l a o 1 9 8 8 e n e l e s tu d io c o n tab l e

c u y a titu l ar id ad c o r r e s p o n d a a s u p ad r e y s o c io s ,

q u ie n e s ac tu ab an b aj o l a r az n s o c ial M an z an ar e s

M o n tan S . C . A . y l u e g o p as o a c o n f o r m ar p ar te d e l a

s o c ie d ad c o n N s to r P o mb o y J av ie r M o n tan . -

A g r e g q u e N s to r C ar l o s K ir c h n e r e r a c l i e n te

d e l e s tu d i o d e s d e e l a o 1 9 7 7 , a s u v e z e r a titu l ar
d e l e s tu d io j u r d ic o q u e as e s o r ab a l e g al me n te y

r e p r e s e n tab a e n j u ic io a l as e mp r e s as c o n c e s io n ar ias

o f ic ial e s d e au to m o to r e s d e l as m ar c as V o l k s wag e n ,

P e u g e o t, D o d g e y M its u b is h i. -

A p ar tir d e m ar z o d e 1 9 9 2 , y a in s tan c ias y

r e c o m e n d ac i n d e l a C m ar a d e C o me r c io y af in e s d e

l a c iu d ad d e R o G al l e g o s , f u e n o mb r ad o p o r e l

e n to n c e s g o b e r n ad o r d e l a p r o v in c ia d e S an ta C r u z ,

N s to r C ar l o s K i r c h n e r , c o mo s n d ic o d e l B an c o d e l a

P r o v in c ia d e S an ta C r u z , c ar g o q u e o c u p h as ta

f in al e s d e 1 9 9 8 , c u an d o s e p r iv atiz . -

A p ar ti r d e e s a f e c h a y h as ta e l p r e s e n te s e

d e s e m p e a c o mo s n d i c o titu l ar d e l B an c o S an ta C r u z

S.A.-

C o n r e l ac i n a " L o s S au c e s S . A , " r e f i e r e q u e

s e d e s e m p e c o m o c o n tad o r d e l a mis ma d e s d e l a

f e c h a d e s u c o n s titu c i n , e n e l a o 2 0 0 6 , h as ta e l

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

p r e s e n te . -

S o s tu v o q u e l a f ir m a e s u n a t p ic a s o c i e d ad

f am il iar , in te g r ad a e n s u in ic i p o r N s to r C ar l o s

Kirchner, C r is tin a F e r n n d e z y M x im o C ar l o s

Kirchner.-

L u e g o d e l f al l e c i mie n to d e l p r im e r o , e n v ir tu d

d e l d e r e c h o s u c e s o r io , s u h ij a F l o r e n c ia f o r m a p ar te

d e l a m is ma e n s u c ar c te r d e h e r e d e r a f o r z o s a. -

L a s o c ie d ad s e e n c u e n tr a c o n s titu id a e n l a

P r o v in c ia d e S an ta C r u z , d e b id ame n te r e g istr ad a an te

l o s o r g an is mo s d e c o n tr o l e s mu n ic ip al e s , p r o v in c ial e s

y n ac io n al e s . -

S u d o m ic il io l e g al e s l a c al l e A l c o r ta 7 6 , R o

G al l e g o s , S an ta C r u z . -

A d e ms s e al a, q u e l a g e sti n o p e r ativ a d e l a

e mp r e s a " L o s S au c e s S . A , " tamb i n s e d e s ar r o l l a

d e s d e mar z o d e 2 0 1 2 e n s u e s tu d i o c o n tab l e , s ito e n

l a c al l e 9 d e j u l io 1 6 1 d e l a m is m a l o c al i d ad . -

Que la s o c ie d ad desde su c o n s titu c i n


c o n f e c c io n s u s e s tad o s c o n tab l e s an u al e s , ac tas d e

as amb l e a y d ir e c to r io , a tr av s d e l as c u al e s , e n tr e

o tr as s e ap r u e b an tal e s e s tad o s c o n tab l e s . -

D ic h o s do c u me n to s se e n c u e ntran pre sentados

en l a In s p e c c i n G e n e r al de P e r s o n as J u r d ic as

p r o v in c ial . -

A s u v e z " L o s S au c e s S . A , " p r e s e n t s ie mp r e ,

e n l e g al tie mp o y f o r m a, to d as s u s d e c l ar ac io n e s

j u r ad as im p o s iti v as , y p ag to d o s l o s imp u e s to s

c o r r e s p o n d ie n te s . -

C o n r e l ac i n a l as o b s e r v ac i o n e s q u e al g u n o s

p e r ito s h an e f e c tu ad o e n e l e s tu d i o c o n tab l e e n

c u an to a f al e n c ias e n e l L ib r o D iar io N 1 , p o r c o n tar

e s te c o n as ie n to s g l o b al e s y f al ta d e l e y e n d as q u e

p e r mi tan id e n ti f ic ar c l ar ame n te l a o p e r ac i n q u e s e

r e g i s tr a, s e al a que l as mis m as fueron

s u f i c ie n te m e n te r e b ati d as por los p e r ito s F l ix

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

R o l an d o y C ar l o s F o g ar o l l i . -

S e al a l o q u e l o s m e n c io n ad o s e x p r e s ar o n y

ag r e g a q u e , ms al l d e s im p l e s e r r o r e s f o r mal e s q u e

p u d ie r an s e r ad v e r ti d o s , e l l o s d e n in g u n a man e r a

p u e d e n e n c u b r ir o d is to r s i o n ar l a ac tiv id ad y l o s

m o v imi e n to s e c o n m ic o s q u e f u e r an e f e c tu ad o s p o r

l o s ac c io n is tas . -

E s ms c ad a u n a d e l as o p e r ac i o n e s p u e d e n

ser r e c o n s tr u id as sin m ay o r e s in c o n v e n ie n te s

m e d ian te l a in f o r m ac i n q u e s u r g e d e l as e n tid ad e s

b an c ar i as c o n l as c u al e s o p e r l a f ir m a, as tam b i n

l as p e r s o n as f s ic as . -

E n e s e s e n tid o r e f i e r e q u e l o s m o v im ie n to s

e c o n mi c o s se e n c u e n tr an b an c ar i z ad o s lo que

p e r mi te u n a to tal tr az ab i l i d ad d e l o s f o n d o s y e l l o

p e r mi te d e s c ar tar de p l an o c u al q u ie r tip o de

in f r ac c i n p e n al . -

S o s tie n e n q u e n o d e b e o l v id ar s e q u e e s tam o s

e n p r e s e n c ia d e u n a s o c ie d ad f amil iar , e n l a c u al l as
f o r m al id ad e s q u e d e o r d in ar i o s e ap l i c an a e s te tip o

d e p e r s o n as j u r d ic as s e e n c u e n tr an m in imiz ad as o

ate m p e r ad as , h ab id a c u e n ta l a e s tr e c h a r e l ac i n d e

c o n f ian z a q u e u n e a s u s mi e m b r o s . -

E n e s te s e n tid o ag r e g o u n f al l o d e l a s al a C

d e l a C m ar a N ac i o n al e n l o C o me r c ial q u e av al a s u

p o s tu r a. -

T amb i n ag r e g a que la to tal id ad de los

in g r e s o s s o c ie tar io s s e m ate r i al i z ab an a tr av s d e

c h e q u e s e m iti d o s a l a o r d e n d e " L o s S au c e s S . A , " q u e

e r an d e p o s itad o s e n s u s c u e n tas b an c ar ias , s al v o e n

e l 2 0 1 6 y s l o e n r e l ac i n a l o s al q u il e r e s d e l o s

in mu e b l e s s ito s e n M ar ian o M o r e n o 8 8 2 y A l v e ar 3 9 1

c u y o s in q u il in o s p ag an e n e f e c ti v o e n l a in mo b il iar ia

" N e g o c io s In mo b il iar io s S . A . " . -

L u e g o an al iz c ad a u n a d e l as o p e r ac io n e s

que de man e r a i n d iv id u al se c u e s tio n an en l as

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

ac tu ac io n e s , s e g n s u r g e d e l d e c r e to d e f e c h a 1 4 d e

d ic ie mb r e d e 2 0 1 6 . -

E x p l ic c ad a o p e r ac i n , as s e r e f ir i al l o te

m atr ic u l a 6733, id e n tif ic ad o c o mo p ar c e l a 19,

m an z an a 1 9 1 , s itu ad o e n l a c al l e 2 5 d e may o 6 6 d e

R o G al l e g o s . -

A s d ij o q u e s e tr at d e u n a c o mp r av e n ta d e

u n in mu e b l e q u e q u e d o s in e f e c to al g u n o . -

E s to f u e d o c u m e n tad o e n e l ac ta d e d ir e c to r io

N 1 2 d e f e c h a 4 d e j u n i o d e 2 0 1 0 , p as ad a a f s . 1 7

d e l l ib r o r e s p e c tiv o . -

P o s te r io r m e n te p o r ac ta d e d ir e c to r io N 1 3 d e

f e c h a 1 2 d e j u l io d e 2 0 1 0 p as ad a a f s . 1 8 d e l l ib r o

r e s p e c tiv o , s e ap r u e b an e l d is tr ac to d e l a o p e r ac i n ,

ac o m p a p r u e b a e n e s te s e n tid o . -

E n c u an to a l a ap ar e n te f al ta d e in s c r ip c i n

p o r p ar te d e " A u s tr al C o n s tr u c c i o n e s S . A . " d e l a

c an c e l ac i n e s u n a c u e s ti n aj e n a a s u c o n o c imie n to

y q u e e n s m is ma n o c o n s ti tu y e d e l ito . -
L a o b s e r v ac i n d e q u e l a o p e r ac i n n u n c a f u e

d e c l ar ad a imp o s itiv ame n te r e s u l ta ab s u r d a to d a v e z

q u e l a o p e r ac i n j ams s e c o n c r e t y e l in mu e b l e

n u n c a f o r m p ar te d e l p atr im o n io d e " L o s S au c e s

S.A,".-

E n r e l ac i n al in mu e b l e d e l a c al l e M as c ar e l l o

4 4 1 d e l a mis ma c iu d ad e x p l ic q u e f u e ad q u ir id o p o r

l a s o c ie d ad e l 1 9 d e ag o s to d e 2 0 1 0 p o r l a s u ma d e

d l ar e s e s tad o u n i d e n s e s 2 5 0 . 0 0 0 , 0 0 . -

A tal e f e c to se s u s c r ib i un b o l e to de

c o mp r av e n ta c o n " N e g o c io s P atag n ic o s S . A . " a tr av s

d e l c u al s e e s tip u l e l p ag o e l p ac tad o e n d ie z c u o tas

d e d l ar e s e s tad o u n id e n s e s 2 5 . 0 0 0 , 0 0 c ad a u n a,

m e n s u al e s y c o n s e c u tiv as y u n a c u o ta ad i c io n al d e

in te r e s e s d e d l ar e s e s tad o u n id e n s e s 1 0 . 4 1 7 , 0 0 . -

U n a v e z c an c e l ad a l a to tal id ad d e l p ag o s e

s u s c r ib i l a c o r r e s p o n d ie n te e s c r itu r a tr as l ativ a d e

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

d o m in io an te l a e s c r ib an a A b u in . -

P o r ac ta d e d ir e c to r io N 1 5 d e f e c h a 4 d e

m ay o d e 2 0 1 1 q u e o b r a e n e l f o l io 2 1 d e l ac ta d e

d ir e c to r io s e ap r u e b a l a ad q u is ic i n d e l r e f e r id o

b ie n . -

De ig u al man e r a o b r an en la c au s a los

an te c e d e n te s p o r l o s c u al e s " N e g o c io s P atag n ic o s

S . A . " r e s u l t s e r titu l ar d o m in ial d e l in mu e b l e . -

A s u v e z l a r e g is tr ac i n c o n tab l e d e l a c o m p r a

d e l in mu e b l e s e e n c u e n tr a d e b i d ame n te as e n tad a e n

e l L ib r o d iar io as ie n to N 5 9 , d e f e c h a 1 9 d e ag o s to

d e 2 0 1 0 , b aj o e l t tu l o C o m p . In mu e b l e M as c ar e l l o . -

A c o mp a a p r u e b a d e l o af ir mad o . -

R e s p e c to del in mu e b l e i d e n tif ic ad o c o mo

p ar c e l a 5 h , m an z an a 4 2 , matr c u l a 3 3 6 9 d e tal l a

c mo s e r e g is tr s u ad q u isic i n , c u an to s e p ag , c o mo

s e p ag , s u in s c r ip c i n y c o m o f u e d e c id i d a s u

ad q u i s i c i n - ac ta d e d ir e c to r i o N 1 1 - p as ad a al l ib r o

1 6 d e l l ib r o d e ac tas d e d i r e c to r io N 1 y se
e n c u e n tr a d e b id am e n te as e n tad a e n e l l ib r o c o n tab l e

c o r r e s p o n d ie n te c o mo as ie n to 3 9 d e f e c h a 1 4 d e j u n io

de 2010.-

R e sp e c to d e l in mu e b l e d e A l v e ar 39 1 y M o re n o

8 8 2 d e l a m is m a c iu d ad , e x p l ic c o mo f u e ap o r tad o a

l a s o c ie d ad , s u ac e p tac i n y e s c r itu r ac i n d e e s a

ac e p tac i n . -

C o mo f u e ac e p tad o p o r l a s o c ie d ad y d o n d e s e

e n c u e n tr a as e n tad o e n l o s l ib r o s d e l a s o c i e d ad . -

E n c u an to al v al o r s e al ad o d e 1 3 . 0 0 0 , 0 0

p e s o s , s e c o r r e s p o n d e c o n e l v al o r f i s c al . -

S o s tu v o q u e s e tr ata d e u n a o p e r ac i n e n te

p r i v ad o s que no o r ig in a p e r j u ic io al f is c o ni a

te r c e r o s . -

L a o b r a r e al iz ad a p o r " L o s c al z o y D e l C u r to

S . R . L . " s e e n c u e n tr a d e b id am e n te r e g is tr ad a y l as

af ir mac i o n e s e f e c tu ad as a p ar ti r de la tas ac i n

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

e f e c tu ad a p o r e l T r ib u n al d e T as ac io n e s d e l a N ac i n ,

e n e l d e c r e to me n c io n ad o c ar e c e n d e s e n tid o c o m n . -

A p o r ta d o c u me n tac i n en r e l ac i n a lo

af ir mad o . -

S e g u id ame n te s e e x p l ay a s o b r e l o s in mu e b l e s

s ito s e n l o s p is o s 4 L y 8 / 9 d d e l C o mp l e j o M ad e r o

C e n te r , l u e g o d e af i r mar c o s as q u e y a s e e n c u e n tr an

e n l a c au s a, c o m o q u e s e e n c u e n tr an as e n tad o s e n

l o s l i b r o s s o c ie tar io s y l o s c o n tr ato s d e l o c ac i n

e f e c tu ad o s . -

Se puede d e s tac ar como novedoso, la

af ir mac i n q u e d o s p ag o s d e In v e r s o r a M & S c o n

f e c h a 1 9 d e m ay o d e 2 0 0 9 y 2 1 d e may o d e 2 0 1 0 s e

d e b ie r o n al p ag o d e l al q u il e r d e l p is o 4 L . -

Q u e p ar a f ijar l o s v al o r e s l o c ativ o s s e tu v ie ro n

e n c u e n ta l as c o tiz ac io n e s d e l me r c ad o d e l a p o c a, e l

v al o r d e l d l ar , l as e x p e c tati v as in f l ac io n ar ias , as

c o m o l a ac tu al iz ac i n d e l tip o d e c amb io . -

M an i f e s t q u e l o s v al o r e s c o mu n ic ad o s p o r e l
T r ib u n al de T as ac io n e s de la N ac i n r e s u l tan

in c o n g r u e n te s y a q u e n o tu v ie r o n e n c u e n ta q u e e l

p is o 8/9 D, es de uso c o me r c ial e n tr e o tr as

c u e s tio n e s . -

E l in mu e b l e u b ic ad o e n l a p ar c e l a 1 , man z an a

1 , c ir c u s . III d e E l C h al t n - H o te l L a A l d e a- , e x p l ic a

c o mo f u e ad q u ir id o , p ag ad o , ase n tad o e n l o s l ib r o s d e

l a s o c i e d ad y o r g an is m o s . -

S o s ti e n e q u e o b r an in c o r p o r ad o s a l a c au s a

l o s d o c u me n to s r e l ac io n ad o s c o n q u ie n e s e stu v ie r o n a

c ar g o d e l a e x p l o tac i n d e l h o te l , l o s c u al e s f u e r o n

d e s c r ip to s y r e l e v ad o s p o r l o s p e r i to s c o n tad o r e s e n

s u in f o r me q u e o b r a a f s . 2 5 9 5 / v ta. -

R e ite r a q u e l o s p ag o s r e c ib id o s p o r " L o s

S au c e s S . A , " e n c u e n tr an r az n l e g al e n l o s c o n tr ato s

s u s c r ip to s c o n " V al l e M itr e S . A . " . -

Con la empresa me n c io n ad a, ag r e g , se

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s u s c r ib ie r o n tr e s in s tr u m e n to s . -

E l p r i me r o s e e x te n d i d e s d e e l 1 d e j u n io d e

2 0 0 9 al 3 1 d e may o d e 2 0 1 0 , au to r i z n d o s e a s u

r e n o v ac i n au to m tic a p o r u n a o . -

El v al o r de la l o c ac i n fue de d l ar e s

e s tad o u n id e n s e s de 15.000,00 m s IV A ,

b o n if ic n d o s e p ar a l o s p r i me r o s s e is m e s e s , d e s d e

j u n i o d e 2 0 0 9 a n o v ie mb r e d e l mi s m o a o , l a s u m a d e

d l ar e s e s tad o u n id e n se s d e 5 . 0 0 0 , 0 0 me n s u al e s ms

IV A . -

E l s e g u n d o c o n tr ato s e e x te n d i d e s d e e l 1

d e may o d e 2 0 1 1 al 3 0 d e ab r il d e 2 0 1 2 . -

E l v al o r d e l a l o c ac i n , d e may o a o c tu b r e , f u e

d e $ 4 5 . 4 9 7 , 0 0 , ms IV A in c l u id o y n e to d e r e te n c i n

a l as g an an c ias . -

D e n o v i e m b r e a ab r il l a s u m a d e $ 6 8 . 2 0 9 , 0 0 ,

m e n s u al . -

Los im p o r te s en to d o s los c as o s fueron

ab o n ad o s c o n c h e q u e s , l o s c u al e s s e e n c u e n tr an d e
d e p o s itad o s e n l as c u e n tas b an c ar ias d e l a e mp r e sa. -

S e f ir m u n te r c e r c o n tr ato c o n p l az o d e s d e e l

1 d e m ay o d e 2 0 1 2 h as ta e l 3 0 d e ab r i l d e 2 0 1 3 ,

d o n d e s e m an tu v ie r o n l as m is mas c o n d ic io n e s . -

C o n p o s te r io r id ad a l a d e s v in c u l ac i n d e l a

e mp r e s a " V al l e M itr e S . A . " e l al q u il e r d e " L a A l d e a"

f u e e f e c tu ad o a l a f ir m a " Id e a S . A . " , e l c u al tu v o

c ar c te r d e l o c atar io h as ta q u e s e in ic i u n n u e v o

p r o y e c to d e o b r a s o b r e e l mi s m o in mu e b l e . -

L o s p ag o s e f e c tu ad o s p o r " Id e a S . A . " d u r an te

l a v ig e n c ia d e l c o n tr ato s e m ate r i al iz ar o n a tr av s d e

tr as f e r e n c i as b an c ar ias r e c ib id as e n l a c u e n ta q u e

p o s e e " L o s S au c e s S . A , " e n e l B an c o d e l a N ac i n

A r g e n tin a. -

L u e g o s e r e f ir i a l o s p ag o s e f e c tu ad o s p o r

" K an k y C o s til l a S . A . " y " L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . " ,

s e al an d o q u e s e tr ata d e d in e r o q u e e n n i n g n c as o

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

se mueve en e f e c tiv o , s in o que se e n c u e n tr a

b an c ar i z ad o , as e g u r n d o s e as l a tr az ab il id ad d e l o s

f o n d o s , l o q u e d e s c ar ta u n a m an i o b r a d e l av ad o . -

E l in f o r me d e A F IP d a c u e n ta q u e e l c o n c e p to

de tal f ac tu r ac i n obedece a la l o c ac i n de

in mu e b l e s . -

Y ag r e g a q u e l o s c o n tr ato s f u e r o n r e s c in d id o s

an te s d e s u v e n c im ie n to h ab id a c u e n ta d e l a m o r a

r e ite r ad a e n q u e i n c u r r ie r o n l o s l o c atar i o s e n e l p ag o

d e l c an o n . - A c o m p a a d o c u me n tac i n al e f e c to . -

S e g u id ame n te me n c io n a l a c o mp r av e n ta d e

in mu e b l e s que se celebr e n tr e " A u s tr al

C o n s tr u c c io n e s S . A . " c o n N s to r C ar l o s K ir c h n e r y

C r is tin a E l is ab e th F e r n n d e z . -

Y s o s tu v o que la mis ma, e n tr e o tr as

o p e r ac io n e s c o m e r c ial e s r e al iz ad as h as ta e l a o

2 0 0 8 , f u e an al iz ad a e n l a c au s a N 9 4 2 3 / 0 9 d e l

J u z g ad o F e d e r al N 5 . -

R e s p e c to d e l o s p ag o s r e c ib id o s d e " A u s tr al
C o n s tr u c c io n e s S . A . " , d e e n e r o a o c tu b r e d e 2 0 1 5 ,

l o s m is mo s s e c o r r e s p o n d e n c o n e l al q u il e r d e u n

in mu e b l e . -

A c o mp a e n e s te s e n tid o r d e n e s d e p ag o

e mitid as p o r l a e mp r e s a l o c atar ia. -

S e g u id ame n te se c e n tr a en el p ag o de

s e r v i c io s p o r p ar te d e " L o s S au c e s S . A , " a te r c e r as

p e r s o n as . -

S o s tu v o q u e n o e n c u e n tr a q u r e l ac i n tie n e

tal s itu ac i n c o n l a im p u tac i n e f e c tu ad a, b as ad a

s u p u e s tame n te e n d in e r o e n tr e g ad o a " L o s S au c e s

S . A , " s in c au s a, o b ie n e n c o n c e p to d e r e to r n o s p o r

p ar te de e mp r e s ar io s b e n e f ic iad o s por la obra

p b l ic a. -

L e r e s u l ta d e s c ab e l l ad o q u e " L o s S au c e s S . A , "

reciba r e to r n o s y p ag u e l as f ac tu r as de e s as

e mp r e s as . -

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

S o s tie n e , n u e v am e n te , q u e " L o s S au c e s S . A , "

e s u n a t p i c a s o c ie d ad d e n atu r al e z a f am il iar . -

P o r e n d e s u v in c u l ac i n c o n p e r s o n as d e l

e n to r n o n tim o d e l o s ac c io n is tas , tal e s c o m o R o min a

M e r c ad o o P e r e y r a A r an d i a, l e j o s d e s e r s o s p e c h o s a,

r e af ir ma l a n atu r al e z a e s tr ic tam e n te f am il iar d e e s ta

s o c ie d ad . -

O tr o tan to o c u r r e c o n e l c as o d e O s v al d o

S an f e l ic e , am ig o d e l a f am il ia K ir c h n e r , d e s d e h ac e

4 0 a o s y q u e ad e ms , e n tr e s u s ac tiv id ad e s e s t l a

d e l n e g o c io in mo b il iar io d e s d e h ac e v ar ias d c ad as . -

P o r tal r az n s u c ar c te r d e ap o d e r ad o d e

" L o s S au c e s S . A , " p ar a l l e v ar a c ab o e s te tip o d e

o p e r ac io n e s - c o mp r av e n ta y l o c ac i n d e in mu e b l e s- se

e n c u e n tr a am p l i ame n te j u s tif ic ad o . -

M an i f ie s ta q u e n o e n tie n d e l a il ic itu d q u e

p r e te n d e ad j u d ic ar s e al h e c h o d e q u e e s tas p e r s o n as

l l e v e n a c ab o tr ab aj o s p ar a te r c e r o s , l o c u al e s n o

c o n s titu y e n c o n d u c tas d e l ic tiv as , ni suponen


c o n f l ic to s d e in te r e s e s . -

R e s u l ta in s o s l ay ab l e s e al ar que R o min a

M e r c ad o e j e r c e s u p r o f e s i n l ib e r al c o mo ab o g ad a, y

P e r e y r a A r an d a y S an f e l ic e n o s o n n i n u n c a f u e r o n

f u n c io n ar i o s p b l ic o s n ac io n al e s . -

L o s mo v i mie n to s d e d in e r o e n tr e l a " S u c e s i n

d e N s to r C ar l o s K ir c h n e r " y y " L o s S au c e s S . A , " e s

s u s ig u ie n te t p ic o : e n tal s e n ti d o e x p r e s q u e e l

1 0 0 % d e l o s m o v im ie n to s f u e r o n e f e c tu ad o s me d ian te

tr an s f e r e n c ias b an c ar ias , l o s c u al e s s e j u s tif ic an e n

l a n e c e s id ad d e ate n d e r p ag o s y e f e c tu ar in v e r s io n e s

e n l o s f o n d o s d e r e m ate ( S IC ) . -

D ic h o s mo v im ie n to s e e n c u e n tr an r e f l e j ad o s

en l as d e c l ar ac io n e s que h an e f e c tu ad o d ic h as

p e r s o n as f s ic as , tan to e n l a A F IP c o m o e n l a O f ic in a

A n tic o r r u p c i n . -

Por o tr o l ad o , s o s tu v o que to d o s los

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

m o v imi e n to s e f e c tu ad o s e n tr e " L o s S au c e s S . A , " y

" L o s c al z o y Del C u r to S.R.L." se e n c u e n tr an

d e b id am e n te b an c ar iz ad o s y h al l an s u r az n j u r d ic a

e n o p e r ac io n e s c o me r c ial e s ab s o l u tame n te l e g timas ,

e s d e c i r al q u il e r e s y p ag o s d e o b r as . -

L o s p ag o s e f e c tu ad o s p o r " K an k y C o s til l a

S . A . " , " V al l e M itr e S . A . " , " In v e r s o r a M & S S . A . " y

" l c al is d e l a P atag o n ia S A IC " s e c o r r e s p o n d e n c o n

al q u il e r e s d e in mu e b l e s r e al e s y g e n u in o s , l o c u al f u e

c o m p r o b ad o e n l o s al l an amie n to s , c o n s tatn d o s e e n

to d o s e s to s , s i n e x c e p c i n , q u e l o s m is mo s e r an

h ab itad o s u o c u p ad o s p o r s u s r e s p e c tiv o s in q u il in o s ,

que ad e ms son q u ie n e s ab o n an los c n o n e s

l o c ativ o s . -

R e s p e c to de los m o v i m ie n to s e n tr e "Los

S au c e s S . A , " y H o te s u r S . A . s e tr ata d e m o v im ie n to s

e n tr e s o c ie d ad e s f amil iar e s , q u e e n n in g n c as o

im p o r tan l a m o v il iz ac i n d e d in e r o e n e f e c tiv o . -

Su n e c e s i d ad se d e b i a n e c e s id ad e s
f in an c ie r as d e u n a u o tr a s o c ie d ad . -

E n r e l ac i n a l a ad q u is ic i n d e l i n m u e b l e s i to

e n l a c al l e S an J o s 1 1 1 1 / 1 5 d e e s ta c i u d ad , e x p l ic a

c m o f u e in s tr u m e n tad a, a q u ie n s e l e ad q u ir i , c o mo

s e ab o n y s u ap r o b ac i n . -

E n c u an to al m o v imi e n to e c o n m ic o , s o s tie n e

q u e e l 6 d e may o d e 2 0 1 5 f u e e f e c tu ad o u n d e p s i to

d e $ 4 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 e n l a c u e n ta c o r r ie n te d e " L o s

S au c e s S . A , " N 4 3 3 0 0 7 2 7 4 0 , e l c u l p r o v in o d e l a

c aj a d e ah o r r o N 4 3 3 1 4 1 2 6 1 5 , r ad ic a e n d ic h a

s u c u r s al a n o m b r e d e C r is ti n a E l is ab e t F e r n n d e z ,

M x im o y F l o r e n c ia K ir c h n e r . -

La s u ma me n c io n ad a se o r ig in a en el

v e n c im ie n to d e l p l az o f ij o N 2 8 2 4 2 , a n o m b r e d e l as

p e r s o n as f s ic as in d ic ad as , por la s u ma de $

6 . 4 7 5 . 0 3 2 , 5 6 , l a c u al h ab a s id o ac r e d itad a e l m is mo

6 d e m ay o d e 2 0 1 5 e n l a c aj a d e ah o r r o d e l o s

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

n o m b r ad o s . -

D e l o s f o n d o s ac r e d itad o s , f u e ro n d e b itado s e l

m is m o d a $ 3 . 9 5 9 . 0 0 0 , 0 0 p ar a l a ad q u is ic i n d e

cedines p o r u n mo n to d e d l ar e s e s tad o u n id e n s e s

370.000,00 y ap l ic ad o s p o s te r io r me n te a la

ad q u i s i c i n d e l i n m u e b l e . -

La c o mp r a de c e d in e s se llev a c ab o

m e d ian te la ac r e d itac i n de los fondos

c o r r e s p o n d ie n te s a l a c u e n ta d e P il is ar S . A . N

0005408609.-

En d e f in itiv a se tr ata de una o p e r ac i n

c o m e r c ial / in mo b il iar ia e n l a c u al l a tr az ab i l id ad d e

l o s f o n d o s s e e n c u e n tr a ac r e d i tad a f u e r a d e to d a

p o s ib l e d is c u s i n . -

S o s tu v o que e s to se corrobora con la

d o c u m e n tac i n ap o r tad a p o r e l B an c o d e l a N ac i n

A r g e n tin a d e f s . 2 3 1 6 / 7 . -

V c to r M an z an ar e s p o r to d o e l l o s o s tie n e q u e

j am s in te g r o n in g n tip o o r g an iz ac i n d e s tin ad a a
c o m e te r d e l ito s . -

S l o e j e r c i d e man e r a h o n e s ta y p r o f e s i o n al

s u f u n c i n c o mo C o n tad o r P b l ic o N ac io n al . -

c.13 Osvaldo Jos Sanfelice: Que el

im p u tad o s e n e g a p r e s tar d e c l ar ac i n in d ag ato r ia

( f s . 3 3 9 5 / 3 4 0 4 ) s in p e r j u ic i o q u e l u e g o ap o r to u n

e s c r ito c o m o d e s c ar g o ( f s . 3 6 0 6 / 1 5 ) . -

All expres que j am s in te g r una

o r g an iz ac i n d e l as c ar ac te r s tic as m e n c io n ad as , n i

c o n l as p e r s o n as q u e s e n o mb r ar o n n i c o n al g u i e n

m s . - S ie mp r e se desempe con r e c titu d y

h o n e s tid ad . -

E n p r ime r l u g ar so stu v o q u e sie mp r e se d e dic

a tr ab aj ar en el rubro in m o b il i ar io , r e al iz an d o

o p e r ac io n e s de c o mp r a, v e n ta, al q u il e r , y

ad m in is tr ac i n d e in m u e b l e s , p e r s o n al m e n te y a

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

tr av s d e l as f ir m as N e g o c io s In mo b i l iar io s S . A . y

" N e g o c io s P atag n i c o s S . A . . -

A d e ms , d e s ar r o l l a ac tiv id ad e s h o te l e r as a

tr av s d e l a f ir ma Id e a S . A . . -

E n r az n d e s u s tar e as a l o l ar g o d e l o s a o s

s e h a v in c u l ad o c o n u n s i n n m e r o d e p e r s o n as , y

e mp r e s as . -

R e f i e r e q u e n ac i e n l a P r o v in c ia d e S an ta

C r u z , y r e s id e d e s d e h ac e m u c h s imo s a o s e n l a

c iu d ad d e R o G al l e g o s , l u g ar d o n d e p r o f e s io n al e s ,

c o m e r c ian te s y e m p r e s ar io s s e c o n o c e n e n tr e e l l o s . -

A p ar tir d e to d o e l l o , h a c u l ti v ad o c o n l a

f amil ia K ir c h n e r u n a v e r d ad e r a amistad q u e l l e v a c asi

c u ar e n ta a o s . -

E n r az n d e e s e v n c u l o h a tr ab ajad o c o n e l l o s

e n l a ac tiv id ad p r iv ad a, h ac ie n d o l o q u e h ac e d e s d e

a o s : n e g o c io s in mo b il iar i o s . -

P e r o n o s o n n i f u e r o n l as n ic as p e r s o n as c o n

l as q u e tr ab aj o , p e r o a r a z d e l a amis tad y ac tiv id ad ,


l u e g o d e q u e c o n s titu y e r an l a f ir ma " L o s S au c e s

S . A , , l o d e s ig n ar o n ap o d e r ad o d e l a mis ma. -

E n tal c ar c te r h a i n te r v e n id o e n d is tin tas

o p e r ac io n e s in mo b il iar i as d e l a e m p r e s a, ad m in is tr

sus al q u il e r e s y p e r c ib e los c n o n e s l o c ativ o s

c o r r e s p o n d ie n te s , l o s q u e s e in s tr u m e n tar o n d e n tr o

d e l c ir c u ito b an c ar io . -

A s h a d e p o s itad o i n n u m e r ab l e c an tid ad d e

c h e q u e s e n e l B an c o d e l a P r o v in c ia d e S an ta C r u z ,

e n f o r m a p e r s o n al o a tr av s d e s c ar A l b e r to L e iv a,

y a q u e e l m is mo s e d e d ic a a h ac e r tr m ite s y s ie m p r e

c o l ab o r c o n e l imp u tad o . -

T o d as l as o p e r ac io n e s in mo b i l iar ias e n l as

q u e in te r v in o , h an s id o r e al e s , l ic itas y s e e n c u e n tr an

in s tr u m e n tad as e n l o s c o n tr ato s r e s p e c tiv o s . -

N o e n tie n d e c o m o p u e d e c o n s id e r ar s e u n a

r e l ac i n d e amis tad o c o me r c ial c o mo u n a as o c iac i n

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

il c ita. -

C o m o p u e d e p e n s ar s e q u e s e p r e te n d e d ar

ap ar i e n c ia d e l c ito a d i n e r o q u e e n to d o mo me n to

c ir c u l p o r e l c i r c u ito b an c ar i o , r e s u l tan d o f ac tib l e s u

tr az ab il id ad . -

E n c u an to a " Id e a S . A . " s o s tie n e q u e s e

in s c r i b i e n A F IP e n ag o s to d e 2 0 1 2 y c o me n z s u s

ac tiv id ad e s u n a o d e s p u s . -

Su o b j e to p r in c ip al es la p r e s tac i n de

s e r v ic io s d e al o j am ie n to e n h o te l e s , h o s te r as y

r e s id e n c ial e s . -

E n ag o s to d e 2 1 0 3 f ir m e n r e p r e se n tac i n d e

" Id e a S . A . " , e l c o n tr ato d e l o c ac i n d e l a h o s te r a L a

A l d e a p r o p ie d ad de Los S au c e s S.A. con la

f in al id ad d e e x p l o tar l a c o m e r c ial m e n te . -

D ic h a h o s te r a v e n a s ie n d o e x p l o tad a p o r l a

e mp r e s a V al l e M itr e S . A . , e n e l m is mo me s d e

ag o s to d e 2 0 1 3 - p ar a c o n tin u ar c o n d ic h a e x p l o tac i n -

s u s c r ib i ac u e r d o s - ap o r t c o p i as - a tr av s d e l o s
c u al e s V al l e M itr e S . A . tr an s f ir i a Id e a S . A . l a

p r o p ie d ad de los b ie n e s mu e b l e s , vehculos y

m e r c ad e r a, as c o mo tamb i n l as l ic e n c i as del

s is te ma in f o r mtic o q u e v e n a s ie n d o u til iz ad o . -

D ic h as o p e r ac i o n e s s o n ab s o l u tame n te l c itas

y se e n c u e n tr an d e b id ame n te d o c u m e n tad as , y

ag r e g a q u e n o se h ic ie r o n p ag o s p o r f u e r a d e l s is te ma

b an c ar io . -

S o s ti e n e q u e s i s e an al iz an l o s c o n tr ato s

m e n c io n ad o s d e b e c o n c l u ir s e q u e l as o p e r ac io n e s

c e l e b r ad as h an s id o d e b i d ame n te d o c u me n tad as y

q u e l o s p ag o s r e c i b i d o s y e f e c tu ad o s p o r c ad a u n a d e

l as e m p r e s as p o s e e n c au s a y e s tn j u s tif ic ad o s . -

E n c u an to a l a o p e r ac i n d e c o mp r av e n ta d e l a

c as a u b ic ad a e n M as c ar e l l o 4 4 1 d e R o G al l e g o s , c ita

l a d e c l ar ac i n d e V c to r A l e j an d r o M an z an ar e s . -

A m n de ello, e x p l ic a q u e lo c o mp r en

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

r e p r e s e n tac i n de " N e g o c io s P atag n i c o s S.A."

in s tr u m e n tad o l a o p e r ac i n me d i an te l a s u s c r ip c i n

d e l b o l e to d e c o m p r av e n ta e l d a 1 4 d e ag o s to d e

2009.-

L a e s c r i tu r a tr as l ativ a d e d o mi n io s e o to r g e l

2 1 d e o c tu b r e d e 2 0 1 1 , y e l p r e c io p ag ad o - e n ag o s to

d e 2 0 0 9 - s u p e r ab a u n 2 7 5 % e l v al o r f is c al d e l a

p r o p ie d ad . - E x p u s o l o d e c l ar ad o p o r l a e s c r ib an a

Norma B e atr iz A b u in donde d e tal l to d a su

in te r v e n c i n p r o f e s io n al y l o s c o n tr o l e s e f e c tu ad o s . -

P o r l tim o , ac l ar o q u e d u r an te l o s man d ato s

d e N s to r K ir c h n e r y C r is ti n a F e r n n d e z d e K ir c h n e r

n o f u e c o n tr atis ta d e l e s tad o , n i h a d e s e m p e ad o

e mp l e o o c ar g o p b l ic o . -

c.14 Carlos Fabin De Sousa:

Que el imp u tad o De Sousa p r e s e n t un

d e s c ar g o p o r e s c r ito ( f s . 3 4 0 7 / 3 4 2 3 ) y s e n e g a

c o n te s tar p r e g u n tas . -
A s e n p r in c ip io n e g h ab e r in te g r ad o u n a

o r g an iz ac i n il c ita, s itu ac i n q u e e x tie n d e h ac ia e l

c o - imp u tad o C r i s t b al L p e z . -

S o s ti e n e q u e l as o p e r ac io n e s d e al q u il e r d e

in mu e b l e s d e p r o p ie d ad d e " L o s S au c e s S . A , " s e

in s c r ib e n e n e l g ir o o r d in ar io d e l o s n e g o c io s q u e

l l e v an a c ab o l as e m p r e s as q u e s e ag r u p an b aj o l as

d e n o m in ac io n e s G r u p o In d al o e In d al o M e d ia . -

E n e s te s e n tid o s e al a q u e d e s d e e l a o 2 0 0 9

a l a f e c h a s e e f e c tu ar o n 4 9 3 l o c ac io n e s d e in mu e b l e s

l as q u e d e tal l a. -

Agrega que en los l timo s 20 a o s , por

n e c e s id ad e s p r o p ias d e l d e s ar r o l l o d e l as ac tiv id ad e s

c o m e r c ial e s d e l as e m p r e s as d e l g r u p o , d e b i e r o n

tr as l ad ar s e p o r e x te n s o s p e r io d o s a l a c iu d ad d e

B u e n o s A ir e s . -

C o m o c o n s e c u e n c ia d e e l l o , e s s u c ar c te r d e

142
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

P r e s id e n te d e " l c al is d e l a P atag o n ia S A IC " , al q u il

l a U n i d ad F u n c i o n al 4 L del edif icio M ad e r o

C e n te r . -

El d e s ti n o de la u n id ad sera p ar a el

al o j amie n to d e s u g r u p o f amil iar , in te g r ad o p o r

R af ae l a R u b n y s u s d o s h i j o s . -

P o r d e s av e n e n c ias s e s e p ar d e l a s e o r a

R u b n q u ie n j u n to c o n s u h ij a c o n tin a v i v ie n d o e n

d ic h o l u g ar . -

E l p ag o d e l al q u il e r p o r p ar te d e l a e mp r e s a

" l c al is d e l a P atag o n ia S A IC " f o r man p ar te d e l o s

g as to s d e r e p r e s e n tac i n d e l a s o c ie d ad , l o s c u al e s

se e n c u e n tr an d e b id ame n te f ac tu r ad o s y

d o c u m e n tad o s , d o c u me n tac i n que, r e f ie r e , se

e n c u e n tr a s e c u e s tr ad a e n e s te J u z g ad o y S e c r e tar a,

c o m o tam b i n e n l a c au s a N 1 1 . 3 5 2 / 1 4 d e n o m in ad a

H o te s u r S . A . . -

P r o tr o l ad o , h ac e r e f e r e n c ia a q u e e n l o s d o s

p r i me r o s a o s d e e s e v n c u l o c o n tr ac tu al ( 2 0 0 9 y
2 0 1 0 ) l a e mp r e s a " In v e r s o r a M & S S . A . " , tam b i n

e f e c tu u n ac u e r d o c o m e r c ial c o n e l p r o p ie tar io d e l

r e f e r id o in mu e b l e . -

Toda la d o c u me n tac i n que lo av al a se

e n c u e n tr a, e n tie n d e , s e c u e s tr ad a e n e s te J u z g ad o y

S e c r e tar a. -

S in p e r j u ic io d e l o c u al ap o r ta d o c u me n tac i n

al e f e c to . -

A g r e g a q u e l o s v al o r e s ab o n ad o s a l a e mp r e sa

" L o s S au c e s S . A , " s e aj u s tan a l as c o tiz ac i o n e s d e

m e r c ad o . -

P o r to d o e l l o s o l ic ita s u s o b r e s e im ie n to . -

c.15 Cristbal Manuel Lpez:

Q u e e l im p u tad o L p e z tam b i n p r e s e n t u n

d e s c ar g o p o r e s c r ito ( f s . 3 4 2 4 / 3 4 4 5 ) y s e n e g a

c o n te s tar p r e g u n tas . -

144
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

E n s u e s c r ito e x p o n e q u e e s to tal m e n te aj e n o

a l a s u p u e s ta o r g an i z ac i n d e l ic tiv a a l a q u e s e h ac e

r e f e r e n c ia, as c o mo tam b i n a l a man io b r a d e l av ad o

d e ac tiv o s d e o r ig e n il c ito y e l l o r e s u l ta as n o s l o

p o r l as c o n s id e r ac io n e s p ar tic u l ar e s q u e e x p o n d r ,

s in o an te s b ie n por p r o n u n c iam ie n to s j u d ic i al e s

p as ad o s e n au to r i d ad d e c o s a j u z g ad a q u e d e s tr u y e n

tal i mp u tac i n . -

A s s e al a q u e e n e l a o 2 0 0 8 , l a d ip u tad a

E l is a C ar r i o f o r mu l u n a d e n u n c ia e n l a c u al y a s e

h ab l ab a d e u n a as o c iac i n il c ita c o mo l a q u e aq u s e

d e s c r ib e . -

T al d e n u n c ia quedo r ad ic ad a b aj o el N

1 5 . 7 3 4 / 0 8 p o r an te e l J u z g ad o N 1 0 , S e c r e tar a N

1 9 d e l f u e r o , d io ad e m s l u g ar a q u e s e f o r m ar an

d is tin tas c au s as c o n e x as , in v e s tig n d o s e d e man e r a

p u n tu al los hechos en los que, segn los

d e n u n c ian te s , h ab r a p ar tic ip ad o L p e z . -

C o n c r e tame n te , e n l a c au sa N 1 . 2 1 1 / 0 9 e n l a
c u al s e in v e s tig ar an l as h ab il itac io n e s d e p e r miso s d e

e x p l o tac i n d e j u e g o s d e az ar , e l 3 0 d e m ay o d e

2 0 1 1 , e l j u e z E r c o l in i d is p u s o s u s o b r e s e imie n to

s ie n d o c o n s e n tid o p o r e l f is c al P o l l ic ita. -

En l a c au s a N 1.210/09 en l a c u al se

in v e s tig l a c o n c e s i n de r e as p e tr o l e r a e n la

p r o v in c ia d e S an ta C r u z , e n l a c u al f u e s o b r e s e d o e n

e l J u z g ad o P e n al N 1 d e R o G al l e g o s , e n e l mar c o d e

l a c au s a N 5 8 . 5 9 7 . -

T amb i n me n c io n o l a c au s a N 8 . 6 6 5 / 1 3 d e l

J u z g ad o N 2 d o n d e s e l e imp u tab a l a e x i s te n c i a d e

ac u e r d o s c o n f u n c i o n ar io s d e l an te r io r g o b ie r n o q u e

l e h ab an p e r mi tid o a l a e mp r e s a O il C o m b u s tib l e s

S . A . o b te n e r p l an e s d e f ac il id ad e s p ar a r e f in an c iar e l

p ag o d e s u s imp u e s to s . -

T amb i n f u e so b r e se d o e n d ic h as ac tuac ion e s

s ie n d o c o n s e n tid o p o r e l F is c al C ar l o s R iv o l o . -

146
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

A d e ms ag r e g a q u e e n l a c au s a N 5 . 0 4 8 / 1 6

d e l r e g is tr o J u z g ad o N 1 0 , s e c r e tar a N 1 9 d e l

f u e r o , me n c io n ad a e n l a d e s c r ip c i n d e l o s h e c h o s

aq u in v e s tig ad o s , n i s iq u ie r a r e v is te l a c al id ad d e

im p u tad o y tamp o c o e x i s te r e f e r e n c i a a l as e m p r e s as

q u e tie n e . -

E n l a c au s a N 4 . 5 9 6 / 1 3 d e e s te J u z g ad o y

S e c r e tar a, p o r l o q u e l e h an in f o r mad o s u s l e tr ad o s ,

s e in i c i h ac e ms d e c u atr o a o s p o r d e n u n c i a d e

E l is a C ar r io e n b as e a u n s imp l e r e c o r te p e r io d s tic o . -

