Hoja de Trabajo Ferreteros Del Llano Ultimo

Capital autorizado
CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

310505 capital autorizado 750,000,000
310510 capital por suscribir 375,000,000
310515 capital suscrito por cobrar 375,000,000
SUMAS IGUALES 750,000,000 750,000,000
El socio 1: Efectivo el 50% el otro 50% representado en un terreno Urbano

110505 caja 12,500,000
150405 terrenos 12,500,000
310515 Capital suscrito x cobrar 25,000,000
SUMAS IGUALES 25,000,000 25,000,000
El socio 2 Efectivo el 75%, el 25% restante representado en inventarios para la venta

110505 caja 18,750,000
143502 Mercancias no fabricada por la empres 6,250,000
25,000,000 25,000,000
Los dems Socios pagan su respectiva parte en EFECTIVO (3 socios)

110505 caja 75,000,000
75,000,000 75,000,000
5.
7.
0.00 0.00
8.

9
10.
11.
12.
13.

14.
15.
16.
17.
18.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
23.
24.
25.
CDIGO
26. CUENTA DBITO CRDITO
CDIGO
CDIGO
CDIGO

30.

31.

32.
33.

34.

35.

36.
37.
capital autorizado
capital autorizado
a venta
2. Apertura de cuenta corriente Davivienda No. 389-06981-6 segn recibo de consignacin por
valor de $100000.000.

111005 Bancos 100,000,000
110505 Caja 100,000,000
100,000,000 100,000,000
3. Compra de chequera, segn nota dbito del banco por la suma de $280.000, ms iva 16%.
Impuesto de timbre $180
CDIGO CUENTA DBITO

530505 Gastos bancarios 280,000
511570 Iva descontable 44,800
511510 Impuesto de timbre 180
111005 Bancos 324,980
SUMAS IGUALES 324,980 324,980
4. Se pagan los honorarios al Dr. Augusto rojas, NIT 445-3, rgimen simplificado, por elaboracin
de escritura de la sociedad, cuenta de cobro por valor de $1850.000, cheque 1001

511025 Honorarios 1,850,000
236515 Retefuente honorarios 185,000
236701 Impuesto de las ventas retenido R. simplificado 44,400
111005 Bancos 1,665,000
SUMAS IGUALES 1,894,400 1,894,400
5. Se paga por matricula y registro mercantil (determinar el valor) e inscripcin de libros, a la

cmara de comercio de Villavicencio, en efectivo.

514010 Registro mercantil 1,070,000
110505 Caja 1,070,000
SUMAS IGUALES 1,070,000 1,070,000
6. Se paga con cheque 1002 arrendamiento del local por tres (3) meses a razn de $2250.000
c/u, contados a partir del 01 de abril de 2016, Juan Valds Gaitn CC, 301, rgimen simplificado.

512010 Gasto arrendamiento 6,750,000
236530 Retefuente arrendamiento 236,250
240803 Iva R. simplificado 162,000
236701 Impuesto de las ventas retenido R. simplificado 162,000
111005 Bancos 6,513,750
SUMAS IGUALES 6,912,000 6,912,000
7. Se paga impresin de papelera facturada por $1950.000, + iva 16%, factura 245 de
Tipografa Juan XXIII. R. comn. Cheque 1003.

519530 Utiles, papeleria y Fotocopias 1,950,000
236540 Retencin en la fuente en compras 48,750
111005 Bancos 2,213,250
SUMAS IGUALES 2,262,000 2,262,000
8. Compra a crdito muebles para la oficina a Mobiliarte Ltda, segn factura 1256, discriminados de
manera:

Mesa de Computo $425.000 IVA 16% $68.000 Total $493.000
Escritorio gerencial $1200.000 IVA 16% $192.000 Total $1392.000
Archivador Vertical $625.000 IVA 16% $100.000 Total $725.000
TOTALES: $2250.000 $360.000 $2610.000

152405 Muebles y enseres 2,610,000
233501 Costos y gastos por pagar 2,553,750
SUMAS IGUALES 2,610,000 2,610,000
9. Compra 1 equipo de computo para la empresa, en las suma de $1450.000, cheque 1004, a
Invercinco ltda.
9. Compra 1 equipo de computo para la empresa, en las suma de $1450.000, cheque 1004, a
Invercinco ltda.

151210 equipos de oficina 1,450,000
236540 Retfuente en compras 3.5% 36,250
111005 Bancos 1,413,750
SUMAS IGUALES 1,450,000 1,450,000
10. Compra de software contable siigo vendedor en la suma de 4500.000 + iva del 16% a
Informtica y Gestin Ltda , Cheque. 1005

163501 Licencias 5,220,000
111005 Bancos 5,107,500
SUMAS IGUALES 5,220,000 5,220,000
14. Ferreteros del Llano S.A recibe la factura de Compra junto con las herramientas agrcolas de
mano: Gira cheque 1006, post fechado al 30 de abril de 2016.

143502 Mercancias no Fabricada por la emp 65,540,000
240801 Iva descontable 3,277,000
236540 Retencin en la fuente en compras 2.5% 1,638,500
220505 Proveedores Nacionales 67,178,500
SUMAS IGUALES 68,817,000 68,817,000
16. Ferreteros del llano recibe la remisin de DISTRICOL LTDA junto con los siguientes elementos
elctricos, se paga con cheque 1007.