E n e s as ac tu ac io n e s e l F is c al T aian o p id o l a

d e s e s timac i n ; e m p e r o a r a z d e n u e v o s r e c o r te s

p e r io d s ti c o s l a i n v e s tig ac i n p r o s ig u i , s ie n d o s u

o b j e to u n a c u e s ti n q u e n o tie n e n ad a q u e v e r c o n l o

q u e aq u s e in v e s tig a, e s to e s e l p ag o d e s u p u e s tas

c o im as q u e s e in v e s tig an e n l a R e p b l ic a F e d e r ativ a

d e l B r as il p o r l a c o m p r a d e ac tiv o s d e P e tr o b r as . -

A s u v e z ac l ar a q u e n i " l c al is d e l a P atag o n ia

S A IC " n i " In v e r s o r a M & S S.A." fueron e m p r e s as


ad j u d i c atar ias d e o b r a p b l ic a u o tr as c o n c e s io n e s

e s tatal e s n ac i o n al e s . -

Por o tr o l ad o ag r e g a que tan to d ic h as

e mp r e s as c o m o e l r e s to d e c o m p a as a l as q u e s e

d e n o m in a g e n r ic am e n te Grupo In d al o tie n e n

d e b id am e n te d o c u m e n tad o s to d o s s u s i n g r e s o s , y s u

c o n tab il id ad p e r mite l l e v ar a c ab o u n a m in u c io s a

tr az ab il id ad d e l o s f o n d o s . -

E n e s a me d id a, l a h i p te s is d e l av ad o d e

ac tiv o s de o r ig e n il c ito r e s u l ta ab s o l u tame n te

in v i ab l e . -

E n l o q u e s e r e f ie r e p u n tu al me n te a l o s

c o n tr ato s de al q u i l e r , e x p l ic a que d ad as l as

ac tiv id ad e s q u e d e s ar r o l l an e n to d o e l p a s , n e c e s itan

s u s c r ib ir c o n tr ato s d e al q u il e r d e p r o p ie d ad e s . -

As e n u me r a 493 p r o p i e d ad e s al q u il ad as

d e s d e e l a o 2 0 0 9 . -

148
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

P o r o tr o l ad o tan to C ar l o s F ab i n D e S o u s a

c o m o e l imp u tad o c o m e n z ar o n s u s ac tiv i d ad e s e n l a

c iu d ad d e C o mo d o r o R iv ad av ia, P r o v in c ia d e C h u b u t. -

S in e mb ar g o , e n l o s l tim o s 2 0 a o s s e v i e r o n

e n l a o b l ig ac i n d e p as ar p e r io d o s ms e x te n s o s e n l a

c iu d ad A u t n o m a d e B u e n o s A ir e s , d o n d e v ar ias d e

l as e mp r e s as d e l " G r u p o In d al o " r e g is tr ar o n s u s

d o mic il io s l e g al e s y l a s e d e d e s u s ad min is tr ac io n e s. -

P o r e s e m o tiv o , e l 2 4 d e o c tu b r e d e 2 0 0 6 ,

ad q u i r i l a U n i d ad f u n c i o n al i d e n tif ic ad a c o m o 6 L

d e l e d if ic io M ad e r o C e n te r , al l s e e s tab l e c i c o n s u

f am il ia. -

S o s tie n e e n e l a o 2 0 0 9 to mo c o n o c imi e n to

q u e e n e l r e f e r id o e d i f ic io s e o f r e c a e l al q u il e r d e u n

d e p ar tame n to c u y as c ar ac te r s tic as s e aj u s tab an a

l as n e c e s id ad e s d e s u s o c i o , q u e e n aq u l mo me n to

v iv a e n c o mp a a d e s u e n to n c e s mu j e r , R af ae l a

R u b in y s u s h i j o s . -

E n c o n s e c u e n c ia, D e S o u s a, P r e s id e n te d e l a
c o m p a a " l c al is d e l a P atag o n ia S A IC " , p r o c e d i a

al q u il ar el in mu e b l e s ito en el p is o 4 L,

s u s c r ib ie n d o e l c o n tr ato p e r tin e n te . -

L o s p ag o s d e d ic h o al q u il e r s e r e al iz ar o n a

tr av s de cheques, e m iti n d o s e to d a la

d o c u me n tac i n c o n tab l e q u e r e s p al d a e l e g r e s o d e

fondos, c o mo l as r e te n c io n e s imp o s itiv as

p r ac tic ad as . -

S e al a q u e d u r an te l o s d o s p r ime r o s a o s d e

al q u il e r d e d i c h o d e p ar tame n to - a o s 2 0 0 9 y 2 0 1 0 - l a

e mp r e s a " In v e r s o r a M & S S . A . " tam b i n e f e c tu u n

ac u e r d o c o me r c ial c o n e l p r o p ie tar io d e l r e f e r id o

in mu e b l e p ar a u til i z ar l as z o n as c o m u n e s y ame n itie s

d e l e d if ic io M ad e r o C e n te r . -

D e to d o e l l o tam b i n e x is te n f ac tu r as , p ag o s

c o n c h e q u e s , r e te n c i o n e s y r e g is tr o s c o n tab l e s de

to d o e l m o v imi e n to . -

150
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

E x p l i c a q u e e n l o s a o s s ig u i e n te s e l e d i f i c i o

M ad e r o C e n te r s e f u e c o n v ir tie n d o e n l o q u e p o d r a

d e n o m in ar s e l a s e d e c e n tr al d e l as e mp r e s as q u e

c o m p o n e n e l G r u p o In d al o , e l l o as y a q u e n o

e x i s t an h as ta e s e m o m e n to o f ic i n as q u e al b e r g ar an

u n a ad m in is tr ac i n c e n tr al , p o r l o q u e s u tar e a p o r

v ar io s a o s f u e i r a c ad a u n a d e l as c o m p a as p ar a

to m ar c o n o c im ie n to y c o n tr o l ar s u g e s ti n o p e r ati v a,

l o q u e l e d e man d ab a u n a g r an c an tid ad d e tie mp o . -

E n e l a o 2 0 1 1 p o r p r o b l e mas d e s al u d s e v io

im p o s ib il itad o d e c o n tin u ar c o n e s a tar e a, r az n p o r

la c u al , los r e s p o n s ab l e s de c ad a empresa se

d e s p l az ab an h as ta s u d o m ic i l io p ar tic u l ar , l o q u e n o

r e s u l tab a p r c tic o y c o m p l i c ab a s u v id a f am il iar . -

P o r tal mo tiv o , d e s d e p r in c ip io s d e 2 0 1 2 , an te

l a n o tic i a q u e q u e d ab an d e s o c u p ad as o f ic in as e n l a

p ar te c o me r c ial d e l c o mp l e jo M ad e r o C e n te r , v isit l as

m is m as , e n c o n tr an d o q u e e l d p l e x u b i c ad o e n l o s

p is o s 8 y 9 d s e aj u s tab a e x ac tame n te a l o q u e
e s tab a b u s c an d o : u n a p l an ta e n l a c u al p u d ie r a s e r

al o j ad o e l p e r s o n al t c n ic o y ad m in is tr ativ o q u e l o

as is te y un s e c to r in d e p e n d ie n te en el c u al

d e s ar r o l l ar s u s tar e as c o n l a d e b i d a p r iv ac id ad , y

ad e m s c o n tab an con un n me r o imp o r tan te de

c o c h e r as . -

E n c o n s e c u e n c ia s e f o r m al i z u n ac u e r d o

c o m e r c ial con el p r o p ie tar io de e s as o f ic in as ,

f ij n d o s e e n u n p r ime r c o n tr ato u n p l az o d e d u r ac i n

d e tr e s a o s , e l c u al f u e p r o r r o g ad o p o r i d n tic o

t r min o . -

S o s ti e n e q u e e l p r e c io d e l al q u i l e r s e aj u s t a

los p ar m e tr o s del me r c ad o , y como c u al q u ie r

c o n tr ato e n d l ar e s , s u e v o l u c i n p u e d e g e n e r ar

d i f e r e n c ias d ad a l a v ar iac i n d e l o s p r e c io s c o n

r e l ac i n a l a c o tiz ac i n d e l a d iv is a e s tad o u n id e n s e . -

S in e mb ar g o , d e s tac q u e e l p r e c io p ac tad o e n

152
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

e l ac u e r d o c o me r c ial te n a, u n a imp o r tan c ia r e l ati v a,

d ad a l a v e n taj a q u e s u p o n e c o n tar c o n o f ic i n as e n e l

m is m o e d if ic io e n e l q u e v iv e r e s u l tab a d e c is iv a. -

T amb i n e n e l ah o r r o d e ti e m p o y l a r e d u c c i n

d e l o s c o s to s o p e r ativ o s q u e i mp o r tab a f in al i z ar c o n

l o s tr as l ad o s , c as i d iar io s , d e u n a c o mp a a a o tr a. -

A f ir m q u e to d o e l f l u j o e c o n m ic o q u e s e

c o r r e s p o n d e c o n e l p ag o s e e n c u e n tr a d e b id am e n te

f ac tu r ad o y c u e n ta c o n to d a l a d o c u me n tac i n d e

r e s p al d o p e r tin e n te . -

E n b as e a d ato s p o r l ap o r tad o s e n v ar i o s

c u ad r o s s o s tie n e n q u e s i s e tie n e e n c u e n ta e l v al o r

p o r me tr o s c u ad r ad o d e l o s c o n tr ato s d e al q u i l e r s e

ad v ie r te q u e n o e x i s te n d i f e r e n c ias e n c o n s id e r ac i n

c o n l o s v al o r e s q u e s e p ag an p o r l o s c o n tr ato s c o n l a

e mp r e s a " L o s S au c e s S . A , " ; p o r e l c o n tr ar io e l p r e c io

p o r m e tr o c u ad r ad o e n e l c as o d e " L o s S au c e s S . A , "

e s in f e r io r . -

E n b as e a tab l as c o mp ar ativ as s o s tie n e q u e e l


v al o r d e l a l o c ac i n p ag ad o a " L o s S au c e s S . A , "

r e s u l ta in f e r io r al p r o me d io ab o n ad o e n l o s o tr o s

c o n tr ato s d e al q u i l e r s u s c r ip to s p o r l as e mp r e s as d e l

G r u p o In d al o c o n o tr o s l o c ad o r e s , e n l a mi s m a z o n a

y mis mas c ar ac te r s tic as . -

A to d o e v e n to s i a l o s al q u i l e r e s p ag ad o s a

" L o s S au c e s S . A , " tam b i n s e l e s u m a e l mo n to

ab o n ad o d u r an te los a o s 2009 y 2010 por la

u ti l i z ac i n d e e s p ac io s c o m u n e s y ame n i ti e s d e l

e d if ic io , l a c if r a r e s u l tan te s ig u e s ie n d o in f e r io r al

v al o r p r o m e d io p ag ad o e n l o s d e ms c as o s . -

P o r to d o e l l o s o l ic ita s u s o b r e s e im ie n to . -

c.16 Romina de los ngeles Mercado: Que

l a m is m a e s tr ate g ia u til iz l a im p u tad a M e r c ad o ,

p r e s e n t u n e s c r ito y s e n e g a c o n te s tar p r e g u n tas

(fs. 3451/3466).-

154
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

E n s u p r e s e n tac i n s o s tie n e q u e h a p r e s tad o

s e r v ic io s p r o f e s io n al e s p ar a o r g an i s m o s p b l ic o s ,

i n s ti tu c i o n e s b an c ar i as , c o m p a as de seguro -

in te r n ac i o n al e s y n ac io n al e s - y e mp r e s as d e l s e c to r

p r i v ad o , e n tr e e l l as , " In v e r s o r a M & S S . A . " . -

E n c u an to a " L o s S au c e s S . A , " r e f ie r e q u e s e

tr ata d e u n a t p ic a s o c i e d ad f am il iar , l a c u al s e

c o n s titu y e l 7 d e n o v i e m b r e d e 2 0 0 6 . -

E n s u p r ime r m o m e n to N s to r C ar l o s K ir c h n e r

p o s e a e l 4 5 % d e l c ap ital ac c io n ar io , C r is tin a E l is ab e t

F e r n n d e z e l o tr o 4 5 % y M x i mo C ar l o s K i r c h n e r e l

1 0 % r e s tan te . -

E n l a ac tu al id ad l a to tal id ad d e l p aq u e te

ac c io n ar io s e d iv id e e n p ar te s ig u al e s e n tr e M x imo y

F l o r e n c ia K i r c h n e r . -

S u o b j e to s o c ial s o n n e g o c io s d e c ar c te r

in mo b il iar i o . -

L a so c ie d ad e s t d e b id ame n te r e g is tr ad a an te

to d o s l o s o r g an is mo s d e c o n tr al o r p e r tin e n te , tan to
m u n ic ip al e s , p r o v in c ial e s como n ac io n al e s y su

d o m ic il io l e g al e s e l d e l a c al l e A l c o r ta 7 6 d e R o

G al l e g o s . -

Niega e n f tic ame n te h ab e r in te g r ad o una

as o c iac i n c r im in al n i h ab e r p ar tic ip ad o d e man io b r a

al g u n a d e l av ad o d e ac ti v o s d e o r ig e n i l c ito . -

S o s ti e n e q u e s e tr ata d e u n a i mp u tac i n

ab s o l u tam e n te in j u s ta, c ar e n te d e to d a b as e f c tic a y

j u r d ic a. -

P ar a p e o r , l a s u p u e s ta e in s l ita as o c iac i n

il c ita y a e s mate r ia d e j u z g am ie n to e n o tr a c au s a, e n

tr m ite an te e l J u z g ad o N 1 0 , S e c r e tar a N 1 9 d e l

fuero.-

S o s tie n e q u e e s to e s u n a c l ar a v u l n e r ac i n d e l

p r i n c i p i o " n e b is in d e m " , y ad e ms d e v i o l ar l a r e g l a

q u e im p id e a l o s M ag is tr ad o a p r o c e d e r d e o f ic io s in

r e q u e r i m i e n to de i n s tr u c c i n r e al i z ad o por el

156
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

M in is te r io P b l ic o F isc al , q u e h ab il ite a av an z ar so b r e

s e m e j an te im p u tac i n , c ita l as f s . 8 3 6 / 3 7 . -

E n d e f in itiv a s o s tie n e s e tr ata d e u n a c au s a

p l ag ad a d e ir r e g u l ar id ad e s y s u s tan c iad a an te u n

M ag is tr ad o q u e c ar e c e d e l r e q u is ito d e l a d e b id a

im p ar c i al id ad . -

C o n r e l ac i n a s u ac tu ac i n e n " L o s S au c e s

S . A . " , s o s tie n e q u e e j e r c e l a P r e s id e n c ia d e D ir e c to r io

d e s d e e l d a 1 8 d e m ar z o d e 2 0 1 5 , an te s d e e s a

f e c h a n o o c u p c ar g o al g u n o y p o r e n d e , l a g r an

m ay o r a d e l o s h e c h o s l e r e s u l tan aj e n o s . -

D e to d as m an e r as , e n f atiz a q u e l a s o c ie d ad ,

tan to an te s como d u r an te su d e s e mp e o j ams

c o m e ti d e l i to al g u n o , s ie n d o l a h ip te s is d e l av ad o

d e d in e r o il c i to u n a e l u c u b r ac i n d e c ar ac te r s tic as

in s l itas . -

C o m o s u r g e d e l d e s c ar g o d e V c to r A l e j an d r o

M an z an ar e s , to d as l as o p e r ac io n e s r e al i z ad as p o r

"Los S au c e s S.A." se e n c u e n tr an d e b id ame n te


f ac tu r ad as , r e g is tr ad as e n l o s l ib r o s s o c ial e s y e n

sus b al an c e s y d e c l ar ad a an te los o r g an is mo s

c o m p e te n te s . -

A d e ms to d o e l m o v imie n to e c o n mic o f u e

d e b id am e n te b an c ar iz ad o , c ir c u n s tan c ia q u e p e r mi te

la tr az ab il id ad de los fondos que in g r e s ar o n y

e g r e s ar o n de la f i r ma, s ie mp r e v in c u l ad o s con

o p e r ac io n e s l e g timas y g e n u i n as . -

D u r an te s u g e s ti n s e c e l e b r ar o n l o s c o n tr ato s

d e l o c ac i n c o n p e r s o n as f s ic as r e s p e to d e l o s

in mu e b l e s d e l a c al l e M ar ian o M o r e n o 8 8 2 y A l v e ar

3 9 1 d e R io G al l e g o s . -

T amb i n to m o in te r v e n c i n e n l a c o mp r a, e n

n o m b r e y c o n f o n d o s p r o p io s d e " L o s S au c e s S . A . " d e

c e d i n e s p o r u n mo n to d e d l ar e s e s tad o u n id e n s e s

3 7 0 . 0 0 0 , 0 0 , l a tr az ab il id ad d e e so s f o n d o s u til iz ad o s

p ar a l l e v ar a c ab o tal o p e r ac i n f u e d e s c r ip ta d e

158
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

m an e r a m in u c io s a p o r e l c o n tad o r V c to r M an z an ar e s ,

l o c u al s e e n c u e n tr a c o r r o b o r ad o c o n l a p r u e b a

ap o r tad a p o r e l n o mb r ad o y e l in f o r me p r e se n tad o p o r

e l B an c o d e l a N ac i n A r g e n tin a a f s . 2 3 1 6 / 7 . -

T amb i n se e n c u e n tr a e x p l ic ad o y

d o c u m e n tad o e n au to s q u e l o s c e d in e s ad q u i r id o s

fueron u til iz ad o s p ar a la c o mp r a del in mu e b l e

u b ic ad o e n l a c al l e S an J o s 1 1 1 1 , p is o 2 D d e

e s ta c iu d ad . -

P ar a f in al iz ar ag r e g a q u e c u mp l ie n d o s u s

o b l ig ac i o n e s c o mo P r e s id e n te d e l a f ir ma, s u s c r ib i e l

b al an c e s o c ial d e l a o 2 0 1 5 y l as p r e s e n tac i o n e s d e

e s til o an te la In s p e c c i n G e n e r al de P e r s o n as

J u r d ic as d e S an ta C r u z y e l R e g is tr o P b l ic o d e

C o m e r c io . -

E n d e f in itiv a s o s ti e n e q u e n o o b r a e n l a c au s a

n in g n e l e m e n to que tan s iq u ie r a r e m o tam e n te

p e r mi ta v in c u l ar l a c o n u n a o r g an iz ac i n c r imin al

d e d i c ad a al l av ad o d e ac tiv o s d e o r ig e n il c ito y
n in g n o tr o d e l i to . -

S u r e l ac i n c o n l a e mp r e s a c o me n z e l 1 8 d e

m ar z o d e 2 0 1 5 , c u an d o ac e p t s e r P r e s i d e n te d e l

D ir e c to r io a p e d id o d e s u s ac c io n is tas , c o n q u ie n e s

m an tie n e un vnculo f amil iar y de e s tr e c h a

c o n f ian z a. -

N o p e r c ib i h o n o r ar io s n i n in g n tip o d e

r e tr ib u c i n e c o n mic a e n e l c ar c te r an te s in d ic ad o n i

e n n in g n o tr o . -

S o l o p ar tic ip e n l o s ac to s me n c io n ad o s q u e

son p e r f e c tame n te l e g al e s y se e n c u e n tr an

d e b id am e n te r e g is tr ad o s y d o c u me n tad o s , e n e s a

m e d id a l a im p u tac i n q u e s e l e f o r mu l a r e s u l ta

ab s u r d a e imp r o p o n ib l e , p o r to d o e l l o r e q u ie r e s u

s o b r e s e imie n to . -

C.17. Mara Alejandra Jamieson:

160
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

Q u e M ar a A l e j an d r a J am ie s o n s e n e g a

p r e s tar d e c l ar ac i n in d ag ato r ia ( f s . 3 4 6 7 / 3 4 7 7 ) s in

p e r j u ic io que despus p r e s e n t un e s c r ito c o mo

d e s c ar g o ( f s . 3 6 2 3 / 5 )

E n d ic h o e s c r ito h ac e s ab e r q u e su r e l ac i n d e

d e p e n d e n c ia c o n l a c o n s tr u c to r a K an k y C o s til l a,

e mp e z el 1 de N o v ie mb r e de 2000, por

r e c o m e n d ac i n d e s u s u e g r a q u e tr ab aj ab a p ar a l a

f am il ia C o s til l a y n e c e s itab an una e mp l e ad a

ad min is tr ativ a p ar a h ac e r l a c ar g a d e l as f ac tu r as d e l

s is te ma D . O . S .

S e e n tr e v is t c o n e l S r . C ar l o s C o s til l a y l e

c o n f ir m ar o n e l tr ab aj o .

L a S r a. M y r iam C o s til l a v i aj d e C o mo d o r o

R iv ad av i a l u g ar d o n d e s e e n c u e n tr a l a e m p r e s a-

p ar a in s tr u ir l a e n e l m an e j o d e l s is te ma y s u s

f u n c io n e s c o mo e m p l e ad a ad min is tr ativ a.

S u s p r i me r as tar e as f u e r o n e l c o n tr o l y c ar g a
de f ac tu r as , c o n c i l i ac i n b an c ar i a, rendiciones

c o n tab l e s , envo de in f o r mac i n a C o mo d o r o

R iv ad av i a, p r e p ar a l o s l e g aj o s d e in g r e s o y e g r e s o

del p e r s o n al , tar e as de c o n tr o l de as is te n c ia,

l ic e n c ias y d u r an te e l p r ime r a o r e al iz p ag o d e

h ab e r e s , q u e l u e g o p as o a r e al iz ar s e d e man e r a

b an c ar iz ad a.

C o n e l c o r r e r d e l o s a o s e m p e z a r e al iz ar

tar e as ms c o mp l e jas p e r o sie mp r e su p e r v isad a p o r e l

S r . C ar l o s C o s til l a.

En el a o 2007 C ar l o s C o s ti l l a deja la

e mp r e s a y e s d o n d e s e e n te r a d e l a v e n ta d e l a

m is m a al g r u p o A u s tr al S . A . s ie n d o l a S r a. M y r iam

C o s til l a q u ie n c o n tin u e n c ar c te r d e p r e s id e n te d e l

D ir e c to r io y l e p i d e q u e c o n tin e s u s tar e as .

C o n e l tr an s c u r s o d e l o me s e s h u b o c amb io s y

n o q u e d n in g n ap o d e r ad o d e l a f ir ma e n l a s u c u r s al

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

R o G al l e g o s y p o r e l l o a f i n e s d e e s e a o l e p r o p o n e n

s e r ap o d e r ad a p ar a p o d e r s e g u ir c o n l o s p ag o s a

p r o v e e d o r e s h as ta tan to c o n s ig u ie r an u n a p e r s o n a

q u e s e h ag a c ar g o d e l a e m p r e s a e n R o G al l e g o s .

E n e s e l ap s o f u e r o n v ar ias p e r s o n as q u e s e

h ic ie r o n c ar g o d e l man e j o d e l a e mp r e s a, p e r o d e

to d o s mo d o s s e m an tu v o e l p o d e r .

A p ar tir d e e s e m o m e n to s u s tar e as f u e r o n

o r d e n ad as p o r l a S r a. M y r iam C o s til l a, v a te l e f n ic a

o p o r c o r r e o e l e c tr n ic o , N u n c a c o m p r o o p ag o al g o

s in que ella no se lo o r d e n ar a. M an e j ab a l as

c h e q u e r as d e d is tin to s b an c o s .

E f e c tu ab a un p r o me d i o de m s de c ie n

cheques por me s p ag an d o s e r v i c io s b s ic o s ,

proveedores, s u b c o n tr atis tas , f l e te r o s , e m b ar g o s

j u d ic ial e s d e l o s e mp l e ad o s , al q u il e r e s p ar a l o s

ag e n te s v i al e s in g e n ie r o s q u e e r an c o n tr atad o s d e

o tr as p r o v in c ias .

A d e ms s e e n c ar g ab a d e te n e r to d o s l o s
im p u e s to s y l as h ab il itac io n e s p e r tin e n te s d e l a

e mp r e s a.

A g r e g a q u e n o r e c u e r d a l a f e c h a e x ac ta n i l a

c an tid ad d e c h e q u e s q u e l a s e o r a M y r iam C o s til l a l e

o r d e n h ac e r a f av o r d e l a f ir m a L o s S au c e s S . A .

In d ic o q u e te n a q u e h ac e r l o s c h e q u e s d e

p ag o d if e r id o c o n v e n c im ie n to s l o s p r im e r o s d as d e

c ad a me s h as ta la c an c e l ac i n del c o n tr ato ,

e n tr e g r s e l o s a u n a p e r s o n a q u e n o r e c u e r d a e l

n o m b r e q u e p as ab a p o r l a e mp r e s a, f i r man d o l as

f o to c o p ias d e l o s c h e q u e s c o m o r e c i b o , e n d o n d e

q u e d ab an g u ar d ad o s e n u n a c ar p e ta j u n to al c o n tr ato

y c o p ias d e l as f ac tu r as q u e ib an ac e r c an d o a

m e d id a q u e s e d e b itar an l o s c h e q u e s d e l as c u e n tas .

A c l ar o q u e al p r in c i p i o d e s c o n o c a p ar a q u e

e r a e l al q u il e r y d e s p u s l e h ic ie r o n s ab e r q u e

c u al q u ie r e mp l e ad o d e l a e mp r e sa te n a l a p o sib il id ad

164
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

d e h o s p e d ar s e e n e l H o te l A l to C al af ate , e n e l c u al

n u n c a s e al o j .

T o d as l as tar e as q u e r e al i z e n e l m ar c o d e

r e l ac i n d e d e p e n d e n c i a c o n l a e m p r e s a K an k y

C o s til l a, l as r e c ib a d ir e c tame n te d e l a S r a. M y r iam

C o s til l a. A l S r . L z ar o B e z al c u al v io u n p ar d e

v e c e s y e s tu v o r e u n id a n o ms d e c u atr o v e c e s .

C u e n ta l u e g o c o mo f u e s u d e sv in c u l ac i n d e la

e mp r e s a, e n e l a o 2 0 1 3 .

P ar a f i n al iz ar in d i c a q u e n o tie n e n ad a q u e

v e r c o n e l h e c h o q u e s e l e imp u ta, s o l o f u e u n a

e mp l e ad a q u e c u mp l a r d e n e s d e l a S r a. C o s til l a,

e n tr e e l l as l a f ir ma d e l o s c h e q u e s y n u n c a p e n s q u e

l o s f o n d o s o s u d e s tin o e s tar an r e l ac i o n ad o s c o n

al g u n a m an i o b r a il c ita.

c.18 Lzaro Antonio Bez:

Q u e L z ar o B e z p r e s e n t u n e s c r ito c o mo
d e s c ar g o s in p e r j u ic io d e l o c u al c o n te s t p r e g u n tas

(fs. 3478/3505).

E mp ie z a n e g an d o to tal y ab s o l u tam e n te l o s

h e c h o s , y a q u e n o h a p ar tic ip ad o n i h a to mad o p ar te

d e n in g u n a as o c iac i n il c ita.

S o s tie n e q u e l a e mp r e sa q u e g e n e r ar o n l l e g a a

te n e r e n s u p u n to m s al to d e p r o d u c tiv id ad , c e r c a d e

c u atr o m il tr ab aj ad o r e s , y e n o tr as , d o n d e e l n iv e l d e

tr ab aj o e r a in f e r io r , m s d e d o s m il tr ab aj ad o r e s .

L o s tr ab aj ad o r e s q u e c o mp o n an l o s r e c u r s o s

h u m an o s e r an o r iu n d o s d e o tr as z o n as , p o r l o q u e e n

c u m p l im ie n to d e s u s o b l i g ac io n e s c o m o e mp l e ad o r s e

l e s o to r g ab a v iv i e n d as .

D e b id o a e l l o y c o mo e l m ate r ial p r o p i o d e l as

s o c ie d ad e s s e to r n ab a in s u f ic ie n te , s e d is p u s o e l

al q u il e r de d iv e r s o s in mu e b l e s a d is tin tas

in mo b il iar i as a l o l ar g o d e to d a l a p r o v in c ia d e S an ta

166
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

Cruz.

N o s l o s e c o n tr atab a c o n L o s S au c e s S . A .

s in o a d is tin to s l o c ad o r e s , in te r me d iar io s e

i n m o b il iar i as .

Del m is mo modo los al q u il e r e s que se

c o n tr atab an c o n l as d is tin tas in mo b il iar i as c o n tab an

c o n u n a au to r iz ac i n , u n c o n tr ato d e al q u i l e r , l o s

p ag o s s e r e al iz ab an d e n tr o d e l s is te m a b an c ar io y

m e d ian te la u til iz ac i n de fondos o recursos

ab s o l u tam e n te l e g tim o s , d e o r ig e n l c ito y d e c l ar ad o

an te l as au to r id ad e s f is c al iz ad o r as .

S o s tie n e q u e d e l a p e r ic ia r e al iz ad a y d e l o s

r e l e v am ie n to s d e l o s c h e q u e s e f e c tu ad o s d e l as

e mp r e s as de au s tr al y de Los S au c e s S.A.

d e m u e s tr an l a l e g al id ad d e l c ir c u ito e s tab l e c id o ,

p e r mi ti e n d o s u tr az ab i l i d ad c o m p l e ta.

E n e s e s e n tid o , s o s tie n e d e l r e s to d e l o s

e l e m e n to s in c o r p o r ad o s al e x p e d ie n te y de l as

d e c l ar ac io n e s e f e c tu ad as s e p u d o c o n s tatar q u e to d o
c h e q u e c u r s ad o p o r e l p ag o d e u n al q u il e r c o n tab a

c o n s u r e s p e c ti v a d o c u me n tac i n r e s p al d ato r ia.

R e c o n o c e l a am is tad q u e te n a c o n l a f ami l ia

Kirchner, s in p e r j u ic io de lo c u al su e mp r e s a

c o n tr atab a c o n o tr as in m o b il iar ias , n o mb r ad o a tal e s

c o m o U r ib e in mo b i l iar ia o in mo b il iar ia R aws o n .

Q u e e l p ag o d e e s o s al q u il e r e s m e d ian te e l

m e c an is mo d e c h e q u e d if e r id o o p ag o d if e r id o e s t

c o n te mp l ad o e n e l s i s te ma n o r mativ o v ig e n te e n

n u e s tr o p a s C ar ta O r g n ic a d e l B an c o C e n tr al y l a

l e y d e e n ti d ad e s f in an c ie r as , l e y 2 4 . 4 5 2 - y e l l o

r e s p o n d e a c r ite r io s d e ad min is tr ac i n d e l a e mp r e s a,

l as n e c e s id ad e s e x is te n te s o l o s r e q u is ito s e x ig id o s a

l a h o r a d e r e al i z ar p ag o s , p o r q u e al g u n as d e l as

in mo b il iar i as c o n l as q u e s e c o n tr atab a r e q u e r an e l

p ag o an tic ip ad o d e l i n m u e b l e .

S o s ti e n e que es de p b ic o c o n o c im ie n to ,

168
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

r az o n ab l e y h ab itu al q u e l a may o r a d e l o s al q u i l e r e s

te m p o r ar io s o c u y as c ar ac te r stic as s o n se r v iv ie n d as

am u e b l ad as l is tas p ar a ser h ab itad as tie n e n

m e c an is mo s d e p ag o c o m o p o r e j e mp l o e l p ag o d e l

c o n tr ato p o r ad e l an tad o . S i e n d o e s ta l a r az n p o r l as

c u al e s s e e x te n d an , e n al g u n as o c as io n e s , p o r l a

to tal id ad d e l mo n to .

L u e g o atac a l a i mp u tac i n s o s te n i e n d o q u e n o

e x i s te n in g n e l e me n to s o b r e l a il c ita o b te n c i n d e

c o n tr ato s d e o b r a p b l ic a e n e l e x p e d ie n te .

A d e ms, agr e g a q u e s e e n c u e n tran c an c e l ado s

v ar io s d e l o s c o n tr ato s c o n l a s o c ie d ad L o s S au c e s

S.A.

L a s u p u e s ta c o mp r av e n ta d e in mu e b l e s n o e s

u n ac to il c ito .

A p r e g u n tas e f e c tu ad as al mo me n to d e p r e star

d e c l ar ac i n in d ag ato r ia s e p u e d e d e s tac ar aq u e l l as

q u e n o ab u n d an s o b r e l o y a e x p u e s to e n e l e s c r ito d e

d e s c ar g o , as :
R e f ir i h ab e r s id o am ig o p e r s o n al d e N s to r ,

r e s p e c to d e C r is tin a F e r n n d e z d e K ir c h n e r s o l o

m an if e s t q u e e r a l a mu j e r d e N s to r .

A M x imo l o v i o u n p ar d e v e c e s p e r o n o h a

te n id o may o r e s c o n tac to s y c o n l a h ij a n o h a te n id o

r e l ac i n p o r q u e s ie mp r e h a e s tu d iad o e n l a c iu d ad d e

B u e n o s A ir e s , l a v io c u an d o mu r i s u p ad r e .

C o n R o min a M e r c ad o u n a r e l ac i n p u n tu al ,

m o m e n to s mu y p ar tic u l ar e s c o mo e n e l f al l e c im ie n to ,

e n l a v i s ita al mau s o l e o , p e r o n o tie n e u n a r e l ac i n

s o c ial c o n e l l a.

M an if e s t no te n e r r e l ac i n con C r is tin a

E l is ab e t F e r n n d e z , s l o r e s p e to p o r s e r l a mu j e r d e

N s to r C ar l o s K ir c h n e r .

Q u e l a e v o l u c i n c o m e r c ial d e l as c o m p a as

r e q u ir ie r o n la c o n tr atac i n de in mu e b l e s , a los

e f e c to s d e s atis f ac e r l a in c l u s i n d e p r o f e s io n al e s

170
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

t c n ic o s e s p e c ial iz ad o s , me c n ic o s e s p e c ial iz ad o s

p ar a tr an s p o r te p e s ad o y l iv ian o , c ap atac e s ,

l ab o r ato r is tas , t c n i c o s e s p e c i al i z ad o s , l a c u al n o

e s tab a e n S an ta C r u z , y h ab a q u e l l e v ar l a p ar a

c u m p l i r c o n l o s o b je tiv o s d e c o n s tr u ir l as o b r as, y q u e

n o e s l a n ic a i n m o b il iar ia q u e h ay e n R o G al l e g o s ,

h ay 6 y 7 in mo b il iar ias c o n l as c u al e s tam b i n

c o n tr atar o n c o n l a m is ma mo d al id ad y c o n d i c io n e s .

M an i f e s t q u e n o c o n tr atab a e s p e c f ic am e n te

con un a d e te r m in ad a in m o b il iar ia d ad o que la

m ay o r a m u c h as v e c e s n o te n an l a r e s p u e s ta p ar a l a

d e m an d a q u e te n an e n l as n e c e s id ad e s . L o s S au c e s

S . A e r a u n a ms a l as q u e s e r e c u r r a y e n r e al id ad

l a d e m an d a q u e s e o r i g in ab a e n e l d e p ar tame n to d e

c o n tr atac io n e s a la que se le v o l c ab a to d o los

r e q u e r im ie n to s q u e l as o b r as d e man d ar an y s e te n a

e s tan d ar i z ad o e l an l is is d e c o s to s d e in m u e b l e s

s imi l ar e s e n p r e c io s y e l q u e tu v ie r a l as r e s p u e s ta d e

to d o s e s o s p r o v e e d o r e s q u e te n an s e c o n tr atab a.
Q u e l a d e c is i n s o b r e l as c o n tr atac io n e s d e

l o s d iv e r s o s in m u e b l e s p ar a l o s e mp l e ad o s v e n a

ap r o b ad o d e l d e p ar tam e n to d e c o n tr atac io n e s y l a

au to r iz ac i n f in al s ie m p r e l e c o r r e s p o n d a al g r u p o

g e r e n c ial p o r l a in c l u s i n e n e l p r e s u p u e s to d e

g as to s , q u e n o r m al me n te s ie mp r e l l e v ab a s u f ir ma.

La lnea de c o m an d o del grupo, e s tab a

c o m p u e s ta p o r u n d ir e c to r io , n iv e l e s g e r e n c ial e s , q u e

e s tab a d iv id i d o en d e p ar tame n to de in g e n ie r a,

d e p ar tame n to d e c o n tab il id ad , de p ar tame n to p er so nal

y d e p ar tame n to d e c o n tr atac io n e s , to d o te n a s u

s u p e r v is i n p e r s o n al , l a may o r a d e l as e mp r e s as

te n a e s ta e s tr u c tu r a.

A g r e g q u e to d o s l o s r e q u e r imi e n to s e r an d e

ac u e r d o al p r e s u p u e s to m e n s u al , e n d o n d e y a s e

d e f in a l a o r ie n tac i n d e e s o s r e c u r s o s , l o q u e l a o b r a

r e q u ir ie r a, l l me s e c o m b u s tib l e , p e r s o n al e in s u m o s .

172
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

Que c ad a p ag o o cobro que r e al iz ar a l a

e mp r e s a tie n e s u r e s p al d o d o c u me n tal , tan to l as

c o b r an z as c o m o l o s p ag o s .

N o r e c u e r d a h ab e r r e c ib id o p ag o s d e L o s

S au c e s e n c o n c e p to d e r e f o r mas p r ac tic ad as s o b r e e l

in mu e b l e d e l a c al l e M as c ar e l l o 4 4 1 , P e r o s i s e

e j e c u t al g u n a o b r a d e c u al q u i e r n atu r al e z a, tie n e

q u e h ab e r u n c o n tr ato o u n a o r d e n d e s e r v ic io o u n a

o r d e n d e tr ab aj o .

Q u e e l ac u e r d o c e l e b r ad o p o r L o s S au c e s

S . A . c o n l a f ir ma V al l e M itr e S . A . p o r l a c o n c e s i n

d e l a h o s te r a L a A l d e a, s i mal n o r e c u e r d a e s u n

al q u il e r d e u n a p r o p ie d ad p ar a u n f in e s p e c f ic o , l a

e x p l o tac i n d e l tu r is mo .

T amp o c o r e c u e r d a q u ie n e s in te r v in ie r o n e n l a

f ir ma d e l c o n tr ato , p o r q u e s o n ac to s ad m in is tr ativ o s ,

si b ie n te n a los r e s p o n s ab l e s d e f in id o s que

r e p r e s e n tan a u n a s o c ie d ad y a o tr a, e s d i f c il u b ic ar

e s a d o c u me n tac i n y a q u e f u e o b j e to d e mu c h o s
al l an amie n to s .

Q u e d u r an te e l g e r e n c iamie n to d e l a f ir m a

V al l e M itr e S . A . c r e e q u e o p e r ab a n o r mal m e n te , s e

te n d r a q u e v e r if ic ar e s o , p o r e s o e s n e c e s ar ia l a

d o c u me n tac i n .

N o l e c o n s tan p ag o s p o r f u e r a d e l s is te m a

b an c ar io , n o r m al me n te to d a l as r e l ac io n e s

c o m e r c ial e s d e c u al q u ie r tip o l o g a s e e f e c tu ab an e n

forma b an c ar i z ad a porque el grupo e s tab a

c o n s i d e r ad o g r an c o n tr ib u y e n te y te n an

c o n tin u ame n te s u p e r v is i n f is c al .

D e l a mis m a man e r a s e e x p r e s e n r e l ac i n a

p ag o s a l a f ir m a L o s S au c e s S . A . y / o a s u s

p r i n c i p al e s ac c io n is ta y/o d ir e c tiv o s de man e r a

in d iv id u al a al g u n a c u e n ta s itu ad a e n e l e x te r io r d e l

p a s .

R e sp e c to d e l d istr ac to q u e se h ab r a c e le b rad o

174
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

e n tr e L o s S au c e s S . A . y A u s tr al c o n s tr u c c io n e s

S . A . s o b r e e l te r r e n o id e n tif i c ad o c o m o m itad n o r d .

e s te , s o l a A h o y p ar c e l a 1 9 d e l a man z an a 1 9 1 ,

e x p l ic que debe h ab e r s id o una o p e r ac i n

in mo b il iar i a q u e n o s e h ay a l l e v ad o a c ab o .

L as n e g o c iac io n e s del grupo B e z lo

r e al iz ab a e l d e p ar tame n to d e c o n tr atac io n e s, r e sp e c to

d e L o s S au c e s S . A . n o l o s ab a.

c.19 Florencia Kirchner:

La imp u tad a p r e s e n to un e s c r ito c o mo

d e s c ar g o y se neg a c o n te s tar p r e g u n tas (fs.

3509/3523).

E n d ic h o e s c r i to e mp ie z a c o n u n a af ir mac i n

f al s a e n c u an to a q u e s e l e i mp u ta u n a p ar tic ip ac i n

e n u n a as o c iac i n il c ita d e s d e e l a o 2 0 0 3 , l o q u e n o

e s c ie r to s i n o a p ar tir d e l m o m e n to d e l f al l e c imie n to

d e s u p ad r e , p o r s e r h e r e d e r a d e l m is mo .
Con lo c u al c ar e c e de r e l e v an c ia lo

m an if e s tad o p o r e s a c ir c u n s tan c ia.

S in p e r j u ic io d e l o c u al n ie g a h ab e r in te g r ad o

u n a as o c iac i n c r imin al e n s u v id a, c o m o tamp o c o

p ar tic i p e n man io b r as d e l av ad o d e d in e r o , n i e n

n in g n o tr o d e l i to .

L u e g o s u d e s c ar g o s e c e n tr a e n q u e j as d e

m e d id as ad o p tad as e n e l e x p e d i e n te H o te s u r d e l

D r . E r c o l in i.

S e g u id ame n te h ac e s u y o s l o s d e s c ar g o s d e

V c to r A l e jan d r o M an z an ar e s y R o min a d e l o s n g e l e s

M e r c ad o , p ar a e x p l ic ar e l f u n c io n am ie n to d e L o s

S au c e s S . A . y l as r e l ac io n e s c o m e r c ial e s y s o c ial e s

q u e tie n e l a e mp r e s a, l as c u al e s s o n l e g al e s .

c.20 Mximo Carlos Kirchner:

176
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

E l D ip u tad o N ac io n al tamb i n o p to p o r e l

d e s c ar g o p o r e s c r ito ( f s . 3 5 2 4 / 3 5 3 8 ) .

Su e x p o s i c i n comenz s e al an d o

e n f tic am e n te q u e j ams p ar tic ip e n man io b r as d e

l av ad o d e ac tiv o s d e o r ig e n il c ito n i m u c h o me n o s

in te g r u n a as o c iac i n c r im in al .

E n e l a o 2 0 0 6 s e c o n s titu y L o s S au c e s

S . A , q u e s e tr ata d e u n a e m p r e s a d e d ic ad a a

n e g o c io s i n m o b il iar io s , ac tiv id ad q u e s u s p ad r e s

d e s ar r o l l ar o n p r c tic am e n te d e s d e q u e c o n tr aj e r o n

m atr imo n i o , mu c h o an te s d e q u e f u e r an f u n c io n ar i o s

pblicos.

Q u e e n p r in c ip io f u e ti tu l ar d e l 1 0 % d e l

c ap i tal s o c ie tar i o , tr as e l f al l e c imie n to d e s u p ad r e ,

p as a d e te n tar e l 5 0 % d e l as ac c io n e s .

S e g u id ame n te h ac e s u y o s l o s d e s c ar g o s d e

V c to r A l e jan d r o M an z an ar e s y R o min a d e l o s n g e l e s

M e r c ad o , p ar a e x p l ic ar e l f u n c io n am ie n to d e L o s

S au c e s S . A . y l as r e l ac io n e s c o m e r c ial e s y s o c i al e s
q u e tie n e l a e mp r e s a, l as c u al e s s o n l e g al e s .

D e tal l an d o ad e ms l o s c ar g o s q u e o c u p o e n l a

s o c ie d ad f amil i ar .

H ac e u n a c o mp ar ac i n d e l as d o s s o c ie d ad e s

q u e in te g r a c o n s u m ad r e y h e r m an a, q u e e s tn

in s c r ip tas y d e c l ar ad as e n e l p a s y q u e s l o s e

d e d i c a a al q u il ar i n m u e b l e s , a d if e r e n c ia d e d e l

v e r d ad e r o e n j amb r e s o c ie tar i o d e n o m in ad o P an am

P ap e r s q u e l e c ab e a l as ms d e 5 0 s o c ie d ad e s o f f -

s h o r e d e l p r e s id e n te M ac r i.

Q u e L o s S au c e s S . A . , e s tab l e c i r e l ac io n e s

c o m e r c ial e s c o n p e r s o n as f s ic as y j u r d ic as , a l as

c u e l e s s e l e f ac tu r ar o n l o s s e r v ic io s c o n tr atad o s . L o s

p ag o s s ie m p r e f u e r o n r e c i b i d o s a tr av s d e c h e q u e s o

tr an s f e r e n c ias b an c ar ias q u e p e r mite n u n a min u c io s a

tr az ab il id ad d e l o s f o n d o s q u e in g r e sar o n y e g r e sar o n

d e l a s o c ie d ad .

178
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

T amb i n l a e m p r e s a p r e s e n t s u s b al an c e s ,

l as d e m s d e c l ar ac io n e s an te l o s o r g an is mo s d e

c o n tr o l c o r r e s p o n d ie n te s y p ag to d o s s u s imp u e s to s

n ac io n al e s , p r o v in c ial e s y m u n ic ip al e s .

J u s tif ic a l as tr an s f e r e n c ias d e f o n d o s e n tr e

L o s S au c e s S . A . y s u s ac c io n is tas , o b ie n c o n o tr as

s o c ie d ad e s d e l a f am il ia, s e tr ata d e o p e r ac io n e s

l e g al e s , p r o p ias d e l a d in mic a c o m n y o r d in ar ia d e

p e r s o n as j u r d ic as d e e s te tip o .

Q u e e n s u s f u n c io n e s v ar ias v e c e s s u s c r ib i

c o n tr ato s d e al q u i l e r , e n to d o s l o s c as o s s e c o n v i n o

u n c an o n l o c ativ o ac o r d e a l o s v al o r e s d e m e r c ad o y

s e p ag ar o n l o s imp u e s to s c o r r e s p o n d ie n te s .

T amb i n e n e s a f u n c i n d e p s ito c h e q u e s e n

l as c u e n tas b an c ar ias d e l o s S au c e s , n u n c a s e tr at

de d in e r o en e f e c tiv o , por o p e r ac io n e s l e g al e s ,

d e b id am e n te f ac tu r ad as y r e g is tr ad as .

P ar a f in al iz ar s o s ti e n e q u e e s ta d e n u n c ia s e

tr ata d e u n a c amp a a d e p e r se c u c i n y h o s tig amie n to


d e l a c u al e s v c tima s u f am il ia, q u e b u s c a p r o s c r ib ir

a l a e x p r e s id e n ta d e l a N ac i n .

c.21 Cristina Elisabet Fernndez:

L a S r a. e x P r e s id e n te d e l a N ac i n , tam b i n

u til i z o l a v a d e l e s c r ito y s e n e g a r e s p o n d e r

p r e g u n tas ( f s . 3 5 4 2 / 3 5 7 3 ) .

E n s u e s c r ito d iv id e e l mis mo e n t tu l o s , as e l

p r i me r o d e e l l o s r e z a: D e l a v io l ac i n s is te mtic a d e

to d o s y c ad a u n o d e l o s d e r e c h o s y g ar an t as q u e

e s tab l e c e l a C o n s ti tu c i n N ac io n al .

E n s te ac p ite e n ti e n d e q u e e s o b j e to d e u n a

p e r s e c u c i n j u d ic ial q u e s e e x te n d i a s u s h ij o s

M x im o y F l o r e n c ia.

M e n c io n a l as c au s as q u e s e l e s i g u e n , l as

c u al e s to d as e l l as f u e r o n in ic i ad as p o r l e g is l ad o r e s

180
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

o p o s ito r e s .

Se queja de lo r e s u e l to en la c au s a

d e n o min ad a D l ar F u tu r o e n r e l ac i n a l a d if e r e n c ia

e n tr e l o r e s u e l to h ac ia s u p e r s o n a y l o s f u n c io n ar i o s

ac tu al e s .

T amb i n m e n c io n a la C au s a d e n o m in ad a

H o te s u r y s u c o n e x id ad c o n l a q u e s e d e n o min a

c au s a mad r e in ic i ad a p o r e l s u p u e s to d e l ito d e

A s o c i ac i n il c i ta.

T amb i n s e q u e ja d e l as d e c is io n e s ad o p tad as

p o r e l titu l ar d e l J u z g ad o N ac io n al e n l o C r imin al y

C o r r e c c io n al F e d e r al n 1 0 y p o r e l titu l ar d e l a

F is c al a F e d e r al n 1 1 .

L u e g o h ab l a d e l as p r e s e n te s ac tu ac io n e s , d e

s u i n i c i o p o r d e n u n c i a d e S to l b iz e r , a q u ie n d e n o min a

in e f ab l e , d e s u ac tu ac i n c o m o am ic u s c u r iae , d e l a

ac tu ac i n d e l a o f ic in a an ti c o r r u p c i n e n l a c au s a

H o te s u r - y d e l a u n id ad d e i n f o r m ac i n f in an c ie r a,

q u e r e l l an te e n e s tas ac tu ac io n e s y al p ar e c e r e n
H o te s u r .

S o s ti e n e q u e e s tas ac tu ac io n e s s e d e n u n c i

u n n u e v o h e c h o c o m o s i f u e r a u n d is tin to al d e

H o te s u r , y a q u e s e r e p iti a l a l e tr a l a h ip te s is d e

q u e e l p ag o d e l o s m is m o y s imp l e s c o n tr ato s d e

al q u il e r d e in mu e b l e s p o r p ar te d e l o s m is m o s d o s

e mp r e s ar io s c o n c e s io n ar io s d e o b r a p b l ic a L z ar o

B e z y C r is t b al L p e z - e r an r e to r n o s p o r d ic h as

c o n c e s io n e s . sea una vez m s : la mi s m a

d e n u n c ian te , la mis ma c o n d u c ta, los mis mo s

c o n tr ato s , l o s mis m o s e m p r e s ar io s y e l mis mo j u e z .

S o s ti e n e e n to n c e s que h ay dos c au s as

j u d ic ial e s c o n d o s j u e c e s d if e r e n te s p o r u n n ic o y

m is m o h e c h o .

S e g u id ame n te s e q u e j a d e l o r e s u e l to e n l a

c au s a n 5048/16 del J u z g ad o N ac io n al en lo

C r imi n al y C o r r e c c io n al F e d e r al n 1 0 p o r e l c u al f u e

182
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

p r o c e s ad a.

Y tamb i n d e l as c au s as q u e s e l e s ig u e n p o r

T r aic i n a l a P atr ia, u n a q u e s e in s tr u y e e n e s te

J u z g ad o y e l o tr o e n e l J u z g ad o N ac io n al e n l o

C r imi n al y C o r r e c c io n al f e d e r al n 4 , d e l D r . A r ie l

L ij o .

S o s tie n e q u e r e s u l ta in ac e p tab l e , p o r an ti-

d e m o c r tic o y an ti- r e p u b l ic an o que procesos

j u d ic ial e s o ac c io n e s ad min is tr ativ as q u e s e l l e v an e n

s u c o n tr a n o s e aj u s te n al m ar c o d e l o s d e r e c h o s ,

g ar an t as y l ib e r tad e s .

L u e g o s e r e f ie r e al d e r e c h o a s e r j u z g ad a p o r

u n j u e z i mp ar c ial , s itu ac i n q u e n o s e e n c u e n tr a e n

e s tas ac tu ac io n e s .

S e g u id ame n te s o s tie n e que r e s u l ta

in c o n c e b ib l e que se v io l e uno de los p r in c i p i o s

b s ic o s d e l d e r e c h o , c o mo e s e l d e l a c o s a j u z g ad a.

A tal e f e c to me n c io n a l o r e s u e l to e n l as

c au s as n 9 3 1 8 / 0 4 d e l J u z g ad o N ac io n al e n l o
C r imi n al y C o r r e c c io n al F e d e r al n 1 0 , s e c r e tar a n

2 0 ; n 1 3 3 8 / 0 8 d e l J u z g ad o N ac io n al e n l o C r imin al y

C o r r e c c io n al F e d e r al n 6 , s e c r e tar a n 1 1 y n

9 4 2 3 / 0 9 d e l J u z g ad o N ac io n al e n l o C r im in al y

C o r r e c c io n al F e d e r al n 5 , s e c r e tar a n 9 .

M e n c io n a o tr o s h e c h o s q u e e n tie n d e l e d ar an

b as e p ar a s e al ar q u e s e v io l ar a e l p r in c ip io d e c o s a

j u z g ad a.

S o s ti e n e tam b i n q u e s e v i o l a l a p r o h ib ic i n

d e d e s ar r o l l ar p e r s e c u c io n e s p e n al e s m l tip l e s p o r e l

m is m o h e c h o .

A s p o n e c o mo e j e m p l o l a c au s a n 5 . 0 4 8 / 1 6 ,

d e l J u z g ad o N ac i o n al e n l o C r im in al y C o r r e c c i o n al

F e d e r al n 1 0 .

Y s o s tie n e q u e e n l a im p u tac i n d e e s tas

ac tu ac io n e s s e in c l u y e a C r is t b al M an u e l L p e z p o r

e l o to r g am ie n to d e c o n c e s i o n e s e s tatal e s , c u an d o e l

184
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

j u e z J u l in E r c o l in i p o r l o s m is mo s h e c h o s y a l o

sobresey.

P o r l tim o s o s tie n e q u e c u al q u ie r c au s a p e n al

p ar te d e l a b as e d e in v e s tig ar u n h e c h o q u e e n

p r i n c ip io p u e d a c o n s titu ir d e l ito . N o p u e d e ab r ir s e

u n a in v e s tig ac i n s o b r e l a b as e d e u n a h ip te s is

d e l ic tiv a q u e d e s d e s u in ic i r e s u l ta d e c ar c te r

im p o s ib l e .

E n e s te s e n tid o s o s ti e n e q u e l o s c o n tr ato s d e

al q u il e r c e l e b r ad o s c o n L z ar o B e z y C r is t b al

L p e z , p r e te n d e n s e r c al if ic ad o s c o m o u n s u p u e s to

l av ad o d e d in e r o . Im p u tac i n q u e r e s u l ta r id c u l a u

c o n tr ad ic to r ia y a q u e s e tr ata d e c o n tr ato s r e al e s y

g e n u in o s , sobre inmuebles cuya e x i s te n c i a fue

c o n s tatad a a tr av s d e r e ite r ad o s al l an am ie n to s , c o n

in q u il in o s r e al e s y e n l o s q u e to d o s l o s m o v im ie n to s

e c o n mi c o s s e r e al iz ar o n p o r e l c i r c u ito b an c ar io .

A d e ms , tan to q u ie n e s p ag an e s o s c o n tr ato s

c o m o q u ie n e s r e c ib e n e l d in e r o ab o n an l o s imp u e s to s
c o r r e s p o n d ie n te s y l o s in c l u y e n e n s u s r e s p e c tiv as

d e c l ar ac io n e s ju r ad as an te l o s o r g an ismo s d e c o n tr o l .

E l s e g u n d o p u n to l o titu l a: D e l a p e r s e c u c i n

p e r s o n al y f am il ia

E mp ie z a s u d e s c ar g o c o n u n e r r o r e l d e in c l u ir

a s u h ij a e n u n a as o c iac i n il c i ta c u an d o te n a d o c e

a o s , s itu ac i n que no es tal , por lo que no

c o r r e s p o n d e d ar l e e n tid ad .

N u e v am e n te s e q u e j a d e l as me d id as to mad as

e n e s tas ac tu ac io n e s y p o r o tr o s j u e c e s e n o tr as

c au s as , d n d o l e un o r ig e n p r e s i d e n c i al a la

p e r s e c u c i n q u e , s e g n e l l a, r e c ib e .

S e g u id ame n te c o mie n z a con lo que ti tu l a

d e s c ar g o

A q u e m p ie z a r e l atan d o l a d e n u n c ia q u e d ie r a

o r ig e n a l a c au s a H o te s u r - 1 1 . 3 5 2 / 1 4 - . -

R e l ata l as me d id as al l to mad as y q u e d e n tr o

186
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

d e l o b j e to p r o c e s al l a ac tiv id ad c o me r c ial d e L o s

S au c e s S . A . e s tab a b aj o s o s p e c h a.

P r u e b a d e e l l o e s q u e e n d i c h as ac tu ac io n e s

s e o r d e n u n a p e r ic ia c o n tab l e d e ms d e tr e in ta

p u n to s , d e l o s c u al e s l a mi tad s e r e f i e r e n a L o s

S au c e s S . A .

S e g u id ame n te h ab l a d e l a ac tu ac i n d e l a

d ip u tad a S to l b iz e r e n e l mar c o d e l a c au s a H o te s u r y

s u c amb io d e e s tr ate g ia al r e al i z ar l a d e n u n c i a q u e

d ie r a o r i g e n a e s tas ac tu ac io n e s .

E l l o s e d e b i , s e g n s u c r ite r io , a q u e l a

nueva d e n u n c ia ir a a s o r te o y que r e s u l tar a

d e s in s ac u l ad o e ste J u z g ad o y c o n e l l o , u n in g r e d ie n te

m s in te r e s an te s u s h i j o s .

A g r e g a a tal f in l as ir r e g u l ar id ad e s d e te c tad as

e n e l s is te ma i n f o r m tic o , e l c u al e s to tal me n te

m an e j ab l e , d ie r o n l u g ar a u n a c au s a p e n al .

L u e g o s e q u e j a d e l o r e s u e l to p o r l o s titu l ar e s

de l a S al a I de l a E x c ma. C mar a F e d e r al de
A p e l ac i o n e s q u e av al , d o s v o to s c o n tr a u n o , l a

o p e r ac i n c o n c e r tad a.

S ig u e s u r e l ato q u e j n d o s e d e l as m e d id as

to m ad as e n e s tas ac tu ac io n e s d e l as q u e h ac e u n

d e tal l e .

S e g u id am e n te y y a e n l o q u e r e s p e c ta a l a

im p u tac i n , r e f ie r e q u e d e s d e h ac e d c ad as , tan to

e l l a c o mo e l D r . N s to r C ar l o s K i r c h n e r in v ir ti e r o n

p ar te d e s u c ap ital e n b ie n e s r a c e s , y a e n 1 9 8 7 ,

an te s d e as u m ir l a in te n d e n c ia d e l a c iu d ad d e R o

G al l e g o s , e l D r . K ir c h n e r e r a titu l ar d e ms d e v e in te

p r o p ie d ad e s , to d as ad q u i r id as d e man e r a l c ita y

como p r o d u c to del e j e r c ic i o de la p r o f e s i n de

ab o g ad o .

S ie n d o que el d e s ar r o l l o de in v e r s io n e s

in mo b il iar ias, c o mp r av e n ta y al q u il e r e s d e in mu e b l e s,

p o r p ar te d e l a f am il ia K ir c h n e r s e r e mo n ta a v ar ias

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

d c ad as .

De man e r a c o h e r e n te con aq u e l l o s

an te c e d e n te s , e n e l a o 2 0 0 6 s e c o n s titu y L o s

S au c e s S . A . , l a c u al s e tr ata d e u n a t p ic a s o c i e d ad

f am il iar .

S e tr ata d e u n a p e r s o n a j u r d ic a c o n s titu i d a

en el p a s , d e b id am e n te r e g is tr ad a an te los

o r g an is mo s de c o n tr al o r m u n ic ip al , p r o v in c ial y

n ac io n al , q u e c o n f e c c i o n a b al an c e s an u al e s , ac tas d e

as amb l e a y d ir e c to r io y q u e p r e s e n ta l a ap r o b ac i n

d e s u s e s tad o s c o n tab l e s .

L o s S au c e s S . A . s ie mp r e p r e s e n to e n l e g al

tie m p o y f o r m a s u s d e c l ar ac io n e s ju r ad as imp o s itiv as

y p ag to d o s l o s imp u e s to s c o r r e s p o n d ie n te s .

A d e ms s u o b je to s o c ial e s c o n o c id o , as c o mo

tamb i n s u d o m ic il io l e g al , s i to e n l a c al l e A l c o r ta 7 6

d e R o G al l e g o s

S ie n d o u n a s o c ie d ad d e n atu r al e z a f amil iar

los r i g o r is mo s f o r m al e s se ven n atu r al m e n te


ate m p e r ad o s .

Por ejemplo, tr atn d o s e de unos pocos

ac c io n is tas q u e p e r te n e c e n a u n a f am il ia q u e j ams

ha te n id o c o n f l ic to s in te r n o s o e c o n mic o s , es

f r e c u e n te q u e e f e c t e n ap o r te s y r e tir o s an tic ip ad o s

s e g n l as n e c e s id ad e s p e r s o n al e s d e c ad a u n o d e

ellos.

Todos esos mo v i mie n to s s ie mp r e fueron

as e n tad o s e n l a c o n tab il i d ad d e l a e mp r e s a y

c u e n tan c o n l a d o c u m e n tac i n l e g al d e r e s p al d o

s u f i c ie n te .

T o d o s l o s mo v i mie n to s e n tr e L o s S au c e s S . A . ,

l a s u c e s i n d e N s to r K ir c h n e r , o tr as s o c ie d ad e s d e

l a f amil ia y c u e n tas p ar tic u l ar e s d e l o s s o c i o s e n e l

100 % de l o s c as o s s e e f e c tu ar o n a tr av s d e

tr an s f e r e n c ias b an c ar ias .

L a ad min istr ac i n g e n e r al y l a c o n tab il id ad d e

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

Los S au c e s S.A., fueron l l e v ad as a c ab o con

ab s o l u ta h o n r ad e z y d e d ic ac i n p o r e l c o n tad o r d e

c o n f ian z a, D r . V c to r A l e j an d r o M an z an ar e s .

T o d o s l o s c o n tr ato s d e al q u il e r s o n g e n u in o s y

ab s o l u tam e n te l c ito s . S e tr ata d e in m u e b l e s q u e

e x i s te n , in q u il i n o s que e x is te n y p ag o s que se

c o r r e s p o n d e n c o n l o s imp o r te s f ac tu r ad o s , l o s c u al e s

s e r e al iz an e n e l 1 0 0 % d e l o s c as o s me d ian te

in s tr u m e n to s b an c ar io s .

E n c u an to a l o s v al o r e s d e l as l o c ac io n e s ,

tamb i n qued d e s c ar tad a la v e r ac id ad de o tr o

in f o r me p r e s e n tad o por el Poder E j e c u tiv o , va

T r ib u n al d e T as ac io n e s d e l a N ac i n : e l G r u p o

In d al o ac o m p a c o n tr ato s d e al q u il e r c e l e b r ad o s e n

f e c h a c o in c id e n te y e n l a m is ma z o n a, e n l o s c u al e s

ab o n l o c ac io n e s a u n p r e c io e n d l ar e s p o r m e tr o

c u ad r ad o , e n u n 1 0 % s u p e r io r al v al o r p ac tad o c o n

L o s S au c e s S . A .

L u e g o s e r e f ie r e al p ag o e f e c tu ad o a L o sc al z o
y D e l C u r to S . R . L d o n d e , s o s tie n e s e q u ie r e mo s tr ar

c o m o u n a ir r e g u l ar id ad e l ab o n o e n e x c e s o p o r l as

c o n s tr u c c io n e s q u e r e al iz ar a e n l o s in mu e b l e s s ito s

e n A l v e ar 3 9 1 y M ar ian o M o r e n o 8 8 2 .

En ese s e n tid o e x p l ic a que ah o r a los

e mp r e s ar io s d e l a o b r a p b l ic a l e r e to r n ab an s u s

g an an c ias a l a f ami l ia K ir c h n e r , s in o q u e l a f ami l ia

K i r c h n e r l e s r e g al ab an d in e r o a l as e m p r e s as d e

L z ar o B e z .

C o n r e l ac i n a l o s p o r c e n taj e s d e f ac tu r ac i n

to tal de Los S au c e s S.A. c ar e c e n de to d a

s ig n i f i c ac i n tan to f c ti c a c o m o j u r d ic a.

L as c o m p r as d e in m u e b l e s s e e n c u e n tr an

d o c u me n tad as en los l ib r o s s o c ie tar io s , en los

b al an c e s c o n tab l e s y e n l o s e x tr ac to s b an c ar io s, tal l o

e x p l ic e l c o n tad o r M an z an ar e s y l a p e r ic ia c o n tab l e .

E n r e l ac i n a l a c o m p r a d e l i n m u e b l e d e l a

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

c al l e M as c ar e l l o 4 4 1 d e R o G al l e g o s , l a m is m a s e

r e al iz a u n a p e r s o n a q u e n ad a ti e n e q u e v e r c o n l a

o b r a p b l ic a n o n i n g u n a r e l ac i n c o n tr ac tu al , n i

in te r s e c o n mic o c o n e l E s tad o N ac io n al y q u e jams

d e s e m p e o c ar g o p b l ic o n ac io n al .

E n e l c as o d e l in m u e b l e d e l a c al l e S an J o s

1 1 1 1 d e e s ta c iu d ad , ad q u ir id o p o r l a s o c ie d ad p ar a

r e s id e n c ia d e u n o d e s u s s o c io s , e l d in e r o u til iz ad o

s e e n c u e n tr a e n te r ame n te b an c ar iz ad o , d e s d e s u

o r ig e n h as ta la compra de c e d in e s que fueron

e n tr e g ad o s al v e n d e d o r d e l a p r o p ie d ad .

Por to d o ello s o l ic ita se d ic te su

s o b r e s e imie n to .

3. Encuadre Jurdico:

E n e s te ac p i te s e c am b iar a e l o r d e n d e l o s

im p u tad o s a f in de e s tab l e c e r el g r ad o de
r e s p o n s ab i l id ad , q u e c o r r e s p o n d e a c ad a u n o d e

ellos.-

a) Cristina Elisabet Fernndez:

L l e g ad o e l mo me n to d e c al if ic ar l as c o n d u c tas

d e C r is ti n a E l is ab e t F e r n n d e z s e c ir c u n s c r ib ir l as

m is m as e n e l d e l ito s d e j e f e / o r g an iz ad o r d e u n a

as o c iac i n il c ita, e l c u al c o n c u r r e e n f o r ma r e al c o n

el d e l ito de l av ad o de ac tiv o s de o r ig e n il c i to

ag r av ad o p o r s u h ab itu al id ad , p o r f o r m ar p ar te d e

u n a as o c iac i n y p o r s e r f u n c io n ar io p b l ic o y e l d e

n e g o c iac i o n e s i n c o m p ati b l e s ( ar t c u l o s 4 5 , 5 5 , 2 1 0

s e g u n d o p r r af o , 2 6 5 , 3 0 3 in c is o s 1 , 2 a, b to d o s d e l

C d ig o P e n al ) e n c al id ad d e au to r . -

b) Mximo Carlos Kirchner:

Por su p ar te c al if ic ar l as c o n d u c tas de

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

M x im o C ar l o s Kirchner en el d e l ito de

j e f e / o r g an iz ad o r d e u n a as o c iac i n il c ita ag r av ad a

p o r s u h ab itu al id ad y p o r f o r m ar p ar te d e u n a

as o c iac i n , e l c u al c o n c u r r e e n f o r m a r e al c o n e l

d e l ito d e l av ad o d e ac tiv o s d e o r i g e n i l c ito ag r av ad o

por su h ab i tu al id ad , por f o r mar p ar te de una

as o c iac i n y p o r s e r f u n c io n ar io p b l ic o ( ar t c u l o s

4 5 , 5 5 , 2 1 0 s e g u n d o p r r af o , 3 0 3 in c is o s 1 y 2 a)

to d o s d e l C d ig o P e n al A r g e n tin o ) , e n c al id ad d e

au to r . -

c) Florencia Kirchner:

L as c o n d u c tas de F l o r e n c ia K ir c h n e r

e n c u ad r an e n e l d e l ito s d e j e f e / o r g an iz ad o r d e u n a

as o c iac i n il c ita, e l c u al c o n c u r r e e n f o r ma r e al c o n

e l d e l ito s d e l av ad o d e ac tiv o s d e o r ig e n il c ito

ag r av ad o p o r s u h ab itu al i d ad y p o r f o r m ar p ar te d e

u n a aso c iac i n ( ar t c u l o s 4 5 , 5 5 , 2 1 0 se g u n d o p r r af o

3 0 3 in c is o s 1 y 2 a) to d o s d e l C d ig o P e n al ) , e n
c al i d ad d e au to r . -

d) Lzaro Antonio Bez:

A s u v e z c al if ic ar e l as c o n d u c tas d e L z ar o

A n to n io B e z e n e l d e l ito d e o r g an i z ad o r d e u n a

as o c iac i n il c ita, e l c u al c o n c u r r e e n f o r ma r e al c o n

e l d e l ito s d e l av ad o d e ac tiv o s d e o r ig e n il c i to

ag r av ad o p o r s u h ab itu al i d ad y p o r f o r m ar p ar te d e

u n a as o c i ac i n ( ar t c u l o s 4 5 , 5 5 , 2 1 0 p r ime r p r r af o ,

303 in c is o s 1 y 2 a) to d o s del Cdigo P e n al

A r g e n tin o ) , e n c al id ad d e au to r . -

e) Cristbal Manuel Lpez:

L as c o n d u c tas d e L p e z s o n s u b s u mid as e n e l

d e l ito d e o r g an iz ad o r d e u n a as o c i ac i n il c ita, e n

c al i d ad d e au to r , e l c u al c o n c u r r e e n f o r m a r e al c o n

el d e l ito de n e g o c iac io n e s in c o mp atib l e s , c o mo

196
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

p ar t c ip e n e c e s ar i o ( ar ts . 45, 55, 210 segundo

p r r af o , 2 6 5 to d o s d e l C d ig o P e n al ) . -

e) Carlos Fabin De Sousa:

E n c u ad r ar l as c o n d u c tas d e l n o mb r ad o D e

S o u s a e n l o s d e l i to s d e o r g an iz ad o r d e l a as o c iac i n

il c ita, e n c al id ad d e au to r , e l c u al c o n c u r r e e n f o r m a

r e al c o n e l d e l ito d e n e g o c iac i o n e s in c o m p atib l e s ,

como p ar t c i p e n e c e s ar io ( ar t c u l o s 45, 55, 210

segundo p r r af o , 265 to d o s del Cd. P e n al

A r g e n tin o ) . -

f) Jos Osvaldo Sanfelice:

L as c o n d u c tas d e S an f e l ic e s e c o r r e s p o n d e n

c o n e l d e l ito d e o r g an iz ad o r d e u n a as o c iac i n il c i ta,

e l c u al c o n c u r r e e n f o r m a r e al c o n e l d e l i to s d e

l av ad o d e ac tiv o s d e o r ig e n i l c ito ag r av ad o p o r s u

h ab itu al id ad y p o r f o r mar p ar te d e u n a as o c iac i n

( ar t c u l o 4 5 , 5 5 , 2 1 0 s e g u n d o p r r af o 3 0 3 in c is o 1 y
2 a) to d o s d e l C d i g o P e n al ) , e n c al id ad d e au to r . -

g) Vctor Alejandro Manzanares:

Las c o n du c tas de V c to r A le jan dr o M anzanare s

e n c u ad r an en el d e l ito de o r g an iz ad o r de una

as o c iac i n il c ita, e l c u al c o n c u r r e e n f o r ma r e al c o n

el d e l ito de l av ad o de ac tiv o s de o r ig e n il c i to

ag r av ad o p o r s u h ab itu al i d ad y p o r f o r m ar p ar te d e

u n a aso c iac i n ( ar t c u l o s 4 5 , 5 5 , 2 1 0 se g u n d o p r r af o

3 0 3 in c i s o 1 y 2 a) to d o s d e l C d ig o P e n al ) , e n

c al i d ad d e au to r . -

h) Romina de los ngeles Mercado:

L as c o n d u c tas d e R o min a d e l o s n g e l e s

M e r c ad o s e s u b s u me n e n e l d e l ito d e o r g an iz ad o r d e

u n a as o c iac i n il c ita, e l c u al c o n c u r r e e n f o r m a r e al

c o n e l d e l ito d e l av ad o d e ac tiv o s d e o r ig e n il c i to

198
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

ag r av ad o p o r s u h ab itu al i d ad y p o r f o r m ar p ar te d e

u n a aso c iac i n ( ar t c u l o s 4 5 , 5 5 , 2 1 0 se g u n d o p r r af o

3 0 3 in c is o 1 y 2 a) to d o s d e l C d ig o P e n al A r g e n ti n a) ,

e n c al i d ad d e au to r . -

i) Martn Antonio Bez:

L as c o n d u c tas d e M ar t n B e z e s tn in me r s as

e n e l d e l ito d e as o c iac i n i l c ita, d ad a s u p e r te n e n c ia

a l a m is ma, e l c u al c o n c u r r e e n f o r ma r e al c o n e l

d e l ito d e l av ad o d e ac tiv o s d e o r i g e n i l c ito ag r av ad o

p o r s u h ab itu al id ad y p o r f o r m ar p ar te d e u n a

as o c iac i n ( ar t c u l o s 4 5 , 5 5 , 2 1 0 p r ime r p r r af o 3 0 3

in c is o 1 y 2 a) to d o s d e l C d ig o P e n al ) , e n c al id ad d e

au to r . -

j) Jorge Marcelo Luduea:

L as c o n d u c tas de e s te e s c r ib an o son

c o m p atib l e s c o n e l d e l ito d e as o c iac i n i l c ita, e l c u al

c o n c u r r e e n f o r m a r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e
ac tiv o s d e o r ig e n il c ito ag r av ad o p o r s u h ab itu al id ad

y p o r f o r mar p ar te d e u n a as o c iac i n ( ar t c u l o s 4 5 ,

5 5 , 2 1 0 p r im e r p r r af o 3 0 3 in c is o 1 y 2 a) to d o s d e l

C d ig o P e n al ) , e n c al id ad d e au to r . -

k) Ricardo Leandro Albornoz:

L as c o n d u c tas del e s c r ib an o Albornoz se

e n c u ad r an e n e l d e l i to d e as o c iac i n il c ita, e l c u al

c o n c u r r e e n f o r m a r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e

ac tiv o s d e o r ig e n il c ito ag r av ad o p o r s u h ab itu al id ad

y p o r f o r mar p ar te d e u n a as o c iac i n ( ar t c u l o s 4 5 ,

5 5 , 2 1 0 p r im e r p r r af o 3 0 3 in c is o 1 y 2 a) to d o s d e l

C d ig o P e n al A r g e n tin o ) , e n c al id ad d e au to r . -

l) Norma Beatriz Abuin:

L as c o n d u c tas d e l a e s c r ib an a A b u in e s tn

in me r s as e n e l d e l i to d e as o c iac i n il c ita, d ad a s u

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

p e r te n e n c ia a l a mis m a, e l c u al c o n c u r r e e n f o r m a

r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e ac tiv o s d e o r ig e n il c ito

ag r av ad o p o r s u h ab itu al i d ad y p o r f o r m ar p ar te d e

u n a as o c iac i n ( ar t c u l o s 4 5 , 5 5 , 2 1 0 p r im e r p r r af o

3 0 3 i n c is o 1 y 2 a) to d o s d e l C d ig o P e n al ) , e n

c al id ad d e au to r . -

ll) Leandro Antonio Bez:

D e ig u al man e r a l as c o n d u c tas d e L e an d r o

M ar t n B e z s e e n c u ad r an e n e l d e l ito d e as o c iac i n

il c ita, d ad a s u p e r te n e n c ia a l a m is ma, e l c u al

c o n c u r r e e n f o r m a r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e

ac tiv o s d e o r ig e n i l c ito ag r av ad o p o r s u h ab itu al id ad

y p o r f o r mar p ar te d e u n a as o c iac i n ( ar t c u l o s 4 5 ,

5 5 , 2 1 0 p r im e r p r r af o 3 0 3 in c is o 1 y 2 a) to d o s d e l

C d i g o P e n al A r g e n tin o ) , e n c al id ad d e au to r . -

m) Luciana Sabrina Bez:

Ig u al s u e r te c o r r e n l as c o n d u c tas atr ib u id as a
L u c ian a S ab r in a B e z c o m o in m e r s as e n e l d e l i to d e

as o c iac i n il c ita, d ad a s u p e r te n e n c ia a l a m is ma, e l

c u al c o n c u r r e e n f o r ma r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e

ac tiv o s d e o r ig e n il c ito ag r av ad o p o r s u h ab itu al id ad

y p o r f o r mar p ar te d e u n a as o c iac i n ( ar t c u l o s 4 5 ,

5 5 , 2 1 0 p r im e r p r r af o 3 0 3 in c is o 1 y 2 a) to d o s d e l

C d ig o P e n al ) , e n c al id ad d e au to r . -

n) Emilio Carlos Martn:

S e r n c al i f i c ad as l as c o n d u c tas d e E m il io

C ar l o s M ar t n c o mo e n c u ad r ad as e n e l d e l ito d e

as o c iac i n il c ita, d ad a s u p e r te n e n c ia a l a m is ma, e l

c u al c o n c u r r e e n f o r ma r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e

ac tiv o s d e o r ig e n il c ito ag r av ad o p o r s u h ab itu al id ad

y p o r f o r mar p ar te d e u n a as o c iac i n ( ar t c u l o s 4 5 ,

5 5 , 2 1 0 p r im e r p r r af o 3 0 3 in c is o 1 y 2 a) to d o s d e l

C d ig o P e n al ) , e n c al id ad d e au to r . -

202
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

) Claudio Fernando Bustos:

L as c o n d u c tas de B u s to s tamb i n se

s u b s u me n e n e l d e l ito d e as o c iac i n il c ita, d ad a s u

p e r te n e n c ia a l a mis m a, e l c u al c o n c u r r e e n f o r m a

r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e ac tiv o s d e o r ig e n il c ito

ag r av ad o p o r s u h ab itu al i d ad y p o r f o r m ar p ar te d e

u n a as o c iac i n ( ar t c u l o s 4 5 , 5 5 , 2 1 0 p r im e r p r r af o

3 0 3 in c is o 1 y 2 a) to d o s d e l C d ig o P e n al A r g e n tin o ) ,

e n c al i d ad d e au to r . -

o) Martn Samuel Jacobs:

S e c o n s id e r ar an l as ac c i o n e s d e J ac o b s c o mo

in me r s as e n e l d e l i to d e as o c iac i n il c ita, d ad a s u

p e r te n e n c ia a l a mis m a, e l c u al c o n c u r r e e n f o r m a

r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e ac tiv o s d e o r ig e n il c ito

ag r av ad o p o r s u h ab itu al i d ad y p o r f o r m ar p ar te d e

u n a as o c iac i n ( ar t c u l o s 4 5 , 5 5 , 2 1 0 p r im e r p r r af o

3 0 3 i n c is o 1 y 2 a) to d o s d e l C d ig o P e n al ) , e n
c al i d ad d e au to r . -

p) Lisandro Donaire:

S e r n c al if i c ad as l as c o n d u c tas d e L is an d r o

D o n air e c o m o in c u r s as e n e l d e l i to d e as o c iac i n

il c ita, d ad a s u p e r te n e n c ia a l a m is ma, e l c u al

c o n c u r r e e n f o r m a r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e

ac tiv o s d e o r ig e n il c ito ag r av ad o p o r s u h ab itu al id ad

y p o r f o r mar p ar te d e u n a as o c iac i n ( ar t c u l o s 4 5 ,

5 5 , 2 1 0 p r im e r p r r af o 3 0 3 in c is o 1 y 2 a) to d o s d e l

C d ig o P e n al ) , e n c al id ad d e au to r . -

q) scar Alberto Leiva:

L as c o n d u c tas d e L e iv a, p o r e l mo me n to , c o mo

in me r s as e n e l d e l i to d e as o c iac i n il c ita, d ad a s u

p e r te n e n c ia a l a mis m a, e l c u al c o n c u r r e e n f o r m a

r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e ac tiv o s d e o r ig e n il c ito

204
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

ag r av ad o p o r s u h ab itu al i d ad y p o r f o r m ar p ar te d e

u n a as o c iac i n ( ar t c u l o s 4 5 , 5 5 , 2 1 0 p r im e r p r r af o

3 0 3 i n c is o 1 y 2 a) to d o s d e l C d ig o P e n al ) , e n

c al id ad d e au to r . -

r) Mara Alejandra Jamieson:

S e r n c al if ic ad as l as c o n d u c tas d e J amie s o n

c o m o in me r s as e n e l d e l ito d e as o c iac i n il c ita, d ad a

s u p e r te n e n c ia a l a mis m a, e l c u al c o n c u r r e e n f o r m a

r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e ac tiv o s d e o r ig e n il c ito

ag r av ad o p o r s u h ab itu al i d ad y p o r f o r m ar p ar te d e

u n a as o c iac i n ( ar t c u l o s 4 5 , 5 5 , 2 1 0 p r im e r p r r af o

3 0 3 i n c is o 1 y 2 a) to d o s d e l C d ig o P e n al ) , e n

c al id ad d e au to r . -

4 SITUACIONES PROCESALES:

Asociacin Ilcita:
Q u e e l ar t c u l o 2 1 0 d e l C d ig o P e n al e stab l e c e

que: ...Ser reprimido con prisin o reclusin de

tres a diez aos, el que tomare parte de una

asociacin o banda de tres o ms personas

destinada a cometer delitos por el slo hecho de

ser miembro de la Asociacin.- (...) Para los jefes

u organizadores de la asociacin el mnimo de la

pena ser de cinco aos de prisin o

reclusin....-

A p l ic ad o a l o s h e c h o s mate r ia de in v e stigac i n

d e e s tas ac tu ac i o n e s , q u e l a c an tid ad d e h e c h o s q u e

son mate r ia de in v e s ti g ac i n que ya se h an

d e te r min ad o y o tr o s q u e s e e s tn in v e s tig an d o , l a

d i v e r s id ad de p e r s o n as que h an p ar tic ip ad o

id e n tif i c ad as y s in id e n tif ic ar , la r e p e ti c i n de

d e n o m in ad o r e s c o mu n e s e n l as in s tan c ias d e l ic tiv as ,

206
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

l a d e te r min ac i n p r e c is a d e u n h il o c o n d u c to r q u e

in d ic a e l f in l timo y q u e tr as c ie n d e e l m e r o d o l o d e

q u e r e r c o me te r u n il c ito d e te r min ad o , d e te r m in an l a

e x i s te n c i a de una as o c i ac i n i l c i ta en e s tas

ac tau c io n e s . -

S e n tad o c u an to precede, p ar a que se

c o n f ig u r e e s te tip o p e n al se deben d ar c ie r to s

as p e c to s o b j e tiv o s y s u b j e tiv o s . -

E n c u an to a l o s as p e c to s o b j e tiv o s , D o n n a

s e al a: . . . q u e l a a s o c i a c i n i l c i t a d e b e t e n e r

carcter estable y ser duradera en el tiempo, de

por lo menos tres personas, unidas en un orden,

bajo la voluntad de los partcipes de cometer

delitos en general.- (...) Por lo tanto debe tener

una fuerte organizacin interna, que exige

deberes de los integrantes hacia la asociacin.-

(...) Esta idea de organizacin implica que cada

partcipe debe tener un rol, una funcin un

papel dentro de la misma. Esto exige, por lgica,


que deba haber una organizacin interna que

lleve a una coordinacin entre sus miembros,

tanto en la asociacin como tal como en la

realizacin de los hechos delictivos -delitos

dolosos tipificados en el cdigo penal- con

independencia de la ejecucin o inejecucin de

los hechos planeados o presupuestos... (conf.

E d g ar d o A l b e r to D o n n a, D e r e c h o P e n al P ar te E sp e c ial

T o m o II- C , p g . 3 0 0 / 3 - e d ito r ial R u b in z al - C u l z o n i) . -

P o r s u p ar te p ar a D A l e s s io e n c u an to a l o s

as p e c to s o b j e tiv o s d e l d e l ito d i c e q u e : . . . l o s h e c h o s

que constituyen el objeto de la asociacin deben

ser delitos dolosos del Cdigo penal.- (...) deben

ser al menos tres personas.- (...) que debe haber

un acuerdo previo entre los miembros para

constituir la asociacin.- (...) Permanencia en el

tiempo que revele la existencia de contexto

delictivo plural dedicado a un fin criminoso.-


208
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

(...) y Organizacin que requiere la cohesin del

grupo en orden a la consecucin de los fines

d e l i c t i v o s c o m u n e s . . . ( c o n f . A n d r s J o s D A l e s s io

C d i g o P e n al c o m e n tad o y an o tad o P ar te E s p e c ial ,

p g . 6 8 0 / 6 8 3 ) . -

En c u an to a los as p e c to s s u b j e tiv o s se

r e c u r r ir n u e v am e n te a D o n n a, e n l a o b r a c itad a,

e x p l ic a q u e al s e r u n d e l ito d o l o s o e l au to r d e b e

conocer que p ar ti c ip a e n u n a as o c iac i n d e l as

c ar ac te r s tic as e x p l ic ad as y d e b e te n e r v o l u n tad d e

p e r te n e c e r a e l l a ( c o n f o p . c it) . -

E n amb o s s e n ti d o s l a S al a I d e l a C mar a

N ac io n al d e A p e l ac io n e s e n l o C r imin al y C o r r e c c io n al

F e d e r al , e n u n a c au s a d e e s te J u z g ad o y s e c r e tar a,

e n s e a: . . . A l r e s p e c t o , cabe considerar que

para que se configure la asociacin ilcita se

debe "tomar parte en la asociacin' []

indicando que sa es la accin tpica que

la constituye, exigindose adems 'estar


intelectualmente en el concierto delictivo que

se forma o unirse al ya formado' [] para ello

basta el acuerdo, sin que sea imprescindible

[] ninguna forma corporal de expresin

voluntaria; no es necesario el trato directo entre

los asociados, ni siquiera que se conozcan entre

s" -Ver Carlos Creus, "Derecho Penal, parte

especial", Astrea, tomo II, p. 111; causa N

38.850, registro N 585, "Maidana", res. del

20 de junio de 2006 y causa N 44.490, registro

N 816, "Barraganes, Juan Manuel y otros s/

procesamiento", res. del 26 de agosto de 2010.-

T amb i n : " . . . E n e s a l n e a , e s t a s a l a h a s e a l a d o

que los requisitos exigidos por el tipo penal

son el acuerdo permanente de voluntades, el

nmero mnimo exigido por la norma y la

indeterminacin de planes delictivos -ver causa

N 28.208, registro N 1161, "Cataldi", res. 27


210
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

de diciembre de 1996 y causa N 36.441,

registro N 1573, "Canavessi", res. 27 de

diciembre de 2005; y causa N 44.001, registro

N 211, "Perla", res. 25 de marzo de 2010.-

"...A partir del fallo "Stancanelli" de la

Corte Suprema de Justicia de la Nacin -ver

fallos 324:3952- se precisaron los alcances del

requisito de la indeterminacin delictiva.

Concretamente, el mximo tribunal seal

que "la asociacin ilcita requiere pluralidad

de planes delictivos y no meramente pluralidad

de delitos", pues al tratarse de un

acuerdo permanente de voluntades, sus

integrantes deben estar dispuestos a realizar -

durante el lapso que se encuentre vigente-

una cantidad indeterminada de delitos, lo que

diferencia esta figura del acuerdo criminal."

( B al l e s te r o - F ar ah . J . 1 1 . 4 8 . 0 9 3 " P ar r al e j o , H u g o y

o tr o s s / p r o c e s am ie n to y e mb ar g o " d e l 2 3 d e may o d e
2 0 1 3 C C C F e d . S al a I. -

E n c o n s e c u e n c ia a e l l o y s ig u ie n d o a D o n n a,

p o d e m o s af ir m ar q u e e l d e l ito d e as o c i ac i n il c ita s e

c o n s u ma c o n e l s l o h e c h o d e f o r mar p ar te d e l a

as o c iac i n y d e s ab e r q u e s e f o r m a p ar te d e e l l a, y

h ab id a c u e n ta el c ar c te r p e r m an e n te de la

as o c iac i n , e l d e l ito e x is te h as ta e l mo me n to e n q u e

s e d e j a s e p e r te n e c e r a l a m is ma. -

S e n tad o e l l o c l ar ame n te s u r g e q u e C r is tin a

E l is ab e t F e r n n d e z e s e l j e f e / o r g an iz ad o r d e u n a

b an d a q u e , al m e n o s e n l o q u e r e s p e c ta al h e c h o aq u

in v e s tig ad o , y j u n to a N s to r C ar l o s K ir c h n e r y

M x im o C ar l o s K ir c h n e r e n u n p r im e r m o me n to , d e

h ab e r ar m ad o u n a e m p r e s a d e n o min ad a L o s S au c e s

S . A . " , c o n f e c h a 7 d e n o v ie mb r e d e 2 0 0 6 , c o n e l

o b j e to de c an al iz ar dinero il e g i tim o c o mo

c o n tr ap r e s tac i n , al me n o s en el c as o de l as

212
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

e mp r e s as del Grupo B e z , de la obra p b l ic a

ad ju d ic ad a il e g timame n te p o r N s to r C ar l o s K ir c h n e r

y la i mp u tad a c u an d o e j e r c ie r o n la p r im e r a

m ag is tr atu r a d e l a R e p b l ic a, al g r u p o e mp r e s ar io

m e n c io n ad o . -

T al d e v o l u c i n o r e to r n o s e h ac a me d ian te

c o n tr ato s d e al q u il e r d e p r o p i e d ad d e e s ta e m p r e s a,

q u e s e f o r m a tal e f e c to . -

N te s e en e s te s e n tid o , que la f ir m a

m e n c io n ad a no tie n e una sede r e al , no tie n e

e mp l e ad o s q u e tr ab aj e n p ar a e l o b j e to s o c ial d e l a

f ir ma; s u s e mp l e ad o s , n g e l R am n D az D az e s

j ar d in e r o e n l a f in c a d e l a c al l e M as c ar e l l o 4 4 1 d e

R o G al l e g o s , S an ta C r u z y , F l o r e n c ia K ir c h n e r n o s e

s ab e c u l e s son sus tar e as , c o mo m ie m b r o del

d ir e c to r io o e mp l e ad a, n i p o r q u e c o b r a u n s u e l d o

c o m o e m p l e ad a c u an d o c l ar ame n te n o d e s e m p e a

l ab o r e s p ar a l a s o c ie d ad . -

E n c u an to a l a s e d e s e h an d e te r min ad o 3
p o s ib l e s d o m ic il i o s : A l c o r ta 7 6 , M o n te A y m o n d 9 6 y 9

d e j u l io 1 6 1 , to d o s d e d e R o G al l e g o s , P r o v in c ia d e

S an ta C r u z , s in q u e e n n i n g u n o s e d e s e n v u e l v an l as

t p i c as ac tiv i d ad e s d e u n a s o c i e d ad c o me r c ial , au n

c o n l a in f o r m al id ad d e l o q u e l o s e n c ar tad o s l l amar o n

" s o c ie d ad f amil i ar " . -

A s e l p r ime r d o mic il io f ig u r a e n l a may o r a d e

la d o c u me n tac i n de la s o c ie d ad , ac ta de

c o n s titu c i n , A F IP , e tc . -

M ie n tr as que el segundo d o mic il io , que

tamb i n e s e l r e al d e M x im o C ar l o s K ir c h n e r , f ig u r a

e n c h e q u e s d e l a c u e n ta q u e tie n e l a s o c ie d ad e n e l

B an c o d e S an ta C r u z .

P o r s u p ar te e l te r c e r d o m ic il i o f ig u r a e n l as

r d e n e s d e p ag o e f e c tu ad a p o r l a f ir m a " l c al is d e l a

P atag o n ia S . A . " o " In v e r s o r a M & S S . A . " c o mo p ag o d e

l o s al q u il e r e s d e l o s in mu e b l e s d e l c o m p l e j o M ad e r o

214
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

C e n te r . -

T amb i n l a mi s m a o p e r ato r ia d e l o c ac i n s e

r e al iz c o n d o s e m p r e s as d e l " G r u p o In d al o " , d e

C r is t b al M an u e l L p e z y C ar l o s F ab in D e S o u s a,

" In v e r s o r a M & S S . A . " y " l c al is d e l a P atag o n ia

S.A.".-

E n e s te c as o l as c o n c e s io n e s o to r g ad as al

g r u p o s e r e l ac io n an c o n e l j u e g o d e az ar , c o n f o r me e l

d e c r e to del PEN N 1851/2007 de fecha 5 de

d ic ie mb r e d e 2 0 0 7 , c u an d o c in c o d as an te s d e d e j ar

l a P r ime r a M ag istr atu r a, N sto r C ar l o s K ir c h n e r , c in c o

a o s an te s q u e v e n z a l a c o n c e s i n o to r g ad a al g r u p o

m e n c io n ad a, s e l a p r o r r o g o p o r d ie z a o s ms . -

E l p ag o a s e m e j an te f av o r f u e e n al q u il e r e s ,

m s c ar o s e in n e c e s ar io s , d ad a l a c an ti d ad de

p r o p ie d ad e s q u e o s te n ta e l g r u p o e n s u c o n ju n to y l o s

v al o r e s q u e s u r g e n d e o tr o s al q u il e r e s e n e l m is mo

c o m p l e j o y d e l a tas ac i n e f e c tu ad a. -

T amb i n e x is te n p ag o s p o r al q u i l e r e s p o r
p ar te d e l a f i r m a S o l v e n c ia C r e d itic ia S . A . y l a

A s o c i ac i n M u tu al S ie mp r e J o v e n . -

C l ar ame n te l a e mp r e s a " L o s S au c e s S . A , " s e

c r e a tal e f e c to , y a tal f in s e l e ap o r tar o n in mu e b l e s

en c ar c te r de ap o r te s ir r e v o c ab l e s y o tr o s se

ad q u i r i e r o n c o n tal o b j e to . -

S in p e r j u ic i o q u e p ar te d e s u s in mu e b l e s l o s

u til i z an al g u n o s d e s u s s o c io s y d ir e c to r e s c o mo

v iv i e n d a p ar tic u l ar . - E s te e n tr amad o , " p e r s o n al y

s o c ie tar i o " c r e ad o c o n e l o b j e to d e p e r c i b i r d i n e r o

il e g timo a f in d e d ar l e ap ar ie n c ia l ic ita, c l ar ame n te

f u e p e r g e ad o p o r N s to r C ar l o s K ir c h n e r , C r is tin a

E l is ab e t F e r n n d e z , y M x imo C ar l o s K ir c h n e r ,

q u ie n e s tamb i n c o n tar o n c o n l as s o c ie d ad e s q u e a

tal e f e c to c r e ar o n s u s am ig o s p e r s o n al e s L z ar o

A n to n io B e z , O s v al d o J o s S an f e l ic e , y c o n l as q u e

y a te n a e l e m p r e s ar io C r is t b al L p e z y l u e g o C ar l o s

216
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

F ab in d e S o u s a; to d o e s to o r d e n ad o y o r g an iz ad o

por su c o n tad o r p e r s o n al V c to r A l e j an d r o

M an z an ar e s y los e s c r ib an o s R ic ar d o L e an d r o

A l b o r n o z y J o r g e M ar c e l o L u d u e a, p ar tic ip an d o d e

e s te s is te m a ad e m s M ar t n A n to n io B e z , d e s d e e l

g r u p o B e z . -

N o s e p u e d e d e j ar d e me n c io n ar q u e F l o r e n c ia

K i r c h n e r ti e n e u n c ar c te r p r e p o n d e r an te e n l as

d e c i s io n e s d e l a s o c ie d ad , a l a c u al in g r e s tr as l a

m u e r te d e N s to r C ar l o s K i r c h n e r y l u e g o c o n l a

c e s i n d e d e r e c h o s e f e c tu ad a p o r C r is tin a E l is ab e t

F e r n n d e z d e s u s ac c io n e s s o c ie tar ias , y a q u e av al a

p o r s e r s o c i a l o q u e al l o c u r r i d e s d e e l in ic io d e l a

o p e r ac i n s o c i e tar ia, t n g as e en c u e n ta q u e los

d e r e c h o s h e r e d itar i o s s e l o s r e c ib e c o n e l d e r e c h o o

b ie n d e h ac e r l o c o n b e n e f ic io d e in v e n tar io o tam b i n

n o c o n v al id an d o l o h e c h o p o r l o s c o - h e r e d e r o s . -

Como se observa F e r n n d e z -con los

n o m b r ad o s - d ir ig e to d a la o p e r ac i n y por ello
d e te n ta e l c ar c te r d e j e f e / o r g an i z ad o r . -