DISTRICOL LTDA
NIT 22
REGIMEN COMN GRAN CONTRIBUYENTE

DESCRIPCIN CANTIDAD UNIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL

Lmpara fluorescente 250 Unidad $4.500 $1125.000
Balastra 250 Unidad $5.200 $1300.000
Toma Corriente 50 Unidad $4.300 $215.000
Interruptor Sencillo 50 Unidad $3.500 $175.000
Cable 200 Mt $2.500 $500.000
______________________________________________________________________
Subtotal: $3.315.000 IVA 16% $530.400
Total: $3845.400

Lmpara fluorescente 250 Unidad $4.500 $1125.000
Balastra 250 Unidad $5.200 $1300.000
Toma Corriente 50 Unidad $4.300 $215.000
Interruptor Sencillo 50 Unidad $3.500 $175.000
Cable 200 Mt $2.500 $500.000
______________________________________________________________________
Subtotal: $3.315.000 IVA 16% $530.400
Total: $3845.400


236540 Retencin en la fuente en compras 2.5% 82,875
111005 Bancos 3,762,525
SUMAS IGUALES 3,845,400 3,845,400
18. Se compra a la Ladrillera del Meta S.A. con crdito a 30 das, los siguientes materiales que se
vendern en las instalaciones de Ferreteros del Llano S.A. Se recibe copia de la respectiva factura.

Bloque No 5 5.000 Unidad 1.100 $5500.000
TOTAL: $5500.000

SUMAS IGUALES 5,500,000 5,500,000
20. Se venden los siguientes artculos, crdito a 30 das. Elaborar factura de venta junto registrando
los respectivos precios de venta.

COMPRADOR. Arquitectos Asociados Ltda, Gran Contribuyente, NIT860. 330.657-0


Lmpara fluorescente 80 Unidad 7.500 600.000
Balastra 100 Unidad 8.667 866.700
Toma Corriente 30 Unidad 7.167 215.010
Interruptor Sencillo 20 Unidad 5.833 116.660
Cable 120 Mt 4.167_500.040 Subtotal. 2.298.4210
IVA 16% 367.746 TOTAL 2.666.156
Cable 120 Mt 4.167_500.040 Subtotal. 2.298.4210
IVA 16% 367.746 TOTAL 2.666.156

413548 Venta de herramientas y articulos de ferreteria 2,298,410
240802 Iva Generado 367,746
135515 Anticipo de Impuesto (retefuente) 57,460
135517 Impuesto a las ventas Retenido (Rte 55,162
135518 Impuesto de industria y comercio re 9,194
130505 Clientes 2,544,340
SUMAS IGUALES 2,666,156 2,666,156
21. Vende la siguiente herramienta agrcola, 50% de contado y 50% a 15 das. Elaborar la factura de
venta registrando los respectivos precios de venta.

COMPRADOR. Agrcola el Naranjal Ltda, NIT 900.111.222-3

DESCRIPCIN CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL
Azadones Beyota 1000
Palines Beyota 600
Barretones Beyota 900
Cabos de madera 3300
Subtotal $
IVA 16% $__________
Total: $

240802 Iva Generado 14,512,160
135515 Anticipo de Impuesto (retefuente) 2,267,526
110505 Caja 51,472,817
130505 Clientes 51,472,817
613548 Venta de herramientas y articulos de 54,420,000

143502 Inventarios 54,420,000
SUMAS IGUALES 105,213,160 105,213,160
22. Se adquieren de contado los siguientes elementos con un incremento en el precio de compra
de 2%. Elaborar orden de compra y factura de compra

Azadones Beyota 100 14.540 1.454.000
Palines Beyota 100 15.102 1.510.204
Barretones Beyota 50 14.898 744.900
22. Se adquieren de contado los siguientes elementos con un incremento en el precio de compra
de 2%. Elaborar orden de compra y factura de compra

Azadones Beyota 100 14.540 1.454.000
Palines Beyota 100 15.102 1.510.204
Subtotal $ 3.709.104
IVA 16% $ 593.457__
Total: $ 4.302.561

236540 Retencin en la fuente en compras 2.5% 92,728
110505 Caja 4,209,833
SUMAS IGUALES 4,302,561 4,302,561
23. Se vende de contado a personas naturales los siguientes elementos o materiales:

Lmpara fluorescente 120 Unidad 7.500 900.000
Balastra 125 Unidad 8.666 1.083.250
Toma Corriente 10 Unidad 7.166 71.660
Cable 60 Mt 4.166 249.960 Subtotal.
2.421.582
IVA 16% 387.453 TOTAL
2.809.131

110505 Caja 2,808,975

143502 Inventarios 1,453,000
SUMAS IGUALES 4,261,975 4,261,975
24. Ferreteros del Llano vende la siguiente mercanca a la Asociacin de campesinos del Ariari,
cancela el 50% y el otro 50% crdito a 30 das.

Azadones Beyota 85 23.910 2.032.350
24. Ferreteros del Llano vende la siguiente mercanca a la Asociacin de campesinos del Ariari,
cancela el 50% y el otro 50% crdito a 30 das.

Azadones Beyota 85 23.910 2.032.350
Palines Beyota 60 24.833 1.489.980
Cabos de madera 155 9.166 1.420.730
Subtotal $ 5.188.040
IVA 16% $_830.086_________
Total: $ 6.018.126

135515 Anticipo de Impuesto (retefuente) 129,702
110505 Caja 2,944,212
130505 Clientes 2,944,212

143502 Inventarios 3,112,997
SUMAS IGUALES 9,131,123 9,131,123
25. Ferreteros del llano s.a Vende 3.800 unidades de bloque No. 5 a diferentes personas naturales no
responsables de Iva.
Costo 1.100 con Utilidad 1.833

413542 Venta de materiales de construccion, fontaneria y ca 6,966,666
110505 Caja 6,966,666
613542 Venta de materiales de construccion 4,180,000

143502 Inventarios 4,180,000
SUMAS IGUALES 11,146,666 11,146,666
26. Cancela servicio de flete al seor olivo machado (R. simplificado) la suma de $825.000, en
efectivo.
26. Cancela servicio de flete al seor olivo machado (R. simplificado) la suma de $825.000, en
efectivo.