E n c u an to al c ar c te r d e je f e / o r g an iz ad o r q u e

s e l e atr ib u y e a C r i s tin a E l i s ab e t F e r n n d e z , s e

p u e d e d e c i r q u e s e e n tie n d e p o r tal a aq u e l l as

p e r s o n as q u e m an d an o d ir ig e n e n l a p r c tic a a to d a

l a as o c i ac i n o a u n a p ar te d e l o s m ie mb r o s . -

Son los que c o m an d an la as o c iac i n

c u al q u ie r a s e a l a j e r ar q u a y e l mo d o d e p ar tic ip ac i n

e n e l e j e r c ic io d e l man d o . -

P o r l tim o n o d e b e mo s d e jar d e se al ar q u e e l

b ie n j u r d ic o p r o te g id o por e s ta f ig u r a es la

tr an q u il id ad p b l i c a, e s d e c i r , l a al te r ac i n d e l a p az

s o c ial , p o r l o q u e l o s d e l ito s q u e l a af e c tan p r o d u c e n

al ar ma c o l e c tiv a to d a vez que pueden af e c tar

in d is c r imi n ad ame n te a c u al q u ie r p e r s o n a. -

En el c as o de au to s y con la prueba

in c o r p o r ad a h as ta e l m o m e n to e n e l p r e s e n te l e g aj o

218
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

s u r g e c l ar am e n te e l c ar c te r d e j e f e / o r g an iz ad o r q u e

o s te n ta F e r n n d e z e n l a as o c iac i n il c ita y q u e tal

c ar c te r s e c o mp ar t a c o n M x im o C ar l o s K i r c h n e r y

F l o r e n c i a K ir c h n e r - a p ar tir d e l m o m e n to e n q u e

in g r e s a l a s o c ie d ad - c o mo h e r e d e r a- . -

E l p r ime r d ato q u e s u r g e e n l a c au s a y e n l o

q u e r e s p e c ta al h e c h o aq u in v e s tig ad o , to d a v e z q u e

l a c o n c e s i n d e l a o b r a p b l i c a e n f o r ma il e g tim a

c o r r e s p o n d e a o tr a c au s a p e n al , e s l a f o r mac i n d e

u n a so c ie d ad an n ima - " L o s S au c e s S . A . " - c o n f e c h a 7

d e n o v ie m b r e d e 2 0 0 6 . -

C r e ad a p o r N s to r C ar l o s K ir c h n e r , C r is tin a

E l is ab e t F e r n n d e z y M x imo C ar l o s K ir c h n e r c o n u n

o b j e to s o c ial , e s tab l e c id o e n l a e s c r itu r a N 8 9 3 an te

e s c r ib an o Jorge M ar c e l o L u d u e a, c e id o a

ac tiv id ad e s in mo b il iar ias , c o m e r c ial e s , d e h o te l e r a,

tu r is mo y s e r v ic io s . -

S in p e r j u ic io d e l o c u al s l o s e d e d i c a l a

p r i me r a ac tiv id ad , y a q u e s i b i e n p o s e e u n h o te l - " L a
A l d e a" - e s te tamb i n f u e c e d id o e n l o c ac i n a d o s

e mp r e s as s u c e s iv ame n te , d o s c o m p a as q u e , c o mo

no poda ser de o tr a m an e r a, p e r te n e c i e r o n y

p e r te n e c e n a L z ar o A n to n io B e z y O s v al d o J o s

S an f e l ic e . -

Los p r im e r o s in m u e b l e s fueron ap o r te s

ir r e v o c ab l e s d e s u s d o s p r in c ip al e s s o c io s . -

D e e s ta man e r a e l ac tu al c o n d o min io u b ic ad o

en la c al l e A l v e ar 391 de e s ta c iu d ad , cuya

n o m e n c l atu r a c atas tr al e s e n l a M an z an a 1 9 7 , L o te 6 ,

d e R io G al l e g o s , M atr ic u l a 1 . 5 7 4 , e l mi s m o f u e un

ap o r te i r r e v o c ab l e d e C r is tin a E l i s ab e t F e r n n d e z e n

e l a o 2 0 0 8 a L o s S au c e s S . A . " v al u ad o e n p e s o s

tr e c e mil q u in ie n to s ($ 13.500,00), s ie n d o que

d u r an te e l 2 0 0 9 l a f ir m a L o s c al z o y D e l C u r to

S . R . L . " , d e l " G r u p o B e z " c o n s tr u y s o b r e e l m is mo

u n c o n d o m in io d e c u atr o d e p ar tame n to s . -

220
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

El v al o r de m e r c ad o de ese te r r e n o al

m o m e n to d e h ac e r e l ap o r te ir r e v o c ab l e e r a s u p e r io r

al d e c l ar ad o , y a q u e e n e l a o 2 0 0 8 s u v al o r e r a d e

o c h o c ie n to s v e in ti n mi l tr e s c ie n to s pesos ($

8 2 1 . 3 0 0 , 0 0 ) . ( V e r in f o r me d e l T r ib u n al d e T asac io n e s

d e l a N ac i n d e f s . 2 1 3 3 / 2 1 5 1 y 2 1 5 6 / 2 2 3 5 ) . -

A s u v e z l u e g o d e l a o b r a r e al iz ad a - 2 0 0 9 - e l

v al o r as c e n d i a u n m il l n c u ar e n ta y d o s m il p e s o s

( $ 1 . 0 4 2 . 0 0 0 , 0 0 ) s e g n l a tas ac i n d e l T r i b u n al d e

T as ac io n e s de la N ac i n mo n to in f e r io r al

ap ar e n te me n te p ag ad o p o r l a o b r a, q u e f u e d e u n

m il l n c u atr o c i e n to s s e s e n ta y s e is mil d o c e p e s o s

c o n tr e in ta y u n c e n tav o s ( $ 1 . 4 6 6 . 0 1 2 , 3 1 ) , l o q u e

ap ar e n te me n te n o s e tr ad u j o e n e l in c r e m e n to d e

v al o r d e m e r c ad o . -

S e d e b e ag r e g ar aq u q u e n o s e h a e n c o n tr ad o

c o n tr ato o f ac tu r a al g u n a r e s p e c to d e e s ta o b r a, s in

p e r j u ic io d e q u e e n l o s l ib r o s d e L o s S au c e s S . A . " s e

e n c u e n tr an r e g is tr ad o s l o s p ag o s a L o s c al z o y D e l
C u r to S . R . L . , y tamb i n , u n p o s ib l e p ag o , s e r e f l e j a

e n e l e x tr ac to b an c ar io d e l B an c o d e S an ta C r u z . -

D e l a mis m a m an e r a e l c o n d o m in io d e M o r e n o

8 8 2 , c u y a n o me n c l atu r a c atas tr al e s e n l a m an z an a

7 3 , L o te 2 , M atr ic u l a 5 . 0 2 6 d e R io G al l e g o s y f u e o tr o

ap o r te ir r e v o c ab l e p e r o d e N s to r C ar l o s K ir c h n e r a

Los S au c e s S.A." tas ad o en pesos tr e c e m il

q u in ie n to s ( $ 1 3 . 5 0 0 , 0 0 ) , e l mi s m o m o n to q u e e l

an te r io r , s ie n d o que d u r an te el 2009 la f ir m a

L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . " , d e l " G r u p o B e z "

c o n s tr u y s o b r e e l m is mo u n c o n d o min io d e c u atr o

d e p ar tame n to s . -

E l v al o r d e me r c ad o d e e s a p r o p ie d ad al

m o m e n to d e h ac e r e l ap o r te ir r e v o c ab l e e r a s u p e r io r

al d e c l ar ad o tam b i n s e g n e l d ic tame n d e l T r ib u n al

d e T as ac io n e s d e l a N ac i n , y a q u e e n e l a o 2 0 0 8 s u

v al o r era de s e te c ie n to s c in c u e n ta y dos m il

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

s e te c ie n to s p e s o s ( $ 7 5 2 . 0 0 0 , 0 0 ) . -

A s u v e z l u e g o d e l a o b r a r e al iz ad a e n 2 0 0 9 e l

v al o r as c e n d i a n o v e c ie n to s s e te n ta y c u atr o m il

p e s o s ( $ 9 7 4 . 0 0 0 , 0 0 ) , y e l mo n to p ag ad o p o r l a o b r a

f u e d e u n m il l n c u atr o c i e n to s s e te n ta y o c h o m il

c ie n to c in c u e n ta y o c h o p e s o s c o n s e s e n ta y d o s

c e n tav o s ( $ 1 . 4 7 8 . 1 5 8 , 6 2 ) . -

E n e s te c as o s u c e d e l o mis m o q u e c o n e l

an te r io r c o n d o m in i o , e s d e c ir n o s e h a e n c o n tr ad o

c o n tr ato o f ac tu r a al g u n a r e s p e c to de e s tas

o p e r ac io n e s , s in p e r j u ic io q u e e n l o s l ib r o s d e L o s

S au c e s S.A." se e n c u e n tr a r e g is tr ad o el ap o r te

ir r e v o c ab l e d e N s to r C ar l o s K ir c h n e r , y tamb i n u n

p o s ib l e p ag o al c o n s tr u c to r s e r e f l e j a e n e l e x tr ac to

b an c ar i o d e l B an c o d e S an ta C r u z . -

C o n f e c h a 8 d e ab r il d e 2 0 0 8 N s to r C ar l o s

K i r c h n e r , a n o m b r e d e " L o s S au c e s S . A . " , ad q u ir i e l

p is o 4 L d e l c o m p l e j o d e " M ad e r o C e n te r " e n P u e r to

M ad e r o CABA, en la s u ma de d l ar e s
e s tad o u n id e n s e s 9 4 3 . 0 0 0 , 0 0 . -

S ie n d o q u e l a s u ma p e s o s $ 8 9 9 . 9 4 0 , 0 0 q u e

s e tr ad u je r o n e n d l ar e s e stado u n id e n se s 2 8 3 . 0 0 0 , 0 0

c o n c h e q u e N 0 1 3 7 3 2 7 5 d e l a c u e n ta N 0 1 - 5 9 7 7 7 / 0

a n o m b r e d e N s to r C ar l o s K ir c h n e r d e l B an c o S an ta

Cruz, y el s al d o de d l ar e s e s tad o u n id e n s e

6 6 0 . 0 0 0 , 0 0 a ab o n ar al m o m e n to d e l a e n tr e g a d e l a

p o s e s i n y e s c r itu r a. -

E n l a mi s m a f e c h a N s to r C ar l o s K ir c h n e r , a

n o m b r e d e " L o s S au c e s S . A . " , ad q u ir i e l p is o 8 D

d e l c o mp l e j o P u e r to M ad e r o e n l a s u ma d e d l ar e s

e s tad o u n id e n s e s 1 . 4 0 7 . 0 0 0 , 0 0 . -

S ie n d o q u e l a s u ma p e s o s $ 1 . 3 4 1 . 9 6 0 , 0 0 q u e

s e tr ad u je r o n e n d l ar e s e stado u n id e n se s 4 2 2 . 0 0 0 , 0 0

c o n u n c h e q u e N 0 1 3 7 3 2 7 6 d e l a c u e n ta N 0 1 -

5 9 7 7 7 / 0 a n o mb r e d e N s to r C ar l o s K ir c h n e r d e l

B an c o de S an ta Cruz, y el r e s to de d l ar e s

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

e s tad o u n id e n s e s 9 8 5 . 0 0 0 , 0 0 a ab o n ar al mo me n to d e

l a e n tr e g a d e l a p o s e s i n y e s c r itu r a. -

L o s in m u e b l e s f u e r o n e s c r itu r ad o s e l d a 9 d e

m ar z o d e 2 0 1 1 . -

A s u v e z s e ad q u i r i e l h o te l " L a A l d e a" a

" R e f u g io A u s tr al S R L " c o n f e c h a 7 d e ab r il d e 2 0 0 9 ,

e l c u al s e e n c u e n tr a s ito e n l a c al l e G e m e s 9 5 d e E l

C h al t n , S an ta C r u z . -

E l c u al f u e o b j e to d e l o c ac i n , c o m o s e d i j o ,

p o r p ar te p r im e r o d e " V al l e M itr e S . A . " - L z ar o B e z -

y l u e g o " Id e a S . A . " - D e O s v al d o J o s S an f e l i c e - . -

E l te r r e n o u b ic ad o e n l a man z an a 4 2 C ,

P ar c e l a 5 H d e E l C al af ate , d e titu l ar i d ad d e L o s

S au c e s S . A . " , f o r m a p ar te d e l c o m p l e j o h o te l e r o L o s

S au c e s S . A . C as a P atag n i c a , ( mi d e 1 . 2 5 0 m e tr o s

c u ad r ad o s ) , y se e n c u e n tr a id e n tif ic ad o con la

m atr ic u l a 3 . 3 6 9 , f u e ad q u ir i d o e l 1 4 d e j u n i o d e 2 0 1 0

p o r l a s u ma p e s o s c ie n m il ( $ 1 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) . -

E s te te r r e n o forma p ar te del complejo


m e n c io n ad o y e s p r o p ie d ad d e H o te s u r S . A . , c l ar o

e s t q u e l o s mismo s in te g r an te s q u e f o r man l a f amil ia

K i r c h n e r ac t an d e u n o y o tr o l ad o d e l as s o c ie d ad e s

m e n c io n ad as . -

T amb i n h ay o tr o te r r e n o que si bien

r e g i s tr al m e n te f o r m a p ar te d e " L o s S au c e s S . A . "

p e r te n e c e a l a f ir ma " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S . A . " . -

S e tr ata d e l l o te id e n tif ic ad o c o mo M an z an a

1 9 1 , p ar c e l a 1 9 , M atr i c u l a 6 . 7 3 3 , s itu ad o e n l a c al l e

2 5 d e M ay o 6 6 , d e R io G al l e g o s , c u y a ti tu l ar id ad e s

de Los S au c e s S.A." por c o mp r a a A u s tr al

C o n s tr u c c io n e s S.A." por la s u ma de d l ar e s

e s tad o u n id e n s e s n o v e n ta y s i e te mil ( u $ s 9 7 . 0 0 0 , 0 0 )

el 28 de j u n io de 2010 - e s c r itu r a N 254 del

e s c r ib an o R ic ar d o L e an d r o A l b o r n o z , y r e s p e c to d e l

c u al , s e g n ac ta d e d ir e c to r io d e L o s S au c e s S . A . " ,

s e ap r o b u n d is tr ac to e l 1 2 d e j u l io d e 2 0 1 0 ; q u e e l

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

m e n c io n ad o d is tr ac to nunca fue in s c r ip to en el

R e g is tr o d e l a P r o p ie d ad In m u e b l e ; e s te in mu e b l e

j am s f u e d e c l ar ad o imp o s itiv ame n te p o r L o s S au c e s

S.A.", no o b s tan te c u mp l ir con el p ag o de los

im p u e s to s m u n ic ip al e s d e l c itad o te r r e n o . -

E l in mu e b l e s ito e n l a c al l e M as c ar e l l o 4 4 1 d e

R io G al l e g o s , S an ta C r u z , f u e ad q u ir id o , s e g n l a

d o c u m e n tac i n ap o r tad a p o r A F IP , p o r L o s S au c e s

S.A" en ag o s to de 2010 por pesos n o v e c ie n to s

s e s e n ta y c u atr o mil tr e s c ie n to s v e in te ($

9 6 4 . 3 2 0 , 0 0 ) , y d e s d e e s a f e c h a c o m e n z a p ag ar l o s

r e s p e c tiv o s im p u e s to s p o r l a p r o p ie d ad . -

S e g n e l R e g istr o d e l a P r o p ie d ad In mu e b l e d e

S an ta C r u z , l a p r o p ie d ad f u e c o mp r ad a p o r L o s

S au c e s S . A . " a N e g o c i o s P atag n ic o s S . A . , e l 2 2 d e

n o v ie mb r e d e 2 0 1 2 p o r d l ar e s e s tad o u n id e n s e s

d o s c ie n to s c i n c u e n ta mil ( u $ s 2 5 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , s ie n d o

e s to l o q u e s u r g e d e l a d o c u m e n tac i n r e g i s tr al . -

E m p e r o l o c ie r to e s q u e N e g o c io s P atag n ic o s
S . A . - d e O s v al d o J o s S an f e l ic e - c o mp r a M ar io

F id e l M O R E N O d ic h a p r o p ie d ad p o r p e s o s d o s c ie n to s

m il ( $ 2 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , e l 1 7 d e o c tu b r e d e 2 0 1 1 . -

S e g n e l l i b r o d iar i o d e L o s S au c e s S . A . , l a

c as a d e l a c al l e M as c ar e l l o 4 4 1 s e ad q u i e r e e l 1 9 d e

ag o s to de 2010 por d l ar e s e s tad o u n id e n s e s

d o s c ie n to s c in c u e n ta mil (u$s 250.000,00) o su

e q u iv al e n te e n p e s o s u n m il l n v e i n te m il o c h o c ie n to s

tr e in ta y c u atr o c o n 6 4 / 1 0 0 ( $ 1 . 0 2 0 . 8 3 4 , 6 4 ) y s e

p ag a e n c u o tas q u e s e te r m in an d e c an c e l ar e l 7 d e

o c tu b r e d e 2 0 1 1 . -

N o o b s tan te l o c u al , e n l o s e s tad o s c o n tab l e s

d e N e g o c io s P atag n ic o s S . A . c e r r ad o s al 3 1 d e

d i c ie mb r e d e 2 0 1 1 , l a c as a d e M as c ar e l l o 4 4 1 n o

f ig u r a c o m o p ar te d e s u p atr imo n io . -

A d e ms s e g n l as e s c r i tu r as ap o r tad as p o r e l

T r ib u n al S u p e r io r d e J u stic ia d e l a P r o v in c ia d e S an ta

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

Cruz, la f in c a fue ad q u i r id a por Negocios

P atag n ic o s S . A . e n e l a o 2 0 0 9 y e sc r itu r ad a r e c i n

en o c tu b r e 2011 no v ar ian d o el m o n to de la

o p e r ac i n . -

S in p e r j u ic i o de lo c u al de la tas ac i n

d is p u e s ta p o r e s te T r ib u n al , s u r g e q u e e l v al o r d e l a

f in c a s ita e n l a d ir e c c i n m e n c io n ad a al m o m e n to d e

s e r ad q u ir id a p o r N e g o c io s P atag n ic o s S . A . l o f u e

p o r u n mil l n d e p e s o s me n o s ( $ 1 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) q u e

s u v al o r d e m e r c ad o ; c u an d o f u e ad q u ir i d a p o r L o s

S au c e s S . A , " e n e l a o 2 0 1 0 , e l p r e c io p ag ad o e s

q u in ie n to s m il p e s o s me n o r q u e e l p r e c io d e me r c ad o

e s tim ad o p o r e l T r ib u n al d e T as ac i n d e l a N ac i n . -

Y p o r l ti mo c o n d in e r o d e l c u al n o s e h a

d e te r min ad o e l o r ig e n , s e ad q u ir i e l in mu e b l e d e l a

c al l e S an J o s 1 1 1 1 , p is o 2 D d e e s ta c iu d ad c o n

f e c h a 1 1 d e j u n io d e 2 0 1 1 . -

D ic h o in mu e b l e f u e ad q u ir id o p o r R o min a d e

l o s n g e l e s M e r c ad o e n s u c al id ad d e P r e s id e n te d e l
D ir e c to r io d e l a F ir m a " L o s S au c e s S . A . " . -

C o mo s e o b s e r v a, s l o d e l as d e s c r ip c io n e s d e

c o m p r a v e n ta y r e f ac c i n d e l o s in m u e b l e s s e d e n o ta

q u e l a may o r a d e l as tr an s ac c io n e s s e r e al iz ar o n c o n

e mp r e s ar io s amig o s , q u e mu y ac e r tad ame n te , c r e ar o n

l as e m p r e s as s imu l tn e ame n te a q u e e l e x p r e s id e n te

N s to r C ar l o s K i r c h n e r as u mie r a c o m o P r e s id e n te d e

l a N ac i n . -

S e n tad o e l l o e in d e p e n d ie n te m e n te d e c ad a

u n o d e l o s ap o r te s d e l o s s o c io s , d e l as c o m p r as

e f e c tu ad as por los s o c io s y la s o c ie d ad , d ic h a

e mp r e s a, d e b o d e c ir , e s tu v o in ac tiv a h as ta e l a o

2009.-

E n e s e m o m e n to te m p o r al e s c u an d o e mp ie z a

s u ac tiv i d ad in m o b il iar ia p r o p iam e n te , r e c i b i e n d o

c u atr o c h e q u e s d e e mp r e s as d e l " G r u p o B e z " , as

tr e s c h e q u e s d e l a f ir m a " L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . "

230
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

y u n o d e " K an k y C o s til l a S . A . " to d o s d e f e c h a 1 5 d e

enero de 2009.-

V al e d e c ir tamb i n q u e , s e g n al g u n o s d e l o s

im p u tad o s , e s to s p ag o s s e d e b ie r o n a al q u il e r e s d e

v iv ie n d as p ar a e m p l e ad o s d e l as f ir m as d e l g r u p o

B e z , p e r o a n n o s e e n c o n tr , n i tam p o c o l as p ar te s

ap o r tar o n d o c u me n tac i n q u e av al e al g u n as d e e s as

r e l ac io n e s j u r d ic as . - O tr as p o r e l c o n tr ar io y a s e

c u e n tan c o n l o s c o n tr ato s . -

C u atr o meses despus ap ar e c e n los dos

p r i me r o s p ag o s d e " l c al is d e l a P atag o n i a S . A . " , l o s

m is m o s s e e f e c t an c o n f e c h a 2 3 d e ab r il d e l mis mo

a o . - " In v e r s o r a M & S S . A . " r e al iz a s u p r im e r p ag o c o n

f e c h a 2 1 d e may o d e e s e a o . -

" V al l e M itr e S . A " c o n f e c h a 2 9 d e may o d e

2009.-

S o l v e n c ia C r e d itic ia l o r e al iz a al me s sig uie nte

1 d e j u n io d e 2 0 0 9 . -

E l 6 d e s e p tie m b r e d e 2 0 1 1 e l p r ime r p ag o d e
l a A s o c iac i n M u tu al S ie mp r e J o v e n . -

" Id e a S . S . e l d a 1 7 d e e n e r o d e 2 0 1 4 . -

" A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S . A . " l o r e al iz a e l 1 5

de julio de 2015.-

De e s ta m an e r a la im p u tad a F e r n n d e z ,

despus que se o to r g ar an con an te r io r id ad o

p o s te r io r id ad l as c o n c e s io n e s d e o b r a p b l ic a o ju e g o

d e s d e e l P o d e r E j e c u tiv o N ac io n al , d e l c u al e r a s u

m s al to r e p r e s e n tan te , al ig u al q u e e l o tr o s o c io ,

N s to r C ar l o s K i r c h n e r - y a f al l e c id o - , s e f ir mab an l o s

c o n tr ato s d e al q u i l e r d e l as p r o p ie d ad e s d e " L o s

S au c e s S.A." a fin de r e to r n ar el dinero c o mo

c o n tr ap r e s tac i n d e e s as c o n c e s io n e s . -

Todo ello d ir ig id o por C r is tin a E l is ab e t

F e r n n d e z , M x im o C ar l o s K ir c h n e r y luego del

f al l e c im ie n to d e N s to r C ar l o s K ir c h n e r tam b i n c o n

e l c o n c u r s o y ap r o b ac i n d e F l o r e n c ia K ir c h n e r , tal

232
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

c o m o s u r g e d e l a p r u e b a r e l atad a. -

M x imo C ar l o s K ir c h n e r , ad e ms d e c o - f u n d ar

l a s o c ie d ad , s e r s o c io y d ir e c tiv o d e " L o s S au c e s

S . A . " , f u e l a p e r s o n a q u e c o mo P r e s id e n te d e l a

e mp r e s a f ir m c o n tr ato s de l o c ac i n , recibi y

d e p s ito c h e q u e s , r e al iz tr an s f e r e n c ias d e s d e y

h ac ia " L o s S au c e s S . A . " , d e s d e y h ac ia l a " s u c e s i n

d e N s to r C ar l o s K ir c h n e r " , " H o te s u r S . A . " y / o a

al g u n o s d e s u s s o c io s . - A d e m s d e f ir mar l o c h e q u e s

d e " L o s S au c e s S . A . " . -

E n v ar ias d e l as as amb l e as d e l a s o c ie d ad ,

m s al l d e s e r in te g r an te ap ar e c e r e p r e s e n tan d o a

l o s d e m s s o c io s , o b v i ame n te c o n s e n tid o p o r e s to s . -

C o m o s e o b s e r v a s u tar e a e s e j e c u ti v a, e s l a

p e r s o n a q u e l l e v a ad e l an te e l n e g o c io , c o n l a ay u d a y

o r g an iz ac i n b r in d ad a por V c to r A l e j an d r o

M an z an ar e s y c o n l a ap r o b ac i n d e l o s o tr o s d o s

s o c io s . -

E x ac tame n te ese es el rol de F l o r e n c ia


Kirchner, el ap r o b ar , el e s tar de ac u e r d o , el

c o m p ar tir , d e s d e e l in g r e s o a l a s o c ie d ad p o r e l

f al l e c im ie n to de N s to r C ar l o s Kirchner, l as

d e c i s io n e s d e l o s d e m s s o c i o s . - Y , c l ar o e s t, r e c ib ir

l o s b e n e f ic io s d e l p l an c r im in al , e l l a v iv e e n u n a

f in c a, S an J o s 1 1 1 1 , p is o 2 D d e e s ta c i u d ad q u e

e s p r o p ie d ad d e l a e mp r e s a y r e c ib e u n s u e l d o c o mo

e mp l e ad a c u an d o n o r e al iz a tar e a al g u n a e n n in g u n a

s o c ie d ad d e l e n tr amad o s o c ie tar io y a v ar ias v e c e s

d e s c r ip to e n au to s . -

E n r e l ac i n a L z ar o A n to n io B e z s u ap o r te

f u e in d is p e n s ab l e , f u e e l q u e f u n d u n c o n g l o me r ad o

s o c ie tar io d o n d e c o n f l u y e r o n l o s f o n d o s d e l a o b r a

p b l ic a, tal c o mo l o s o s tie n e e l j u e z J u l in E r c o l in i e n

s u r e s o l u c i n d e f e c h a 2 7 d e d ic i e m b r e d e 2 0 1 6 , e n

e l m ar c o d e l a c au s a N 5 . 0 4 8 / 2 0 1 6 : . . a l h a b e r

montado y aportado la estructura societaria

234
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

necesaria para hacer confluir en aqulla los

fondos del Estado nacional que fueron asignados

a la obra pblica vial durante el perodo citado,

quienes le habran procurado un lucro indebido

al asignarle -de forma irregular- la mayora de

las obras viales contratadas en esa

provincia....-

E s tab l e c ie n d o q u e : . . . E l p r i m e r o d e e l l o s ,

habra sido la conversin formal de Bez, amigo

de los nombrados Kirchner y Fernndez, con el

que establecieron numerosas operaciones

comerciales, en empresario de la construccin -

quien previamente haba pertenecido a otro

rubro laboral como tesorero del Banco de Santa

Cruz y con categora impositiva de

monotributista- para luego ser insertado en el

negocio de las contrataciones de reas de

infraestructura del Estado. A tal fin, pocos das

antes de que Nstor Carlos Kirchner asumiera la


presidencia de la Nacin, el 8 de mayo de 2003,

Bez, junto con dos socios -Guido Santiago

Blondeau y Sergio Leonardo Gotti- form la firma

"Austral Construcciones S.A....".-

E s to s s u c e s o s in te g r an c l ar am e n te u n o b j e to

p r o c e s al d i s tin to al d e e s tas ac tu ac io n e s , s i e n d o e l

tr amo in v e stig ad o e n e s tas ac tu ac io n e s, l a d e v o l u c i n

e n al q u i l e r e s d e l o to r g amie n to il e g al d e l a o b r a

p b l ic a. -

P ar a ello, c r e ad o y o r g an i z ad o el

c o n g l o me r ad o s o c ie tar io p o r B e z , l a d e v o l u c i n f u e

e n c o n tr ato s d e al q u il e r e s d e l as v iv ie n d as y d e u n

h o te l d e " L o s S au c e s S . A . " , y s i b ie n d ic h as v iv ie n d as

p u d ie r o n s e r e f e c tiv am e n te o c u p ad as p o r e m p l e ad o s

d e l as f ir m as d e e s e g r u p o , n ad a e mp e c a q u e d ic h a

m an io b r a s e a il e g al y c o mo d e v o l u c i n d e e s as

c o n c e s io n e s d e o b r as p b l ic as . -

236
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

E n to n c e s q u e d a c l ar o q u e L z ar o B e z c r e u n

c o n g l o me r ad o s o c ie tar i o d e l a n ad a, e n u n r u b r o q u e

n o c o n o c a, y a q u e c o m o e s tab l e c i m i d is ti n g u i d o

c o l e g a e l d o c to r J u l in E r c o l in i, e l imp u tad o L z ar o

A n to n io B e z : . . . h a b a p e r t e n e c i d o a o t r o r u b r o

laboral como tesorero del Banco de Santa Cruz y

con categora impositiva de monotributista...,

c o n e l o b j e to d e p o r u n l ad o r e c ib ir l a may o r a d e l a

o b r a p b l ic a - o b je to p r o c e sal d e l a c au sa N 5 0 4 8 / 1 6 -

y luego devolver el d in e r o o b te n i d o il e g al me n te

r e c ib id o p o r l o s s o c io s m ay o r itar io s d e l a f ir m a

c u an d o e j e r c an l a p r ime r a M ag istr atu r a d e l a N ac i n ,

m e d ian te c o n tr ato s d e l o c ac i n d e v iv ie n d as u h o te l

d e l a f i r ma d e e s o s s o c io s - " L o s S au c e s S . A . " . -

C l ar ame n te e s ta man io b r a s e r e al iz tam b i n

c o n o tr a f i r ma d e l o s s o c io s d e " L o s S au c e s S . A " , l a

c u al es o b j e to de o tr a c au s a - 1 1 . 3 5 2 / 1 4 - y se

r e l ac io n a c o n l o s c o n tr ato s d e l o c ac i n h o te l e r a d e l a

f ir ma " H o te s u r S . A . " . -
E l r o l d e B e z e n e s ta as o c iac i n s e r e l d e

o r g an iz ad o r y a q u e s u ap o r te f u e e s e n c ial p ar a l o g r ar

la devolucin del d in e r o o b te n id o , e n tr e o tr as

f u e n te s , p o r l a c o n c e s i n d e l a o b r a p b l i c a e n f o r m a

il e g al . -

Ig u al r o l l e c o m p e te a R o min a d e l o s n g e l e s

M e r c ad o , al me n o s d e s d e s u in g r e s o a l a s o c ie d ad e l

d a 1 8 d e mar z o d e 2 0 1 5 , s in p e r j u ic io q u e l u e g o s e

d e te r min e q u e s u ac c io n ar e s an te r io r a e s a f e c h a. -

E mp e r o a p ar tir d e e s e d a R o m in a d e l o s

n g e l e s M e r c ad o r e e mp l az a M x imo C ar l o s K ir c h n e r

e n l a f u n c i n q u e e s te te n a, e s d e c ir e m p e z a f ir mar

c o n tr ato s d e l o c ac i n y a o c u p ar s e d e l o s n e g o c i o s d e

l a f ir ma, p e r o s in e l c ar c te r d e s o c ia s in o c o mo

P r e s id e n te d e l D ir e c to r io . -

Y s e e n c ar g d e l a c o m p r a d e l i n m u e b l e d e l a

c al l e S an J o s 1 1 1 1 , p is o 2 D , d e e s ta c iu d ad , e n

238
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

f av o r de Los S au c e s S.A.", con d in e r o cuya

p r o c e d e n c ia, h as ta e l m o m e n to , n o h a p o d id o s e r

e s tab l e c id a. -

En tal s e n tid o , deba in d e f e c tib l e m e n te

c u m p l i r l as r d e n e s d e l o s s o c io s y as l o r e al iz , p o r

e s o s u c ar c te r d e o r g an iz ad o r e n l a as o c iac i n

il c ita. -

E s c l ar o q u e a p ar tir d e e s a f e c h a al d e s c r ib ir

s u ap o r te in d is p e n s ab l e d e v ie n e tal c ar c te r . -

U n a mu e s tr a d e l e n tr am ad o s o c ie tar io q u e

aq u s e me n c io n a s e d a c o n M e r c ad o y a q u e e n

p e r io d o s d e tie mp o c e r c an o s f u e ad e ms e mp l e ad a d e

l a f ir ma In v e r s o r a M & S . S . A . , e m p r e s a d e l G r u p o

In d al o , a l a c u al r e n u n c io e l d a 2 1 d e mar z o d e 2 0 1 6

s e g n te l e g r ama s e c u e s tr ad o e n s e d e d e l a e mp r e s a. -

Con C r i s t b al M an u e l Lpez sucede al g o

s imi l ar a l o d ic h o e n r e l ac i n a L z ar o A n to n i o B e z ,

l a d if e r e n c ia e s tr ib a e n q u e e s te e mp r e s ar io te n a y a

c o n f o r mad o u n g r u p o e mp r e s ar i al e n e l s u r d e l p a s
q u e , a p ar tir d e l a as u n c i n d e l matr i mo n io a l a

P r e s id e n c ia d e l a N ac i n , p as o a s e r e x o r b itan te y a

te n e r p r e s e n c ia e n to d o e l p a s . -

E n to n c e s e l ap o r te d e C r is t b al M an u e l L p e z

a l a as o c iac i n f u e s u c o n g l o me r ad o e m p r e s ar ial y a

f o r m ad o , e l c u al f u e b e n e f ic iad o c o n in f in id ad d e

l ic e n c ias d e ju e g o , e x p l o r ac i n p e tr o l e r a, o b r a p b l ic a

d e c o n s tr u c c i n d e r u tas y q u e , e n l o q u e al o b j e to

p r o c e s al d e e s tas ac tu ac io n e s r e s p e c ta, al q u il c o mo

d e v o l u c i n d e e s o s b e n e f ic io s , l o s d e p ar tame n to s q u e

l a f ir ma " L o s S au c e s S . A . " tie n e n e n P u e r to M ad e r o e n

l a c iu d ad d e B u e n o s A ir e s . -

L a e x p l ic ac i n b r in d ad a p o r L p e z al mo me n to

d e d e c l ar ar e s r is u e a, as af ir ma q u e : . . . e n e l a o

2009 tomo conocimiento que en el referido

edificio se ofreca el alquiler de un

departamento cuyas caractersticas se ajustaban

240
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

a las necesidades de su socio, que en aqul

momento viva en compaa de su entonces

mujer, Rafaela Rubin y sus hijos....-

M s l u e g o : . . . a n t e l a n o t i c i a q u e q u e d a b a n

desocupadas oficinas en la parte comercial del

complejo Madero Center, visit las mismas,

encontrando que el dplex ubicado en los pisos

8 y 9 d se ajustaba exactamente a lo que

estaba buscando....-

E s d e c ir l a c as u al id ad o b r o e n s u c o n tr a, y a

q u e j u s to e s o s d e p ar tame n to s q u e e s tab an v ac o s

e r an d e " L o s S au c e s S . A . " , p r o p ie d ad d e l a f am il ia

p r e s id e n c ial K ir c h n e r , a q u ie n e s c o n o c a d e s u p o c a

d e e mp r e s ar io e n e l s u r d e l p a s y d o n d e aq u e l l o s

d ir ig an l a P r o v in c ia d e S an ta C r u z c u an d o N s to r

C ar l o s K ir c h n e r e r a g o b e r n ad o r d e l a m is ma. -

En e s te s e n tid o debe ac l ar ar s e que la

ad min is tr ac i n d e l c o mp l e j o M ad e r o C e n te r , ap o r to e l

l is tad o d e l o c ac io n e s d e o f ic in as y v iv ie n d as , s ie n d o
e l mis mo b as tan te e x te n s o , c o n l o c u al l a c as u al id ad

al e g ad a q u e d a d e s c ar tad a d e p l an o . -

E n to n c e s q u e d a c l ar o q u e L p e z ap o r t s u

g r u p o s o c ie tar io , c o n e l o b j e to d e d e v o l v e r e l d i n e r o

c o m o c o n tr ap r e s tac i n d e l a d iv e r s i d ad d e n e g o c io s

que o b tu v o su grupo e m p r e s ar ial del gobierno

n ac io n al o a tr av s d e l , me d ian te c o n tr ato s d e

l o c ac i n d e v iv ie n d as d e l a f ir m a " L o s S au c e s S . A . " ,

ad e m s d e f ir mar l o s c h e q u e s d e p ag o d e e s as

l o c ac i o n e s . -

E l r o l d e L p e z e n e s ta as o c iac i n s e r e l d e

o r g an iz ad o r y a q u e s u ap o r te f u e e s e n c ial p ar a l o g r ar

l a d e v o l u c i n d e l d in e r o o b te n id o . -

L o d ic h o h as ta aq u l e c ab e tamb i n a su s o c io

C ar l o s F ab in D e S o u s a, q u ie n ad e m s d e c o mp ar tir

l a c o n d u c c i n e m p r e s ar ia d e l " G r u p o In d al o " , f ir m

l o s c o n tr ato s d e al q u il e r y p ag o m e d ian te c h e q u e s l as

242
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

l o c ac i o n e s c o n tr atad as . -

P o r l o q u e s u r o l s e e n c u e n tr a c l ar o y s u r o l

s e r e l d e o r g an i z ad o r . -

O s v al d o Jos S an f e l ic e tamb i n ser

p r o c e s ad o c o mo o r g an iz ad o r de e s ta as o c iac i n

il c ita. -

N te s e e n e s te s e n tid o q u e s u s e mp r e s as s o n

tamb i n c r e ad as o ad q u ir id as e n l a p o c a g o b e r n ad a

por N s to r C ar l o s K ir c h n e r y C r is tin a E l i s ab e th

F e r n n d e z , as " N e g o c io s In m o b il iar io s S . A . " fue

c r e ad a e l 3 1 d e ag o s to d e 2 0 0 5 p o r O s v al d o J o s

S an f e l ic e y M x imo C ar l o s K ir c h n e r , e n tr e o tr o s ;

" N e g o c io s P atag n ic o s S.A." fue ad q u ir i d a por

O s v al d o S an f e l i c e y s u e s p o s a c o n f e c h a 1 0 d e

f e b r e r o d e 2 0 0 7 y p o r l ti mo " Id e a S . A . " f u e c r e ad a e l

7 d e s e p tie mb r e d e 2 0 1 1 . -

Y to d as tie n e n r e l ac i n , en lo que aq u

in te r e s a, con "Los S au c e s S.A.", as "Negocios

In mo b i l iar io s S . A . " r e g e n te a l o s al q u il e r e s d e l as
p r o p ie d ad d e M o r e n o 8 8 2 y A l v e ar 3 9 1 d e R o

G al l e g o s , S an ta C r u z . -

" N e g o c io s P atag n ic o s S . A . " f u e l a s o c ie d ad

q u e l e v e n d i l a p r o p ie d ad d e M as c ar e l l o 4 4 1 , R io

G al l e o s a " L o s S au c e s S . A . " . -

E " Id e a S . A . " e s l a q u e s e h iz o c ar g o d e l a

c o n c e s i n d e l h o te l " L a A l d e a" c u an d o " V al l e M itr e

S.A." -de L z ar o A n to n io B e z - dejo esa

ad m in is tr ac i n . -

A d e ms d e to d o e l l o , O s v al d o J o s S an f e l ic e

f ig u r c o mo ap o d e r ad o d e " L o s S au c e s S . A . " y e n tal

c ar c te r f ir m c o n tr ato s d e al q u il e r , r e c ib i y d e p sito

c h e q u e s , p e r o s ie m p r e b aj o l as o r d e n e s d e l o s s o c io s

d e " L o s S au c e s S . A . " . -

T amb i n s e e n c o n tr ar o n c o r r e o s e l e c tr n ic o s

e n p o d e r d e l a ad m in is tr ac i n d e l c o n s o r c io d e

c o p r o p ie tar i o s d e l C o mp l e j o M ad e r o C e n te r d o n d e e l

244
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

im p u tad o S an f e l ic e in d ic ab a q u e l as e x p e n s as s e

te n an q u e e n v iar a " In v e r s o r a M & S S . A . " y " l c al is

d e l a P atag o n i a S A IC " . -

E n c o n s e c u e n c ia s u ap o r te e n l a as o c iac i n

s e r l a d e o r g an iz ad o r , e n i g u al s e n tid o al q u e s e l e

d io a R o m in a d e l o s n g e l e s M e r c ad o p o r u n l ad o y

por el ap o r te de su grupo e mp r e s ar io , c o mo

o r g an iz ad o r e n e l s e n ti d o d ad o a l o s e mp r e s ar i o s

L z ar o A n to n io B e z , C r ist b al M an u e l L p e z y C ar l o s

F ab in d e S o u s a, to d a v e z q u e u n a d e s u s e m p r e s as

s ir v i c o m o s o s t n d e l a l o c ac i n d e l h o te l " L a A l d e a"

c u an d o s u c e d i a V al l e M i tr e S . A . e n l a tal c ar c te r . -

T amb i n s e r c o n s i d e r ad o o r g an iz ad o r V c to r

A l e j an d r o M an z an ar e s e l C o n tad o r P b l ic o N ac io n al

d e l a f am il ia P r e s i d e n c i al y , p o r e n d e , d e l a f ir m a

"Los S au c e s S.A." es el que p e r g e a to d o s los

m o v imi e n to s s o c ie tar io s d e l a f ir ma, e s to se ve

c o r r o b o r ad o no slo por la p ar te f o r mal del

f u n c io n am ie n to d e l a f i r ma " L o s S au c e s S . A . " , s in o
ad e m s por l as p ap e l e s de tr ab aj o que se

s e c u e s tr ar an e n s u d o m ic il io l ab o r al . -

E n e s o s p ap e l e s s e e s tab l e c e n l as o p e r ato r ias

a seguir, c e s io n e s de in m u e b l e s de la f ami l ia

p r e s id e n c ial h ac ia " L o s S au c e s S . A , " y e n tr e e l l o s , e s

d e c i r to d a l a in g e n ie r a d e e s ta s o c ie d ad p o r d e ms

ir r e g u l ar f u e m an e j ad a p o r M an z an ar e s b aj o l as

r d e n e s d e l o s s o c io s . -

P e r o n o s o l o e s o , tamb i n s e h an s e c u e s tr ad o

d o c u me n tac i n e n l a s e d e d e l " G r u p o In d al o " d o n d e

r e m ite l as f ac tu r as p o r l o s al q u il e r e s y p o r l o s

ad e u d ad o s p o r al q u il e r e s d e l o s d e p ar tame n to s d e l

C o mp l e j o M ad e r o C e n te r . -

V al e tr ae r a c o l ac i n los d ic h o s de la

e s c r ib an a A b u i n p o r l a o p e r ac i n d e c o m p r av e n ta d e l

in mu e b l e d e l a c al l e M as c ar e l l o 4 4 1 d e e s ta c iu d ad ,

d o n d e e x p r e s o q u e l as n e g o c i ac io n e s p r e v ias f u e r o n

246
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

l l e v ad as a c ab o p o r M an z an ar e s . -

C l ar o e s t, e n to n c e s , s u p ap e l d e n tr o d e l

e n tr am ad o d e l a e mp r e s a f ami l i ar d e l o s K ir c h n e r , e l

d e o r g an iz ar l a mis ma a f i n q u e ad q u ie r a as p e c to s

l e g al e s , p o r e n d e s u ap o r te e s e l d e o r g an i z ad o r y

p ar a ello n e c e s i to de los e s c r ib an o s L u d u e a,

A l b o r n o z y A b u in e n m e n o r me d id a. -

En ese s e n tid o an te el e s c r i b an o Jorge

M ar c e l o Luduea p as ar o n los s ig u ie n te s ac to s ,

r e l ac io n ad o s c o n l o s i mp u tad o s y s u s s o c i e d ad e s :

E s c r i tu r a N 1 0 9 d e l 4 d e j u n io d e 2 0 0 4 d o n d e

C o n c e p c i n C r is tin a Id o n e a y Rubn Leopoldo

Rodrguez ceden a O s v al d o Jos S an f e l i c e l as

ac c io n e s q u e tie n e n y l e c o r r e s p o n d e n d e l a s o c i e d ad

d e n o m in ad a " N e g o c io s P atag n ic o s S . A . " . -

C o p ia d e e s c r itu r a N 1 0 9 d e l 4 d e j u n io d e

2 0 0 4 d o n d e C o n c e p c i n C r is tin a Id o n e a y R u b n

Leopoldo Rodrguez c o n f ie r e n a O s v al d o Jos

S an f e l ic e p o d e r e s p e c ial p ar a q u e c e d a y tr an s f ie r a
l as ac c io n e s q u e tie n e n y l e c o r r e s p o n d e n d e l a

s o c ie d ad d e n o m in ad a " N e g o c i o s P atag n ic o s S . A . " . -

E s c r itu r a N 1 3 9 d e l 3 0 d e j u n io d e 2 0 0 4

d o n d e C o n c e p c i n C r is tin a Id o n e a y R u b n L e o p o l d o

Rodrguez p r e s id e n te y d ir e c to r de la s o c ie d ad

d e n o m in ad a " N e g o c io s P atag n ic o s S . A . " mo d if ic an e l

e s tatu to s o c ial . -

C o p ia d e e s c r itu r a N 4 7 0 d e l 1 7 d e n o v ie mb r e

d e 2 0 0 4 d o n d e C o n c e p c i n C r istin a Id o n e a P r e sid e n te

d e l a f ir ma " N e g o c io s P atag n ic o s S . A . " h ac e s ab e r

q u e au to r iz a a O s v al d o J o s S an f e l i c e a c e l e b r ar

c o n tr ato s y ac u e r d o s c o m e r c ial e s con la f ir m a

A e r o p u e r to s A r g e n tin a 2 0 0 0 . -

E s c r i tu r a N 5 1 7 d e l 3 1 d e ag o s to d e 2 0 0 5 d e

c o n s titu c i n d e " N e g o c i o s In mo b il iar i o s S . A . " . -

E s c r i tu r a N 8 9 3 d e l 7 d e n o v ie m b r e d e d e

2 0 0 6 c o n s titu c i n d e " L o s S au c e s S . A . " . -

248
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

C o p ia d e e s c r i tu r a N 7 2 0 d e l 2 5 d e j u l io d e

2 0 0 8 d o n d e O s v al d o J o s S an f e l ic e P r e s id e n te d e l a

f ir ma " N e g o c io s P atag n ic o s S.A." o to r g a poder

g e n e r al a C e s ar G u s tav o V ir g il io . -

E s c r itu r a N 1 8 3 d e l 3 1 d e 2 6 d e m ar z o d e

2 0 0 9 d o n d e M x i mo C ar l o s K ir c h n e r P r e s i d e n te d e

" L o s S au c e s S . A . " o to r g a p o d e r e s p e c ial a O s v al d o

J o s S an f e l ic e . -

E s c r itu r a N 4 9 2 d e l 1 4 d e j u n io d e 2 0 1 0

d o n d e D an ie l A n to n i o P ir il l o y W al te r M ar in o W e b e r

v e n d e n , c e d e n y tr an s f ie r e n e l in m u e b l e b al d o s ito

e n l a p ar c e l a 5 - h d e l a man z an a 4 2 c d e e l C al af ate a

M x im o C ar l o s K ir c h n e r e n s u c ar c te r d e P r e s id e n te

d e " L o s S au c e s S . A . " . -

E s c r itu r a N 8 4 1 d e l 7 d e s e p tie mb r e d e 2 0 1 1

d e c o n s titu c i n d e " Id e a S . A . " . -

C o p ia de e s c r itu r a N 1233 del 17 de

d ic ie mb r e d e 2 0 1 1 d o n d e O s v al d o J o s S an f e l ic e

P r e s id e n te d e l a f ir m a " N e g o c i o s P atag n ic o s S . A . "


o to r g a p o d e r g e n e r al am p l io d e ad m in i s tr ac i n y

d i s p o s i c i n d e b ie n e s a C ar l o s A l b e r to S an c h o y

C e s ar G u s tav o V ir g il io . -

E s c r i tu r a N 6 7 2 d e l 1 0 d e ag o s to d e 2 0 1 3

d o n d e O s v al d o J o s S an f e l ic e P r e s id e n te d e l a f ir m a

" Id e a S . A . " o to r g a p o d e r e s p e c i al a V iv ian a A n d r e a

Z ap ata y V to r A l o n s o B u s taman te . -

E s c r itu r a N 6 7 3 d e l 1 0 d e ag o s to d e 2 0 1 3

d o n d e O s v al d o J o s S an f e l ic e P r e s id e n te d e l a f ir m a

" Id e a S . A . " o to r g a p o d e r g e n e r al d e ad mi n is tr ac i n a

P atr ic i o P e r e y r a A r an d i a y J o r g e P ab l o G r e z . -

E s c r itu r a N 7 8 7 d e l 1 2 d e s e p tie m b r e d e

2 0 1 3 d o n d e O s v al d o J o s S an f e l i c e P r e s id e n te d e l a

f ir ma " Id e a S.A." o to r g a poder g e n e r al de

ad m in is tr ac i n a C ar l o s G u s tav o G m e z y E man u e l

M at as G me z . -

E s c r i tu r a N 1 0 3 d e l 2 1 d e n o v ie mb r e d e 2 0 1 3

250
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

d o n d e O s v al d o J o s S an f e l ic e P r e s id e n te d e l a f ir m a

" Id e a S . A . " o to r g a p o d e r g e n e r al ad min istr ativ o a J o s

s c ar S o u to . -

E s c r itu r a N 1 0 3 2 d e l 2 1 d e n o v ie mb r e d e

2 0 1 3 d o n d e O s v al d o J o s S an f e l ic e P r e s id e n te d e l a

f ir ma " Id e a S . A . " o to r g a p o d e r g e n e r al p ar a j u ic io s y

as u n to s ad mi n is tr ativ o s a V ir g in ia Z ap ata. -

E s c r itu r a N 2 6 4 d e l 2 9 d e ab r il d e 2 0 1 4

donde M x im o C ar l o s K ir c h n e r , por s y c o mo

ad min is tr ad o r j u d ic ial de la sucesin de N s to r

C ar l o s K ir c h n e r o to r g a poder g e n e r al de

ad min is tr ac i n a R o min a d e l o s n g e l e s M e r c ad o . -

E s c r itu r a N 2 9 7 d e l 3 0 d e ab r il d e 2 0 1 5

d o n d e O s v al d o J o s S an f e l ic e P r e s id e n te d e l a f ir m a

" Id e a S . A . " o to r g a p o d e r g e n e r al p ar a j u i c io s y

as u n to s ad mi n is tr ativ o s a J o r g e M an u e l C ab e z as . -

E s c r itu r a N 2 9 8 d e l 3 0 d e ab r il d e 2 0 1 5

d o n d e O s v al d o J o s S an f e l ic e P r e s id e n te d e l a f ir m a

" Id e a S . A . " o to r g a p o d e r g e n e r al p ar a j u i c io s y
as u n to s ad mi n is tr ativ o s a J o r g e M an u e l C ab e z as . -

Pero ad e m s r e l ac io n ad o s con los aq u

im p u tad o s te n e m o s :

E s c r i tu r a N 1 7 9 d e l 3 1 d e m ay o d e 2 0 0 3

d o n d e N s to r C ar l o s K ir c h n e r y C r is tin a E l is ab e t

F e r n n d e z o to r g an Poder G e n e r al amp l io de

ad m in is tr ac i n y d i s p o s i c i n d e b ie n e s a M x imo

C ar l o s K ir c h n e r . -

E s c r i tu r a N 1 0 8 7 d e l 2 9 d e d ic ie m b r e d e

2006 donde P atr ic io A g u s t n Iac ar u s o en

r e p r e s e n tac i n d e J u an C ar l o s B e l tr n v e n d e , c e d e y

tr an s f i e r e a L z ar o A n to n io B e z l a p ar c e l a 8 d e l a

q u in ta 4 5 1 d e E l C al af ate . -

E s c r i tu r a N 8 6 1 d e l 1 4 d e o c tu b r e d e 2 0 1 4

d o n d e R o min a d e l o s n g e l e s M e r c ad o P r e s id e n te d e

l a f i r ma C O . M A S . A . s e o to r g a p o d e r g e n e r al amp l io . -