513550 Transportes fletes 825,000
236525 Retefuente servicios 1% 8,250
110505 Caja 816,750
27. Se cancela aviso publicitario en el llano 7 das, a la casa editorial el tiempo, por la suma de
1200.000 + IVA

523560 Propaganda y publicidad 1,200,000
110505 Caja 1,392,000
SUMAS IGUALES 1,392,000 1,392,000
28. Compra de automvil modelo 2012 a automotores del llano S.A. por la suma de $28000.000, IVA
incluido.

154005 Equipo y flota de transporte 28,000,000
111005 Bancos 28,000,000
SUMAS IGUALES 28,000,000 28,000,000
29. Le devuelven a la empresa 10 lmparas y 15 balastras
10 lamparas $ 7.500 = 204.990

15 Balastras $ 8.666 = 129.990

417501 Devoluciones en ventas 204,990
110505 Caja 237,788
613548 Venta de herramientas y articulos de 123,000

143502 Inventarios 123,000
30. Se hace devolucin de 50 lmparas y 30 balastras al proveedor Districol Ltda
50 Lamparas 4.500 = 225.000 iva 36.000

30 Balastras 5.200 = 156.000 iva 24.960

143502 Inventarios 381,000
220505 Proveedores Nacionales 441,960
30. Causar la nmina empleados con la siguiente informacin:
Secretaria:
Sueldo bsico $689.454
Subsidio de transporte $ 77.000
Total devengado $766.454

510506 Sueldo 689,454
510527 Aux Transporte 77,000
237005 Aportes de Nomina Eps 27,578
238030 Aportes Fondos de Pension 27,578
250501 Salarios por Pagar 711,298
Prestaciones Sociales
510530 Cesantias 63,868
251010 Cesantias consolidadas 63,868
Prima de Servicios
510536 Prima de Servicios 63,868
Intereses sobre Cesantias
510533 Intereses sobre cesantias 7,664
Vacaciones
510539 Vacaciones 28,723
252501 Vacaciones consolidadas 28,723
Aportes a Salud
510569 Aportes EPS 58,604
Aportes a Pension
510570 Aportes a fondos de pension 82,734
ARL
510568 Aportes ARL 3,599
237006 Aportes de Nomina ARL 3,599
SENA
510578 Aportes sena 13,789
237010 Aportes caja compensacin, Icbf, Sena 13,789
ICBF
510575 Aportes ICBF 20,684

CAJA DE COMPENSACION
510572 Aporte Caja de Compensacin 27,578

SUMAS IGUALES 1,137,565 1,137,565
30.
Vendedor 1:
Subsidio de transporte $ 77.000
Total devengado $877.000

510506 Sueldo 800,000
510527 Aux Transporte 77,000
250501 Salarios por Pagar 813,000
510530 Cesantias 73,080
Prima de Servicios
Vacaciones
Aportes a Salud
510569 Aportes EPS 68,000
Aportes a Pension
ARL
SENA
ICBF


SUMAS IGUALES 1,305,434 1,305,434
30.
Gerente:

510506 Sueldo 1,650,000
250501 Salarios por Pagar 1,518,000
510530 Cesantias 137,495
Prima de Servicios
Vacaciones
Aportes a Salud
510569 Aportes EPS 140,250
Aportes a Pension
ARL
SENA
ICBF


SUMAS IGUALES 2,505,591 2,505,591
32. Causar la depreciacin mensual de los activos adquiridos, mtodo de lnea recta. Vida til, la
legalmente aceptada.
Automovil $ 28.000.000 Modelo 2012

Equipos de computo $ 1.450.000
Muebles de Oficina $ 2.610.000
32. Causar la depreciacin mensual de los activos adquiridos, mtodo de lnea recta. Vida til, la
legalmente aceptada.
Automovil $ 28.000.000 Modelo 2012

Equipos de computo $ 1.450.000
Muebles de Oficina $ 2.610.000

516015 equipos de oficina 19,575
15921502 Depreciacin acumulada equipos 19,575
516020 Equipo de computacin y comunica 10,875

159220 Depreciacin Equipo de computacin y comunicaci 10,875
516035 flota y equipo de transporte 373,333

159235 Depreciacin acumulada equipo y flota de transport 373,333
Amortizacin
171016 Programas para computador (software) 87,000
516510 Intangible 87,000
33. del Llano S.A recibe las facturas de los siguientes servicios pblicos:
Telfono: $325.000
Energa: $408.000
Acueducto y alcantarillado: $96.800

513535 telefono 325,000
513530 Energia 408,000
513525 Acueducto y alcantarillado 96,800
233550 servicios publicos 829,800
34. Se cancela con cheque factura de la compra del punto 8, se obtiene un descuento del 5% sobre
el subtotal.
421040 ingresos x descuentos condicionados 127,688
110505 Caja 2,426,062
SUMAS IGUALES 2,553,750 2,553,750
35. Se recibe el pago de la factura de venta del punto 20, Ferreteros otorga un descuento del 3%
sobre el subtotal de la factura.

130505 Clientes 2,599,220
530535 Gasto descuento en ventas 77,993
110505 Caja 2,521,227
SUMAS IGUALES 2,599,220 2,599,220
36. Los Socios de Ferreteros del Llano S.A cancelan de su capital suscrito la suma de $5000.000 cad
uno.

SUMAS IGUALES 25,000,000 25,000,000

SUMAS IGUALES - -
17.
18.
19.

20.
21.
22.
23.
24.

25.
26.
27.
28.
29.

30.
31.
32.
33.
34.

35.
36.
37.
38.

onsignacin por
0, ms iva 16%.
CRDITO
do, por elaboracin

1001
n de libros, a la
n de $2250.000
imen simplificado.
a 245 de
56, discriminados de la siguiente
cheque 1004, a
cheque 1004, a
a del 16% a
entas agrcolas de
uientes elementos
$530.400
$530.400
s materiales que se
respectiva factura.
nta junto registrando
7-0
2.298.4210
2.298.4210
Elaborar la factura de
el precio de compra
el precio de compra
eriales:
Subtotal.
AL
esinos del Ariari,

esinos del Ariari,
personas naturales no
e $825.000, en
e $825.000, en
por la suma de
a de $28000.000, IVA
da
recta. Vida til, la
recta. Vida til, la
scuento del 5% sobre

descuento del 3%
ma de $5000.000 cada
` FERRETEROS DEL LLANO S.A
NIT: 990.008.643-1
CUENTA
110505 Caja
111005 Bancos
130505 Clientes
135515 Anticipo de Impuesto (retefuente)
135517 Impuesto a las ventas Retenido (Rte iva)
135518 Impuesto de industria y comercio retenido (Rte Ico)
135595 Autorretecree
143501 Inventarios
143502 Mercancias no Fabricada por la empresa
150405 Terrenos
151210 equipos de oficina
151605 casa
152405 Muebles y enseres
152410 Equipos
154005 Equipo y flota de transporte
158405 semovientes especies menores
159205 Depreciacin acumulada construc. Y edificac.
15921501 Depreciacin acumulada muebles y enseres
15921502 Depreciacin acumulada equipos
159220 Depreciacin Equipo de computacin y comunicacin
159235 Depreciacin acumulada equipo y flota de transport
163501 Licencias
170520 seguros y fianzas
171016 Programas para computador (software)
210501 Obligaciones financieras
220505 Proveedores Nacionales
233501 Costos y gastos por pagar
233525 Honorarios por pagar
233545 Transportes fletes
233550 servicios publicos
235505 Deudas con accionistas
236515 Retefuente honorarios
23651501 Retefuente compras
236525 Retefuente servicios
236530 Retefuente arrendamiento
236540 Retencin en la fuente en compras
236570 Autorretecree
236701 Impuesto de las ventas retenido R. simplificado
237005 Aportes de nmina EPS
237006 Aportes de nmina ARL
237010 Aportes caja compensacin, Icbf, Sena
238030 Aportes fondos de pensin
240801 Iva descontable
240802 Iva Generado
240803 Iva R. simplificado
250501 Salarios por pagar
251010 Cesantias consolidadas
251501 Interese sobre cesantas
252001 Prima de servicios
252501 Vacaciones consolidadas
261505 Provisin Impuesto sobre renta
261510 Provisin impuesto industria y comercio
261595 Provisin impuesto de cree
27 Ingresos cobrados por anticipado
310505 Capital Autorizado
310510 Capital por suscribir
310515 Capital suscrito x cobrar
311505 cuotas o partes de interes
32 Superavit de capital
330505 Reserva Legal
360501 Resultado del ejercicio
361001 Perdidad del ejercicio
370501 Utilidades acumuladas
381004 Valorizacin Terrenos
413536 Venta de electrodomesticos y muebles
413542 Venta de materiales de construccion, fontaneria y ca
413548 Venta de herramientas y articulos de ferreteria
417095 servicio de vigilancia
417501 Devoluciones en ventas
421040 ingresos x descuentos condicionados
422005 Ingresos x arrendamientos terreno
422010 Ingresos x arrendamientos
510506 Sueldo
510554 seguros
510527 Aux. de transporte
510530 Cesantias
510533 Intereses sobre cesantias
510539 Vacaciones
51054501 Auxilio de Rodamiento
510568 Aportes ARL
510569 Aportes EPS
510570 Aportes Fondos de Pensin
510572 Aporte Caja de Compensacin
510575 Aportes ICBF
510578 Aportes sena
511025 Honorarios
511510 Impuesto de timbre
511570 Iva descontable
511595 Impuesto de cree
512010 Gasto arrendamiento
513060 seguros soat
513525 Acueducto y alcantarillado
513530 Energia
513535 telefono
513550 Transportes fletes
514010 Registro mercantil
5160 Depreciacin
516005 construcciones y edificaciones
516015 equipos de oficina
516020 Equipo de computacin y comunicacin
516035 flota y equipo de transporte
516510 Intangible
519530 Utiles, papeleria y Fotocopias
520506 Sueldo
520527 Aux. de transporte
520530 Cesantias
520533 Intereses sobre cesantias
520539 Vacaciones
520551 Dotacion y Suministro a Trabajadores
520568 Aportes ARL
520569 Aportes EPS
520570 Aportes Fondos de Pensin
520572 Aporte Caja de Compensacin
520575 Aportes ICBF
520578 Aportes sena
5220 Arrendamiento
523560 Propaganda y publicidad
530505 Gastos bancarios
530520 Intereses bancarios
530535 Gasto descuento en ventas
530595 Gasto ajuste al peso o mil
540501 Impuesto de Renta y complementarios
5905 Ganancias y Perdidas
590505 Ganancias y Perdidas
613536 Venta de electrodomesticos y muebles
613542 Venta de materiales de construccion, fontaneria y ca
613548 Venta de herramientas y articulos de ferreteria
TOTALES
BALANCE DE APERTURA MOVIMIENTOS
Debitos Crdito Debitos Crdito
106,250,000.00 - 66,713,897 135,152,433