E s c r i tu r a N 1 2 5 d e l 2 9 d e f e b r e r o d e 2 0 1 6

252
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

donde C r i s tin a E l is ab e t F e r n n d e z o to r g a poder

e s p e c ial a F l o r e n c ia K ir c h n e r . -

E s c r itu r a N 1 6 9 d e l 1 0 d e mar z o d e 2 0 1 6

donde C r is tin a E l is ab e t F e r n n d e z cede b ie n e s

g an an c ial e s a M x i mo C ar l o s K ir c h n e r y F l o r e n c ia

Kirchner.-

E s c r itu r a N 4 3 5 d e l 2 d e j u n io d e 2 0 1 6

donde C r i s tin a E l is ab e t F e r n n d e z o to r g a poder

e s p e c ial a V c to r A l e j an d r o M an z an ar e s . -

A n te e l e s c r ib an o R i c ar d o L e an d r o A l b o r n o z

p as ar o n l o s s ig u ie n te s ac to s : E s c r itu r a N 4 2 6 d e l 1

d e s e p tie mb r e d e 2 0 1 2 C r is tin a E l is ab e t F e r n n d e z ,

M x im o C ar l o s K ir c h n e r , p o r s i, c o mo P r e s id e n te d e

" L o s S au c e s S . A . " y e n r e p r e s e n tac i n d e F l o r e n c ia

Kirchner ceden derechos h e r e d itar io s , p r o p io s y

g an an c ial e s a titu l o ir r e v o c ab l e s o b r e in mu e b l e s a

" L o s S au c e s S . A " . -

E s c r itu r a N 4 2 7 d e l 1 d e se p tie mb r e d e 2 0 1 2

C r is tin a E l isab e t F e r n n d e z , M x imo C ar l o s K ir c h n e r ,


p o r s i, c o m o P r e s id e n te d e " L o s S au c e s S . A . " y e n

r e p r e s e n tac i n d e F l o r e n c ia K ir c h n e r c e d e n d e r e c h o s

h e r e d itar io s , propios y g an an c ial e s a titu l o

ir r e v o c ab l e s o b r e in m u e b l e s a " L o s S au c e s S . A . " . -

E s c r i tu r a N 4 2 8 d e l 1 d e s e p tie m b r e d e 2 0 1 2

C r is tin a E l isab e t F e r n n d e z , M x imo C ar l o s K ir c h n e r ,

p o r s i, c o m o P r e s id e n te d e " L o s S au c e s S . A . " y e n

r e p r e s e n tac i n d e F l o r e n c ia K ir c h n e r c e d e n d e r e c h o s

h e r e d itar io s , propios y g an an c ial e s a titu l o

ir r e v o c ab l e s o b r e in mu e b l e s a " L o s S au c e s S . A . " . -

E s c r itu r a N 4 2 9 d e l 1 d e se p tie mb r e d e 2 0 1 2

C r is tin a E l isab e t F e r n n d e z , M x imo C ar l o s K ir c h n e r ,

p o r s i, c o m o p r e s id e n te d e " L o s S au c e s S . A . " y e n

r e p r e s e n tac i n d e F l o r e n c ia K ir c h n e r c e d e n d e r e c h o s

h e r e d itar io s , propios y g an an c ial e s a titu l o

ir r e v o c ab l e s o b r e in mu e b l e s a " L o s S au c e s S . A . " . -

E s c r i tu r a 4 3 0 d e l 1 d e s e p tie mb r e d e 2 0 1 2

254
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

C r is tin a E l isab e t F e r n n d e z , M x imo C ar l o s K ir c h n e r ,

p o r s i, c o m o P r e s id e n te d e " L o s S au c e s S . A . " y e n

r e p r e s e n tac i n d e F l o r e n c ia K ir c h n e r c e d e n d e r e c h o s

h e r e d itar io s , propios y g an an c i al e s a titu l o

ir r e v o c ab l e s o b r e in mu e b l e s a " L o s S au c e s S . A . " . -

E s c r itu r a N 4 3 1 d e l 1 d e se p tie mb r e d e 2 0 1 2

C r is tin a E l isab e t F e r n n d e z , M x imo C ar l o s K ir c h n e r ,

p o r s i, c o m o P r e s id e n te d e " L o s S au c e s S . A . " y e n

r e p r e s e n tac i n d e F l o r e n c ia K ir c h n e r c e d e n d e r e c h o s

h e r e d itar io s , propios y g an an c i al e s a titu l o

ir r e v o c ab l e s o b r e in mu e b l e s a " L o s S au c e s S . A . " . -

E s c r itu r a N 4 3 2 d e l 1 d e se p tie mb r e d e 2 0 1 2

C r is tin a E l isab e t F e r n n d e z , M x imo C ar l o s K ir c h n e r ,

p o r s i, c o m o p r e s id e n te d e " L o s S au c e s S . A . " y e n

r e p r e s e n tac i n d e F l o r e n c ia K ir c h n e r c e d e n d e r e c h o s

h e r e d itar io s , propios y g an an c i al e s a titu l o

ir r e v o c ab l e s o b r e in m u e b l e s a " L o s S au c e s S . A . " . -

E s c r itu r a N 4 3 3 d e l 1 d e se p tie mb r e d e 2 0 1 2

C r is tin a E l isab e t F e r n n d e z , M x imo C ar l o s K ir c h n e r ,


p o r s i, c o m o P r e s id e n te d e " L o s S au c e s S . A , " S . A . y

en r e p r e s e n tac i n de F l o r e n c ia K ir c h n e r ceden

d e r e c h o s h e r e d itar io s , p r o p io s y g an an c ial e s a titu l o

ir r e v o c ab l e s o b r e in mu e b l e s a " L o s S au c e s S . A . " . -

F in al m e n te an te l a E s c r ib an a N o r ma B e atr iz

A b u in p as ar o n l o s s ig u ie n te s tr amite s e s c r itu r al e s :

P r ime r te s tim o n io d e l a e s c r itu r a N 1 0 4 d e l 1 4 d e

ag o s to d e 2 0 0 9 p o r l a c u al M ar c e l o F id e l M o r e n o

o to r g a p o d e r e s p e c ial ir r e v o c ab l e a O s v al d o J o s

S an f e l ic e y C s ar A u g u s to V ir g il io p o r " N e g o c io s

P atag n ic o s S . A . " a f in d e v e n d e r e l in m u e b l e d e l a

c al l e M as c ar e l l o 4 4 1 d e R o G al l e g o s , S an ta C r u z . -

E s c r i tu r a N 2 2 0 d e l 2 1 d e o c tu b r e d e 2 0 1 1

p o r l a c u al C e s ar G u s tav o V ir g il io e n n o mb r e y

r e p r e s e n tac i n d e M ar c e l o F id e l M o r e n o v e n d e el

m e n c io n ad o i n m u e b l e a O s v al d o J o s S an f e l i c e e n

r e p r e s e n tac i n d e " N e g o c io s P atag n ic o s S . A . " . -

256
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

E s c r itu r a N 2 1 2 d e l 2 1 d e n o v ie mb r e d e 2 0 1 2

p o r l a c u al O s v al d o J o s S an f e l ic e e n r e p r e s e n tac i n

d e " N e g o c io s P atag n i c o s S . A . " v e n d e e l in mu e b l e a

M x im o C ar l o s K ir c h n e r c o m o P r e s id e n te d e " L o s

S au c e s S . A . " . -

T o d as e l l as , m s l as q u e f u e r o n s e c u e s tr ad as

e n e l m ar c o d e l as c au s as N 3 0 1 7 / 1 3 d e l J u z g ad o

N ac io n al e n l o C r i min al y C o r r e c c io n al F e d e r al N 7 ;

5 0 4 8 / 1 6 y 1 1 . 3 5 2 / 1 4 d e l J u z g ad o N ac io n al e n l o

C r imi n al y C o r r e c c io n al F e d e r al N 1 0 , S e c r e tar a N

1 9 , n o s d e mu e s tr an e l r o l c u m p l id o e n l a as o c iac i n

il c ita, e n may o r o m e n o r me d id a, p o r l o s e s c r ib an o s

m e n c io n ad o s , l a q u e e s b r in d ar l e g al id ad a al g u n o s

d e l o s ac to s d e l as s o c ie d ad e s , e s p e c f i c ame n te d e

" L o s S au c e s S . A . " , " Id e a S . A . " , " N e g o c io s P atag n ic o s

S . A . " y " N e g o c io s In mo b il iar io s S . A . " , q u e f u e r o n

p e r g e ad o s e n r e l ac i n a l a p r ime r a e mp r e sas p o r su s

s o c io s y e l c o n c u r s o d e V c to r A l e jan d r o M an z an ar e s. -

N o s e p u e d e d e jar d e r e s al tar q u e l a ac tu ac i n
del e s c r ib an o Luduea se c e n tr a m s en e s as

e mp r e s as y q u e l a ac tu ac i n d e l E s c r ib an o A l b o r n o z

d a c u e n ta d e s u r e l ac i n c o n l as e m p r e s as d e l G r u p o

B e z , r e c o n o c id o p o r e l m is mo i mp u tad o , p o r L u c ian a

B e z y p o r l as ac tas d e d e s in te r v e n c i n o b r an te s a

fs. 1456/58.-

P o r to d o e l l o e s q u e s e r n p r o c e s ad o s c o mo

in te g r an te s d e l a as o c iac i n il c ita. -

T amb i n c o mo in te g r an te s d e l a as o c iac i n

il c ita s e r n p r o c e s ad o s l o s f ir m an te s d e l o s c h e q u e s

p o r l o s c u al e s s e p ag ar o n l o s al q u il e r e s , to d a v e z q u e

f u e u n o d e l o s me d io s p o r l o s c u al e s s e o r g an iz e l

r e to r n o d e l d in e r o e s p u r io c o mo c o n tr ap r e s tac i n d e

l a o b r a p b l ic a il e g al me n te o to r g ad a. -

A s L u c ian a S ab r in a B e z , L e an d r o A n to n io

B e z , M ar t n A n to n io B e z , E mil io C ar l o s M ar t n ,

C ar l o s F e r n an d o B u s to s , M ar t n S am u e l J ac o b s ,

258
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

L is an d r o D o n air e y M ar a A l e j an d r a J am ie s o n f u e r o n

f ir man te s de cheques de l as e m p r e s as " A u s tr al

C o n s tr u c c io n e s S . A . " , " L o sc al z o y D e l C u r to S . R . L . " ,

" K an k y C o s til l a S . A . " y " V al l e M itr e S . A . " . -

Si b ie n al g u n o s de los imp u tad o s h an

m e n c io n ad o a M ar t n A n to n i o B e z y E mil io C ar l o s

M ar t n c o mo u n c u ad r o i n te r me d io e n l a f ir ma d e l o s

c h e q u e s , l o c ie r to q u e e s to s y l o s d e ms f ir mab an l o s

c h e q u e s p o r o r d e n y c o n e l v is to b u e n o d e L z ar o

A n to n io B e z , p o r l o c u al s u p ar tic ip ac i n s e r l a d e

in te g r an te s d e l a as o c iac i n il c ita. -

E s c ie r to tam b i n q u e M ar t n A n to n io B e z

p ar e c i e r a te n e r m s poder de d e c is i n en l as

e mp r e s as d e l a f amil ia y n o l a d e u n s im p l e f ir man te

d e c h e q u e s p o r o r d e n d e s u p ad r e . -

E n e se s e n tid o , r e c u r d e s e q u e e n e l mar c o d e

l a c au s a N 3 0 1 7 / 1 3 d e l J u z g ad o N ac i o n al e n l o

C r imi n al y C o r r e c c io n al F e d e r al N 7 , e x is te u n a

f il m ac i n , l a c u al e s d e p b l ic o c o n o c im ie n to , d o n d e
s e l o v e c o n tar g r an c an tid ad d e d l ar e s , c o n o tr o s

imp u tad o s , l a p r e g u n ta e s e n to n c e s l o h ab r man d ad o

s u p ad r e a c o n tar o e n r e al id ad d e n tr o d e l as

e mp r e s as del grupo f amil iar tie n e un rol ms

im p o r tan te que sus h e r m an o s y los r e s tan te s

f ir man te s d e l o s c h e q u e s . -

S in p e r j u ic io d e e l l o , l o e x p l ic ad o p e r te n e c e a

o tr as ac tu ac io n e s y n o p ar e c ie r a r e p l ic ar s e e n e s tas

p o r e l mo me n to , p o r e n d e l o c ie r to e s q u e e n e s tas

ac tu ac io n e s s l o f ir m l o s c h e q u e s c o n l o s q u e s e

p ag ab an l o s al q u il e r e s y p o r e s o s e r p r o c e s ad o

s ie n d o e s e s u ap o r te a l a as o c iac i n il c ita. -

Ig u al s u e r te c o r r e r E m il io C ar l o s M ar t n , n o

e x is te n e l e m e n to s q u e p e r mitan e s tab l e c e r u n g r ad o

m s al to d e r e s p o n s ab il i d ad d e l a q u e f u e f ir mar l o s

cheques.-

S e n tad o c u an to p r e c e d e , c l ar o e s t c u al e s e l

260
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

r o l d e c ad a u n o d e e l l o s e n l a as o c iac i n y n o p u e d e n

d e s c o n o c e r s u p ar ti c ip ac i n e n l a mi s m a, l o s h ij o s

M ar t n , L e an d r o y L u c ian a o b s e r v ar o n l a e v o l u c i n

e c o n mi c a d e s u p ad r e q u e d e s e r u n e mp l e ad o

b an c ar i o p as o a te n e r , c u an d o su amig o N s to r C ar l o s

K i r c h n e r as u m i l a p r e s id e n c i a, u n o d e l o s m ay o r e s

e mp o r io s d e l a c o n s tr u c c i n v ial , p r ime r o , y l u e g o c o n

e mp r e s as e n d i s tin to s r u b r o s . -

E m il io C ar l o s M ar tin , tamp o c o podra

d e s c o n o c e r tal s itu ac i n y a q u e c o n o c a a L z ar o

A n to n io B e z d e s d e q u e tr ab ajar o n ju n to s e n e l B an c o

d e S an ta C r u z . -

T amp o c o p o d r an d e sc o n o c e r C ar l o s F e r n an d o

B u s to s , M ar t n S amu e l J ac o b s , L is an d r o D o n air e y

M ar a A l e j an d r a J am ie s o n tal s itu ac i n ; B u s to s f u e

m an o derecha de L z ar o , su c o n tad o r y a los

r e s tan te s l e s o to r g ar o n p o d e r e s d e ad min is tr ac i n c o n

l o c u al n ad a in d ic a q u e n o c o n o c an l a s itu ac i n d e

l as e mp r e s as d e l g r u p o y l o q u e e n r e al id ad s e
tr am ab a, p o r l o c u al tamb i n s e r n p r o c e s ad o s c o n o

in te g r an te s d e l a as o c iac i n il c ita. -

P o r l timo tamb i n l o s e r s c ar A l b e r to L e iv a

ap o d e r ad o d e " L o s S au c e s S . A . " , d e p o s itan te d e l o s

c h e q u e s o to r g ad o s c o mo p ag o p o r l as e mp r e s as d e l

G r u p o In d al o y d e S o l v e n c ia C r e d itic ia S . A . , p ar ie n te

d e O s v al d o J o s S an f e l ic e y q u e tr ab aj a ac tu al me n te

e n " C P C c o n s tr u c to r a" d e l " G r u p o In d al o " . -

C l ar ame n te L e iv a era p ar tic i p e de la

as o c iac i n il c ita y s u r o l d e e n g r an aje ad min istr ativ o

es b as tan te c l ar o , ad e m s fue c o n tac tad o por

S an f e l ic e p ar a tal tar e a p o r s e r s u c u ad o . -

S e n e c e s itab a u n a p e r s o n a d e c o n f ian z a e n

B u e n o s A ir e s c u an d o e l ap o d e r ad o d e " L o s S au c e s

S . A . " , O s v al d o J o s S an f e l ic e , n o e s tu v ie r a y q u i e n

m e j o r q u e al g n f amil i ar c o mo l o e r a L e iv a a tal f in . -

D e e s ta man e r a c u mp l i s u r o l a s ab i e n d as d e

262
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

q u e f o r m ab a p ar te d e u n a as o c iac i n il c ita. -

E n to n c e s d e l o r e l atad o h as ta aq u s e h an

d e m o s tr ad o l o s e l e m e n to s q u e tie n e n p o r ac r e d itad a

l a as o c iac i n il c ita e s to s s o n : 1 ) e l n me r o d e

in te g r an te s ; 2) ac u e r d o p r e v io de v o l u n tad ; 3)

p e r man e n c ia; 4 ) d e l ito au t n o mo y d e p e l ig r o ; 5 )

o b j e to d e l a as o c iac i n y 6 ) p e r te n e n c ia. -

E n e s te s e n tid o , l a S al a II d e l a C mar a

N ac io n al d e A p e l ac io n e s e n l o C r imin al y C o r r e c c io n al

F e d e r al h a r e s u e l to : . . . P a r a l a c o n f i g u r a c i n d e l

delito de asociacin ilcita se requiere slo el

hecho de tomar parte en una asociacin para

cometer delitos, excluyendo con ello la

necesidad de desplegar una actividad material,

bastando con que el sujeto sepa que la integra y

que coincida con la intencin de los otros

miembros sobre los objetivos delictuosos. Debe

adems tener un cierto grado de organizacin,

estar formada mediante un pacto de delinquir


entre sus componentes, y tener el carcter de

relativa permanencia que impone esa pluralidad

delictiva, y que ser entendida como

consecuencia de su propia estructura

o r g a n i z a t i v a . . . ( C . C . C . F . , S al a II, c au s a N 2 0 . 9 8 2

B e r aj a, R u b n y o tr o s s / p r o c e s am ie n to , r e g . N

2 2 . 6 6 6 , r ta. : 1 6 d e j u l i o d e 2 0 0 4 , f d a. : C attan i

L u r as c h i Ir u r z u n ; c au s a N 17.755 Y o ma, E mir

F u ad , r e g . N 1 8 . 6 9 1 , r ta. : 2 4 d e may o d e 2 0 0 1 ; y

c au s a N 1 8 . 7 4 8 R o h m, C ar l o s A . , r e g . N 1 9 . 9 7 1 ,

r ta. : 1 5 d e j u l io d e 2 0 0 2 ) . -

T amb i n l a S al a I d e l a C m ar a N ac io n al d e

A p e l ac io n e s e n l o C r imin al y C o r r e c c io n al h a r e su e l to :

...Si los imputados se desenvolvieron en el

marco de una asociacin delictual compuesta

por distintas personas que actuaban en

diferentes niveles (roles) y posibilitaban la

264
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

concrecin de fraudes, mediante adulteraciones,

con la connivencia de funcionarios municipales,

previo a escrituraciones mediante

documentacin falsificada, se manifiesta una

voluntad comn de concretar delitos.- (...) Dado

que los encausados, como escribanos pblicos,

intervenan en las cuestiones que fueran

menester para los fines de la asociacin y en la

necesaria participacin de los hechos de

falsificacin de documentos desde 1989, debe

tenerse por acreditada su permanencia,

estabilidad y pertenencia a la asociacin ilcita,

elementos esenciales para la configuracin del

tipo previsto y reprimido en el Art. 210 del C.P..-

(...) Por ello, y en tanto los imputados saban que

se trataba de una asociacin de tres o ms

personas destinadas a cometer delitos y tomaron

parte en ella, cumpliendo funciones superiores,

en el aspecto de la planificacin, preparacin y


consumacin de los distintos fraudes, debe

confirmarse su procesamiento en orden al delito

de Asociacin Ilcita en calidad de Jefes u

o r g a n i z a d o r e s . . . ( C . C . C . . S al a I, c au s a N 2 5 6 8 2 L a

R o c c a, J o s L u is y o tr o s , r ta. 3 0 d e m ar z o d e 2 0 0 5 ) . -

L a misma S al a h a e x p u e sto : L a a s o c i a c i n

se integra con tres o ms sujetos capaces o

incapaces desde el criterio exclusivamente

penal. NO es necesario que acten en conjunto o

simultneamente o, incluso, que conozca cada

uno, especficamente, cual es el rol de los otros

en los diferentes cursos disvaliosos de accin a

seguirse. Tampoco se requiere una cualidad

especial en el autor, puede ser sujeto activo de

ese delito cualquier persona, pues no se trata de

un delito especializado sino comn.- (...) 2) El

acuerdo preexistente que gua a la asociacin

ilcita debe consistir en cometer delitos; la


266
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

voluntad de los individuos que la integran est

dirigida a un obrar concertado para cometerlos

y la cooperacin que prestan responde a ese fin.

Lo fundamental es el acuerdo que los une a

todos en realizar conductas criminales. Adems,

el delito del art. 210 del C.P., se activa en forma

independientes de la consumacin de los delitos

a cometer, por ende, stos deben ser delitos

posibles.- (...) 3) Se necesita una constante y

permanente disposicin para delinquir por parte

de los miembros de la asociacin, "justamente,

ste es uno de los factores que crea la mayor de

las incertidumbres en la sociedad porque no cesa

en el tiempo tal situacin de desproteccin".- (...)

4) La asociacin ilcita es un delito autnomo,

independiente de los delitos que la organizacin

se proponga cometer.- (...) Es un tipo que se

activa por la mera pertenencia en el grupo

social criminal. La no participacin de algunos


sujetos en los delitos acordados los dejar fuera

del reproche penal por tales sucesos, pero

subsistir su responsabilidad como integrante de

la agrupacin delictiva. Integra los llamados

delitos de peligro abstracto, ya que si bien deben

ser criminalizados, ello no lo es por su condicin

de acto preparatorio de delitos futuros, sino en

la medida en que, al elevar drsticamente el

riesgo de que estos se produzcan, lesionan en s

mismo otro bien jurdico, la tranquilidad

pblica, entendida sta como la seguridad

cognitiva que es condicin necesaria para la

vigencia de las normas.- (...) 5) La

indeterminacin de los delitos a cometer radica

en el modo, tiempo y lugar. La intranquilidad

social se produce cuando el ciudadano normal

advierte la presencia de un grupo de personas

que se agrupan con el propsito de delinquir, y


268
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

no puede precisar, como, cuando y donde puede

llegar a ser atacado.- (...) 6) "La conducta dolosa

se genera, no con la exclusiva voluntad de

asociarse y someterse a la voluntad y disciplina

c o r p o r a t i v a , s i n o c o n l a e f e c t i v a c o n d i c i n ci er t a

y compleja de pertenencia al grupo como genuino

acuerdo de voluntades". Como colofn de ello,

sabido es que la asociacin ilcita es

equiparable a la calificante de banda, ya que

renen ambos supuestos los mismos extremos:

orden interno, reparticin de funciones,

estructura y fin delictual. Asimismo conviene

recordar que el bien jurdico en este delito

tiende a dar proteccin a la seguridad, la vida,

la libertad y el patrimonio de los particulares,

es as que aqulla es el presupuesto necesario de

los delitos que se van perpetrando en

cumplimiento del criminal acuerdo y stos son

consecuencia lgica. En otro orden, el poder de


decisin y mando que tiene el imputado en

relacin a los restantes integrantes de la "barra

brava", incluso exteriorizada en algunas

ocasiones con ademanes y rdenes concretas

para que se emprendieran agresiones a los

rivales, queda establecido el carcter de lder, o

sea jefe de la asociacin. La figura de jefe

comprende al sujeto que efectivamente mandar a

los consocios, controla a la organizacin, ordena

ejecutar actos de alistamiento o preparatorios,

en un todo como el verdadero ideolgico y cabeza

de la asociacin ilcita. Su participacin

calificada se centra entonces, en el aumento de

peligrosidad que proyecta su presencia dentro de

la organizacin. Con relacin a ello, "no toman

parte en la asociacin los que, sin integrarla

como asociados, la auxilian o la ayudan desde

afuera en alguna forma, por ejemplo,


270
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

proporcionndole instrumentos o facilitando la

reunin de los componentes de la asociacin.

Estos autores son partcipes del delito de

asociacin ilcita, pero no son miembros de ella.

Esta es la figura del extraneus, como tercero

ajeno al acuerdo de voluntades pero que realiza

un aporte a la asociacin; es decir, colabora con

la asociacin, pero no pertenece a ella". As, la

conducta ilcita que se le reprocha al

encausado, es en calidad de partcipe necesario

(art. 45 del C.P.) Por ello, debe confirmarse el

procesamiento de uno de los imputados en orden

a los hechos que prima facie encuadran en el

delito de asociacin ilcita en calidad de jefe, en

concurso real con tenencia ilegtima de arma de

guerra y con respecto al otro, confirmar

parcialmente su procesamiento....- (conf. C.C.C..

S al a I, c au s a D i Z e o , R af ae l y o tr o s , r ta. e l 2 0 d e

d ic ie mb r e d e 2 0 0 4 ) . -
Lavado de activos de origen ilcito:

C o m o s e d ij e r a a p ar tir d e l a f ir m a d e l o s

c o n tr ato s y d e l o s p ag o s d e l o s c n o n e s l o c ati v o s , s e

o to r g el d in e r o c o mo c o n tr ap r e s tac i n de l as

c o n c e s io n e s d e o b r a p b l ic a e f e c tu ad as d e sd e e l se n o

d e l P o d e r E j e c u tiv o N ac io n al . -

En e s to s hechos concurren v ar ias

c al i f ic ac i o n e s , y a q u e s i s e o b s e r v a d e s d e l a p tic a

d e l e n tr amad o c o me r c ial y ju r d ic o e stab l e c id o c o n l as

e mp r e s as d e l " G r u p o B e z " , se p o d r a af ir mar q u e n o s

e n c o n tr amo s an te el d e l ito m e n c i o n ad o

p r e c e d e n te me n te . -

S al v e d ad q u e s e h ar c o n e l c o n g l o m e r ad o

e mp r e s ar ial d e C r is t b al L p e z y C ar l o s F ab in D e

S o u s a, d e l c u al tr atar e m s ad e l an te . -

272
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

E n to n c e s , e l ar t c u l o 3 0 3 d e l C d ig o P e n al

d is p o n e : . . . 1 ) S e r r e p r imi d o ( ) e l q u e c o n v ir ti e r e ,

tr an s f i r ie r e , ad m in is tr ar e , v e n d ie r e , g r av ar e ,

d isimu l ar e o d e c u al q u ie r mo d o p u s ie r e e n c ir c u l ac i n

e n e l me r c ad o , b ie n e s p r o v e n ie n te s d e u n il c ito

p e n al , c o n l a c o n s e c u e n c ia p o s ib l e d e q u e e l o r ig e n

d e l o s b ie n e s o r ig in ar io s o l o s s u b r o g an te s ad q u ie r an

l a ap ar i e n c i a d e u n o r i g e n l c i to , y s ie mp r e q u e s u

v al o r s u p e r e l a s u m a d e p e s o s tr e s c ie n to s m il , s e a e n

un solo ac to o por la r e i te r ac i n de d iv e r s o s

hechos....-

E l in c is o 2 ) d e l m is mo ar t c u l o s o s tie n e q u e :

" . . . l a p e n a p r e v is ta e n e l i n c is o 1 ) s e r au m e n tad a e n

u n te r c io d e l m x imo y e n l a mitad d e l m n im o , e n l o s

s ig u ie n te s c as o s : a) C u an d o e l au to r r e al iz ar e e l

h e c h o c o n h ab itu al id ad o c o mo m ie mb r o d e u n a

as o c iac i n o b an d a f o r m ad a p ar a la c o m is i n

c o n tin u ad a d e h e c h o s d e e s ta n atu r al e z a; b ) C u an d o

el au to r fuera f u n c io n ar i o p b l ic o que h u b ie r a
c o m e tid o e l h e c h o e n e j e r c ic io u o c as i n d e s u s

f u n c io n e s . E n e s e c as o , s u f r ir ad e m s p e n a d e

in h ab il i tac i n e s p e c ial d e tr e s ( 3 ) a d ie z ( 1 0 ) a o s . L a

m is m a pena s u f r ir el que h u b ie r e ac tu ad o en

e j e r c ic io d e u n a p r o f e s i n u o f ic io q u e r e q u ie r a

h ab il itac i n e s p e c ial . . . . -

E s ta n o r ma f u e in tr o d u c id a p o r l a l e y 2 6 . 6 8 3

( B O 2 1 d e j u n i o d e 2 0 1 1 ) , y e l d e l i to d e l av ad o q u e

aq u s e i n v e s tig an , c o mo y a s e e s tab l e c i , tie n e c o mo

c o m ie n z o d e e j e c u c i n e l m e s d e e n e r o d e 2 0 0 9 , c o n

l o s p r ime r o s p ag o s e f e c tu ad o s p o r al q u il e r e s p o r

p ar te d e l as e mp r e s as " K an k y C o s til l a S . A . " y

" L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . " , y c o mo f in al iz ac i n e l

d a 1 4 d e d ic ie mb r e d e 2 0 1 6 c u an d o s e d is p u s o l a

in te r v e n c i n j u d ic ial d e l o s " L o s S au c e s S . A . " y l a

r e m o c i n e in te r v e n c i n j u d ic ial d e l a " S u c e s i n d e

N s to r C ar l o s K ir c h n e r " . -

274
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

C o m o s e o b s e r v a l o s h e c h o s i n v e s tig ad o s

c o m e n z ar o n a e j e c u tar s e d u r an te l a v ig e n c ia d e l

ar t c u l o 2 7 8 d e l C d ig o P e n al , p e r o s u f i n al iz ac i n

o c u r r i c o n l a r e f o r ma o p e r ad a p o r l a l e y 2 6 . 6 8 3

( ar t c u l o 3 0 3 c c d te s . y s s g te s . d e l C d ig o P e n al

A r g e n tin o ) . -

E n to n c e s lo p r im e r o que se tie n e que

e s tab l e c e r e s q u e n o r ma s e d e b e ap l ic ar al p r e s e n te

c as o . -

A s e l ar t c u l o 2 d e l C d ig o P e n al e s tab l e c e

que: ...si la ley vigente al tiempo de cometerse

el delito fuere distinta de la que exista al

pronunciarse el fallo o en el tiempo intermedio,

se aplicar siempre la ms benigna....-

E s te p r in c ip io d e l a ir r e tr o ac tiv id ad d e l a l e y

p e n al c l ar ame n te s e r e f ie r e a h e c h o s c o n s u mad o s y

n o c o m o a l o s aq u in v e s tig ad o s q u e e n c u ad r an e n

u n a s itu ac i n d e d e l ito c o n tin u ad o . -

E n to n c e s , m s al l d e l as d i f e r e n c ias e n tr e e l
ar t c u l o 2 7 8 in c i s o 1 d e l C d ig o P e n al - y a d e r o g ad o -

d o n d e s e e s tab l e c a u n m n imo d e d o s a o s d e p e n a y

d o n d e d e s c r ib a al h e c h o an te r io r c o m o d e l ito y e l

m o n to m n imo d e l l av ad o e l d e 5 0 . 0 0 0 , 0 0 p e s o s . -

E n c amb io e l ar t c u l o 3 0 3 d e l C d ig o P e n al

v ig e n te , s u p o n e u n a p e n a m n i ma d e tr e s a o s , e l

h e c h o an te r i o r e s tab l e c id o c o mo il c ito p e n al y mo n to

m n im o d e 3 0 0 . 0 0 0 p e s o s . -

C o r r e s p o n d e s o s te n e r q u e l a n o r m a a ap l ic ar

e s l a n u e v a r e d ac c i n e s tab l e c id a e n e l ar t c u l o 3 0 3

d e l C d ig o P e n al . - E s to e s as , p o r q u e l o s h e c h o s aq u

in v e s tig ad o s c o n s titu y e n u n d e l ito c o n tin u ad o . -

E n e s te s e n tid o s e h a d ic h o q u e : . . . C u a n d o

el sujeto activo sigue adelante con su conducta,

pese a la entrada en vigencia de las

disposiciones de la nueva normativa, debe

aplicrsele la ms severa, ya que voluntaria y

276
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

deliberadamente insiste en seguir infringiendo

la norma, no pudiendo luego ampararse, en un

intento de mejorar su situacin en la

circunstancia de que un tramo de la accin

delictiva desarrollada la ejecut bajo una ley

ms benigna, ya que a pesar de la consecuencia

ms grave dispuesta por la ltima norma legal,

sigui adelante con su conducta criminal. El

principio de la irretroactividad relativa de la

ley penal quiere proteger al infractor respecto

de las consecuencias ms graves que ste pueda

sufrir como resultado de las nuevas valoraciones

legales que se proyecten sobre actos ocurridos

antes de la vigencia formal de esas valoraciones,

pero no cuando la accin se sigue ejecutando

luego de que ellas ya son obligatorias... (conf.

C N C P , S al a IV , H , H R s / r e c u r s o d e c as ac i n , r ta. e l

1 7 d e s e p tie m b r e d e 1 9 9 9 ; e n e s te m is mo s e n tid o ,

CNCP, S al a IV , c au s a N 1417, G l ik in , Len


s / r e c u r s o d e c as ac i n , r ta. e l 3 1 d e ag o s to d e 1 9 9 9 ,

r e g i s tr o N 2024; CNCP, S al a IV , L.C. y o tr a

s / r e c u r s o d e c as ac i n , r ta. e l 2 7 d e n o v i e m b r e d e

2002).-

L a d o c tr i n a tamb i n h a s o s te n id o e s te

c r ite r io : . . . E n e l c a s o d e l o s d e l i t o s c o n t i n u a d o s

o permanentes, si el sujeto activo contina con

su conducta, a pesar de la entrada en vigencia

de una ley ms severa, corresponde aplicar

dicha disposicin legal, por cuanto aqul insiste

en infringirla, encontrndose imposibilitado de

pretender la aplicacin de la ley ms favorable,

por haber llevado adelante un perodo de la

conducta bajo su vigencia...(conf. G u il l e r mo

F ie r r o , L e g al i d ad y r e tr o ac tiv i d ad d e l as n o r mas

p e n al e s . F u e n te s del Derecho. L e g al id ad en el

derecho tr ib u tar io , p r o c e s al p e n al y ad u an e r o ,

278
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

Buenos A ir e s , E d ito r ial H ammu r ab i, a o 2003,

p g i n as 3 3 0 / 3 3 3 ) . -

T amb i n se d ij o : ...Cuando nos

encontramos frente a una sucesin de leyes en el

tiempo podr aplicarse la ley ms gravosa que

entre en vigencia antes de cesar la ejecucin del

ltimo actos integrante del delito continuado...

( c o n f C ar l o s S . C ar am u tti , C o n c u r s o d e d e l ito s .

U n id ad y p l u r al id ad d e d e l ito s . T e o r as . C o n c u r s o d e

d e l ito s y d e in f r ac c io n e s . C o n c u r s o r e al , id e al y

ap ar e n te . D e l ito c o n tin u ad o . S is te mas y l m ite d e

p e n as . U n if ic ac i n de p e n as y de c o n d e n as .

J u r is p r u d e n c ia s e l e c c i o n ad a. , Buenos A ir e s ,

E d ito r ial H am mu r ab i, a o 2 0 1 0 , s e g u n d a e d ic i n ,

p g i n a 3 2 2 ) . -

Ello por c u an to : ( ) la sociedad no

tolerara que se castigue por un hecho que a

partir de un determinado momento cualquiera

puede llevar a cabo dada su licitud o que ese


hecho tenga un menor contenido disvalioso en su

r e p r e s i n . . . ( c o n f . G u i l l e r m o J . F i e r r o , L o s d e l ito s

p e r man e n te s y l a l e y p e n al m s b e n ig n a , A B E L E D O

PERROT N: 20004208).-

S e n tad o e s te c r ite r io , r e s ta e s tab l e c e r , e l

il c ito p r e v io q u e r e q u ie r e e l d e l i to d e l av ad o d e

dinero, ya que e s te se tr ata de un tip o p e n al

c o m p u e s to , e s d e c ir s i h ay l av ad o d e d in e r o d e b e ,

n e c e s ar i ame n te , h ab e r u n h e c h o il c ito p r e v io d e l q u e

s e h ay an o b te n id o d iv id e n d o s q u e n o s e p u e d e n

j u s tif ic ar y q u e me d ian te e l l av ad o s e tr ata d e

b r i n d ar l e l a ap ar i e n c i a d e o r i g e n l c i to . -

E n e s te s e n tid o c o n f e c h a 2 7 d e d ic i e m b r e d e

2 0 1 6 , e l titu l ar d e l J u z g ad o N ac io n al e n l o C r imin al y

C o r r e c c io n al F e d e r al N 1 0 , e n e l mar c o d e l a c au s a

N 5.048/16, de la s e c r e tar a N 19, e n c o n tr

ac r e d itad o - e n l o s t r min o s d e l ar t c u l o 3 0 6 d e l

280
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

C d i g o P r o c e s al P e n al d e l a N ac i n - , q u e C r is tin a

E l is ab e t F e r n n d e z y L z ar o A n to n io B e z , e n tr e

o tr o s , h ab r an f o r m ad o p ar te de u n a as o c iac i n

il c ita, l a q u e h ab r a f u n c i o n ad o al me n o s , e n tr e e l 8

d e m ay o d e l a o 2 0 0 3 y e l 9 d e d ic i e m b r e d e 2 0 1 5 ,

d e s ti n ad a a c o me te r d e l ito s , p ar a ap o d e r ar s e

il e g timam e n te y d e f o r m a d e l ib e r ad a d e l o s f o n d o s

as ig n ad o s a l a o b r a p b l ic a v ial , e n p r in c ip io , e n l a

p r o v in c ia d e S an ta C r u z . -

C o m o tam b i n e s tim q u e C r is tin a E l is ab e t

F e r n n d e z , e n tr e o tr o s , h ab r an p e r j u d ic ad o los

in te r e s e s c o n f iad o s al v io l ar s u d e b e r d e ad m in is tr ar

y c u id ar f ie l me n te l o s b ie n e s d e l E s tad o N ac io n al q u e

e n f u n c i n d e l as atr ib u c io n e s o to r g ad as p o r l a

C o n s titu c i n N ac io n al , leyes y d e c r e to s ,

r e s p e c tiv ame n te , s e e n c o n tr ab an b aj o l a r b ita d e s u

r e s p o n s ab i l id ad , c o n e l f in d e p r o c u r ar u n l u c r o

in d e b id o p r o p io o d e te r c e r o s , c o m o p o r e j e m p l o , e l

d e l e m p r e s ar io L z ar o A n to n io B e z . -
A s e l m ag is tr ad o s o s tu v o r e s p e c to d e C r istin a

E l is ab e t F e r n n d e z q u e : . . . D i c h o e s t o , a l o s f i n e s

de contextualizar las consideraciones que

desarrollar, he de recordar que dentro de la

asociacin que ya fuera descripta y de la que

tom parte, la nombrada habra omitido su deber

de administrar y cuidar fielmente los bienes del

Estado que estaban bajo la rbita de su

responsabilidad, en funcin de su calidad de

jefa de gobierno y responsable poltica de la

administracin general del pas con el fin de

beneficiar indebidamente al amigo personal de

su fallecido esposo y su socio comercial Lzaro

Antonio Bez....-

A g r e g an d o que: ... se puede concluir

suficientemente que Fernndez ejerci un rol

preponderante para que la maniobra fuese

llevada a cabo. Ello, en tanto fue necesario que


282
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

en su condicin de mandataria del Poder

Ejecutivo Nacional, efectuase un manejo

direccionado de las facultades y atribuciones

inherentes a su cargo....-

Y que: ...Tales potestades propias,

sumadas a aqullas de los dems funcionarios

afines que fueron colocados en puestos claves

por el ex presidente Nstor Kirchner para

conformar su estructura institucional, y que

fueron mantenidos por ella mediante el dictado

de los correspondientes decretos que se

encuentran volcados y analizados en la prueba,

le habran permitido el direccionamiento y

control sobre los fondos que finalmente le

habran hecho llegar a Bez por medio del

irregular otorgamiento de obra pblica vial en la

provincia de Santa Cruz....-

R e s p e c to d e L z ar o A n to n io B e z e n te n d i :

...Por el contrario, dichos actos, que


ciertamente resultan lcitos en s mismos, al ser

ponderados integralmente con una visin ms

amplia, abarcadora de toda la maniobra en

general y que contemple la gran cantidad de

sujetos intervinientes y la funcin

especficamente asignada a cada uno de ellos,

adquieren una relevancia con ribetes delictivos

que no puede ser ignorada. La conducta de Bez,

que ser detalladamente descripta de seguido,

exhibe por un lado el aporte de un elemento

fundamental: la estructura societaria puesta a

disposicin para que, a travs de procedimientos

irregulares, recibiera indebidamente sumas

dinerarias del tesoro del Estado; y por el otro,

su designio orientado a que sus empresas

funcionaran para tal fin. De esta manera, su

accionar garantiz que tuviera lugar un hecho

complejo de corrupcin, en el cual el rol que


284
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

cumpli result tan determinante como el de los

funcionarios involucrados....-

S e n tad o s e s to s d o s as p e c to s p r e v io s s e d e b e

d e te r min ar c u l d e l as ac c io n e s d e s c r ip tas e n l a

n o r ma ( ar t c u l o 3 0 3 in c is o 1 d e l C d ig o P e n al ) e s l a

q u e c o r r e s p o n d e al c as o tr a d o a e s tu d io . -

E n tal s e n tid o d e b e d e s tac ar s e q u e e l h e c h o

in v e s ti g ad o s e c ir c u n s c r ib e , p o r e l m o m e n to , a l a

c r e ac i n d e u n a s o c ie d ad in mo b il iar ia c o n e l o b je to d e

r e c ib ir d i n e r o , e n l o c ac io n e s d e in mu e b l e s y u n h o te l ,

como il e g itima c o n tr ap r e s tac i n por el in d e b id o

o to r g amie n to d e o b r a p b l ic a e in tr o d u c ir l o e n e l

m e r c ad o f i n an c ie r o a f in d e d o tar l o d e ap ar ie n c ia

l c i ta. -

En c o n s e c u e n c ia la ac c i n t p i c a que se

ad e c u a a e s to s h e c h o s e s l a d e d is imu l ar , to d a v e z

q u e l o s al q u il e r e s , m s al l d e l o c o r r e c to d e s u

f o r m al i d ad , i n te n tar o n o c u l tar e l o r i g e n i l c i to d e l

d in e r o p r o v e n i e n te de la obra pblica o to r g ad a
il e g al m e n te al "Grupo B e z " desde el gobierno

n ac io n al p o r p ar te o a i n d i c ac i n d e l a e x p r e s id e n ta

C r is tin a E l iz ab e th F e r n n d e z - o b j e to p r o c e s al d e l a

c au s a N 5048/16 y por el c u al se e n c u e n tr a

p r o c e s ad a al ig u al q u e L z ar o A n to n io B e z - . -

E n to d o s e s to s c as o s d i s im u l ar s e tr ad u c e

como un p r o c e d imi e n to que ti e n d e a c r e ar un

o c u l tam ie n to o d is f r az d e l a il ic itu d d e l o r i g e n d e l o s

b ie n e s , y que lleva a esos bienes ad q u ie r an

ap ar i e n c ia l e g al . -

C l ar ame n te e l o b j e to d e l d e l ito e s e l b ie n o

b ie n e s q u e p r o v ie n e n d e u n i l c ito p e n al , e l c u al c o mo

s e s o s tie n e e s e l p ag o , m e d ian te al q u il e r e s , c o mo

c o n tr ap r e s tac i n de la obra p b l ic a c o n c e d id a

il e g al m e n te al g r u p o B e z . -

E n c u an to al r e s u l tad o s e h a s o s te n id o q u e :

...es un delito de resultado de peligro concreto

286
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

() que reclama el peligro de que los bienes

adquieran la apariencia de un origen licito. Es

decir no hace falta que los bienes hayan

adquirido efectivamente apariencia de origen

lcito... (conf. C r d o b a, F e r n an d o J, D e l ito de

L av ad o d e D in e r o , E d . H am mu r ab i, B u e n o s A ir e s ,

2 0 1 5 , p g . 3 3 ) . -

En c u an to al dolo se ha d ic h o que el

c o n o c imie n to o b i e n l a s o s p e c h a p o r p ar te d e l au to r

d e l d e l ito d e b l an q u e o d e d in e r o , d e l o r ig e n il c ito

d e d ic h o c ap ital y q u e c o n s u c o n d u c ta p u e d a d ar a

e s o s b ie n e s as p e c to l c ito . -

E n e s te s e n tid o , s e h a c itad o , e n mu c h o s

c as o s s imi l ar e s al aq u in v e s ti g ad o , e l f al l o d e l a

C m ar a F e d e r al d e C as ac i n P e n al q u e s o s tie n e q u e :

(...) (no es necesario) que el autor o quienes

participan en un proceso de lavado, tengan la

concreta finalidad de darle a los bienes una

apariencia de licitud; basta con que el autor


sepa que con su accin puede ser que los

bienes ilcitos adquieran aquel carcter (...) se

ha sostenido que el conocimiento de la

procedencia ilcita de los bienes por parte del

sujeto activo, no implica que este debe (...) saber

a ciencia cierta cul fue la concreta figura

cometida, ni las circunstancias especficas de

orden jurdico concurrentes sobre el caso (...).

Igual es el criterio esgrimido por Blanco

Cordero, para quien "(...) no es necesario un

conocimiento exacto y pormenorizado el delito

previamente cometido. Circunstancias tales

como el tiempo, el lugar, las formas de

comisin, autor, vctimas, etc., no necesitan

ser abarcadas por el conocimiento, aunque si

s o n c o n o c i d a s f o r m a n p a r t e d e l d o l o (. . . )" ; ( c i t a d o

en la causa "Orentrajch" de la C.N.C.P.. En

idntica tesitura, ver Politoff, op. cit., pgs. 73


288
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

y ss.; Durrieu, op. cit., pgs. 174 y ss.;

lvarez Pastor y Eguidazu Palacios, op. cit.,

pgs. 284 y ss., Caparrs, op. cit., pgs. 325

y ss., entre otros). Se trata, como vemos, de un

delito doloso, pero que admite plenamente la

posibilidad de un obrar con dolo eventual. De

tal modo, no es requisito la demostracin

acabada del conocimiento por parte del sujeto

activo en torno a la ilegal procedencia del

dinero que se est blanqueando, sino que

resultar suficiente acreditar, a partir de las

particularidades del caso, que debi

sospechar de la ilicitud de ese capital (CCC.

F E D . S al a I, C au s a N 3 5 . 9 9 7 " C A S E R T A , M ar io J . y

o tr o s s / c o n d e n a" . R ta. 2 8 d e s e p ti e m b r e d e 2 0 0 6 ) . -

S e n tad o l o s as p e c to s o b j e tiv o s y s u b j e tiv o s

p ar a q u e s e c o n s u me e l d e l ito d e l av ad o d e d in e r o d e

o r ig e n il c ito c l ar ame n te s e d e s p r e n d e q u e e l ac c io n ar

d e to d o s l o s imp u tad o s s e e n c u e n tr a c o n te n id o e n l a
n o r ma me n c io n ad a, s in p e r j u ic io de que los

ag r av an te s n o l e c o r r e s p o n d e n a to d o s y s e r n

e x p l ic ad o s ms ad e l an te . -

D e e s ta m an e r a s e h a d e te r m in ad o e l d e l i to

p r e c e d e n te , q u e imp l ic a, l a c o n v e r s i n f o r m al d e

L z ar o B e z e n e mp r e s ar io d e l a c o n s tr u c c i n c u an d o

e r a e mp l e ad o b an c ar io , p o c o s d as an te s q u e s u

am ig o , N s to r C ar l o s K ir c h n e r , as u m ie r a la

P r e s id e n c ia d e l a N ac i n , e l d a 8 d e m ay o d e 2 0 0 3 ,

p ar a luego ser in s e r tad o en el n e g o c io de l as

c o n tr atac io n e s d e in f r ae str u c tu r a d e l e stad o me d ian te

s u s e mp r e s as , p r ime r o " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s S . A . " ,

y l u e g o " K an k y C o s til l a S . A . " , " L o s c al z o y D e l C u r to

S . R . L . " y " V al l e M itr e S . A . " . -

Y l a c o n c e s i n ir r e g u l ar a e s as e m p r e s as d e

o b r a p b l ic a v ial p o r p ar te d e N s to r C ar l o s K ir c h n e r

y C r is tin a E l is ab e t F e r n n d e z o f u n c io n ar io s af in e s . -

290
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

E n c u an to al d e l ito aq u i n v e s tig ad o te n e m o s

l a f o r m ac i n d e u n a s o c i e d ad in mo b il iar ia p o r p ar te

d e l a f ami l ia p r e s id e n c ial , " L o s S au c e s S . A . " - tamb i n

H o te s u r S . A . - c u an d o n u n c a h ab an in c u r s io n ad o e n

el rubro.-

Luego el ap o r te ir r e v o c ab l e y c o mp r a d e

in mu e b l e s p ar a, al g u n o s d e e l l o s , d ar l o s e n l o c ac i n . -

A l g u n as d e e s tas c o mp r as d e in m u e b l e s s e

r e al iz an a amig o s c o mo O s v al d o J o s S an f e l ic e o al

m is m o L z ar o A n to n io B e z . -

S e g u id ame n te se f i r m an los c o n tr ato s de

l o c ac i n c o n l as e mp r e s as d e L z ar o A n to n i o B e z . -

L a d is imu l ac i n a q u e h ac e r e f e r e n c ia e l

ar t c u l o 303 in c is o 1) del C d ig o P e n al , queda

d e m o s tr ad o con el desorden s is te m tic o de la

c o n tab il id ad d e " L o s S au c e s S . A . " d o n d e l o s p ag o s

e n tr e g ad o s y r e c ib id o s , mu c h as v e c e s s e r e al iz ar o n

s in la d o c u me n tac i n que ac r e d i te los s e r v ic i o s

p r e s tad o s p o r l as d is tin tas s o c ie d ad e s y a an al iz ad as


e n l o s ac p ite s an te r io r e s y a l o s q u e m e r e m ito e n

h o n o r a l a b r e v e d ad ; tamb i n l o s m o v imi e n to s d e

f o n d o s e n e f e c tiv o s q u e s o n g ir ad o s d e c u e n tas

b an c ar ias d e l a s u c e s i n d e N s to r K ir c h n e r a " L o s

S au c e s S . A . " o a " H o te s u r S . A . " y a l o s s o c io s y

h e r e d e r o s e n u n " c o r s i e r ic o r s i" q u e c ar e c e d e l

m n im o s e n ti d o c o m e r c ial o f in an c ie r o , u n e j e mp l o

p u n tu al e s l a s itu ac i n p ar tic u l ar me n te ir r e g u l ar q u e

te r min a c o n l a c o mp r a d e c e d i n e s p ar a c o mp r ar e l

in mu e b l e d e S an J o s 1 1 1 1 y d e l q u e d ie r an c u e n ta

e n au to s l o s f u n c io n ar io s y e m p l e ad o s d e l a s u c u r s al

R io G al l e g o s d e l B an c o d e l a N ac i n A r g e n tin a. -

Muchos mo v im ie n to s de fondos fueron

m e d ian te m o v im ie n to s b an c ar io s q u e s i b ie n p e r m ite n

s u tr az ab il id ad , l o s p r o c e s o s d e r e g is tr ac i n c o n tab l e

n o s o n l o s u f ic ie n te me n te f iab l e s p ar a c e r tif ic ar e l

o r ig e n p r im ig e n io d e l e f e c tiv o , c o n f r o n tar p e r ic ia

292
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

c o n tab l e d e f s . 2 5 5 4 / 2 6 0 7 .