- - 100,000,000 49,000,755
- - 56,961,369 2,599,220
- - 2,454,688 0
- - 55,162 0
- - 9,194 0
- - 0 0
- - 0 0
6,250,000.00 - 78,064,104 63,669,997
12,500,000.00 - 0 0
- - 1,450,000 0
- - 0 0
- - 2,610,000 0
- - 0 0
- - 28,000,000 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 19,575
- - 0 10,875
- - 0 373,333
- - 5,220,000 0
- - 0 0
- - 0 87,000
- - 0 0
- - 2,995,710 72,541,000
- - 0 2,553,750
0 0
- - 0 0
- - 0 829,800
- - 0 0
0 185,000
0 0
- - 0 8,250
- - 0 236,250
- - 0 2,205,353
- - 0 0
- - 0 206,400
- - 0 392,432
- - 0 16,388
- - 0 282,551
- - 0 502,313
- - 4,592,857 60,960
- - 32,798 16,097,437
- - 162,000 0
- - 0 3,042,298
- - 0 274,443
- - 0 32,934
- - 0 274,443
- - 0 130,790
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 0
- 750,000,000.00 0 0
375,000,000.00 - 0 0
375,000,000.00 125,000,000.00 25,000,000 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 6,966,666
- - 0 100,608,980
- - 0 0
- - 204,990 0
- - 0 127,688
- - 0 0
- - 0 0
- - 3,139,454 0
- - 0 0
- - 154,000 0
- - 274,443 0
- - 32,934 0
- - 274,443 0
- - 130,790 0
- - 0 0
- - 16,388 0
- - 266,854 0
- - 376,734 0
- - 125,578 0
- - 94,184 0
- - 62,789 0
1,850,000 0
180 0
- - 401,200 0
- - 0 0
- - 6,750,000 0
- - 0 0
- - 96,800 0
- - 408,000 0
- - 325,000 0
- - 825,000 0
- - 1,070,000 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 19,575 0
- - 10,875 0
- - 373,333 0
- - 87,000 0
- - 1,950,000 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 1,200,000 0
- - 280,000 0
- - 0 0
- - 77,993 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 0 0
- - 4,180,000 0
- - 59,108,997 0
875,000,000.00 875,000,000.00 458,489,312 458,489,312

0
BALANCE AJUSTADO ESTADO RESULTADOS
Debitos Crdito Debitos
37,811,464
50,999,245
54,362,149
2,454,688
55,162
9,194
0
-
20,644,107
12,500,000
1,450,000
0
2,610,000
0
28,000,000
0
0 0
0 0
19,575
10,875
373,333
5,220,000 0
0 0
0 87,000
-
69,545,290.00
2,553,750.00
-
-
829,800.00
-
185,000.00
-
8,250.00
236,250.00
2,205,353.00
-
206,400.00
392,431.75
16,387.95
282,550.86
502,312.64
4,531,897.00
16,064,639.00
162,000.00
3,042,298.00
274,442.50
32,934.00
274,442.91
130,789.65
-
-
-
750,000,000.00
375,000,000.00
275,000,000.00
-
-
-
-
-
-
-
- -
6,966,666.00
100,608,980.00
- -
204,990.00 204,990.00
127,688.00
- - -
- - -
3,139,454.00 3,139,454.00
- -
154,000.00 154,000.00
274,442.50 274,442.50
32,934.00 32,934.00
274,442.91 274,442.91
130,789.65 130,789.65
- -
16,387.95 16,387.95
266,853.59 266,853.59
376,734.48 376,734.48
125,578.16 125,578.16
94,183.62 94,183.62
62,789.08 62,789.08
1,850,000.00 1,850,000.00
180.00 180.00
401,200.00 401,200.00
- -
6,750,000.00 6,750,000.00
- -
96,800.00 96,800.00
408,000.00 408,000.00
325,000.00 325,000.00
825,000.00 825,000.00
1,070,000.00 1,070,000.00
- -
- -
19,575.00 19,575.00
10,875.00 10,875.00
373,333.00 373,333.00
87,000.0 87,000.00
1,950,000.00 1,950,000.00
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
1,200,000.00 1,200,000.00
280,000.00 280,000.00
- -
77,993.00 77,993.00
- -
- -
- -
23,535,801.00
-
4,180,000.00 4,180,000.00
59,108,997.00 59,108,997.00
954,977,439 954,977,439 107,703,334

0
STADO RESULTADOS BALANCE GENERAL
Crdito Debitos Crdito
37,811,464
50,999,245
54,362,149
2,454,688
55,162
9,194
0
0 -
20,644,107
12,500,000
1,450,000
0
2,610,000
0
28,000,000
0
0 0
0 0
0 19,575
0 10,875
0 373,333
5,220,000 0
0 0
0 87,000
-
69,545,290.00
2,553,750.00
-
829,800.00
-
185,000.00
-
8,250.00
236,250.00
2,205,353.00
-
206,400.00
392,431.75
16,387.95
282,550.86
502,312.64
4,531,897.00
16,064,639.00
162,000.00 -
3,042,298.00
274,442.50
32,934.00
274,442.91
130,789.65
-
-
-
-
750,000,000.00
375,000,000.00 -
275,000,000.00 -
-
-
-
23,535,801.00
-
-
-
6,966,666.00
100,608,980.00
127,688.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
107,703,334 870,809,906 870,809,906

0 0
FERRETEROS DEL LLANO S.A
NIT 890.777.899-3
ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA DE APERTURA
1 DE ABRIL A 30 DE MAYO
PESOS COLOMBIANOS
ACTIVO
Activo corriente
Efectivo y equivalente al efectivo
Caja 37,811,464.00
Bancos 50,999,245.00
DEUDORES
Clientes 54,362,149.00
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES

Anticipo de Impuesto (retefuente) 2,454,688.00
Impuesto a las ventas Retenido (Rte iva) 55,162.00
Impuesto de industria y comercio retenido (Rte 9,194.00
INVENTARIOS
Mecancia no fabricada por la empresa 20,644,107.00
Total Activo corriente
Activo no corriente
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO
Terrenos 12,500,000.00
Equipos de oficina 1,450,000.00
Muebles y enseres 2,610,000.00
Equipo y Flota de transporte (Automovil) 28,000,000.00
DEPRECIACIN ACUMULADA
Depreciacin acumulada equipos 19,575.00
Depreciacin Equipo de computacin y comunic 10,875.00
Depreciacin acumulada equipo y flota de tran 373,333.00
INTANGIBLE
Licencias 5,220,000.00
Programas para computador (software) 87,000.00
Total Activo no corriente
TOTAL ACTIVO
PASIVO
Pasivo corriente
PROVEEDORES
Proveedores Nacionales 69,545,290.00
CUENTAS POR PAGAR

Costos y Gastos por pagar 2,553,750.00
Servicios Publicos 829,800.00
RETENCION EN LA FUENTE
Retefuente honorarios 185,000.00
Retefuente Servicios 8,250.00
Retefuente arrendamiento 236,250.00
Retencin en la fuente en compras 2,205,353.00
Impuesto de las ventas retenido R. simplificado 206,400.00
RETENCION Y APORTES DE NOMINA

Aportes de nmina EPS 392,431.75
Aportes de nmina ARL 16,387.95
Aportes caja compensacin, Icbf, Sena 282,550.86
Aportes fondos de pensin 502,312.64
IMPUESTOS, GRAVAMES Y TASAS

Iva descontable 4,531,897.00
Iva Generado 16,064,639.00
Iva R. simplificado 162,000.00
SALARIOS POR PAGAR

Salarios por pagar 3,042,298.00
Cesantias consolidadas 274,442.50
Interese sobre cesantas 32,934.00
Prima de servicios 274,442.91
Vacaciones consolidadas 130,789.65
Total Pasivo corriente
PATRIMONIO
Capital Autorizado 750,000,000
capital por Suscribir -375,000,000
Capital Suscrito por Cobrar - 275,000,000
Capital suscrito y pagado
Total Patrimonio
RESULTADO DEL EJERCICIO

utilidad 23,535,801
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
Pepita Mendieta Climaco Urrutia

Representante lega Contador Pblico
CC. TP
APERTURA
88,810,709.00
54,362,149.00
2,519,044.00
20,644,107.00
166,336,009.00
44,560,000.00
403,783.00
5,307,000.00
50,270,783.00
216,606,792.00
69,545,290.00
3,383,550.00
2,841,253.00
1,193,683.20
20,758,536.00
3,754,907.06
101,477,219.26
100,000,000
100,000,000
23,535,801
123,535,801
225,013,020
Eutimio Pastrana
Revisor Fiscal
TP
FERRETEROS DEL LLANO S.A
NIT 890.777.899-3
ESTADO DE RESULTADOS
1 DE ABRIL A 31 DE DICIEMBRE
PESOS COLOMBIANOS
INGRESOS
Venta de materiales de construccion, fontaneria y calefaccion
venta de herramienta y articulos ferreteria
descuentos condicionados
DEVOLUCIONES
Devoluciones en ventas
TOTAL VENTAS
COSTOS DE VENTAS
costos
UTILIDAD OPERACIONAL
GASTOS
GASTOS ADMINISTRATIVOS
Sueldo
Aux. de transporte
Cesantias
Intereses sobre cesantias
Prima de servicios
Vacaciones
Aportes ARL
Aportes EPS
Aportes Fondos de Pensin
Aporte Caja de Compensacin
Aportes ICBF
Aportes sena
Honorarios
Impuesto de timbre
Iva descontable
Acueducto y alcantarillado
Energia
Telefono
Transportes fletes
Regristro Mercantil
Depreciacin
Amortizacion de intangibles
Utiles y papeleria
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTOS DE VENTAS
Arrendamiento
publicidad propaganda y promocion
TOTAL GASTOS DE VENTAS
GASTOS FINANCIEROS
Gastos bancarios
Gasto descuento en ventas
TOTAL GASTOS FINANCIEROS
TOTAL GASTOS
UTILIDAD
A
6,966,666
100,608,980
127,688
-204,990
107,498,344
63,288,997
44,209,347
3,139,454
154,000
274,443
32,934
274,443
130,790
16,388
266,854
376,734
125,578
94,184
62,789
1,850,000
180
401,200
96,800
408,000
325,000
825,000
1,070,000
403,783
87,000
1,950,000
12,365,553
6,750,000
1,200,000
7,950,000
280,000
77,993
357,993
20,673,546
23,535,801
Ferreteros del Llano S.A.
890.777.899-3 Factura de Ven
Transversal 23 19 - 02 Nm:
Autoriza: 320000010050(01/12
villavicencio 11 abril de 2016 Vence: Inicial 1 Final: 5000
860.330.657-0 Arquitectos Asociados Ltda Actividad Econmica 8
Villavicencio Somos agentes retenedores de
3214567890 F.Ped:: Rgimen Comn de impuestos
Moneda: Pesos Col.
Referencia Descripcin Cant. Precio Dcto IVA

Lmpara fluorescente 80 7,500
Balastra 100 8,667
Toma Corriente 30 7,167
interruptor Sencillo 20 5,833
Cable metros 120 4,167
Parcial
SumaIVA
Observaciones: Vr ICA
Total
La presente factura cambiaria de venta, se asimila en todos sus efectos a una letra de cambio (art.774 C.C.)
Causar intereses de mora a la tasa mxima permitida por la ley a partir de su fecha de vencimiento
Aceptado: Vendedor:
ura de Venta
0002
320000010050(01/12/01)
Final: 5000
Econmica 8
gentes retenedores de IVA
Comn de impuestos
esos Col.
Total
600,000
866,700
215,010
116,660
500,040
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
www.visual-software.net
0
0
0
2,298,410
367,746
Derechos reservados de Visual Software
0
2,666,156
Autoriza: 320000010050(01/12
villavicencio 11 abril de 2016 Vence: Inicial 1 Final: 5000
900.111.222-3 Agricola El Naranjal Ltda Actividad Econmica 8
Villavicencio Somos agentes retenedores de
Moneda: Pesos Col.