E s d e p r e s u mir e n e s ta e tap a p r o c e s al q u e e l

d in e r o u til iz ad o p ar a p ag ar l o s al q u il e r e s v ie n e

c o n tam in ad o p o r l a c o n c e s i n d e l a o b r a p b l ic a

il e g al y s u in g r e s o e n e l s is te ma b an c ar io e s p ar a

o c u l tar s u o r ig e n il c ito y d o tar l o d e l e g al id ad tal

c o m o r e q u ie r e e l tip o p e n al . -

E n e s te s e n tid o s e d e m u e s tr a, c o n l a p r u e b a

r e l atad a, la p ar tic ip ac i n de c ad a uno de los

im p u tad o s e n l o s h e c h o s . -

A s N s to r C ar l o s K ir c h n e r , C r istin a E l iz ab e th

F e r n n d e z , M x imo C ar l o s K ir c h n e r f u n d an la

e mp r e s a " L o s S au c e s S . A . " , c o n e l o b j e to d e q u e s e

c an al ic e n p o r al l y me d ian te l o c ac io n e s d e in mu e b l e s

l o s p ag o s il e g al e s d e l d e l ito p r e c e d e n te , l a o b r a

p b l i c a c o n c e d i d a a L z ar o A n to n io B e z . -

F l o r e n c i a K ir c h n e r al m o r ir N s to r C ar l o s

K i r c h n e r , in g r e s a a l a s o c ie d ad a s ab ie n d as d e l o q u e

sucede.-
R o min a d e l o s n g e l e s M e r c ad o , O s v al d o J o s

S an f e l ic e y s c ar A l b e r to L e iv a s o n ap o d e r ad o s d e

" L o s S au c e s S . A " y e n tal c ar c te r , f ir m an c o n tr ato s

d e l o c ac i n y d e p o s itan l o s c h e q u e s c o n l o s q u e s e

ab o n an e s tas l o c ac io n e s , e n r e al id ad p ag o s il e g al e s . -

E l c ar c te r d e ap o d e r ad o d e O s v al d o J o s

S an f e l ic e s e v is l u m b r a p o r h ab e r d e p o s itad o e l

c h e q u e N 5 1 0 9 7 9 2 3 d e S o l v e n c ia C r e d itic ia S . A . p o r

l a s u m a d e $ 9 2 . 2 0 2 , 0 0 , e mi ti d o c o n f e c h a 3 d e j u l io

d e 2 0 0 9 , c o n f e c h a d e p ag o 1 0 d e e s e mis mo a o ,

d e p o s itad o c o n f e c h a 2 1 d e e s e m is mo me s y a o ;

c h e q u e N 5 9 4 2 4 0 8 2 d e " l c al is d e l a P atag o n ia S . A . "

p o r l a s u ma d e $ 3 3 . 0 4 5 , 0 0 , e mitid o c o n f e c h a 5 d e

ag o s to d e 2 0 0 9 , c o n f e c h a d e p ag o 7 d e e s e m is mo

a o , d e p o s itad o c o n f e c h a 1 4 d e e s e m is m o m e s y

a o ; c h e q u e N 5 1 0 9 7 9 2 7 d e S o l v e n c ia C r e d itic ia S . A .

p o r l a s u ma d e $ 8 8 . 3 9 2 , 0 0 e m itid o c o n f e c h a 1 0 d e

294
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

ag o s to d e 2 0 0 9 , c o n f e c h a d e p ag o 1 1 d e e s e m is mo

a o , d e p o s itad o c o n f e c h a 1 9 d e e s e m is mo m e s y

a o ; c h e q u e N 5 1 0 9 7 9 3 4 d e S o l v e n c ia C r e d itic ia S . A .

p o r l a s u ma d e $ 8 8 . 6 2 2 , 0 0 , e m itid o c o n f e c h a 1 0 d e

o c tu b r e d e 2 0 0 9 , c o n f e c h a d e p ag o 1 8 d e e s e m is mo

a o , d e p o s itad o c o n f e c h a 2 8 d e e s e m is m o m e s y

a o ; c h e q u e N 5 1 0 9 7 9 3 9 d e S o l v e n c ia C r e d itic ia S . A .

p o r l a s u ma d e $ 8 0 . 9 7 0 , 1 6 , e m iti d o c o n f e c h a 1 0 d e

d ic ie mb r e d e 2 0 0 9 , c o n f e c h a d e p ag o 1 1 d e e s e

m is m o a o , d e p o s i tad o c o n f e c h a 8 d e e n e r o d e 2 0 1 0 ;

c h e q u e N 6 1 4 5 3 8 3 7 d e " l c al is d e l a P atag o n ia S . A . "

p o r l a s u ma d e $ 3 3 . 0 1 9 , 5 0 , e m itid o c o n f e c h a 1 1 d e

d ic ie mb r e d e 2 0 0 9 , c o n f e c h a d e p ag o 1 4 d e e s e

m is m o a o , d e p o s itad o c o n f e c h a 1 8 d e e s e m is mo

mes y a o ; cheque N 56459902 de S o l v e n c ia

C r e d itic ia S . A . p o r l a s u ma d e $ 8 8 . 1 6 2 , 0 0 , e mitid o

c o n f e c h a 1 1 d e e n e r o d e 2 0 1 0 , c o n f e c h a d e p ag o e l

1 3 d e e n e r o d e e s e m is mo a o , d e p o s itad o c o n f e c h a

15 de enero; c h e q u e N 6 3 3 6 0 8 8 0 d e " l c al i s d e l a
P atag o n ia S . A . " p o r l a s u m a d e $ 3 3 . 5 3 7 , 0 0 , e mitid o

c o n f e c h a 1 2 d e mar z o d e 2 0 1 0 , c o n f e c h a d e p ag o 1 5

d e m ar z o d e e s e m is m o a o , d e p o s itad o c o n f e c h a 1 7

d e e s e mis mo me s y a o ; c h e q u e S . A . 5 6 4 5 9 9 0 8 d e

S o l v e n c ia C r e d itic ia S . A . p o r l a s u ma d e $ 8 9 . 3 1 2 , 0 0 ,

e mitid o c o n f e c h a 1 0 d e mar z o d e 2 0 1 0 , c o n f e c h a d e

p ag o 1 1 d e e s e m is mo me s a o , d e p o s itad o c o n f e c h a

2 3 s ig u ie n te ; c h e q u e N 6 8 9 2 7 2 8 3 d e " l c al is d e l a

P atag o n ia S . A . " p o r l a s u m a d e $ 3 3 . 6 2 3 , 2 5 , e m itid o

c o n f e c h a 1 3 d e ab r i l d e 2 0 1 0 , c o n f e c h a d e p ag o 1 4

d e e s e mi s m o me s y a o , d e p o s itad o u n d a d e s p u s ;

c h e q u e N 5 9 7 6 0 1 1 8 d e " In v e r s o r a M & S S A . " p o r l a

s u m a d e $ 2 3 1 . 0 8 4 , 0 0 , e mi tid o c o n f e c h a 2 0 d e may o

d e 2 0 1 0 , c o n f e c h a d e p ag o 2 1 d e e s e m is mo me s y

d e p o s itad o c o n f e c h a 2 6 d e e s e m is mo me s y a o ;

c h e q u e N 7 0 9 0 7 9 7 7 d e " l c al is d e l a P atag o n ia S . A "

p o r l a s u ma d e $ 3 3 . 9 6 8 , 2 5 , e m iti d o c o n f e c h a 1 2 d e

296
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

j u l io d e 2 0 1 0 , c o n f e c h a d e p ag o 1 5 d e e s e mis mo

m e s y d e p o s itad o c o n f e c h a 1 5 d e e s e m is mo me s y

a o ; c h e q u e N 5 9 3 0 9 9 2 6 d e S o l v e n c ia C r e d itic ia S . A .

p o r l a s u ma d e $ 9 3 . 6 8 2 , 0 0 , e m itid o c o n f e c h a 1 8 d e

m ay o d e 2 0 1 1 , c o n f e c h a d e p ag o 9 d e j u n io d e e s e

m is m o a o , d e p o s itad o c o n f e c h a 1 0 d e e s e m e s y

a o ; c h e q u e N 5 9 3 0 9 9 2 5 d e S o l v e n c ia C r e d itic ia S . A .

p o r l a s u m a d e $ 1 8 6 . 4 6 5 , 0 0 , e mitid o c o n f e c h a 1 8 d e

m ay o d e 2 0 1 1 , c o n f e c h a d e p ag o 2 d e j u n io y

d e p o s itad o c o n f e c h a 3 d e e s e me s y a o . -

Por su p ar te A l b e r to s c ar L e iv a c o mo

ap o d e r ad o d e " L o s S au c e s S . A , " S . A . d e p s ito l o s

c h e q u e s p o r m e d io d e l o s c u al e s s e ab o n ab a l a

l o c ac i n de " l c al is de la P atag o n ia S.A." N

0 0 9 7 2 1 2 1 p o r l a s u m a d e $ 3 8 . 7 9 8 , 2 5 e mitid o c o n

f e c h a 1 1 d e j u l io d e 2 0 1 2 , c o n f e c h a d e p ag o d e l 3 0

d e e s e me s y a o , d e p o s itad o c o n f e c h a 6 d e ag o s to

d e e s e a o ; c h e q u e N 7 1 6 1 7 1 9 8 p o r l a s u m a d e $

3 4 . 6 5 8 , 2 5 e mitid o c o n f e c h a 7 d e e n e r o d e 2 0 1 1 , c o n
f e c h a d e p ag o d e l 1 0 d e e s e me s y a o , d e p o s itad o

c o n f e c h a 2 4 d e ag o s to d e e s e a o ; c h e q u e N

5 6 4 5 9 9 2 3 d e S o l v e n c ia C r e d itic ia S . A . p o r l a su ma d e

$ 8 9 . 0 1 5 , 2 3 , e mitid o c o n f e c h a 1 0 d e m ay o d e 2 0 1 0 ,

c o n f e c h a d e p ag o 1 2 d e e s e mis mo me s y a o ,

d e p o s itad o c o n f e c h a 1 8 d e e s e m is mo me s y a o ;

c h e q u e N 5 6 4 5 9 9 3 9 d e S o l v e n c ia C r e d itic ia S . A . p o r

l a s u m a d e $ 9 0 . 4 6 2 , 0 0 , e m itid o c o n f e c h a 1 2 d e ju l io

d e 2 0 1 0 , c o n f e c h a d e p ag o 1 4 d e e s e m is mo me s y

a o , d e p o s itad o c o n f e c h a 2 3 d e e s e m is m o m e s y

a o ; cheque N 68928022 de " l c al is de la

P atag o n ia" p o r l a s u ma d e $ 3 4 . 0 5 4 , 5 5 , e mitid o c o n

f e c h a 1 0 d e j u n io d e 2 0 1 0 , c o n f e c h a d e p ag o 1 1 d e

e s e m is mo a o , d e p o s itad o c o n f e c h a 1 6 d e e s e

m is m o m e s y a o ; c h e q u e N 7 0 9 0 8 3 1 7 d e " l c al is d e

l a P atag o n ia" p o r l a s u m a d e $ 3 4 . 2 2 7 , 0 0 , e mitid o

c o n f e c h a 1 1 d e ag o s to d e 2 0 1 0 , c o n f e c h a d e p ag o

298
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

1 3 d e e s e m is mo me s y a o , d e p o s itad o c o n f e c h a 1 8

d e e s e mis m o me s y a o ; c h e q u e N 5 6 4 5 9 9 4 7 d e

S o l v e n c ia C r e d itic ia S . A . p o r l a s u ma d e $ 9 1 . 1 7 0 , 0 0 ,

e mitid o c o n f e c h a 1 9 d e ag o s to d e 2 0 1 0 , c o n f e c h a d e

p ag o 2 0 d e e s e mi s m o a o , d e p o s itad o c o n f e c h a 2 0

d e e s e mis m o me s y a o ; c h e q u e N 5 9 3 0 9 9 0 3 d e

S o l v e n c ia C r e d itic ia S . A . p o r l a s u ma d e $ 9 1 . 3 8 2 , 0 0 ,

e mitid o c o n f e c h a 2 1 d e s e p tie mb r e d e 2 0 1 0 , c o n

f e c h a d e p ag o 2 2 d e e s e mi s m o a o , d e p o s itad o c o n

fecha 23 de ese m is m o me s y a o ; cheque N

7 1 6 1 6 6 0 5 d e " l c al is d e l a P atag o n ia S . A . " p o r l a

s u m a d e $ 3 4 . 3 9 9 , 5 0 e mitid o c o n f e c h a 1 2 d e o c tu b r e

d e 2 0 1 0 , c o n f e c h a d e p ag o 1 3 d e e s e m is mo me s y

a o , d e p o s itad o c o n f e c h a il e g ib l e p e r o e n o c tu b r e d e

2010; cheque N 71616862 de " l c al is de la

P atag o n ia S . A . " p o r l a s u m a d e $ 3 4 . 5 7 2 , 0 0 e mitid o

c o n f e c h a 7 d e d ic ie mb r e d e 2 0 1 0 , c o n f e c h a d e p ag o

9 d e e s e mis mo m e s a o , d e p o s itad o c o n f e c h a 1 5 d e

e s e m is mo me s y a o ; c h e q u e N 7 4 6 0 1 8 9 6 d e
" l c al is d e l a P atag o n ia S . A . " p o r l a s u m a d e $

3 4 . 9 1 7 , 0 0 e mitid o c o n f e c h a 1 7 d e f e b r e r o d e 2 0 1 1 ,

c o n f e c h a d e p ag o 1 8 d e e s e mis mo me s , d e p o s itad o

c o n f e c h a 2 4 d e e s e m is mo m e s y a o ; c h e q u e N

7 4 6 0 2 3 9 7 d e " l c al is d e l a P atag o n ia S . A . " por la

s u m a d e $ 3 5 . 1 7 5 , 1 5 e m itid o c o n f e c h a 1 2 d e ab r il d e

2 0 1 1 , c o n f e c h a d e p ag o 1 3 d e e s e m is mo m e s ,

d e p o s itad o c o n f e c h a 1 5 d e e s e m is mo me s y a o ;

c h e q u e N 7 1 6 1 6 7 3 5 d e " l c al is d e l a P atag o n ia S . A . "

p o r l a s u ma d e $ 3 4 . 3 9 9 , 5 0 e mitid o c o n f e c h a 9 d e

n o v ie mb r e d e 2 0 1 0 , c o n f e c h a d e p ag o 1 0 d e e s e

m is m o me s , d e p o s i tad o c o n f e c h a 2 4 d e e s e m is mo

mes y a o ; cheque N 59309907 de S o l v e n c ia

C r e d iti c ia p o r l a s u m a d e $ 9 1 . 6 1 2 , 0 0 , e mitid o c o n

f e c h a 1 d e n o v ie mb r e d e 2 0 1 0 , c o n f e c h a d e p ag o 3

d e e s e mi s m o m e s , d e p o s itad o c o n f e c h a 9 d e e s e me s

y a o ; cheque N 83441880 de " l c al is de la

300
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

P atag o n ia S . A . " p o r l a s u m a d e $ 3 5 . 5 2 0 , 7 5 e mitid o

c o n f e c h a 2 3 d e may o d e 2 0 1 1 , c o n f e c h a d e p ag o 2 4

d e e s e mis mo m e s y a o , d e p o s itad o c o n f e c h a 8 d e

j u n i o d e e s e m is m o a o ;

V c to r A l e j an d r o M an z an ar e s e n s u r o l d e

C o n tad o r P b l ic o N ac io n al e s e l q u e p e r g e n io to d a l a

m an io b r a, p ar a l o c u al c u e n ta c o n l a in e s timab l e

ay u d a d e l o s e s c r ib an o s J o r g e M ar c e l o L u d u e a,

R ic ar d o L e an d r o A l b o r n o z y N o r ma B e atr iz A b u in . -

L z ar o A n to n io B e z orden f ir mar los

c o n tr ato s y p ag ar e s to s al q u il e r e s , e s to es la

c o n tr ap r e s tac i n il e g al p o r l a c o n c e s i n d e l a o b r a

p b l i c a q u e o b tu v o d e l E s tad o P r o v in c ial y N ac i o n al . -

L u c i an a S ab r in a B e z , L e an d r o A n to n i o B e z ,

M ar t n A n to n io B e z , E mi l io C ar l o s M ar t n , C ar l o s

F e r n an d o B u s to s , M ar t n S am u e l J ac o b s , L is an d r o

D o n ai r e y M ar a A l e jan d r a J amie so n f u e r o n f ir man te s

d e c h e q u e s d e l as e mp r e s as " A u s tr al C o n s tr u c c io n e s

S . A . " , " L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . " , " K an k y C o s til l a


S . A . " y " V al l e M itr e S . A . " . -

U n a mu e s tr a d e e l l o s s o n l o s c h e q u e s q u e

f ir mar o n M ar t n B e z y L is an d r o D o n air e d e l a c u e n ta

N 0 0 1 4 1 5 1 7 / 5 d e l B an c o d e S an ta C r u z , c o mo

ap o d e r ad o s d e " L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . " n me r o s

0 2 7 3 4 7 0 8 p o r l a s u ma d e $ 1 8 . 4 7 2 , 0 0 d e f e c h a 2 2 d e

d i c ie mb r e d e 2 0 1 0 , c o n f e c h a d e p ag o d e l 1 0 d e e n e r o

d e 2 0 1 0 , a f av o r d e " L o s S au c e s S . A , " d e p o s itad o p o r

s u p r e s id e n te M x imo C ar l o s K ir c h n e r c o n f e c h a 1 2

d e e n e r o d e 2 0 1 0 ; 0 2 7 3 4 7 0 9 p o r l a s u ma d e $

1 8 . 4 7 2 , 0 0 p e s o s , e m itid o c o n f e c h a 2 2 d e d ic ie m b r e

d e 2 0 0 9 c o n f e c h a d e p ag o d e l 1 0 d e f e b r e r o d e

2 0 1 2 , a f av o r d e " L o s S au c e s S . A , " d e p o s itad o p o r s u

p r e s id e n te M x i mo C ar l o s Kirchner en la fecha

m e n c io n ad a; 0 2 7 3 4 7 1 0 p o r l a s u ma d e $ 1 8 . 4 7 2 , 0 0

p e s o s , e mitid o c o n f e c h a 2 2 d e d ic ie mb r e d e 2 0 0 9 c o n

f e c h a d e p ag o d e l 1 0 d e mar z o d e 2 0 1 2 , a f av o r d e

302
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

"Los S au c e s S.A," d e p o s itad o por su P r e s id e n te

M x im o C ar l o s K ir c h n e r c o n f e c h a 1 1 d e mar z o d e

2010; N 02734711 por la suma de $ 18.472,00

p e s o s , e mitid o c o n f e c h a 2 2 d e d ic ie mb r e d e 2 0 0 9 c o n

f e c h a d e p ag o d e l 1 0 d e ab r il d e 2 0 1 2 , a f av o r d e

"Los S au c e s S.A," d e p o s itad o por su P r e s id e n te

M x im o C ar l o s K ir c h n e r c o n f e c h a 1 5 d e ab r i l d e

2010; 02734711 por la suma de $ 18.472,00 pesos,

e mitid o c o n f e c h a 2 2 d e d ic i e m b r e d e 2 0 0 9 c o n f e c h a

d e p ag o d e l 1 0 d e ab r i l d e 2 0 1 2 , a f av o r d e " L o s

S au c e s S . A , " d e p o s itad o p o r s u P r e s id e n te M x imo

C ar l o s K ir c h n e r c o n f e c h a 1 5 d e ab r il d e 2 0 1 0 ; N

0 2 7 3 4 7 1 2 p o r l a s u ma d e $ 1 8 . 4 7 2 , 0 0 p e s o s , e mitid o

c o n f e c h a 2 2 d e d ic i e m b r e d e 2 0 0 9 c o n f e c h a d e p ag o

d e l 1 0 d e may o d e 2 0 1 0 , a f av o r d e " L o s S au c e s S . A , "

d e p o s itad o p o r s u P r e s id e n te M x imo C ar l o s K ir c h n e r

c o n f e c h a 1 3 d e may o d e 2 0 1 0 ; 0 2 7 3 4 7 1 3 p o r l a

s u m a d e $ 1 8 . 4 7 2 , 0 0 p e s o s , e mitid o c o n f e c h a 2 2 d e

d ic ie mb r e d e 2 0 0 9 c o n f e c h a d e p ag o d e l 1 0 d e j u n io
d e 2 0 1 0 , a f av o r d e " L o s S au c e s S . A , " d e p o s itad o p o r

s u P r e s id e n te M x i mo C ar l o s K i r c h n e r c o n f e c h a d e

d e p s ito il e g ib l e ; 02734714 por la suma de $

1 8 . 4 7 2 , 0 0 p e s o s , e m itid o c o n f e c h a 2 2 d e d ic ie m b r e

d e 2 0 0 9 , c o n f e c h a d e p ag o d e l 1 0 d e j u l io d e 2 0 1 0 , a

f av o r de "Los S au c e s S.A," d e p o s itad o por su

P r e s id e n te M x i mo C ar l o s K ir c h n e r c o n f e c h a 1 2 d e

j u l io de 2010; N 02734714 por la s u ma de

1 8 . 4 7 2 , 0 0 p e s o s , e m itid o c o n f e c h a 2 2 d e d ic ie m b r e

d e 2 0 0 9 c o n f e c h a d e p ag o d e l 1 0 d e j u l io d e 2 0 1 0 , a

f av o r de "Los S au c e s S.A," d e p o s itad o por su

P r e s id e n te M x i mo C ar l o s K ir c h n e r c o n f e c h a 1 2 d e

j u l io d e 2 0 1 0 ; 0 2 7 3 4 7 1 6 p o r l a s u m a d e 1 8 . 4 7 2 , 0 0

p e s o s , e mitid o c o n f e c h a 2 2 d e d ic ie mb r e d e 2 0 0 9 c o n

f e c h a d e p ag o d e l 1 0 d e s e p tie mb r e d e 2 0 1 0 , a f av o r

d e " L o s S au c e s S . A , " d e p o s itad o p o r s u P r e s id e n te

M x im o C ar l o s K ir c h n e r c o n f e c h a 1 3 d e s e p tie m b r e

304
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

d e 2 0 1 0 ; 0 2 7 3 4 7 1 7 p o r l a s u ma d e 1 8 . 4 7 2 , 0 0 p e s o s ,

e mitid o c o n f e c h a 2 2 d e d ic ie m b r e d e 2 0 0 9 c o n f e c h a

d e p ag o d e l 1 0 d e o c tu b r e d e 2 0 1 0 , a f av o r d e " L o s

S au c e s S . A , " d e p o s itad o p o r s u P r e s id e n te M x imo

C ar l o s K ir c h n e r c o n f e c h a 1 4 d e o c tu b r e d e 2 0 1 0 ; N

5 9 3 0 9 9 2 4 d e S o l v e n c ia C r e d itic ia S . A . p o r l a su ma d e

$ 1 8 4 . 3 7 4 , 0 0 , e mitid o c o n f e c h a 1 8 d e may o d e 2 0 1 1 ,

c o n f e c h a d e p ag o 2 6 d e e s e mis m o me s y a o ,

d e p o s itad o c o n f e c h a 2 7 d e e s e m e s y a o . -

M ar t n B e z y C l au d i o B u s to s f ir mar o n l o s

c h e q u e s d e l a c u e n ta N 0 0 1 4 1 5 1 7 / 5 d e l B an c o d e

S an ta C r u z , c o m o ap o d e r ad o s d e " L o s c al z o y D e l

C u r to S . R . L . " , l o s c h e q u e s N 0 2 9 3 2 9 9 1 p o r l a s u m a

d e p e s o s 2 0 . 7 0 0 , 0 0 , e m iti d o c o n f e c h a 7 d e e n e r o d e

2 0 1 1 c o n f e c h a d e p ag o d e l 1 0 d e f e b r e r o d e 2 0 1 1 , a

f av o r de "Los S au c e s S.A," d e p o s itad o por su

P r e s id e n te M x imo C ar l o s K ir c h n e r c o n f e c h a il e g ib l e ;

N 0 2 9 3 2 9 9 5 p o r l a s u ma d e $ 2 0 . 7 0 0 , 0 0 , e mitid o

c o n f e c h a 7 d e e n e r o d e 2 0 1 1 c o n f e c h a d e p ag o d e l
1 0 d e j u n i o d e 2 0 1 1 , a f av o r d e " L o s S au c e s S . A , "

d e p o s itad o p o r s u P r e s id e n te M x imo C ar l o s K ir c h n e r

e n l a m is ma f e c h a; N 0 2 9 3 2 9 5 9 p o r l a s u m a d e $

2 0 . 7 0 0 , 0 0 , e m itid o c o n f e c h a 7 d e e n e r o d e 2 0 1 1 c o n

f e c h a d e p ag o d e l 1 0 d e d i c ie mb r e d e 2 0 1 1 , a f av o r

d e " L o s S au c e s S . A , " d e p o s itad o p o r s u P r e s id e n te

M x im o C ar l o s K ir c h n e r e l 3 d e e n e r o d e 2 0 1 2 . -

C l au d i o B u s to s y E m il io C ar l o s M ar t n

f ir mar o n l o s c h e q u e s d e l a c u e n ta N 0 0 1 4 1 5 1 7 / 5

del B an c o de S an ta C r u z , como ap o d e r ad o s de

" L o s c al z o y D e l C u r to S . R . L . " n m e r o s 0 2 9 3 3 0 0 3 p o r

l a s u ma d e $ 2 0 . 7 0 0 , 0 0 e mitid o c o n f e c h a 7 d e e n e r o

d e 2 0 1 1 c o n f e c h a d e p ag o d e l 2 3 d e f e b r e r o d e

2 0 1 1 , a f av o r d e " L o s S au c e s S . A , " d e p o s itad o p o r s u

P r e s id e n te M x im o C ar l o s K ir c h n e r c o n f e c h a 1 d e

m ar z o d e e s e a o . -

M ar t n B e z y L e an d r o B e z f ir m ar o n l o s

306
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

c h e q u e s d e l a c u e n ta N 0 0 1 4 1 5 1 7 / 5 d e l B an c o d e

S an ta C r u z , c o m o ap o d e r ad o s d e " L o s c al z o y D e l

C u r to S . R . L . " N 03195526 por la suma de pesos

2 3 . 0 7 2 , 0 0 , e mitid o c o n f e c h a 1 0 d e f e b r e r o d e 2 0 1 2

c o n f e c h a d e p ag o d e l 1 3 d e f e b r e r o d e 2 0 1 2 , a f av o r

d e " L o s S au c e s S . A , " s i n c o n s tan c ia d e l d e p o s itan te ;

N 0 3 1 9 5 5 2 7 p o r l a s u ma d e $ 2 3 . 0 7 2 , 0 0 , e mitid o

c o n f e c h a 1 0 d e f e b r e r o d e 2 0 1 2 c o n f e c h a d e p ag o

d e l 1 3 d e f e b r e r o d e 2 0 1 2 , a f av o r d e " L o s S au c e s

S . A , " s i n c o n s tan c i a d e l d e p o s i tan te ; N 0 3 1 9 5 5 2 8

p o r l a s u ma d e $ 2 3 . 0 7 2 , 0 0 , e m itid o c o n f e c h a 1 0 d e

f e b r e r o d e 2 0 1 2 c o n f e c h a d e p ag o d e l 1 0 d e m ar z o

d e 2 0 1 2 , a f av o r d e " L o s S au c e s S . A , " d e p o s itad o p o r

s u P r e s id e n te M x imo C ar l o s K ir c h n e r c o n f e c h a 1 2

d e mar z o d e e s e a o ; 0 3 1 9 5 5 2 9 p o r l a s u m a d e $

2 3 . 0 7 2 , 0 0 e m iti d o c o n f e c h a 1 0 d e f e b r e r o d e 2 0 1 2

c o n f e c h a d e p ag o d e l 1 0 d e ab r i l d e 2 0 1 2 , a f av o r d e

"Los S au c e s S.A," d e p o s itad o por su P r e s id e n te

M x im o C ar l o s K ir c h n e r e n d i c h a f e c h a; N 0 3 1 9 5 5 3 0
p o r l a s u ma d e $ 2 3 . 0 7 2 , 0 0 , e m itid o c o n f e c h a 1 0 d e

f e b r e r o d e 2 0 1 2 c o n f e c h a d e p ag o d e l 1 0 d e may o d e

2 0 1 2 , a f av o r d e " L o s S au c e s S . A , " d e p o s itad o p o r s u

P r e s id e n te M x i mo C ar l o s K ir c h n e r c o n f e c h a 2 2 d e

m ay o d e 2 0 1 2 ; c h e q u e N 0 3 1 9 5 5 3 1 p o r l a s u m a d e $

2 3 . 0 7 2 , 0 0 , e m itid o c o n f e c h a 1 0 d e f e b r e r o d e 2 0 1 2

c o n f e c h a d e p ag o d e l 1 0 d e j u n io d e 2 0 1 2 , a f av o r d e

"Los S au c e s S.A," d e p o s itad o por su P r e s id e n te

M x im o C ar l o s K ir c h n e r e l 2 d e j u l io d e 2 0 1 2 ; N

0 3 1 9 5 5 3 3 p o r l a s u m a d e $ 2 3 . 0 7 2 , 0 0 e mitid o c o n

f e c h a 1 0 d e f e b r e r o d e 2 0 1 2 c o n f e c h a d e p ag o d e l 1 0

d e ag o s to d e 2 0 1 2 , a f av o r d e " L o s S au c e s S . A , "

d e p o s itad o p o r s u P r e s id e n te M x imo C ar l o s K ir c h n e r

c o n f e c h a 2 1 d e ag o s to d e 2 0 1 2 ; N 0 3 1 9 5 5 3 4 p o r l a

s u m a d e $ 2 3 . 0 7 2 , 0 0 , e m itid o c o n f e c h a 1 0 d e

febrero de 2012 con fecha de p ag o del 10 de

s e p tie mb r e d e 2 0 1 2 , a f av o r d e " L o s S au c e s S . A , "

308
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

d e p o s itad o p o r s u P r e s id e n te M x imo C ar l o s K ir c h n e r

c o n f e c h a 1 1 d e s e p tie m b r e d e 2 0 1 2 ; c h e q u e N

0 3 1 9 5 5 3 5 p o r l a s u ma d e p e s o s 2 3 . 0 7 2 , 0 0 , e mitid o

c o n f e c h a 1 0 d e f e b r e r o d e 2 0 1 2 c o n f e c h a d e p ag o

d e l 1 0 d e o c tu b r e d e 2 0 1 2 , a f av o r d e " L o s S au c e s

S . A , " d e p o s itad o p o r s u P r e s id e n te M x imo C ar l o s

Kirchner con fecha 12 de o c tu b r e de 2012; N

0 3 1 9 5 5 5 7 p o r l a s u m a d e $ 2 3 . 0 7 2 , 0 0 , e m iti d o c o n

f e c h a 3 0 d e ag o s to d e 2 0 1 2 c o n f e c h a d e p ag o d e l 2 0

d e o c tu b r e d e 2 0 1 2 , a f av o r d e " L o s S au c e s S . A , "

d e p o s itad o p o r s u P r e s id e n te M x imo C ar l o s K ir c h n e r

c o n f e c h a 3 0 d e o c tu b r e d e 2 0 1 2 ; 0 3 1 9 5 5 3 6 p o r l a

s u m a d e $ 2 3 . 0 7 2 , 0 0 e mitid o c o n f e c h a 1 0 d e f e b r e r o

d e 2 0 1 2 c o n f e c h a d e p ag o d e l 1 0 d e n o v ie mb r e d e

2 0 1 2 , a f av o r d e " L o s S au c e s S . A . " d e p o s itad o p o r s u

P r e s id e n te M x imo C ar l o s K ir c h n e r c o n f e c h a 1 2 d e

n o v ie mb r e d e 2 0 1 2 ; c h e q u e N 0 3 1 9 5 5 3 7 p o r l a s u m a

d e $ 2 3 . 0 7 2 , 0 0 e m itid o c o n f e c h a 1 0 d e f e b r e r o d e

2 0 1 2 c o n f e c h a d e p ag o d e l 1 0 d e d ic ie mb r e d e 2 0 1 2 ,
a f av o r d e " L o s S au c e s S . A . " d e p o s i tad o p o r s u

P r e s id e n te M x imo C ar l o s K ir c h n e r e n d ic h a f e c h a; N

0 3 1 9 5 4 8 2 p o r l a s u m a d e $ 2 5 . 3 0 0 , 0 0 e mitid o c o n

f e c h a 1 d e e n e r o d e 2 0 1 3 c o n f e c h a d e p ag o d e l 1 0

d e ab r i l d e 2 0 1 3 , a f av o r d e " L o s S au c e s S . A , " s in

c o n s tan c ia d e s u d e p o s i tan te . -

M ar t n B e z y L u c ian a B e z f ir mar o n l o s

c h e q u e s d e l a c u e n ta N 0 4 3 3 0 0 2 7 1 / 3 2 d e l B an c o d e

l a N ac i n A r g e n tin a, c o m o ap o d e r ad o s d e " A u s tr al

C o n s tr u c c io n e s S . A . " n me r o s 2 0 8 3 7 6 3 5 p o r l a s u m a

d e p e s o s 6 5 . 3 4 0 , e mi tid o c o n f e c h a 2 1 d e o c tu b r e d e

2 0 1 5 c o n f e c h a d e p ag o d e l 2 3 d e o c tu b r e d e 2 0 1 5 , a

f av o r d e " L o s S au c e s S . A , " , d e p o s i tad o e n e s ta l tim a

f e c h a s i n c o n s tan c ia d e l d e p o s itan te ; N 2 0 8 3 7 6 3 4

p o r l a s u ma d e $ 2 9 . 8 8 5 , 7 9 , e m iti d o c o n f e c h a 2 1 d e

o c tu b r e de 2015 con fecha de p ag o del 2 de

n o v ie mb r e d e 2 0 1 5 , a f av o r d e " L o s S au c e s S . A , "

310
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

d e p o s itad o c o n f e c h a 9 d e n o v ie mb r e d e 2 0 1 5 s in

c o n s tan c ia d e l d e p o s i tan te . -

M ar t n B e z f ir m l o s c h e q u e s d e l a c u e n ta N

0 4 3 3 0 0 5 6 6 / 5 9 d e l B an c o d e l a N ac i n A r g e n ti n a,

como P r e s i d e n te de " K an k y C o s ti l l a S.A." N

1 3 3 0 8 9 5 4 p o r l a s u m a d e $ 1 3 . 8 2 1 , 1 8 , e m iti d o c o n

f e c h a 2 1 d e o c tu b r e d e 2 0 1 5 c o n f e c h a d e p ag o d e l 4

d e n o v ie m b r e d e 2 0 1 5 , a f av o r d e " L o s S au c e s S . A , "

d e p o s itad o e l 9 d e n o v ie mb r e d e 2 0 1 5 s in c o n s tan c ia

d e l d e p o s itan te ; c h e q u e N 1 3 3 0 8 9 5 3 p o r l a s u ma d e

$ 6 5 . 3 4 0 , e m itid o c o n f e c h a 2 1 d e o c tu b r e d e 2 0 1 5

c o n f e c h a d e p ag o d e l 2 3 d e o c tu b r e d e 2 0 1 5 , a f av o r

d e " L o s S au c e s S . A , " d e p o s itad o e l 2 3 d e o c tu b r e d e

2 0 1 5 s in c o n s tan c ia d e l d e p o s itan te . -

C o m o ap o d e r ad o d e " K an k y C o s til l a S . A " e l

cheque N 07864156 por la suma de $ 30.349,25,

e mitid o c o n f e c h a 2 7 d e m ar z o d e 2 0 1 5 c o n f e c h a d e

p ag o d e l 1 0 d e j u l io d e 2 0 1 5 , a f av o r d e " L o s S au c e s

S . A , " d e p o s itad o e l 1 0 d e ju l io d e 2 0 1 5 sin c o n s tan c ia


d e l d e p o s itan te ; N 0 7 8 6 4 1 5 5 p o r l a s u m a d e p e s o s

3 0 . 3 4 9 , 2 5 , e m iti d o c o n f e c h a 2 7 d e m ar z o d e 2 0 1 5

c o n f e c h a d e p ag o d e l 1 0 d e j u n io d e 2 0 1 5 , a f av o r d e

" L o s S au c e s S . A , " d e p o s itad o e l 1 0 d e j u n io d e 2 0 1 5

s in c o n s tan c ia d e l d e p o s itan te . -

M ar a A l e jan d r a J amie so n c o mo ap o d e r ad a d e

" K an k y C o s til l a S A " e l c h e q u e N 0 2 5 4 2 3 1 0 p o r l a

s u m a d e $ 1 9 . 3 6 0 , 0 0 , e m iti d o c o n f e c h a 1 5 d e e n e r o

d e 2 0 0 9 c o n f e c h a d e p ag o d e l 5 d e f e b r e r o d e e s e

a o , a f av o r d e " L o s S au c e s S . A , " d e p o s itad o e l 1 6 d e

ab r i l d e 2 0 0 9 s i n c o n s tan c i a d e l d e p o s itan te ; c h e q u e

N 0 2 5 4 2 3 0 8 p o r l a s u ma d e $ 1 9 . 3 6 0 , 0 0 e m itid o c o n

f e c h a 1 5 d e e n e r o d e 2 0 0 9 c o n f e c h a d e p ag o d e l 1 6

d e e s e me s y a o , a f av o r d e " L o s S au c e s S . A , "

il e g ib l e l a f e c h a p e r o d e p o s i tad o M x i mo C ar l o s

Kirchner; N 02542316 por la suma de $ 19.360,00

e mitid o c o n f e c h a 1 5 d e e n e r o d e 2 0 0 9 c o n f e c h a d e

312
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

p ag o d e l 5 d e ag o s to d e e s e a o , a f av o r d e " L o s

S au c e s S . A , " d e p o s itad o e l 1 2 d e j u l io d e 2 0 0 9 s in

c o n s tan c ia d e l d e p o s i tan te . -

S i b ie n e s to e s u n a p e q u e a m u e s tr a d e l a

to tal id ad d e c h e q u e s g ir ad o s e e s tab l e c i q u e l a f ir ma

L o s S au c e s S . A , " e n e l p e r o d o c o mp r e n d id o e n t r e e l

mes de enero del ao 2009 y el da 31 del mes de

marzo del ao 2016, factur a las empresas que

se detallarn, operaciones por los siguientes

montos: 1) Inversora M&S S.A., por un total de

$ 13.896.672,68, habiendo percibido al da 31

de diciembre de 2015, la suma de $

11.652.210,87; 2) Loscalzo y Del Curto S.R.L.",

por un total de $ 1.691.580, habiendo percibido

al da 31 de diciembre de 2015, la suma de $

1.688.633; 3) Valle Mitre S.A., por un total de

$ 2.836.724, habiendo percibido al da 31 de

diciembre de 2015, la suma de $ 2.745.730; 4)

Solvencia Crediticia S.A., por un total de $


2.278.188, habiendo percibido al da 31 de

diciembre de 2015, la suma de $ 2.278.188; 5)

Siempre Joven Asociacin Mutual, por un total

de $ 816.992, habiendo percibido al da 31 de

diciembre de 2015, la suma de $ 816.992; 6)

Kank y Costilla S.A., por un total de $

1.999.431,18, habiendo percibido al da 31 de

diciembre de 2015, la suma de $ 1.999.431,18;

7) Austral Construcciones S.A.", por un total de

$ 323.915,79, habiendo percibido al da 31 de

diciembre de 2015, la suma de $ 323.915,79; 8)

lcalis de la Patagonia S.A., por un total de $

4.658.053,08, habiendo percibido al da 31 de

diciembre de 2015, la suma de $ 4.030.102,13; y

9) Idea S.A. por un total de $ 561.665,57,

habiendo percibido al da 31 de diciembre de

2015, la suma de $ 440.665,57; siendo que la

sumatoria del monto total cobrado, asciende a


314
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

25.975.868,54.-

P o r o tr o l ad o , a p ar tir d e l a in f o r mac i n

ap o r tad a p o r e l B an c o d e S an ta C r u z y e l B an c o d e l a

N ac i n A r g e n tin a, s e d e te r mi n q u e s e e f e c tu ar o n l as

s ig u ie n te s tr an s ac c io n e s r e c p r o c as - e n tr e m u c h as

o tr as - , e n l as c u e n tas d e l a f ir m a " L o s S au c e s S . A , " ,

e n e l p e r o d o c o mp r e n d id o e n tr e e l me s d e e n e r o d e l

a o 2 0 0 9 y e l m e s d e j u l io d e l a o 2 0 1 6 , r e c ib i a l as

e mp r e s as q u e s e d e tal l ar n , o p e r ac i o n e s p o r l o s

s ig u ie n te s mo n to s : 1 ) I n v e r s o r a M & S S . A . , p o r u n

total de $ 15.823.024; 2) Loscalzo y Del Curto

S.R.L.", por un total de $ 5.697.373; 3) Valle

Mitre S.A., por un total de $ 2.393.725; 4)

Solvencia Crediticia S.A., por un total de $

2.170.818; 5) Siempre Joven Asociacin

Mutual, por un total de $ 777.040; 6) Kank y

Costilla S.A., por un total de $ 1.298.166; 7)

Austral Construcciones S.A.", por un total de $

752.539; 8) lcalis de la Patagonia S.A., por


un total de $ 5.580.180; 9) Idea S.A. por un

total de $ 488.837; 10) Sucesin Nstor Carlos

Kirchner por un total de $ 11.275.000; 11)

Hotesur S.A. por un total de $ 1.405.000, 12)

Mximo Carlos Kirchner por un total de $

2.588.231; 12) Blanco Gmez por un monto total

de $ 14.300; 13) Walter Torres por un monto

total de $ 74.400; 14) Patricia Gmez por un

monto total de $ 47.210; 16) Cristina Elisabet

Fernndez por un monto de $ 8.854.000; 17)

Leticia Firpo por un monto de $ 159.576;

Florencia Kirchner por un monto $ 485.496; 18)

Pablo Grippo por un monto de $ 2.309.521 19)

movimientos que no se han podido determinar

por la suma de pesos $ 1.361.678; siendo que la

sumatoria del monto total cobrado, asciende a

63.556.114.-

T e n ie n d o e n c u an ta l as s u mas in d i c ad as l as
316
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

c o n d u c tas se ven c o n f ig u r ad as pues l as s u mas

p u e s tas en c i r c u l ac i n son s u p e r io r e s a los

tr e s c ie n to s mil p e s o s ( $ 3 0 0 . 0 0 0 ) q u e e x ig e l a n o r ma. -

T o d o s e l l o s c o n e l c o n o c i mie n to q u e c o n s u s

c o n d u c tas in te n tab an d o tar d e l ic itu d a b i e n e s d e

o r ig e n il c ito . -

b.1. Los agravantes:

- H ab itu al id ad o c o mo mie m b r o de una

as o c iac i n o b an d a f o r m ad a p ar a la c o m is i n

c o n tin u id ad d e h e c h o s d e e s ta n atu r al e z a-

El ar t c u l o 303 in c is o 2) a) d is p o n e un

au m e n to d e l m n im o y m x im o e n c as o d e q u e s e d e n

e s tas c ir c u n s tan c ias . -

S e h a d ic h o . . . a s s e e s t a b l e c i d o q u e : E n

el caso en que no ha sido posible probar la

comisin en el pasado y en forma reiterada de

actos de lavado a los fines de la habitualidad,


pero s puede sostenerse, en cambio, que desde

una fecha determinada los imputados haban

conformado una asociacin para la realizacin

reiterada de esta clase de delitos, que se

prolong en el tiempo con sus mismos

integrantes, hasta que ordenaron sus

detenciones, sta halla encuadre legal en el

segundo supuesto del inciso b del artculo 278

del cdigo sustantivo. El acuerdo entre ellos se

revela a partir de la actuacin coordinada que

los caracteriz a travs del tiempo (). Por todo

ello debe ser confirmado lo resuelto en el auto

apelado en cuanto decretaron el procesamiento

con prisin preventiva en relacin al delito de

lavado de activos de origen delictivos, con ms

la agravante que reprime al autor que realizare

el hecho como miembro de una asociacin o

banda formada para la comisin continuada de


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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

hechos de esta naturaleza (artculo 278 inciso

"a" del Cdigo Penal, calificado por su inciso

" b " ) . ( c o n f . C C F E D , S A L A II, c au s a 2 1 . 5 9 0 " B R E W E R ,

N i c h o l as y o tr o s s / p r o c e s ami e n to " . R ta. 16 de

s e p tie mb r e d e 2 0 0 4 ) . -

E l c o n c e p to e s c l ar o y ap l ic ab l e a l o s h e c h o s

aq u in v e s tig ad o s y a l o s im p u tad o s . -

El p r o b l e ma se e s tab l e c e en la r e l ac i n

c o n c u r s al e n tr e l a as o c iac i n il c ita y e l p r e s e n te

ag r av an te ya que e s tas poseen id n tic as

c ar ac te r s tic as , e n to n c e s de c o m p r o b ar s e que la

as o c iac i n il c ita tie n e p o r ac tiv id ad p r in c ip al l a d e

l av ad o d e d i n e r o n o c o r r e s p o n d e ag r av ar l a c o n d u c ta

d e l o s imp u tad o s d e ac u e r d o a l o d is p u e s to p o r e l

ar t c u l o 2 1 0 d e l C d ig o P e n al , a e x c e p c i n q u e s e

compruebe que l a m is m a tu v ie r e , ad e m s , o tr o s

p r o p s ito s c r imin al e s , q u e c o mo s e v e r as l o e s . -

- c u an d o e l au to r f u e r a f u n c io n ar io p b l ic o q u e
h u b ie r a c o m e tid o e l h e c h o e n e j e r c ic io u o c as i n d e

s u s f u n c io n e s -

A g r av an te q u e l e s c ab e a C r is tin a E l is ab e t

F e r n n d e z y , a p ar ti r d e l 4 d e d ic ie mb r e d e 2 0 1 5 al

1 4 d e d ic i e m b r e d e 2 0 1 6 , a M x i mo C ar l o s K i r c h n e r . -

E n e s te s e n tid o d e b e r e c o r d ar s e l o d is p u e s to

p o r e l ar t c u l o 7 7 d e l C d ig o P e n al : . . . P o r l o s

trminos "funcionario pblico" y "empleado

pblico", usados en este Cdigo, se designa a

todo el que participa accidental o

permanentemente del ejercicio de funciones

pblicas, sea por eleccin popular o por

nombramiento de autoridad competente....-

P e r o ad e ms s e d e b e te n e r e n c u e n ta l o

e s tab l e c id o p o r l a C o n v e n c i n In te r ame r ic an a c o n tr a

l a C o r r u p c i n ( l e y 2 4 . 7 5 9 ) , l a c u al ti e n e j e r ar q u a

s u p r a l e g al , q u e e n s u ar t c u l o 1 e n tie n d e a l a

320
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

f u n c i n p b l ic a: . . . c o m o t o d a a c t i v i d a d t e m p o r a l

o permanente, remunerada u honoraria,

realizada por una persona natural en nombre del

Estado o al servicio del Estado o de sus

entidades, en cualquiera de sus niveles

jerrquicos, y funcionario pblico como

cualquier funcionario o empleado del Estado o

de sus entidades, incluso los que han sido

seleccionados, designados o electos para

desempear actividades o funciones en nombre

del estado o al servicio del estado, en todos sus

niveles jerrquicos....-

C l ar o e s t q u e am b o s im p u tad o s , e j e r c an

c ar g o s p b l i c o s , y u n o d e e l l o s - F e r n n d e z - e l c ar g o

m s al to d e l P o d e r E j e c u tiv o N ac io n al , y q u e d e e l l o

s e v al ie r o n , e n u n p r im e r o mo me n to , p ar a o to r g ar

il e g al m e n te l as o b r as p b l i c as - o b j e to p r o c e s al d e l a

c au s a N 5 0 4 8 / 1 6 - p ar a l o g r ar d e s p u s e l p ag o c o mo

r e to r n o d e e s a o p e r ac i n il e g al , sie n d o M x imo C ar l o s
Kirchner q u ie n p e r c ib i al g u n o s de esos p ag o s

il e g al e s . -

C) Negociaciones incompatibles:

E l s u c e s o d e s c r ip to e n r e l ac i n al in d e b id o

o to r g amie n to d e l a c o n c e s i n d e l ic e n c ias h ab il itan te s

d e j u e g o , s e r e l ac io n a c o n aq u e l l a o to r g ad a m e d ian te

d e c r e to P E N N 1 8 5 1 / 2 0 0 7 d e f e c h a 5 d e d ic ie m b r e

d e 2 0 0 7 p o r e l e n to n c e s p r e s id e n te N s to r C ar l o s

K i r c h n e r , c o n c e s i n q u e f u e man te n i d a p o r C r is tin a

E l is ab e t F e r n n d e z , a la e mp r e s a H ip d r o mo

A r g e n tin o d e P al e r m o S . A . s itu ac i n q u e s e e n c u e n tr a

r e l ac i o n ad a c o n e l " G r u p o In d al o " p o r l as mq u in as

tr ag am o n e d as al l in s tal ad as . -

E s te d e c r e to f u e f ir mad o c in c o d as an te s q u e

322
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

N s to r C ar l o s K ir c h n e r d e j ar a l a p r e s id e n c ia y c in c o

a o s an te s q u e v e n z a l a c o n c e s i n o to r g ad a al g r u p o

m e n c io n ad o , s e p r o r r o g o l a c o n c e s i n p o r d ie z a o s

m s a d ic h a e m p r e s a. -

L a c o n d u c ta d e C r i s tin a E l is ab e t F e r n n d e z

e n c u ad r a e n e l d e l ito d e n e g o c iac io n e s in c o mp atib l e s

c o n e l e j e r c ic io d e f u n c io n e s p b l ic as , p o r e l q u e

d e b e r r e s p o n d e r e n c al id ad d e au to r ( ar t c u l o s 4 5 y

2 6 5 d e l C d i g o P e n al ) . -

E n e f e c to , ate n to a l a in te r v e n c i n q u e l e c u p o

al m an te n e r e s ta c o n c e s i n , o p o r tu n ame n te o to r g ad a

por N s to r C ar l o s K ir c h n e r , s o c io en v ar ias

s o c ie d ad e s c o me r c ial e s , es d ab l e concluir que

o b e d e c i a u n in te r s aj e n o al d e l a imp ar c ial id ad

d e b id a p ar a u n a r e c ta ad min is tr ac i n p b l ic a y e l

b u e n y d e b id o d e s e mp e o d e l as f u n c i o n e s d e l a

ad min is tr ac i n , mo ti v ad o s in d u d as e n u n b e n e f ic io

q u e s e tr ad u j o , l u e g o , e n l o s al q u il e r e s p ag ad o s p o r

d o s d e l as e mp r e s as d e l g r u p o b e n e f ic iad o " In v e r s o r a
M & S S . A " y " l c al is d e l a P atag o n ia S . A . . -

E s q u e l a p ar tic ip ac i n d e l a imp u tad a e n l a

m an te n c i n d e l a c o n c e s i n m e n c i o n ad a, p e r mi te

c o l e g ir c o n e l s u f ic i e n te g r ad o d e c e r te z a, q u e tal ac to

e s tu v o mo tiv ad o e x c l u s iv ame n te e n l a p e r se c u c i n d e l

in te r s p r o p io y d e u n te r c e r o - H ip d r o m o d e P al e r mo

S . A . - , y n o e n aq u e l l o s in te r e s e s q u e d e b e n g u iar e l

e j e r c ic io d e l a f u n c i n p b l ic a. -

No h ay d u d as e n to n c e s , que los ac to s

p o s te r io r e s d e man te n imie n to d e e s a c o n c e s i n s e

al e j d e l o s p r in c ip io s d e p r o b id ad y l e al tad q u e

d e b e n r e g ir to d o man d ato p b l ic o imp l ic an d o u n

e j e r c ic io in f ie l d e l c ar g o que o s te n tab a, ya que

in te r v in o e n l a c o n tr atac i n d e l a e m p r e s a a f in d e

o to r g ar u n b e n e f ic io a l a s o c ie d ad y p r o p io . -

En e s ta in te l ig e n c ia, el ac c i o n ar de la

e n c au s ad a h ab r a l e s io n ad o l a r e l ac i n d e f id e l id ad

324
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

e n tr e e l f u n c io n ar io p b l ic o y e l E s tad o , c o n d u c ta q u e

e n c u ad r ar a e n e l ar t c u l o 2 6 5 d e l C d ig o P e n al . -

Ellos as pues dicha n o r ma vela por la

in te g r id ad d e l f u n c io n amie n to d e l ap ar ato e s tatal y l a

r e g u l ar id ad d e l o r d e n d e l a f u n c i n p b l ic a c o n tr a e l

c u al se ate n ta con l as m an io b r as d e l ic ti v as

in v e s ti g ad as , q u e b s ic am e n te i mp l ic an u n a u l tr a

in te n c i n q u e tr an s f o r ma e n v ic iad o e l ac to d e l

ag e n te . -

A l r e s p e c to S o l e r s e al a q u e , e l o b j e t o

tutelado por este delito es el inters que tiene el

Estado en el fiel y debido desempeo de las

funciones de la administracin en sentido

amplio, de manera que la actuacin de los

rganos no solo sea imparcial, sino que se

encuentre a cubierto de toda sospecha de

p a r c i a l i d a d . . . ( c o n f . S o l e r , S e b as tin , D e r e c h o

P e n al A r g e n ti n o , 4 r e i mp . E d . T e a, B s . A s . 1 9 9 2 ,

p g . 2 4 6 ) . -
A s imis mo N e z in d ic a q u e s e i n t e r e s a e n

el sentido del art. 265 del CP, el funcionario o la

persona asimilada que, con un inters ajeno al

que representa, toma parte en la negociacin

objeto del contrato u operacin en la que

interviene por razn de su cargo. Se trata, por

consiguiente, de una injerencia como parte, en

cualquier momento de su desenvolvimiento, en el

acto mismo del contrato o de la operacin, y no

de una injerencia de otra ndole, que no la

vincule al autor al negocio de que se trata,

aunque procure beneficios para s o para otro...

( c o n f . N u e z , R ic ar d o C . , T r atad o d e D e r e c h o P e n al ,

E d . M ar c o s L e r n e r , C r d o b a, T V . p g . 1 2 8 ) . -

Por su p ar te S an c in e tti c ar ac te r iz a la

e x p r e s i n s e in te r e s ar e d e e s ta f ig u r a c o mo , l a

manifestacin de una injerencia orientada al

aprovechamiento de la funcin pblica, sea para


326
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

beneficio propio o de un tercero. Lo constitutivo

es la insercin del inters privado en el proceso

formativo o ejecutivo del acto del cargo,

violndose as el deber de actuar en inters

exclusivo de la Administracin Pblica... (conf.

S an c i n e tti, M ar c e l o A . , N e g o c iac io n e s in c o mp atib l e s

c o n e l e j e r c ic io d e f u n c io n e s p b l ic as , D o c tr in a

P e n al , a o 9 , n 3 3 / 3 4 , e n e r o / j u n io , E d D e p al ma, B s .

A s . , 1 9 8 6 , p g . 8 1 ) . -

E n u n c as o s imil ar l a S al a I d e l a C mar a d e l

f u e r o r e s o l v i q u e . . . E n n u m e r o s o s p r e c e d e n t e s

jurisprudenciales, esta Cmara ha adoptado

un criterio amplio de la figura de

negociaciones incompatibles, entendiendo que

tambin pueda ser cometido por un funcionario

que no contrata consigo mismo, siempre que

vuelque sobre el negocio un inters ajeno al

de la administracin pblica. As lo relevante

es el desvo de poder que ejerce el funcionario


en desmedro del necesario inters unilateral

que debe arrimar toda actuacin de un rgano

estatal, procediendo con tendencia beneficiante,

condicionando la voluntad negocial de la

administracin por la insercin de un inters

particular (conf. esta Sala I, c. N 22.371

MARTNEZ DE HOZ, rta. el 15 de noviembre de

1990, reg. N 742; c. N 28.847 LIRA, rta. El 4

de noviembre de 1997, reg. N 943 y c. N

34.844 DIRECCIN NACIONAL DEL REGISTRO

DE LA PROPIEDAD AUTOMOTOR, rta. el 19 de

mayo de 2003, reg. N 384; Sala II c. n 12.480

NICOLINI, rta. el 29 de mayo de 1996, reg.

N 13.177 y c. N 12.307 TEDESCO BALUT, rta.

el 16 de septiembre de 1996, reg. N

13.497,entre otras). Entonces, ese actuar

interesado del funcionario, debe poner en

peligro o lesionar la imparcialidad de la


328
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

administracin pblica y en consecuencia, el

buen y debido desempeo de las funciones de

la administracin, circunstancia que, con los

elementos con que se cuenta y con el grado

certeza exigido para la etapa que se transita se

encuentra acreditado en los trminos que

reclama el artculo 306 del ordenamiento

p r o c e s a l . . . ( c o n f . c . N 3 8 . 2 4 2 , B as to s , C ar l o s M . y

o tr o s , r ta: 1 d e mar z o d e 2 0 0 6 , F d o : F r e il e r -

V ig l i an i - C av al l o ) . -

D e ig u al m o d o l a S al a II d e l a m is m a C mar a

h a r e s u e l to q u e . . . L o punible a tenor del art.

265 del Cdigo Penal, no es un acto de fraude

patrimonial o su intento, sino en s mismo, por

los peligros que implica el simple acto del

agente de tomar un inters ajeno al de la

administracin. Al respecto, tambin se ha

dicho que, el art. 265 del Cdigo de fondo

no exige necesariamente perjuicio para el


estado ni lucro personal del autor, sino que

resulta suficiente la inclinacin de este

demostrada en beneficio de un tercero en una

operacin negocial, aunque tambin salga

favorecida la entidad estatal, consumndose el

mismo con la simple accin de interesarse en

tanto en esta figura se protege el inters

de la colectividad en la imparcialidad de la

administracin pblica y el prestigio de los

funcionarios..." (conf. Sala II DI FONSO del

29.5.96). Adems, el aspecto medular del de

este delito, finca en el desvo de poder que

ejerce el funcionario, en desmedro del

necesario inters unilateral que debe animar

toda actuacin de un rgano estatal,

procediendo con tendencia beneficiante,

condicionando la voluntad de la

administracin por la insercin de un inters


330
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

particular (Sala II TEDESCO BALTUT del

16.9.96). Esta hiptesis se encuentra presente

en el caso en que, por contratacin directa,

los funcionarios responsables contratan con una

empresa a la que estuvieron vinculados con

anterioridad desempeando un cargo

importante y previo a la asuncin de la funcin,

sumado a un informe de consultora, tambin

vinculada estrechamente entre s, de la cual se

toman textualmente sus conclusiones... (conf.

c.N 23.167, S al l ab e r r y , C ar l o s , r ta: 29 de

n o v ie mb r e de 2004, fdo: C attan i - L u r as c h i -

Ir u r z u n ) . -

E n c u an to a C r is t b al L p e z y C ar l o s F ab in

d e S o u s a s e r n , tamb i n p r o c e s ad o s c o mo p ar tic ip e s

d e l d e l ito d e n e g o c iac io n e s in c o m p atib l e s . -

E l l o as y a q u e l a f ig u r a p e n al d e s c r ip ta p r e v

c o m o e l e m e n to t p ic o l a p o s ib il id ad d e q u e e l in te r s

s e c an al ic e p o r in te r p s i ta p e r s o n a al af ir m ar : . . . e n
b e n e f ic io p r o p io o d e u n te r c e r o . . . . -

E s to s ig n if ic a que se ha ad m itid o la

in te r v e n c i n d e te r c e r as p e r s o n as q u e n o r e n e n l a

c al i d ad de f u n c io n ar i o pblico; m s c u an d o la

c o n tr ib u c i n q u e e f e c tu ar o n l o s imp u tad o s al h e c h o -

al q u il e r e s d e p r o p i e d ad e s d e " L o s S au c e s S . A , " e s d e

tal mag n itu d q u e e l d e l ito n o p o d r a h ab e r s e c o me tid o

d e o tr o mo d o . -

En e s te s e n tid o se h a d ic h o que: ...En

relacin a los tipos penales que se consuman con

la calidad especial del autor, no existe otra

alternativa que la de imputar, en calidad de

partcipe, a aquella persona que coopera en el

hecho de otro con dolo. Respecto de los delitos

que requieren en el autor una caracterstica

especial -delitos especiales-, no existe en la

actualidad mayor discusin en la doctrina

acerca de la posibilidad de imputar, en


332
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

calidad de partcipe, a aquella persona que

dolosamente coopera con el hecho de otro, en

la medida en que exista accesoriedad, aun

cuando no rena las caractersticas tpicas

para ser autor, ya que el partcipe no es autor

en forma directa sino que acta tpicamente

cuando lo hace por la va del hecho del autor.

Doctrina que el Tribunal hace suya... (conf.

C . C . C F E d . S al a II, c au sa 3 4 2 4 1 , M A S S H O L D E R , J u an

A . y o tr o s s / p r o c e s am ie n to , r ta. 8 d e ab r il 2 0 0 3 ) . -

P o r s u p ar te , e l M ar c e l o A . S an c in e tti h a

s o s te n id o q u e : . . . t a m b i n s e r n p u n i b l e s s l o

como partcipes, desde luego, por tratarse de un

delito especial propio, aquellos que, aunque

estn persiguiendo un inters definido, no

renan la calidad especial de autora... (conf.

S an c i n e tti, M ar c e l o A . , N e g o c iac io n e s in c o mp atib l e s

c o n e l e j e r c ic io d e f u n c io n e s p b l ic as , D o c tr in a

P e n al , a o 9 , n 3 3 / 3 4 , e n e r o / j u n io , E d D e p al ma, B s .
A s . , 1 9 8 6 , p g . 8 4 ) . -

C l ar o e s t q u e s i n l a p ar tic ip ac i n d e l o s

im p u tad o s e l h e c h o n o h ab r a p o d id o c o m e te r s e , e s

p o r e l l o q u e s e r n p r o c e s ad o s e n tal c ar c te r . -

5. Prisin Preventiva:

En b as e a la c al if ic ac i n p r o v is o r ia y

ate n d ie n d o al q u an tu m d e l a p e n a p r e v is ta p ar a l o s

d e l ito s q u e s e l e im p u tan a l o s e n c au s ad o s n o

r e s u l tar a v iab l e e n p r in c ip io l a l ib e r tad am b u l ato r ia

d e l o s im p u tad o s , a l a l u z d e l as d is p o s ic io n e s d e l

ar t c u l o 3 1 2 y c o n c o r d an te s d e l C d ig o P r o c e sal P e n al

d e l a N ac i n .

E n e f e c to , te n ie n d o e n c u e n ta e l q u atu m d e l a

p e n a c o n q u e s e r e p r im e a l o s d e l ito s q u e s e l e s

334
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

atr ib u y e n , e n tie n d o q u e - a l a l u z d e l o d is p u e s to e n e l

ar t c u l o 2 6 d e l C d ig o P e n al d e l a N ac i n - e n c as o d e

r e c ae r c o n d e n a, n o p o d r a s e r d e j ad a e n s u s p e n s o .

Ig u al me n te , s e d e b e te n e r e n c u e n ta q u e e l

s is te ma q u e p r e v e l C d ig o P r o c e s al P e n al d e l a

N ac i n a l o s e f e c to s d e l a r e s tr ic c i n d e l ib e r tad d e

u n a p e r s o n a e n tan to s e s u s tan c ia e l p r o c e s o , s e

e n c u e n tr a d e s c r ip to en el ar t. 280 en el c u al

e s tab l e c e r e s tr ic tiv am e n te q u e l a l ib e r tad p e r s o n al

s l o p o d r v e r s e af e c tad a a l o s f in e s e s p e c f ic ame n te

in d is p e n s ab l e s p ar a as e g u r ar l a av e r ig u ac i n d e l a

v e r d ad y l a ap l ic ac i n d e l a l e y s u s tan ti v a.

R e s u l ta de in te r s tr ae r a c o l ac i n el

c o m e n tar io d e l P r o f e s o r D A l b o r a al ar t. 2 8 0 C P P e n

e l s e n tid o d e q u e E l p r o c e s ad o tie n e e l d e b e r d e

s o m e te r s e a l a ac tiv i d ad j u r i s d ic c io n al d e s p l e g ad a

p o r e l r g an o j u d ic ial , p u e s tan to s u f u g a c o mo s u

au s e n c ia o b tu r an e l d e s ar r o l l o d e l p r o c e s o ( . . . ) C o n

m ir as as e g u r ar l as f in al i d ad e s d e l p r o c e s o p e n al -
m e d iata: ap l ic ac i n de la ley p e n al ; in me d i ata:

av e r ig u ac i n , e n l o p o s ib l e ( v e r in tr o d u c c i n al T tu l o

III d e e s ta L ib r o II) , d e l a v e r d ad mate r ial , h is t r ic a o

m s b ie n p r o c e s al - s u r g e l a n e c e s id ad d e ad o p tar ,

d u r an te s u m ar c h a, d iv e r sas me d id as s o b r e p e r s o n as

y b i e n e s o c o s as ( D A L B O R A , F r an c is c o J . C d ig o

P r o c e s al P e n al d e l a N ac i n , T o m o II, 7 a. e d . , L e x is

N e x is - A b e l e d o P e r r o t, B s . A s . , 2 0 0 5 ) .

A d e ms , no b as ta en m ate r i a de

e x c ar c e l ac i n o eximicin de prisin p ar a su

d e n e g ac i n l a imp o s ib il id ad d e f u tu r a c o n d e n a d e

e j e c u c i n c o n d ic io n al , o q u e p u d ie r e c o r r e s p o n d e r l e

al imp u tad o u n a p e n a p r iv ativ a d e l a l ib e r tad su p e r io r

a o c h o a o s ( ar ts . 3 1 6 y 3 1 7 d e l C . P . P . N . ) , s i n o q u e

deben v al o r ar s e en f o r ma c o n j u n ta con o tr o s

p ar m e tr o s tal e s c o mo l o s e s tab l e c id o s e n e l ar t. 3 1 9

d e l o r d e n amie n to r itu al a l o s f in e s d e d e te r mi n ar l a

336
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

e x i s te n c ia d e r ie s g o p r o c e s al " ( D az B e s s o n e , R am n

G e n ar o s / r e c u r s o d e i n ap l ic ab il i d ad d e l e y " - C N C P -

EN PLENO - 30/10/2008, Acuerdo N 1/2008, en

P l e n ar io N 1 3 ) .

D e l o an te r io r , se c o n c l u y e q u e l a p r iv ac i n d e

la l ib e r tad slo puede au to r iz ar s e c u an d o sea

im p r e s c in d ib l e ; el c ar c te r e x c e p c io n al del

e n c ar c e l am ie n to p r e v e n tiv o s u r g e d ir e c tame n te d e l a

c o m b i n ac i n e n tr e el derecho a la l ib e r tad

am b u l ato r ia ( ar t. 1 4 y 7 5 in c . 2 2 d e l a C . N . y ar t. 8 . 2

C . A . D . H . y 1 4 . 2 P . I. D . C . P . ) y l a p r o h ib ic i n d e ap l ic ar

p e n a an te s d e o b te n e r u n a s e n te n c ia c o n d e n ato r ia

f ir me ( p r in c ip io d e in o c e n c i a) ( ar t. 1 8 y 7 5 i n c . 2 2 d e

l a C N , ar t. 9 . 1 d e l P ID C P y ar t. 7 C A D H ) ( c o n f r .

B o v in o , El E n c ar c e l amie n to P r e v e n tiv o en los

T r atad o s de Derechos H u m an o s , p u b l ic ad o en

P r o b l e m as del Derecho P r o c e s al P e n al

C o n te mp o r n e o , E d . d e l P u e r to , B s . A s . 1 9 9 8 , p g .

148/9, c i tad o por la C.N.C.P. en la c au s a


M ac c h ie r al d o , A n a M ar a d e l 2 2 / 1 2 / 0 4 ) .

E n f u n c i n d e e l l o , p ar a p o d e r p r iv ar d e l a

l ib e r tad a l a n o m b r ad a, m ie n tr as s e s u s tan c ia e s te

proceso, se debe ate n d e r a l as c ir c u n s tan c ias

o b j e tiv as y c i e r tas q u e , e n e l c as o c o n c r e to , p e r mi tan

f o r m u l ar u n j u i c i o s o b r e l a e x i s te n c i a d e l p e l ig r o q u e

genera la n e c e s id ad de la me d id a de coercin

( B o v in o , o p . c it. p g . 1 4 5 ) .

D e e s ta man e r a, s i b ie n e l m n imo d e l a p e n a

p r e v is ta p ar a l o s h e c h o s e n r o s tr ad o s a l o s imp u tad o s

n o p e r mitir a e l o to r g am ie n to d e u n a c o n d e n a d e

e j e c u c i n c o n d ic io n al tr e s a o s d e p r is i n ( C f .

ar t c u l o 2 6 d e l C d ig o P e n al d e l a N ac i n ) , y e l

m x im o e s s u p e r io r al q u e f ij a e l ar t c u l o 3 1 6 d e l

o r d e n amie n to r itu al : ocho a o s de p r is i n , se

e n tie n d e q u e d e b e an al iz ar s e e n au to s l a e x is te n c ia o

n o d e l o s r ie s g o s p r o c e s al e s q u e p r e v e l ar t c u l o 3 1 9

338
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

d e l o r d e n am ie n to r i tu al .

E n r az n d e e l l o , e n p r im e r l u g ar c o r r e s p o n d e

m e n c io n ar que los i mp u tad o s se e n c u e n tr an

d e b id am e n te id e n tif ic ad o s y e l d o mic il io d o n d e v iv e n

s e e n c u e n tr a ac r e d itad o .

A d e ms, c o r r e sp o n d e se al ar q u e no r e gistr an

an te c e d e n te s p e n al e s .

A e l l o , d e b e ag r e g ar s e q u e d e m o m e n to n o s e

ad v ie r te p o r p ar te d e l o s e n c au s ad o s , v o l u n tad d e

e n to r p e c e r l a i n v e s tig ac i n o d e e l u d ir e l ac c io n ar d e

l a j u s ti c i a.

E l l o y a q u e c o mo h a e x p r e s ad o e l mx imo

T r ib u n al e x i s te un derecho c o n s titu c io n al al

m an te n im ie n to d e l a l i b e r tad d u r an te e l p r o c e s o

p e n al . El mis mo e n c u e n tr a f u n d ame n to en la

p r e s u n c i n d e in o c e n c ia. ( . . . ) E l e n c ar c e l amie n to

p r e v e n ti v o , c o n s titu y e u n a e x c e p c i n a e s e p r in c ip io

g e n e r al , y s u d ic tad o s e v i n c u l a c o n l a n e c e s id ad d e

q u e l a e v e n tu al f u g a d e l p r o c e s ad o to r n e il u s o r ia l a
p o s ib l e c o n d e n a, o q u e s u l ib e r tad e n to r p e z c a l a

m ar c h a d e l p r o c e s o ( F al l o s 3 0 6 : 1 4 6 2 , 1 0 2 : 2 1 9 y

102:280).

S in p e r j u ic io d e e l l o , s e l e s im p o n d r l a

o b l i g ac i n e s tab l e c id a e n e l ar t. 3 1 0 d e l C P P N , p o r l o

c u al d e b e r n p r e s e n tar s e e n l a s e d e d e e s te tr ib u n al

o l a D e l e g ac i n d e l a P o l ic a F e d e r al A r g e n tin a q u e

te n g a j u r is d ic c i n e n l o s d o m ic il i o s r e al e s d e l o s

ah o r a p r o c e s ad o s .

T amb i n s e p r o h ib ir l a s al i d a d e l p a s d e l o s

p r o c e s ad o s .

6. Embargo:

A.- Que, en lo r e l ativ o al e m b ar g o a

imp o n r s e l e s a l o s imp u tad o s e n au to s , p r ime r ame n te

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

d e b e te n e r s e e n c u e n ta q u e c u al q u ie r me d id a q u e

af e c te d e r e c h o s p e r s o n al e s o p atr imo n i al e s d e b e s e r

v al o r ad a c o n c ar c te r r e s tr ic tiv o y te n ie n d o e n c u e n ta

la f i n al id ad del proceso p e n al , e s to es, la

av e r ig u ac i n d e l o ac o n te c id o y l a ap l ic ac i n d e u n a

p e n a. - P o r e l l o , l a af e c tac i n d e l o s b ie n e s e n e s te

c as o d e b e o r ie n tar s e p o r l o s p r i n c ip io s d e n e c e s id ad

y p r o p o r c io n al i d ad d e mo d o tal q u e l a in tr o m is i n

e s tatal n o p r o d u z c a e f e c to s ir r e p ar ab l e s s o b r e l as

p e r s o n as q u e s i b ie n a e s ta al tu r a d e l p r o c e s o s e

e n c u e n tr an p r o c e s ad as d ic h o p r o n u n c iam ie n to e s d e

c ar c te r p r o v i s i o n al , c o r r e s p o n d i e n d o al T r i b u n al a

c ar g o del d e b ate o r al y pblico e s tab l e c e r la

in o c e n c i a o c u l p ab il id ad d e l o s mi s m o s f r e n te al l o s

h e c h o s o b j e to d e r e p r o c h e p e n al . -

E n c u an to al e m b ar g o a imp o n e r s e f ij ar u n a

s u m a s u f ic ie n te p ar a l o c u al s e to m ar n e n c u e n ta l o s

p ar m e tr o s e s tab l e c id o s e n l o s ar t c u l o s 5 1 8 y 5 3 3

del C.P.P.N.-
E n tal s e n tid o , c ab e r e c o r d ar q u e l a p r im e r a

n o r mativ a m e n c i o n ad a im p o n e al j u e z o r d e n ar e l

e mb ar g o d e l o s b ie n e s d e l i mp u tad o al d ic tar e l au to

de p r o c e s am ie n to , a f in de g ar an tiz ar la pena

p e c u n iar ia, l a in d e mn iz ac i n c i v il y l as c o s tas . -

E n c u an to al p r im e r r u b r o a c o n s id e r ar , d b e

s e r l a c i r c u n s tan c ia d e q u e l o s d e l ito s imp u tad o s

tie n e n p r e v is ta e n f o r ma e s p e c f ic a l a p e n a d e mu l ta;

l a s e g u n d a c ate g o r a, e n s u c as o d e p e n d e d e l a

p o s ib il id ad del E s tad o N ac io n al en e n c o n tr ar s e

l e g itimad o a s o l ic itar r e s ar c i mie n to s p o r e l ac c io n ar

q u e tu v ie r o n al g u n o s d e l o s imp u tad o s , y a q u e c o n s u

ac c io n ar h an c au s ad o un p e r j u ic io al E s tad o

N ac io n al . -

A d e ms , d e b e ate n d e r s e a l as c o s tas d e l

p r o c e s o . - T al c o m o l o e s tab l e c e e l ar t c u l o 5 3 3 d e l

C . P . P . N . , s tas c o n s is te n e n e l p ag o d e l a tas a d e

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

j u s tic ia, l o s h o n o r ar io s d e v e n g ad o s d e l o s ab o g ad o s ,

p r o c u r ad o r e s , p e r ito s , in te r v e n to r e s d e s i g n ad o s y

l o s d e m s g as to s q u e s e h u b ie r an o r ig i n ad o p o r l a

tr am itac i n d e l a c au s a, c ir c u n s tan c i as a v al o r ar a l a

h o r a d e f ij ar l a s u m a a d ar a e mb ar g o . -

A s , s i b ie n n o s e e s tab l e c e n to p e s a l a

f ij ac i n d e l mo n to , s te d e b e d e r iv ar d e l an l is is d e

d if e r e n te s e l e m e n to s o b j e ti v o s de c ad a c as o en

p ar tic u l ar . E n tal s e n tid o , tam b i n s e h a d ic h o , p o r

e j e m p l o , q u e l a f ij ac i n d e l mo n to s e s u p e d ita al

may o r o me n o r g r ad o d e c o mp r o miso e n l as man io b r as

( c o n f . C d ig o P r o c e s al P e n al d e l a N ac i n , N ic o l s F .

DAlbora Ed. Abeledo P e r r o t, p g . 928, Ed. 8,

2009).-

A l r e s p e c to , d e b e ad u n ar s e q u e l a r e g u l ac i n

de h o n o r ar io s m n im a p ar a c au s as c r im in al e s

as c ie n d e a mi l p e s o s , e n tan to p ar a c o r r e c c i o n al e s a

q u in ie n to s , l o q u e r ig e tan to p ar a l o s c as o s d e

ab o g ad o p ar tic u l ar c o mo o f ic ial , p u e s a l a d e f e n s a
p b l ic a c ab e n r e g u l ar l e h o n o r ar io s ( ar t c u l o 6 3 d e l a

ley 24.946).-

P o r s u p ar te , l a tas a d e j u s tic ia p o r mo n to

in d e te r m in ad o as c ie n d e a l a s u ma l e v e me n te in f e r io r

a s e te n ta p e s o s . -

E n v ir tu d d e l o e x p u e s to , y e f e c tu ad as e s tas

l as c o n s id e r ac io n e s d e ac u e r d o a l o s p ar m e tr o s

m e n c io n ad o s s e tr ab ar e m b ar g o s o b r e l o s b i e n e s o

d i n e r o d e l c au s an te h as ta c u b r ir l a s u ma q u e e n l a

p ar te d is p o s itiv a s e d is p o n d r . -

B . - E n to d as l as in v e s ti g ac io n e s e n r e l ac i n a

d e l ito s e c o n m ic o s y f in an c ie r o s , c o m o e l c as o d e

au to s , r e s u l ta e se n c ial q u e s e d e te r min e e l p atr imo n io

p r o d u c id o p o r e l d e l ito . -

Ello con el f in de im p e d ir que se s ig a

ap r o v e c h an d o y ad min istr ad o e l p r o d u c id o d e l d e l ito . -

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

P ar a e l l o r e s u l ta n e c e s ar io c au te l ar l o s b ie n e s

q u e s e r an d e o r ig e n il e g timo , p ar a imp e d ir s u

ap r o v e c h am ie n to o d e s v an e c im ie n to . -

A te n to al e s tad o e n e l q u e s e e n c u e n tr an l as

p r e s e n te s ac tu ac i o n e s y l as c o n s id e r ac io n e s

r e al iz ad as d e l a p r u e b a o b r an te e n au to s s e p r e s e n ta

n e c e s ar i o d is p o n e r e l e mb ar g o d e l d in e r o d e l o s

p r o c e s ad o s y l as e m p r e s as s in d ic ad as , que se

e n c u e n tr a tr ab ad o , y d e l o s b ie n e s q u e h ab r an s id o

ad q u i r id o s c o n e l p r o d u c id o d e l as man io b r as il c i tas

in v e s ti g ad as . -

E l l o as p u e s al ig u al q u e al m o m e n to d e

o r d e n ar l a in h ib ic i n g e n e r al l as m e d id as c au te l ar e s

tie n d e n a as e g u r ar e l r e s u l tad o d e l a s e n te n c ia q u e

r e c ae r e n u n p r o c e s o d e te r m in ad o , p ar a q u e l a

j u s tic ia no sea b u r l ad a h ac ie n d o imp o s ib l e su

c u m p l i mie n to , d e s tac an d o q u e C al aman d r e d e c a

que tie n d e n a una c o n c il iac i n e n tr e l as dos

e x ig e n c ias, f r e c u e n te me n te o p u e stas, d e la justic ia: l a


d e c e l e r id ad y l a d e p o n d e r ac i n . E n tr e h ac e r l as

c o s as p r o n to , p e r o mal , y h ac e r l as b ie n , p e r o tar d e ,

l as p r o v id e n c ias d e c au te l a p r o c u r an , an te to d o ,

h ac e r l as p r o n to , d e j an d o q u e e l p r o b l e ma d e l b ie n y

d e l m al , e s to e s , e l d e l a j u s ti c ia i n tr n s e c a d e l a

d e c i s i n , s e a r e s u e l to ms tar d e , c o n l a n e c e s ar ia

p o n d e r ac i n e n l as f o r m as r e p o s ad as d e l p r o c e s o

( L e g u iz am n , H c to r E d u ar d o , Derecho P r o c e s al

C i v il , E d ito r i al R u b in z al C u l z o n i, B u e n o s A ir e s , a o

2 0 0 9 , T o m o II, p g s . 5 4 1 y 5 4 3 / 4 ) . -

E n id n tic o s e n tid o s e h a s o s te n id o q u e l a

f in al id ad d e l as m e d id as c au te l ar e s e s e v itar q u e e l

tie m p o q u e in s u me e l p r o c e s o f r u s tr e e l d e r e c h o s e

as e g u r a as el e v e n tu al c u mp l im ie n to de la

c o n d e n a ( A r az i, R o l an d , M e d id as c au te l ar e s ,

E d ito r ial A s tr e a, B u e n o s A ir e s , a o 1 9 9 9 , p g s .

4/5).-

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

As, tal c o mo se s o s tu v o al d is p o n e r la

in h ib ic i n g e n e r al d e b ie n e s e l d ic tad o d e u n a me d id a

c au te l ar d e c ar c te r r e al , e n e l mar c o d e u n p r o c e s o

p e n al , n o p r o c u r a s in o as e g u r ar l a e j e c u c i n d e u n a

e v e n tu al p e n a p e c u n iar i a, l a i n d e m n iz ac i n c iv il

d e r iv ad a d e l d e l i to y l as c o s tas d e l p r o c e s o ( c f r .

ar t c u l o 5 1 8 , p r ime r p r r af o d e l C . P . P . N . ) , au n q u e a

p ar tir d e l d i c tad o d e l as l e y e s 2 5 . 1 8 8 y 2 5 . 8 1 5 , l as

f in al id ad e s p ar e c e n h ab e r s e am p l iad o . -

E n e s ta d ir e c c i n , d e s tq u e s e q u e l a p r im e r a

d e e l l as m o d if ic e l ar t c u l o 2 9 d e l C d ig o P e n al d e l a

N ac i n , al mar c ar c o m o u n p r o p s ito d e l a l e y p e n al ,

e l p r o c u r ar l a r e p o s ic i n al e s tad o an te r io r a l a

c o m is i n del d e l i to , en c u an to sea p o s ib l e ,

d is p o n i e n d o a e s e f in l as r e s titu c io n e s y d e ms

m e d id as n e c e s ar ias ( in c is o 1 ) ; y q u e l a s e g u n d a

m o d if ic e l ar t c u l o 2 3 d e d ic h o C d ig o d e F o n d o , al

o r d e n ar q u e e n to d o s l o s c as o s e n l o s c u al e s r e c ay e r a

c o n d e n a, s e d is p o n d r e l d e c o m is o d e l as c o s as q u e
h ay an s e r v id o p ar a c o me te r e l h e c h o y d e l as c o s as o

g an an c ias q u e s o n e l p r o d u c to o e l p r o v e c h o d e l

d e l ito ( p r im e r p r r af o ) . -

P o r e n d e , ( s ) i e l p r o c e s o p e n al p e r s ig u e

h ac e r ac tu ar l a l e y m ate r ial , n ad a o b s ta a q u e s e

d i c te n , d u r an te s u s u s tan c iac i n , me d id as c au te l ar e s

p ar a as e g u r ar e s a f in al id ad ( c f r . m u tati s m u tan d i,

ar t. 2 8 0 d e l C . P . P . N . ) , s ie mp r e q u e s e c o n f ig u r e n

c i e r to s p r e s u p u e s to s ( C . C . C . F . , S al a I, c au s a n

4 3 . 2 1 4 V ag o , G u s tav o ( S k an s k a S . A . ) s / e m b ar g o

p r e v e n tiv o , r e g . n 8 1 9 , r ta. : 3 1 / 0 8 / 2 0 1 0 , f d a. :

F r e il e r , F ar ah y B al l e s te r o ) . -

P r e c i s am e n te , d o s r e s u l tan s e r l o s r e q u is ito s

e x ig id o s p ar a j u s ti f i c ar l a ad o p c i n d e u n a m e d id a d e

e s tas c ar ac te r s ti c as : l a v e r o s imil itu d d e l d e r e c h o

" f u mu s b o n is iu r is " y e l p e l ig r o e n l a d e m o r a

p e r ic u l u m in m o r a . -

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Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

A c e r c a d e l p r ime r o d e e s to s r e q u is ito s , s e

r e m ar c ar l a n e c e s i d ad d e q u e l o s h e c h o s e n l o s

c u al e s s e f u n d e e l d e r e c h o e n c u e s ti n , g o c e n d e

c ie r to g r ad o d e v e r o s im il itu d . D e al l q u e n o r e s u l te

im p e r io s o q u e l o s e v e n to s y l a r e s p o n s ab il id ad q u e

por los mis mo s les quepa a los i mp u tad o s , se

e n c u e n tr e n p l e n ame n te ac r e d itad o s , s in o q u e b as te

u n a m e r a p r o b ab il id ad r e s p e c to a l a e x is te n c ia d e l

derecho d is c u tid o ; ello no o b s tan te l a p r e v is i n

e s tab l e c id a e n e l ar t c u l o 2 3 , n o v e n o p r r af o d e l

C . P . N . , e n to r n o a q u e l as me d id as c au te l ar e s p o d r n

s e r ad o p tad as d e s d e e l in ic io d e l as ac tu ac io n e s

j u d ic ial e s . -

C ab e in d ic ar as q u e d e l a p r e s e n te r e so l u c i n

d o n d e s e d i s p o n e e l p r o c e s am ie n to d e l o s imp u tad o s

y l a d e s c r ip c i n r e al iz ad a d e l m o d o e n q u e o c u r r ie r o n

los hechos r e s u l ta s u f ic i e n te p ar a j u s tif ic ar l as

m e d id as i n d ic ad as . -

A s , l a C o r te S u p r e ma d e J u s tic ia d e l a N ac i n
h a d ic h o q u e l a f in al i d ad d e l p r o c e s o c au te l ar

c o n s i s te en as e g u r ar la e f ic ac ia p r c tic a de la

s e n te n c ia que debe r e c ae r en un proceso y la

f u n d ab i l id ad d e l a p r e te n s i n q u e c o n s ti tu y e s u

o b j e to n o d e p e n d e d e u n c o n o c i mie n to e x h au s tiv o y

p r o f u n d o d e l a m ate r ia c o n tr o v e r tid a e n e l p r o c e s o

p r i n c i p al , s i n o d e u n an l i s i s d e m e r a p r o b ab i l i d ad

ac e r c a d e l a e x i s te n c i a d e l d e r e c h o d is c u tid o . E l l o e s

lo que p e r m ite que el j u z g ad o r se e x p id a s in

n e c e s id ad d e e f e c tu ar u n e s tu d io ac ab ad o d e l as

d i s tin tas c i r c u n s tan c ias q u e r o d e an to d a r e l ac i n

j u r d ic a. D e l o c o n tr ar io , s i e s tu v ie s e o b l ig ad o a

e x te n d e r s e e n c o n s id e r ac io n e s al r e s p e c to , p e l ig r ar a

l a o b l ig ac i n q u e p e s a s o b r e l d e n o p r e j u z g ar , e s

d e c i r , d e n o e m iti r u n a o p in i n o d e c is i n an tic i p ad a

a f av o r d e c u al q u ie r a d e l as p ar te s s o b r e la

c u e s ti n s o me tid a a su j u r is d ic c i n ( F al l o s :

350
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

314:711).-

E n to r n o al s e g u n d o r e q u is i to , s e m e n c io n ar

q u e l a e x ig e n c ia e n e s te c as o s e v in c u l a c o n u n te m o r

g r av e y f u n d ad o d e r iv ad o de c ir c u n s tan c ias

o b j e tiv as d e q u e m e r c e d al l ap s o q u e d e man d e l a

tr am itac i n del proceso, se pueda f r u s tr ar el

c u m p l i mie n to d e l a s e n te n c i a. -

P ar a s u an l is is s e h a s o s te n id o q u e s e

r e q u ie r e una ap r e c iac i n ate n ta de la r e al id ad

c o m p r o me tid a, c o n e l o b je to d e e stab l e c e r c ab al me n te

s i l as s e c u e l as q u e l l e g u e a p r o d u c ir e l h e c h o q u e s e

p r e te n d e e v itar pueden r e s tar e f i c ac ia al

r e c o n o c imie n to d e l d e r e c h o e n ju e g o , o p e r ad o p o r u n a

p o s te r io r s e n te n c ia ( C . S . J . N . , A l b o r n o z c / M T S S s /

m e d id a d e n o in n o v ar , d e l 2 0 / 1 2 / 1 9 8 4 ) ; s ie n d o q u e

ad e m s , el tr an s c u r s o del tie mp o debe ser

e v al u ad ( o ) a f av o r d e l a me d id a, d ad o q u e e l o b j e ti v o

d e p r e s e r v ac i n c o r r e e l r ie s g o d e f r u s tr ar s e c o n

s e m e j an te d is tan c ia te mp o r al ( C . C . C . F . , S al a I ad
h o c , c au s a n 3 9 . 3 3 9 T e l l e l d n , C ar l o s A . y o tr o s /

ap e l a e m b ar g o p r e v e n tiv o , reg. n 736, r ta. :

2 0 / 0 7 / 2 0 0 6 , f d a. : G o n z l e z , B r u z z o n e y R i mo n d i) . -

S e n tad o l o e x p u e s to , d ic h o p e l ig r o tamb i n s e

e s tim a s u f ic ie n te me n te r e u n id o e n e s tas ac tu ac io n e s ,

h ab id a c u e n ta q u e l o s p r o c e s ad o s p o d r an d is p o n e r

d e l o s b ie n e s o e l d in e r o q u e h ab r an o b te n i d o d e s u

ac c io n ar . C ab e s e al ar al r e s p e c to e l mo v imie n to q u e

tu v ie r o n l as c u e n tas d e l as f ir mas in v e s tig ad as d e sd e

e l mo me n to e n q u e s e c o m e n z c o n l a p r e s e n te

in v e s tig ac i n ( v e r l o s c h e q u e s q u e s e e n c u e n tr an

r e s e r v ad o s ) . -

A d e ms l o s b ie n e s d e l o s im p u tad o s y d e l as

e mp r e s as v i n c u l ad as c o n p o s te r i o r id ad a l o s h e c h o s

e s p o s ib l e s o s te n e r q u e f u e r o n ad q u ir id o s c o n e l l o s . -

In n e g ab l e e s e l p r i n c ip io r e c o n o c id o e n to d as

l as tr ad ic i o n e s j u r d ic as de que n ad ie debe

352
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

b e n e f ic iar s e d e s u s ac c io n e s il c itas y d e q u e e l d e l ito

c o m p r o b ad o no rinda b e n e f ic i o s (cfr. Jorge,

G u il l e r mo , E l d e c o m is o d e l p r o d u c to d e l d e l ito , e n

R e c u p e r ac i n d e ac tiv o s d e l a c o r r u p c i n d e l m is mo

au to r , 1 E d ic i n , D e l P u e r to , B u e n o s A ir e s , 2 0 0 8 ,

c ap . 3 , p s . 6 7 / 1 0 6 ; C N C P , S al a IV , A l s o g ar ay , M ar a

J u l ia , 9 / 6 / 0 5 ; e n e s p e c ial , v o to d e l D r . H o r n o s y d e l

Dr. D av id ; C.C.C.F., S al a I, c au s a n 33.477

G l av i n a, B r u n o s / d e n e g ac i n d e me d id a c au te l ar

s o l i c itad a , r ta. : 0 6 / 1 1 / 2 0 0 1 , r e g . N 1 0 6 2 ) , al ig u al

q u e e l h e c h o d e q u e , c o m o y a s e d ij e r a, l as m e d id as

c au te l ar e s tie n e n p o r o b j e to e l as e g u r am ie n to d e l o s

b ie n e s q u e e v e n tu al me n te p u d ie s e n s e r d e c o mis ad o s

e n c as o d e r e c ae r s e n te n c ia c o n d e n ato r i a c u al l a

r e s ti tu c i n d e l a c o s a , p ar a as r e c u p e r ar l o s ac tiv o s

p r o v e n ie n te s d e l d e l ito y e v itar , ad e m s , q u e e l

provecho se c o n s o l id e o r in d a sus f r u to s (cfr.

C . C . C . F . , S al a I, c au s a n 4 3 . 2 4 1 V ag o ; y e n

c o n s o n an c ia c o n e l ar t c u l o 2 3 , d c im o p r r af o d e l
C.P.N.).-

A e l l o d e b e ad u n r s e l e l a r e f o r ma d e l ar t. 2 3

d e l C . P . a tr av s d e l a l e y 2 5 . 8 1 5 s l o v in o a r e f o r z ar

e l n u e v o c amin o tr az ad o p o r l a L e y d e tic a P b l ic a.