Azadones Beyota 1000 23,750
Palines Beyota 600 24,667
Barretones Beyota 900 24,333
Cabos de madera 3300 9,167
Parcial
SumaIVA
Total
Aceptado: Vendedor:
ura de Venta
0003
320000010050(01/12/01)
Final: 5000
Econmica 8
Comn de impuestos
esos Col.
Total
23,750,000
14,800,200
21,899,700
30,251,100
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
90,701,000
14,512,160
0
105,213,160
Agrcola Bonet Ltda
Nit.900.654.768-5 Factura de Ven
Factura Venta Nm:
Autoriza: 320000010050(01/12
CIUDAD Villavicencio , 11/04/2016 Vence: 11-Apr-16 Inicial 1 Final: 5000
NIT O CC Ferreteros del llano Actividad Econmica 8
DIRRECCION: transv. 23 no. 19-02 vcio Somos agentes retenedores de
TELEFONO: 6007650 F.Ped:: 1510 Rgimen Comn de impuestos
Moneda: Pesos Col.

[23423423] Azadones beyota 100 14,540 5
[45645645] Palines beyota 100 15,102 5
[45645785] Barretones beyota 50 14,898 5
Parcial
SumaIVA
Total
Aceptado: Vendedor:
ura de Venta
22
320000010050(01/12/01)
Final: 5000
Econmica 8
Comn de impuestos
esos Col.
Total
1,454,000
1,510,200
744,900
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3,709,100
593,456
0
4,302,556
Autoriza: 320000010050(01/12
Villavicencio 11/April/2016 Vence: 11-Apr-16 Inicial 1 Final: 5000
40,350,623 Luz Marina Caicedo Lopez Actividad Econmica 8
Cll 28 Nro 4 -8 Barrio la Esperanza Villavicencio Somos agentes retenedores de
Moneda: Pesos Col.

Lmpara fluorescente 120 7,500
Balastra 125 8,666
Toma Corriente 10 7,166
interruptor Sencillo 20 5,833
Cable metros 60 4,166
Parcial
SumaIVA
Total
Aceptado: Vendedor:
ura de Venta
0003
320000010050(01/12/01)
Final: 5000
Econmica 8
Comn de impuestos
esos Col.
Total
900,000
1,083,250
71,660
116,660
249,960
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2,421,530
387,445
0
2,808,975
Autoriza: 320000010050(01/12
Villavicencio 11/April/2016 Vence: 11-Apr-16 Inicial 1 Final: 5000
900,240,201 Asociacion de Campesinos del Ariari Actividad Econmica 8
Cra7 Nro 70 - 26 Camelias Granada Somos agentes retenedores de
Moneda: Pesos Col.

Azadones Beyota 85 23,910
Palines Beyota 60 24,833
Barretones Beyota 10 24,498
Cabos de madera 155 9,166
Parcial
SumaIVA
Total
Aceptado: Vendedor:
ura de Venta
0003
320000010050(01/12/01)
Final: 5000
Econmica 8
Comn de impuestos
esos Col.
Total
2,032,350
1,489,980
244,980
1,420,730
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
5,188,040
830,086
0
6,018,126
ferreteros del llano S.A ORDEN DE COMPRA
cra 45 36-56 manantial FECHA 4/9/2016
OC # [0006]
Telefono: (020) 600-7650
Fax: (000) 000-0000
Sitio Web: ferreterosdelllano@empresa.com
VENDEDOR ENVIE A
Agricolas Bonet Ltda ferreteros del llano S.A
info@empresa.com cra 45 36-56 manantial
cra 345 # 34-45 la esmeralda Telefono: (020) 600-7650
ciudad: villavicencio
Telefono: (000) 000-0000
Fax: (000) 000-0000
REQUISAR EMBARCAR VA F.O.B. CONDICIONES DE ENVO
ARTICULO # DESCRIPCIN CANT p/u TOTAL

[23423423] azadones beyota 1200 14,250.00 17,100,000.00
[45645645] palines beyota 800 14,800.00 11,840,000.00
[45645785] barretones beyota 1000 14,600.00 14,600,000.00
[45644585] cabos de madera 4000 5,500.00 22,000,000.00
-
-
-
-
Comentarios o instrucciones especiales SUBTOTAL 65,540,000.00
IMPUESTO 3,277,000.00
ENVO -
OTRO -
TOTAL 68,817,000
Ferreteros del llano S.A ORDEN DE COMPRA
Nit 900.050.087-1
OC # [0007]
Telefono: (020) 600-7650
Fax: (000) 000-0000
VENDEDOR ENVIE A
Districol ltda ferreteros del llano S.A
infodistri@empresa.com cra 45 36-56 manantial
cra 31a 7-35 Rosalinda 2 Telefono: (020) 600-7650
Telefono: (3103405666)
Fax: (098) 670 80 90

20lam Lampara fluorescente 250 4,500.00 1,125,000.00
21bal Balastra 250 5,200.00 1,300,000.00
22tom Toma corriente 50 4,300.00 215,000.00
23int Interruptor sencillo 50 3,500.00 175,000.00
24cab Cable 200 2,500.00 500,000.00
-
-
-
IMPUESTO 530,400.00
ENVO -
OTRO -
TOTAL 3,845,400
Nit 900.050.087-1
OC # [0008]
Telefono: (020) 600-7650
Fax: (000) 000-0000
VENDEDOR ENVIE A
Ladrillera del meta ferreteros del llano S.A
infoladri@empresa.com cra 45 36-56 manantial
cra 21 a no. 7-23 rosablanca Telefono: (020) 600-7650
Telefono: (3209123080)
Fax: (098) 670 30 30