En e s ta d ir e c c i n , q u ie n in f o r m en la C mar a

r e v is o r a l as c o n c l u s io n e s de la c o m is i n

c o r r e s p o n d ie n te , in d ic q u e l a mo d if ic ac i n p r o p u e sta

al p r ime r p r r af o d e l ar t c u l o , i mp o n ie n d o l a f ig u r a

d e l d e c o mis o p ar a to d o s l o s c as o s e n q u e r e c ay e r a

c o n d e n a , r e s p o n d a a l a n e c e s id ad d e g ar an tiz ar e n

l a p r c tic a j u d ic ial e l l o g r o d e s u f u n d am e n to , q u e n o

e s o tr o q u e e l d e e x c l u ir c u al q u ie r p o s i b i l id ad d e q u e

d e u n d e l ito c as tig ad o p o r e l E s tad o , r e s u l te u n

r e m an e n te d e l u c r o p ar a q u ie n l o c o me ti . S e ac l ar ,

as imi s m o , q u e l a r e f o r m a e s tab l e c e , ad e m s , q u e

s o b r e to d o s e s to s b ie n e s y d e r e c h o s p o d r n ap l ic ar s e

m e d id as c au te l ar e s an te s d e l d ic tad o d e l a s e n te n c ia

354
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

de condena (por e j e mp l o , s e c u e s tr o s , c l au s u r as ,

e mb ar g o s , p r o h ib ic i n d e d is p o n e r , e tc . ) . A d e ms ,

p ar a o r ie n tar l as n o r m as de los c d ig o s de

p r o c e d i mie n to s o b r e e s te p u n to , s e d is p o n e q u e l as

m e d id as c au te l ar e s p ar a as e g u r ar el p r e s u mib l e

d e c o m is o p o d r n d is p o n e r s e d e s d e e l in ic io d e l a

ac tu ac i n j u d ic ial ( s i n e s p e r ar p o r e j e m p l o q u e s e

d ic te u n au to d e p r o c e s ami e n to ) . P o r c ie r to q u e l as

m e d id as c au te l ar e s p r o c e d e r n c u an d o e l d e c o mi s o

s o b r e l o s b ie n e s o d e r e c h o s q u e e l l as r e s tr i n j an

p r o v is o r iame n te s e a p r e s u mib l e me n te ap l ic ab l e , p ar a

e v i tar q u e s e u til i c e n ar b itr ar iam e n te y s e d e s tac a

q u e , s ig u i n d o s e l a l n e a f ij ad a p o r e l C o n g r e s o al

s an c io n ar , p o r e j e m p l o , e l ar t. 2 3 8 b is ( p o r l e y

2 5 . 3 2 4 ) , aq u e l l as me d id as c au te l ar e s p o d rn te n de r a

h ac e r c e s ar l o s e f e c to s d e l d e l ito o e v itar q u e s e

c o n s o l id e su provecho o la imp u n id ad de sus

p ar t c ip e s ( c f r . A n te c e d e n te s P ar l ame n tar i o s , L L -

2 0 0 4 - A , tr atamie n to e n e l S e n ad o , p ar g r af o s 5 5 - 6 0 )
( C . C . C . F . , S al a I, c au s a n 4 3 . 2 4 1 , y a c itad a) . -

Por c o n s ig u ie n te , en ate n c i n a los

f u n d ame n to s e x p u e s to s , corresponde o r d e n ar el

e mb ar g o d e l o s b ie n e s d e l o s p r o c e s ad o s y l as f ir mas

v in c u l ad as . -

E l l o , s e r e mar c a, e n p r o c u r a d e as e g u r ar l a

e j e c u c i n de una e v e n tu al pena p e c u n iar ia, la

in d e mn iz ac i n c iv il y l as c o s tas d e l p r o c e s o , as c o mo

tamb i n con el o b j e to de un e v e n tu al d e c o mis o

r e s p e c to d e l as g an an c ias p r o d u c to d e l o s il c ito s , y

d e e s te m o d o e v itar q u e s e c o n s o l i d e e l p r o v e c h o

d e r i v ad o d e l o s e f e c to s d e l a c o mis i n d e l o s d e l ito s

o b j e to d e p e s q u is a ( c f r . ar t c u l o s 2 3 y 2 9 d e l C . P . ; y

ar t c u l o 5 1 8 d e l C . P . P . N . ) . -

7. COMPETENCIA:

356
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

Conexidad con las causas 15.734/08,

11.352/14 y 5.048/16:

T e n ie n d o e n c u e n ta l o s h e c h o s i n v e s tig ad o s

en la p r e s e n te y los de l as c au s as n me r o s

15.734/08, 11.352/14 y 5.048/16 del J u z g ad o

N ac io n al e n l o C r im in al y C o r r e c c io n al F e d e r al N 1 0 ,

S e c r e tar a N 19, por r az o n e s de c o n e x id ad y

e c o n o m a p r o c e s al , correspondera que c o n tin e

in te r v in ie n d o e n e l p r e s e n te l e g aj o e l titu l ar d e d ic h o

J u z g ad o . -

E n e f e c to , d e l a r e s e a d e l o s s u c e s o s q u e

h ab r a q u e in v e s tig ar e n l a p r e s e n te c au s a y l o s q u e

r e s u l tan m ate r ia d e p e s q u is a e n l o s s u m ar io s d e l

J u z g ad o i n d ic ad o , s e ad v ie r te p l e n a c o n e x id ad , to d a

v e z q u e l as in v e s tig ac io n e s g ir an al r e d e d o r d e l o s

h e c h o s p e r p e tr ad o s p o r u n a mis ma as o c iac i n il c i ta,

l as m an io b r as s o n s im il ar e s , e x is te u n p r in c ip al
p e r j u d ic ad o e n e l E s tad o N ac io n al y e x is te c as i u n a

id e n tid ad p e r s o n al e n l o s in c u r s o s e n l as c o n d u c tas

e s tu d iad as . -

S i b i e n l o s mie mb r o s d e d ic h a as o c iac i n

il e g al f u e r o n v ar ian d o a l o l ar g o d e l tie mp o , s u f in

f u e o b te n e r il c i tam e n te b ie n e s d e l E s tad o p ar a l u e g o

o c u l tar s u o r ig e n m e d ian te d is tin tas tr an s ac c io n e s

c o m e r c ial e s e in c o r p o r ar l o s a s u s p atr im o n io s . -

A d e ms , l as in v e s tig ac io n e s q u e tr amita an te

m i c o l e g a d e g r ad o q u e s o n c o n e x as e n tr e s , s e

in ic iar o n el 12 de n o v ie m b r e de 2008 -c.N

15.734/08-, el 10 de n o v ie m b r e de 2014 -c.N

1 1 . 3 5 2 / 1 4 - y e l 2 6 d e ab r il d e 2 0 1 6 - c . N 5 . 0 4 8 / 1 6 - ,

l a p r im e r a d e e l l as in ic iad a c o n an te r i o r id ad a l a

p r e s e n te - 1 8 d e e n e r o d e 2 0 1 1 - . -

As, corresponde que sea un m is mo

in v e s tig ad o r q u ie n s e av o q u e a s u c o n o c im ie n to y

358
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

tr amitac i n p ar a u n a me jo r ad min istr ac i n d e ju stic ia,

r az n por l a c u al y e n v ir tu d d e l a c o n e x id ad

e x i s te n te , c o n s id e r o q u e r e s u l ta c o n v e n ie n te q u e

c o n tin e la p e r s e c u c i n el J u z g ad o an te d i c h o ,

c o n f o r me l o e s tab l e c id o e n l o s ar t c u l o s 4 1 y 4 2

in c is o 4 d e l C . P . P . N . -

En c as o s s i mil ar e s se ha r e s u e l to que

. . . T r atn d o s e de hechos que, si bien no son

in d iv is ib l e s , s e h al l an u n id o s p o r u n a r e l ac i n q u e

e x c e d e l o s l m ite s d e l a s imp l e c o n e x i d ad , r e s u l ta

m an if ie s ta l a c o n v e n ie n c ia d e q u e u n s o l o mag is tr ad o

conozca y d e c id a lo que c o r r e s p o n d a. . . (conf.

C . S . J . N . , F al l o s 2 5 6 : 3 4 3 , R o h r , r ta: 1 4 / 8 / 6 3 ) . -

S i b ie n l o s h e c h o s c o me tid o s p o r l a as o c iac i n

il c ita r e s u l tan in d e p e n d ie n te s e n tr e s, esa

c ir c u n s tan c ia d e n in g n mo d o j u s ti f ic a e s c i n d ir l a

in v e s ti g ac i n e n tan tas j u r is d ic c io n e s c o m o s iti o s e n

q u e s e l l e v ar o n a c ab o l as c o n d u c tas il c itas e n

p ar tic u l ar , d ad o q u e to d as f o r mar o n p ar te d e u n a
m an io b r a p e r p e tr ad a por m ie m b r o s del Poder

E j e c u tiv o N ac i o n al , con la c o l ab o r ac i n de

e mp r e s ar io s am ig o s , q u e te n a c o mo n ic o o b j e ti v o

b e n e f ic iar s e il c itame n te c o n l o s b i e n e s d e l e s tad o y

l u e g o p o n e r l o s e n c ir c u l ac i n e n e l me r c ad o p ar a

d i s im u l ar s u o r ig e n . -

En e f e c to la as o c iac i n il c ita e s tu v o

c o n f o r mad a e n p r i me r t r min o p o r e l e x P r e s id e n te

N s to r K ir c h n e r y luego por C r is tin a E l is ab e t

F e r n n d e z , q u ie n e s e n f o r m a c o n j u n ta c o n d is tin to s

f u n c io n ar i o s d e d is tin tas r e p ar tic io n e s d e l E s tad o y

u n r e d u c id o g r u p o d e e mp r e s ar io s c e r c an o s, e n tr e l o s

q u e s e d e s tac an J o s S an f e l ic e , L z ar o B e z y

C r is t b al Lpez, se h ab r an d e d ic ad o en forma

c o n s tan te a l l e v ar a c ab o n e g o c io s e s p u r io s c o n e l

o b j e tiv o d e ap r o p iar s e d e f o n d o s p b l ic o s . -

C ab e s e al ar q u e l o s h e c h o s i n v e s tig ad o s s e

360
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

e n c u e n tr an c o n e c tad o s o b j e tiv a y s u b j e tiv ame n te , y

e n c as o d e e s c in d ir l o s s e e s tar a y e n d o e n c o n tr a d e l

p r i n c ip io d e e c o n o m a p r o c e s al , y p o d r a o c u r r ir q u e

l o s d if e r e n te s T r ib u n al q u e d e b ie r an in te r v e n ir s e

e n to r p e z c an e n tr e s e n s u tr m ite o b ie n ad o p te n

d e c i s io n e s c o n tr ad ic to r ias ( F al l o s 3 0 2 : 8 6 1 ) . -

T e n ie n d o e n c u e n ta e l l o , y q u e l as c au s as a

ac u m u l ar se e n c u e n tr an en e s tad io s s imil ar e s ,

r e u n i r l as sera tan to por r az o n e s de economa

p r o c e s al y c o mu n id ad p r o b ato r ia c o m o p ar a p r o c u r ar

e l x ito d e l a i n v e s tig ac i n a f in d e n o af e c tar l a

buena ad m in i s tr ac i n de j u s tic ia y la c e l e r id ad

p r o c e s al . -

A d e ms ate n to al e n tr amad o s o c ie tar io e n tr e

l o s im p u tad o s q u e r e s u l tan m ate r ia d e an l is is e n l o s

d is tin to s s u m ar io s , c o r r e s p o n d e q u e s e a u n n ic o

j u e z e l q u e l o s in v e s tig u e p u e s l as c o n s tan c ias d e l a

c au s as ad q u ie r e n su pleno s e n tid o p u e s to s en

r e l ac i n u n as c o n o tr as , p u e s to d o s l o s h e c h o s
in v e s tig ad o s n o so n sin o e l e me n to s in te g r an te s d e l as

m is m as m an io b r as ( F al l o s 2 7 1 : 6 0 ) . -

E s d e h ac e r n o tar q u e h as ta e l p r e s e n te

n in g n M ag is tr ad o tu v o an te s l a to tal id ad d e u n a

s e r ie d e man io b r as d e l ic tiv as q u e a to d as l u c e s

f o r m an p ar te d e u n mis mo " in te r c r im in is " , as a titu l o

de s imp l e e j e mp l o en e s te l e g aj o no fue

e x h au s tiv ame n te e x am in ad o la to tal id ad de l as

f u e n te s d e f in an c iac i n d e l e n tr amad o s o c ie tar io aq u

e x p u e s to e n c u an to n o s e r e v is ar o n l o s f l u j o s d e

e f e c tiv o q u e s al i e in g r e s o n o s o l o al p atr imo n io d e

al g u n as d e e s as s o c ie d ad e s , p o r e j e mp l o " A u s tr al

C o n s tr u c c io n e s S . A . " , s in o d e l te r r ito r io n ac io n al . -

T amb i n h ay q u e te n e r e n c u e n ta q u e al g u n o s

d e l o s h e c h o s il c ito s p r e c e d e n te s al l av ad o d e d in e r o

d e o r ig e n il c ito d e l q u e p ar tic ip ar o n l o s imp u tad o s

s o n in v e s tig ad o s p o r e l titu l ar d e l J u z g ad o N ac i o n al

362
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

en lo C r imin al y C o r r e c c io n al F e d e r al N 10,

S e c r e tar a N 1 9 - c . N 5 . 0 4 8 / 1 6 - , q u i n ad e ms l o s

p r o c e s p o r d i c h o s s u c e s o s y p o r as o c iac i n il c i ta,

p o r u n p e r o d o s i mil ar al d e l a p r e s e n te c au s a. -

A l r e s p e c to l a C . S . J . N . r e s o l v i q u e . . . L o s

h e c h o s d e l ic tiv o s s e r e p u tan c o n o c i d o s e n to d as l as

j u r is d i c c i o n e s e n l as q u e s e h a d e s ar r o l l ad o al g u n a

p ar te d e l a ac c i n o d e l r e s u l tad o , p o r l o q u e e s

preciso que la e l e c c i n de al g u n a de e s as

j u r is d i c c i o n e s se d e te r m in e ate n d i e n d o a l as

e x i g e n c i as p l an te ad as p o r l a e c o n o m a p r o c e s al , l a

n e c e s id ad de f av o r e c e r la buena mar c h a de la

ad min is tr ac i n d e j u s ti c ia y , e n s u c as o , l a d e f e n s a

d e l o s im p u tad o s ; e s ta d o c tr i n a n o im p l i c a p r e te r ir l a

d is p o s ic i n d e l ar t. 1 0 2 d e l a C ar ta M ag n a q u e

e s tab l e c e q u e l a ac tu ac i n d e l o s ju ic io s c r imin al e s s e

h ar en la mi s m a p r o v in c ia donde se h u b ie r e

c o m e tid o e l d e l ito , s in o q u e , p o r e l c o n tr ar io , se f u n d a

e n l a in te r p r e tac i n d ad a al v e r b o c o me te r e mp l e ad o
e n e l te x to c o n s titu c io n al , d e mo d o tal q u e p u e d e

p r e d ic ar s e q u e e n tan to al g u n a p ar te d e l a ac c i n o

d e l r e s u l tad o h an te n id o l u g ar e n l a j u r is d ic c i n

e l e g id a, al l p u e d e c o n s i d e r ar s e c o m e tid o e l d e l i to e n

l o s t r min o s d e l ar t. 1 0 2 c i tad o . . . ( C o mp . N 2 3 4 X X I

d e l 2 0 / 6 / 8 7 , T . 3 1 0 P 1 1 5 3 ; d e m: C o mp . N 3 4 0 X X I,

r ta: 1 7 / 1 2 / 8 7 , T 3 1 0 P 2 8 0 0 ) . -

E n c as o s s im il ar e s l a C m ar a d e A p e l ac io n e s

d e l f u e r o , to man d o e n c u e n ta e l c r ite r io d e l a C . S . J . N .

e x p u e s to , r e s o l v i q u e . . . an te e l c as o d e q u e l o s

h e c h o s ac r e d itad o s p r o v iso r iame n te su p o ne n d iv e rso s

ac to s d e e j e c u c i n , r e al i z ad o s e n d i s tin to s l u g ar e s y

au n te n ie n d o e n c u e n ta l a p o s ib il id ad d e in te r v e n c i n

r e s p o n s ab l e d e au to r id ad e s o e m p l e ad o s e n u n a

d e f r au d ac i n , d e b e d ir imi r s e l a c o mp e te n c ia e n f av o r

d e l J u e z q u e p o s e a u n a m ay o r in me d iac i n p ar a l a

coleccin de e v id e n c i as , donde se h ab r an

364
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

d e s ar r o l l ad o l o s ac to s d e ad mi n is tr ac i n d e s v iad a d e

f o n d o s p r o v e n ie n te s d e l g o b ie r n o n ac io n al . . . ( c o n f .

S al a I, c . N 3 3 . 2 2 3 , S al az ar d e O r te g a, E v an g e l in a

s / c o mp . , r ta: 1 4 d e ag o s to d e 2 0 0 1 , F d o . V ig l ian i -

R iv a A r m ay o ) . -

A n te u n p l an te o s im il ar e n e l q u e u n J u z g ad o

h ab a p r o c e s ad o a u n a p e r s o n a p o r c o me r c i o d e

e s tu p e f ac i e n te s ( ar t c u l o 5 c d e l a l e y 2 3 . 7 3 7 ) y

e x tr aj o te s timo n io s p ar a q u e s e in v e s tig u e e l au to d e

l av ad o d e ac tiv o s ( ar t c u l o 3 0 3 in c is o 1 d e l C . P . ) p o r

los b ie n e s que h ab a c o m p r ad o con el dinero

p r o v e n ie n te del d e l ito p r e c e d e n te , la S e c r e tar a

G e n e r al c o n s i d e r q u e d e b a in te r v e n ir e l mis mo J u e z

e n amb o s s u m ar io s ( c o n f . c . N 4 . 6 7 5 / 1 6 / 2 / S E 1 , r ta:

9 d e m ay o d e 2 0 1 6 ) . -

A s , f ir me q u e s e a l a p r e s e n te , c o r r e s p o n d e

r e m itir l a p o r c o n e x i d ad c o n l as c au s as n me r o s

15.734/08, 11.352/14 y 5.048/16 al J u z g ad o

N ac io n al e n l o C r im in al y C o r r e c c io n al F e d e r al N 1 0 ,
S e c r e tar a N 1 9 ( ar t c u l o s 4 1 y 4 2 in c is o 4 d e l

C.P.P.N).-

P o r l o e x p u e s to e s q u e :

RESUELVO:

I. DECRETAR EL PROCESAMIENTO de

C R I S T I N A E L I S A B E T F E R N N D E Z , d e l as r e s tan te s

c o n d ic io n e s p e r so n al e s o b r an te s e n au to s p o r h al l ar l a

p r im a f ac i e y por s e m ip l e n a prueba au to r

p e n al m e n te r e s p o n s ab l e d e l o s d e l ito s d e to mar p ar te

e n u n a as o c iac i n il c ita e n c al i d ad d e J e f e , e l c u al

c o n c u r r e e n f o r m a r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e

ac tiv o s d e o r ig e n il c ito ag r av ad o p o r su h ab itu al id ad ,

por f o r m ar p ar te de una as o c iac i n y por ser

f u n c io n ar i o p b l ic o y n e g o c iac io n e s in c o mp atib l e s

( A r ts . 4 5 , 5 5 , 2 1 0 s e g u n d o p r r af o , 2 6 5 , 3 0 3 in c . 1 , 2

366
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

a, b to d o s d e l C d . P e n al ) , S IN P R IS I N P R E V E N T IV A

( ar ts . 3 0 6 , 3 0 7 , 3 0 8 , 3 1 0 y c c d s . d e l C d ig o P r o c e s al

P e n al d e l a N ac i n ) . -

II. MANDAR A TRABAR EMBARGO SOBRE

SUS BIENES HASTA CUBRIR LA SUMA DE PESOS

CIENTO TREINTA MILLONES de PESOS

($130.000.000,00), d il i g e n c i a que deber ser

c u m p l i me n tad a p o r e l o f ic ial d e ju s tic ia d e l T r ib u n al . -

III. DECRETAR EL PROCESAMIENTO de

MXIMO CARLOS KIRCHNER, de l as r e s tan te s

c o n d ic io n e s p e r s o n al e s o b r an te s e n au to s p o r h al l ar l o

p r im a f ac ie y por s e m ip l e n a prueba au to r

p e n al m e n te r e s p o n s ab l e d e l o s d e l ito s d e to mar p ar te

e n u n a as o c iac i n il c ita e n c al i d ad d e J e f e , e l c u al

c o n c u r r e e n f o r m a r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e

ac tiv o s d e o r ig e n il c ito ag r av ad o p o r su h ab itu al id ad ,

por f o r mar p ar te de una as o c iac i n y por ser


f u n c io n ar i o p b l ic o ( A r ts . 45, 55, 210 segundo

p r r af o , 3 0 3 in c . 1 , 2 a, b to d o s d e l C d . P e n al ) , S IN

P R IS I N P R E V E N T IV A ( ar ts . 3 0 6 , 3 0 7 , 3 0 8 , 3 1 0 y

c c d s . d e l C d ig o P r o c e s al P e n al d e l a N ac i n ) . -

IV. MANDAR A TRABAR EMBARGO SOBRE

SUS BIENES HASTA CUBRIR LA SUMA DE PESOS

CIENTO TREINTA MILLONES ($ 130.000.000,00),

d il ig e n c ia q u e d e b e r se r c u mp l ime n tad a p o r e l o f ic ial

d e j u s ti c i a d e l T r i b u n al . -

V. DECRETAR EL PROCESAMIENTO de

F L O R E N C I A K I R C H N E R , d e l as r e s tan te s c o n d ic io n e s

p e r s o n al e s o b r an te s e n au to s p o r h al l ar l a p r im a

f ac i e y p o r s e mi p l e n a p r u e b a au to r p e n al me n te

r e s p o n s ab l e d e l o s d e l ito s d e to m ar p ar te e n u n a

as o c iac i n il c ita e n c al id ad d e j e f a, e l c u al c o n c u r r e

368
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

e n f o r ma r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e ac ti v o s d e

o r ig e n i l c ito ag r av ad o p o r s u h ab itu al id ad y p o r

f o r m ar p ar te d e u n a as o c iac i n ( A r ts . 4 5 , 5 5 , 2 1 0

s e g u n d o p r r af o , 3 0 3 in c . 1 , 2 a to d o s d e l C d .

P e n al ) , S IN P R IS I N P R E V E N T IV A ( ar ts . 3 0 6 , 3 0 7 ,

3 0 8 , 3 1 0 y c c d s . d e l C d ig o P r o c e s al P e n al d e l a

N ac i n ) . -

VI. MANDAR A TRABAR EMBARGO SOBRE

SUS BIENES HASTA CUBRIR LA SUMA DE PESOS

CIEN M I L L O N E S ( $ 1 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , d i l ig e n c ia

q u e d e b e r s e r c u m p l i me n tad a p o r e l o f ic ial d e

j u s ti c i a d e l T r i b u n al . -

VII. DECRETAR EL PROCESAMIENTO de

LZARO ANTONIO BEZ, de l as r e s tan te s

c o n d ic io n e s p e r s o n al e s o b r an te s e n au to s p o r h al l ar l o

p r im a f ac ie y por s e m ip l e n a prueba au to r

p e n al m e n te r e s p o n s ab l e d e l o s d e l ito s d e to mar p ar te
e n u n a as o c iac i n il c ita e n c al id ad d e o r g an iz ad o r , e l

c u al c o n c u r r e e n f o r ma r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e

ac tiv o s d e o r ig e n il c ito ag r av ad o p o r s u h ab itu al id ad

y p o r f o r mar p ar te d e u n a as o c i ac i n ( A r ts . 4 5 , 5 5 ,

2 1 0 s e g u n d o p r r af o , 3 0 3 i n c . 1 , 2 a to d o s d e l C d .

P e n al ) , S IN P R IS I N P R E V E N T IV A ( ar ts . 3 0 6 , 3 0 7 ,

3 0 8 , 3 1 0 y c c d s . d e l C d i g o P r o c e s al P e n al d e l a

N ac i n ) . -

VIII. MANDAR A TRABAR EMBARGO SOBRE

SUS BIENES HASTA CUBRIR LA SUMA DE PESOS

CIENTO TREINTA MILLONES ($ 130.000.000,00),

d il ig e n c ia q u e d e b e r se r c u mp l ime n tad a p o r e l o f ic ial

d e j u s ti c i a d e l T r i b u n al . -

IX. DECRETAR EL PROCESAMIENTO de

ROMINA DE LOS NGELES MERCADO, de l as

370
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

r e s tan te s c o n d ic io n e s p e r s o n al e s o b r an te s e n au to s

p o r h al l ar l o p r im a f ac ie y p o r s e m ip l e n a p r u e b a

au to r p e n al m e n te r e s p o n s ab l e d e l o s d e l ito s d e to mar

p ar te en una as o c iac i n il c i ta en c al id ad de

o r g an iz ad o r , e l c u al c o n c u r r e e n f o r ma r e al c o n e l

d e l ito d e l av ad o d e ac tiv o s d e o r i g e n i l c ito ag r av ad o

p o r s u h ab itu al id ad y p o r f o r m ar p ar te d e u n a

as o c iac i n ( A r ts . 4 5 , 5 5 , 2 1 0 s e g u n d o p r r af o , 3 0 3

in c . 1 , 2 a to d o s d e l C d . P e n al ) , S IN P R IS I N

P R E V E N T IV A ( ar ts . 3 0 6 , 3 0 7 , 3 0 8 , 3 1 0 y c c d s . d e l

C d i g o P r o c e s al P e n al d e l a N ac i n ) . -

X. MANDAR A TRABAR EMBARGO SOBRE

SUS BIENES HASTA CUBRIR LA SUMA DE PESOS

N O V E N T A M I L L O N E S ( $ 9 0 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , d il ig e n c ia

q u e d e b e r s e r c u m p l i me n tad a p o r e l o f ic ial d e

j u s ti c i a d e l T r i b u n al . -

XI. DECRETAR EL PROCESAMIENTO de


CRISTBAL MANUEL LPEZ, de l as r e s tan te s

c o n d ic io n e s p e r s o n al e s o b r an te s e n au to s p o r h al l ar l o

p r im a f ac i e y por s e m ip l e n a prueba au to r

p e n al m e n te r e s p o n s ab l e d e l o s d e l ito s d e to mar p ar te

e n u n a as o c iac i n il c ita e n c al id ad d e o r g an iz ad o r , e l

c u al concurre en f o r ma r e al con el d e l ito de

N e g o c iac io n e s in c o m p atib l e s e n c al id ad d e p ar t c ip e

n e c e s ar i o ( A r ts . 4 5 , 5 5 , 2 1 0 s e g u n d o p r r af o , 2 6 5

to d o s d e l C d . P e n al ) , S IN P R IS I N P R E V E N T IV A

( ar ts . 3 0 6 , 3 0 7 , 3 0 8 , 3 1 0 y c c d s . d e l C d i g o P r o c e s al

P e n al d e l a N ac i n ) . -

XII. MANDAR A TRABAR EMBARGO SOBRE

SUS BIENES HASTA CUBRIR LA SUMA DE PESOS

C I E N M I L L O N E S ( $ 1 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , d il ig e n c ia q u e

d e b e r s e r c u mp l ime n tad a p o r e l o f ic ial d e ju s tic ia

d e l T r ib u n al . -

372
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

XIII. DECRETAR EL PROCESAMIENTO de

CARLOS FABIN DE SOUSA, de l as r e s tan te s

c o n d ic io n e s p e r s o n al e s o b r an te s e n au to s p o r h al l ar l o

p r im a f ac ie y por s e m ip l e n a prueba au to r

p e n al m e n te r e s p o n s ab l e d e l o s d e l ito s d e to mar p ar te

e n u n a as o c iac i n il c ita e n c al id ad d e o r g an iz ad o r , e l

c u al concurre en f o r ma r e al con el d e l ito de

N e g o c i ac io n e s in c o mp ati b l e s e n c al id ad d e p ar t c ip e

n e c e s ar i o ( A r ts . 4 5 , 5 5 , 2 1 0 s e g u n d o p r r af o , 2 6 5

to d o s d e l C d . P e n al ) , S IN P R IS I N P R E V E N T IV A

( ar ts . 3 0 6 , 3 0 7 , 3 0 8 , 3 1 0 y c c d s . d e l C d ig o P r o c e s al

P e n al d e l a N ac i n ) . -

XIV. MANDAR A TRABAR EMBARGO SOBRE

SUS BIENES HASTA CUBRIR LA SUMA DE PESOS

C I E N M I L L O N E S ( $ 1 0 0 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , d il ig e n c ia q u e

d e b e r s e r c u mp l ime n tad a p o r e l o f ic ial d e ju s tic ia

d e l T r ib u n al . -
XV. DECRETAR EL PROCESAMIENTO de

OSVALDO JOS SANFELICE, de l as r e s tan te s

c o n d ic io n e s p e r s o n al e s o b r an te s e n au to s p o r h al l ar l o

p r im a f ac i e y por s e m ip l e n a prueba au to r

p e n al m e n te r e s p o n s ab l e d e l o s d e l ito s d e to mar p ar te

e n u n a as o c iac i n il c ita e n c al id ad d e o r g an iz ad o r , e l

c u al c o n c u r r e e n f o r ma r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e

ac tiv o s d e o r ig e n il c ito ag r av ad o p o r s u h ab itu al id ad

y p o r f o r mar p ar te d e u n a as o c i ac i n ( A r ts . 4 5 , 5 5 ,

2 1 0 s e g u n d o p r r af o , 3 0 3 i n c . 1 , 2 a to d o s d e l C d .

P e n al ) , S IN P R IS I N P R E V E N T IV A ( ar ts . 3 0 6 , 3 0 7 ,

3 0 8 , 3 1 0 y c c d s . d e l C d i g o P r o c e s al P e n al d e l a

N ac i n ) . -

XVI. MANDAR A TRABAR EMBARGO SOBRE

SUS BIENES HASTA CUBRIR LA SUMA DE PESOS

374
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

CIENTO TREINTA MILLONES ($ 130.000.000,00),

d il ig e n c ia q u e d e b e r se r c u mp l ime n tad a p o r e l o f ic ial

d e j u s ti c i a d e l T r i b u n al . -

XVII. DECRETAR EL PROCESAMIENTO de

V C T O R A L E J A N D R O M A N Z A N A R E S, de las re stante s

c o n d ic io n e s p e r s o n al e s o b r an te s e n au to s p o r h al l ar l o

p r im a f ac ie y por s e m ip l e n a prueba au to r

p e n al m e n te r e s p o n s ab l e d e l o s d e l ito s d e to mar p ar te

e n u n a as o c iac i n il c ita e n c al id ad d e o r g an iz ad o r , e l

c u al c o n c u r r e e n f o r ma r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e

ac tiv o s d e o r ig e n i l c ito ag r av ad o p o r s u h ab itu al id ad

y p o r f o r m ar p ar te d e u n a as o c i ac i n ( A r ts . 4 5 , 5 5 ,

2 1 0 s e g u n d o p r r af o , 3 0 3 i n c . 1 , 2 a to d o s d e l C d .

P e n al ) , S IN P R IS I N P R E V E N T IV A ( ar ts . 3 0 6 , 3 0 7 ,

3 0 8 , 3 1 0 y c c d s . d e l C d ig o P r o c e s al P e n al d e l a

N ac i n ) . -

X V I I I . M A N D A R A T RA B A R E M B A R G O S O B R E
SUS BIENES HASTA CUBRIR LA SUMA DE PESOS

CIENTO TREINTA MILLONES ($ 130.000.000,00),

d il ig e n c ia q u e d e b e r se r c u mp l ime n tad a p o r e l o f ic ial

d e j u s ti c i a d e l T r i b u n al . -

XIX. DECRETAR EL PROCESAMIENTO de

NORMA BEATRIZ ABUIN, de l as r e s tan te s

c o n d ic io n e s p e r so n al e s o b r an te s e n au to s p o r h al l ar l a

p r im a f ac i e y por s e m ip l e n a prueba au to r

p e n al m e n te r e s p o n s ab l e d e l o s d e l ito s d e to mar p ar te

e n u n a as o c i ac i n i l c ita e n c al id ad d e mie mb r o , e l

c u al c o n c u r r e e n f o r ma r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e

ac tiv o s d e o r ig e n il c ito ag r av ad o p o r s u h ab itu al id ad

y p o r f o r mar p ar te d e u n a as o c i ac i n ( A r ts . 4 5 , 5 5 ,

2 1 0 s e g u n d o p r r af o , 3 0 3 i n c . 1 , 2 a to d o s d e l C d .

P e n al ) , S IN P R IS I N P R E V E N T IV A ( ar ts . 3 0 6 , 3 0 7 ,

3 0 8 , 3 1 0 y c c d s . d e l C d i g o P r o c e s al P e n al d e l a

376
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

N ac i n ) . -

XX. MANDAR A TRABAR EMBARGO SOBRE

SUS BIENES HASTA CUBRIR LA SUMA DE PESOS

T R E S M I L L O N E S ( $ 3 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , d il ig e n c ia q u e

d e b e r s e r c u mp l ime n tad a p o r e l o f ic ial d e ju s tic ia

d e l T r ib u n al . -

XXI. DECRETAR EL PROCESAMIENTO de

JORGE MARCELO LUDUEA, de l as r e s tan te s

c o n d ic io n e s p e r s o n al e s o b r an te s e n au to s p o r h al l ar l o

p r im a f ac ie y por s e m ip l e n a prueba au to r

p e n al m e n te r e s p o n s ab l e d e l o s d e l ito s d e to mar p ar te

e n u n a as o c iac i n il c ita e n c al id ad d e mie m b r o , e l

c u al c o n c u r r e e n f o r ma r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e

ac tiv o s d e o r ig e n i l c ito ag r av ad o p o r s u h ab itu al id ad

y p o r f o r m ar p ar te d e u n a as o c i ac i n ( A r ts . 4 5 , 5 5 ,

2 1 0 s e g u n d o p r r af o , 3 0 3 i n c . 1 , 2 a to d o s d e l C d .

P e n al ) , S IN P R IS I N P R E V E N T IV A ( ar ts . 3 0 6 , 3 0 7 ,
3 0 8 , 3 1 0 y c c d s . d e l C d i g o P r o c e s al P e n al d e l a

N ac i n ) . -

XXII. MANDAR A TRABAR EMBARGO SOBRE

SUS BIENES HASTA CUBRIR LA SUMA DE PESOS

O C H E N T A M I L L O N E S ( $ 8 0 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , d i l ig e n c ia

q u e d e b e r s e r c u m p l i me n tad a p o r e l o f ic ial d e

j u s ti c i a d e l T r i b u n al . -

XXIII. DECRETAR EL PROCESAMIENTO de

R I C A R D O L E A N D R O A L B O R N O Z , d e l as r e s tan te s

c o n d ic io n e s p e r s o n al e s o b r an te s e n au to s p o r h al l ar l o

p r im a f ac i e y por s e m ip l e n a prueba au to r

p e n al m e n te r e s p o n s ab l e d e l o s d e l ito s d e to mar p ar te

e n u n a as o c i ac i n i l c ita e n c al id ad d e mie mb r o , e l

c u al c o n c u r r e e n f o r ma r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e

ac tiv o s d e o r ig e n il c ito ag r av ad o p o r s u h ab itu al id ad

378
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

y p o r f o r m ar p ar te d e u n a as o c i ac i n ( A r ts . 4 5 , 5 5 ,

2 1 0 s e g u n d o p r r af o , 3 0 3 i n c . 1 , 2 a to d o s d e l C d .

P e n al ) , S IN P R IS I N P R E V E N T IV A ( ar ts . 3 0 6 , 3 0 7 ,

3 0 8 , 3 1 0 y c c d s . d e l C d ig o P r o c e s al P e n al d e l a

N ac i n ) . -

XXIV. MANDAR A TRABAR EMBARGO SOBRE

SUS BIENES HASTA CUBRIR LA SUMA DE PESOS

T R E I N T A M I L L O N E S ( $ 3 0 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , d i l ig e n c ia

q u e d e b e r s e r c u m p l i me n tad a p o r e l o f ic ial d e

j u s ti c i a d e l T r i b u n al . -

XXV. DECRETAR EL PROCESAMIENTO de

LUCIANA SABRINA BEZ, de l as r e s tan te s

c o n d ic io n e s p e r so n al e s o b r an te s e n au to s p o r h al l ar l a

p r im a f ac ie y por s e m ip l e n a prueba au to r

p e n al m e n te r e s p o n s ab l e d e l o s d e l ito s d e to mar p ar te

e n u n a as o c iac i n il c ita e n c al id ad d e mie m b r o , e l

c u al c o n c u r r e e n f o r ma r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e
ac tiv o s d e o r ig e n il c ito ag r av ad o p o r s u h ab itu al id ad

y p o r f o r mar p ar te d e u n a as o c i ac i n ( A r ts . 4 5 , 5 5 ,

2 1 0 s e g u n d o p r r af o , 3 0 3 i n c . 1 , 2 a to d o s d e l C d .

P e n al ) , S IN P R IS I N P R E V E N T IV A ( ar ts . 3 0 6 , 3 0 7 ,

3 0 8 , 3 1 0 y c c d s . d e l C d i g o P r o c e s al P e n al d e l a

N ac i n ) . -

XXVI. MANDAR A TRABAR EMBARGO SOBRE

SUS BIENES HASTA CUBRIR LA SUMA DE PESOS

D I E Z M I L L O N E S ( $ 1 0 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , d il i g e n c i a q u e

d e b e r s e r c u mp l ime n tad a p o r e l o f ic ial d e ju s tic ia

d e l T r ib u n al . -

XXVII. DECRETAR EL PROCESAMIENTO de

LEANDRO ANTONIO BEZ, de l as r e s tan te s

c o n d ic io n e s p e r s o n al e s o b r an te s e n au to s p o r h al l ar l o

p r im a f ac i e y por s e m ip l e n a prueba au to r

380
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

p e n al m e n te r e s p o n s ab l e d e l o s d e l ito s d e to mar p ar te

e n u n a as o c iac i n il c ita e n c al id ad d e mie m b r o , e l

c u al c o n c u r r e e n f o r ma r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e

ac tiv o s d e o r ig e n i l c ito ag r av ad o p o r s u h ab itu al id ad

y p o r f o r m ar p ar te d e u n a as o c i ac i n ( A r ts . 4 5 , 5 5 ,

2 1 0 s e g u n d o p r r af o , 3 0 3 i n c . 1 , 2 a to d o s d e l C d .

P e n al ) , S IN P R IS I N P R E V E N T IV A ( ar ts . 3 0 6 , 3 0 7 ,

3 0 8 , 3 1 0 y c c d s . d e l C d ig o P r o c e s al P e n al d e l a

N ac i n ) . -

XXVIII. MANDAR A TRABAR EMBARGO

SOBRE SUS BIENES HASTA CUBRIR LA SUMA DE

PESOS DIEZ MILLONES ($ 10.000.000,00),

d il ig e n c ia q u e d e b e r se r c u mp l ime n tad a p o r e l o f ic ial

d e j u s ti c i a d e l T r i b u n al . -

XXIX. DECRETAR EL PROCESAMIENTO de

MARTN ANTONIO BEZ, de l as r e s tan te s

c o n d ic io n e s p e r s o n al e s o b r an te s e n au to s p o r h al l ar l o
p r im a f ac i e y por s e m ip l e n a prueba au to r

p e n al m e n te r e s p o n s ab l e d e l o s d e l ito s d e to mar p ar te

e n u n a as o c i ac i n i l c ita e n c al id ad d e mie mb r o , e l

c u al c o n c u r r e e n f o r ma r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e

ac tiv o s d e o r ig e n il c ito ag r av ad o p o r s u h ab itu al id ad

y p o r f o r mar p ar te d e u n a as o c i ac i n ( A r ts . 4 5 , 5 5 ,

2 1 0 s e g u n d o p r r af o , 3 0 3 i n c . 1 , 2 a to d o s d e l C d .

P e n al ) , S IN P R IS I N P R E V E N T IV A ( ar ts . 3 0 6 , 3 0 7 ,

3 0 8 , 3 1 0 y c c d s . d e l C d i g o P r o c e s al P e n al d e l a

N ac i n ) . -

XXX. MANDAR A TRABAR EMBARGO SOBRE

SUS BIENES HASTA CUBRIR LA SUMA DE PESOS

V E I N T E M I L L O N E S ( $ 2 0 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , d i l ig e n c ia

q u e d e b e r s e r c u m p l i me n tad a p o r e l o f ic ial d e

j u s ti c i a d e l T r i b u n al . -

382
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

XXXI. DECRETAR EL PROCESAMIENTO de

EMILIO CARLOS MARTN, de l as r e s tan te s

c o n d ic io n e s p e r so n al e s o b r an te s e n au to s p o r h al l ar l a

p r im a f ac ie y por s e m ip l e n a prueba au to r

p e n al m e n te r e s p o n s ab l e d e l o s d e l ito s d e to mar p ar te

e n u n a as o c iac i n il c ita e n c al id ad d e mie m b r o , e l

c u al c o n c u r r e e n f o r ma r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e

ac tiv o s d e o r ig e n i l c ito ag r av ad o p o r s u h ab itu al id ad

y p o r f o r m ar p ar te d e u n a as o c iac i n ( A r ts . 4 5 , 5 5 ,

2 1 0 s e g u n d o p r r af o , 3 0 3 i n c . 1 , 2 a to d o s d e l C d .

P e n al ) , S IN P R IS I N P R E V E N T IV A ( ar ts . 3 0 6 , 3 0 7 ,

3 0 8 , 3 1 0 y c c d s . d e l C d ig o P r o c e s al P e n al d e l a

N ac i n ) . -

XXXII. MANDAR A TRABAR EMBARGO

SOBRE SUS BIENES HASTA CUBRIR LA SUMA DE

PESOS VEINTE MILLONES ($ 20.000.000,00),

d il ig e n c ia q u e d e b e r se r c u mp l ime n tad a p o r e l o f ic ial

d e j u s ti c i a d e l T r i b u n al . -
XXXIII. DECRETAR EL PROCESAMIENTO de

CLAUDIO FERNANDO B U S T O S , d e l as r e s tan te s

c o n d ic io n e s p e r s o n al e s o b r an te s e n au to s p o r h al l ar l o

p r im a f ac i e y por s e m ip l e n a prueba au to r

p e n al m e n te r e s p o n s ab l e d e l o s d e l ito s d e to mar p ar te

e n u n a as o c i ac i n i l c ita e n c al id ad d e mie mb r o , e l

c u al c o n c u r r e e n f o r ma r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e

ac tiv o s d e o r ig e n il c ito ag r av ad o p o r s u h ab itu al id ad

y p o r f o r mar p ar te d e u n a as o c i ac i n ( A r ts . 4 5 , 5 5 ,

2 1 0 s e g u n d o p r r af o , 3 0 3 i n c . 1 , 2 a to d o s d e l C d .

P e n al ) , S IN P R IS I N P R E V E N T IV A ( ar ts . 3 0 6 , 3 0 7 ,

3 0 8 , 3 1 0 y c c d s . d e l C d i g o P r o c e s al P e n al d e l a

N ac i n ) . -

XXXIV. MANDAR A TRABAR EMBARGO

SOBRE SUS BIENES HASTA CUBRIR LA SUMA DE

384
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

PESOS CINCO MILLONES ($ 5.000.000,00),

d il ig e n c ia q u e d e b e r se r c u mp l ime n tad a p o r e l o f ic ial

d e j u s ti c i a d e l T r i b u n al . -

XXXV. DECRETAR EL PROCESAMIENTO de

MARTN SAMUEL JACOBS, de l as r e s tan te s

c o n d ic io n e s p e r s o n al e s o b r an te s e n au to s p o r h al l ar l o

p r im a f ac ie y por s e m ip l e n a prueba au to r

p e n al m e n te r e s p o n s ab l e d e l o s d e l ito s d e to mar p ar te

e n u n a as o c iac i n il c ita e n c al id ad d e mie m b r o , e l

c u al c o n c u r r e e n f o r ma r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e

ac tiv o s d e o r ig e n i l c ito ag r av ad o p o r s u h ab itu al id ad

y p o r f o r m ar p ar te d e u n a as o c i ac i n ( A r ts . 4 5 , 5 5 ,

2 1 0 s e g u n d o p r r af o , 3 0 3 i n c . 1 , 2 a to d o s d e l C d .

P e n al ) , S IN P R IS I N P R E V E N T IV A ( ar ts . 3 0 6 , 3 0 7 ,

3 0 8 , 3 1 0 y c c d s . d e l C d ig o P r o c e s al P e n al d e l a

N ac i n ) . -

XXXVI. MANDAR A TRABAR EMBARGO


SOBRE SUS BIENES HASTA CUBRIR LA SUMA DE

P E S O S U N M I L L N ( $ 1 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , d il ig e n c ia q u e

d e b e r s e r c u mp l ime n tad a p o r e l o f ic ial d e ju s tic ia

d e l T r ib u n al . -

X X X V I I . D E C R E T A R E L P R O C E S A M I E N TO d e

L I S A N D R O D O N A I R E , d e l as r e s tan te s c o n d ic io n e s

p e r s o n al e s o b r an te s e n au to s p o r h al l ar l o p r im a

f ac i e y p o r s e mi p l e n a p r u e b a au to r p e n al me n te

r e s p o n s ab l e d e l o s d e l ito s d e to m ar p ar te e n u n a

as o c iac i n il c ita e n c al id ad d e mie mb r o , e l c u al

c o n c u r r e e n f o r m a r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e

ac tiv o s d e o r ig e n il c ito ag r av ad o p o r s u h ab itu al id ad

y p o r f o r mar p ar te d e u n a as o c i ac i n ( A r ts . 4 5 , 5 5 ,

2 1 0 s e g u n d o p r r af o , 3 0 3 i n c . 1 , 2 a to d o s d e l C d .

P e n al ) , S IN P R IS I N P R E V E N T IV A ( ar ts . 3 0 6 , 3 0 7 ,

3 0 8 , 3 1 0 y c c d s . d e l C d i g o P r o c e s al P e n al d e l a

386
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

N ac i n ) . -

XXXVIII. MANDAR A TRABAR EMBARGO

SOBRE SUS BIENES HASTA CUBRIR LA SUMA DE

P E S O S U N M I L L N ( $ 1 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , d il ig e n c ia q u e

d e b e r s e r c u mp l ime n tad a p o r e l o f ic ial d e ju s tic ia

d e l T r ib u n al . -

XXXIX. DECRETAR EL PROCESAMIENTO de

M A R A A L E J A N D R A J A M I E S O N , d e l as r e s tan te s

c o n d ic io n e s p e r so n al e s o b r an te s e n au to s p o r h al l ar l a

p r im a f ac ie y por s e m ip l e n a prueba au to r

p e n al m e n te r e s p o n s ab l e d e l o s d e l ito s d e to mar p ar te

e n u n a as o c iac i n il c ita e n c al id ad d e mie m b r o , e l

c u al c o n c u r r e e n f o r ma r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e

ac tiv o s d e o r ig e n i l c ito ag r av ad o p o r s u h ab itu al id ad

y p o r f o r m ar p ar te d e u n a as o c i ac i n ( A r ts . 4 5 , 5 5 ,

2 1 0 s e g u n d o p r r af o , 3 0 3 i n c . 1 , 2 a to d o s d e l C d .

P e n al ) , S IN P R IS I N P R E V E N T IV A ( ar ts . 3 0 6 , 3 0 7 ,
3 0 8 , 3 1 0 y c c d s . d e l C d i g o P r o c e s al P e n al d e l a

N ac i n ) . -

XL. MANDAR A TRABAR EMBARGO SOBRE

SUS BIENES HASTA CUBRIR LA SUMA DE PESOS

U N M I L L N ( $ 1 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , d il ig e n c ia q u e d e b e r

s e r c u m p l im e n tad a p o r e l o f i c i al d e j u s ti c i a d e l

T r ib u n al . -

XLI. DECRETAR EL PROCESAMIENTO de

SCAR ALBERTO LEIVA, de l as r e s tan te s

c o n d ic io n e s p e r s o n al e s o b r an te s e n au to s p o r h al l ar l o

p r im a f ac i e y por s e m ip l e n a prueba au to r

p e n al m e n te r e s p o n s ab l e d e l o s d e l ito s d e to mar p ar te

e n u n a as o c i ac i n i l c ita e n c al id ad d e mie mb r o , e l

c u al c o n c u r r e e n f o r ma r e al c o n e l d e l ito d e l av ad o d e

ac tiv o s d e o r ig e n il c ito ag r av ad o p o r s u h ab itu al id ad

388
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

y p o r f o r m ar p ar te d e u n a as o c i ac i n ( A r ts . 4 5 , 5 5 ,

2 1 0 s e g u n d o p r r af o , 3 0 3 i n c . 1 , 2 a to d o s d e l C d .

P e n al ) , S IN P R IS I N P R E V E N T IV A ( ar ts . 3 0 6 , 3 0 7 ,

3 0 8 , 3 1 0 y c c d s . d e l C d ig o P r o c e s al P e n al d e l a

N ac i n ) . -

XLII. MANDAR A TRABAR EMBARGO SOBRE

SUS BIENES HASTA CUBRIR LA SUMA DE PESOS

D I E Z M I L L O N E S ( $ 1 0 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ) , d i l ig e n c ia q u e

d e b e r s e r c u mp l ime n tad a p o r e l o f ic ial d e ju s tic ia

d e l T r ib u n al . -

XLIII. L I B R A R o f ic io s a l o s titu l ar e s d e l

J u z g ad o N ac i o n al en lo C r i min al y C o r r e c c io n al

F e d e r al n r o . 3 , 7 y 1 0 , a f in d e c o m u n ic ar l o q u e aq u

se d is p o n e , a los que se les deber ad j u n tar

im p r e s i n del s is te ma Lex 100 del p r e s e n te

r e s o l u to r io .

A s u v e z , o f c ie s e a l o s R e g is tr o s d e l a
P r o p ie d ad In mu e b l e de to d as l as j u r is d ic c io n e s

p r o v in c ial e s y l a C A B A , al R e g is tr o N ac i o n al d e l a

P r o p ie d ad A u to mo to r y R e g is tr o N ac io n al d e B u q u e s y

A e r o n av e s .

C o m u n q u e s e l o aq u r e s u e l to a l o s S r e s .

In te r v e n to r e s y v e e d o r e s .

C o m u n q u e s e a l as F u e r z as F e d e r al e s y a l a

D ir e c c i n n ac io n al d e M ig r ac i o n e s l as p r o h i b i c i o n e s

d e s al i d as d e l p a s d i s p u e s tas . -

X L I V . F ir me q u e s e a l a p r e s e n te , c o r r e s p o n d e

r e m itir l as p r e s e n te s ac tu ac io n e s p o r c o n e x id ad c o n

l as c au s as N 1 5 . 7 3 4 / 0 8 , 1 1 . 3 5 2 / 1 4 y 5 . 0 4 8 / 1 6 al

J u z g ad o N ac io n al en lo C r im in al y C o r r e c c i o n al

F e d e r al N 1 0 , S e c r e tar a N 1 9 ( ar t. 4 1 y 4 2 i n c . 4

del C.P.P.N).-

390
Poder Judicial de la Nacin cn 3.732/16

N o tif q u e s e al S e o r A g e n te F is c al y l b r e s e

c d u l a, d e c ar c te r u r g e n te a l as d e f e n s as d e l o s

im p u tad o s y a l a q u e r e l l a, r e g s tr e s e y , f ir m e q u e

s e a, c o mu n q u e s e . -

A n te m :

En d e l mis m o n o tif iq u al S e o r A g e n te F is c al ( 2 ) y

f ir m . D O Y F E .

En d e l m is mo s e l ib r ar o n c d u l as e l e c tr n ic as ( ) a

l as d e f e n s as y a l a q u e r e l l a. C O N S T E .
392