30bloq Bloque No. 5 5000 1,100.00 5,500,000.00
-
-
-
-
-
-
-
IMPUESTO -
ENVO -
OTRO -
TOTAL 5,500,000
Nit 890.777.899-3
Transv. 23 no. 19-02 FECHA 4/11/2016
OC # [0002]
Telefono: (020) 600-7650
Fax: (000) 000-0000
VENDEDOR ENVIE A
Agricolas Bonet Ltda ferreteros del llano S.A
info@empresa.com Transv. 23 no. 19-02
cra 345 # 34-45 la esmeralda Telefono: (020) 600-7650
Telefono: (000) 000-0000
Fax: (000) 000-0000

[23423423] azadones beyota 100 14,535.00 1,453,500.00
[45645645] palines beyota 100 15,096.00 1,509,600.00
[45645785] barretones beyota 50 14,892.00 744,600.00
-
-
-
-
-
IMPUESTO 185,385.00
ENVO -
OTRO -
TOTAL 3,893,085
DISTRICOL LTDA
NIT Cliente Contacto Fecha

900.050.087-1 ferreteros del llano S.A Districol ltda 4/9/2016
Telfono Direccin Email Descuento (%)
3103405666 Cra 31 a no. 7-35 rosalinda 2 infodistri@empresa.com
tem Cdigo Descripcin Cantidad Unidad Vr. Unitario

1 20lam Lampara Fluorecente 250 unidad $4,500
2 21bal balastra 250 Unidad $5,200
3 22tom Toma corriente 50 unidad $4,300
4 23int Interruptor sencillo 50 Unidad $3,500
5 24cab Cable 200 Unidad $2,500
6
19
20
21
22
23
24
25
En este espacio puede incluir informacin importante para tener en cuenta al momento de la subtotal
cotizacin. En ese sentido, puede aclarar cul es el tiempo de vigencia de esta promocin en
Descuento
particular, cules son las condiciones bajo las que se ofrece, etc.
Subtotal
IVA (16%)
Valor total
Cotizacin
A-00002
Fecha Ciudad
4/9/2016 villavicencio
Descuento (%) forma de Pago
cheque 1007
Vr. Unitario Vr Total

$4,500 $1,125,000
$5,200 $1,300,000
$4,300 $215,000
$3,500 $175,000
$2,500 $500,000
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
subtotal $3,315,000
Descuento $0
Subtotal $3,315,000
IVA (16%) $530,400
Valor total $3,845,400
Agricolas Bonet Ltda

900.050.087-1 ferreteros del llano S.A agrcolas Bonet Ltda 4/9/2016
3000000 Cra 345 # 34-45 La Esmeralda info@empresa.com

1 34XXX azadones beyota 1200 unidad $14,250
2 34DDD palines beyota 800 Unidad $14,800
3 56SHT barretones beyota 1000 unidad $14,600
4 45TYH cabos de madera 4000 Unidad $5,500
5
6
19
20
21
22
23
24
25
Descuento
Subtotal
IVA (5%)
Valor total
Cotizacin
A-00001
Fecha Ciudad

$14,250 $17,100,000
$14,800 $11,840,000
$14,600 $14,600,000
$5,500 $22,000,000
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
subtotal $65,540,000
Descuento $0
Subtotal $65,540,000
IVA (5%) $3,277,000
LADRILLERA DEL META S.A

900.050.087-1 ferreteros del llano S.A Ladrillera del meta s.a 4/9/2016
3209123080 Cra 21 a no. 7- 23 rosablanca infoladri@empresa.com

1 30bloq Bloque No. 5 5000 und $1,100
2
3
4
5
6
19
20
21
22
23
24
25
Descuento
Subtotal
IVA (0)
Valor total
Cotizacin
A-00003
Fecha Ciudad
credito a 30 dias

$1,100 $5,500,000
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
subtotal $5,500,000
Descuento $0
Subtotal $5,500,000
IVA (0) $0

Hoja de Trabajo Ferreteros Del Llano Ultimo

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Capital autorizado

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

SUMAS IGUALES 750,000,000 750,000,000

El socio 1: Efectivo el 50% el otro 50% representado en un terreno Urbano

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

SUMAS IGUALES 25,000,000 25,000,000

El socio 2 Efectivo el 75%, el 25% restante representado en inventarios para la venta

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

Los dems Socios pagan su respectiva parte en EFECTIVO (3 socios)

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

CDIGO CUENTA DBITO

SUMAS IGUALES 324,980 324,980

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

SUMAS IGUALES 1,894,400 1,894,400

5. Se paga por matricula y registro mercantil (determinar el valor) e inscripcin de libros, a la

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

SUMAS IGUALES 6,912,000 6,912,000

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

SUMAS IGUALES 2,262,000 2,262,000

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

SUMAS IGUALES 2,610,000 2,610,000

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

SUMAS IGUALES 1,450,000 1,450,000

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

SUMAS IGUALES 5,220,000 5,220,000

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

SUMAS IGUALES 68,817,000 68,817,000

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

SUMAS IGUALES 5,500,000 5,500,000

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

SUMAS IGUALES 2,666,156 2,666,156

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

613548 Venta de herramientas y articulos de 54,420,000

SUMAS IGUALES 105,213,160 105,213,160

DESCRIPCIN CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL

DESCRIPCIN CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

SUMAS IGUALES 4,302,561 4,302,561

23. Se vende de contado a personas naturales los siguientes elementos o materiales:

DESCRIPCIN CANTIDAD UNIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL

CDIGO CUENTA DBITO CRDITO

613548 Venta de herramientas y articulos de 1,453,000

SUMAS IGUALES 4,261,975 4,261,975

DESCRIPCIN CANTIDAD VR. UNITARIO VR. TOTAL