Especificacin de

Procedimiento
Transaccional en ERP NavaSoft
Procedimiento:
Preparacin de Flujo de Efectivo
Versin 3.6

2011
 Especificacin de Procedimiento en
ERP NavaSoft

Revisiones

Versin Fecha Responsable

3.6 20/12/2011 Z.B.R

2
 Especificacin de Procedimiento en
ERP NavaSoft

1. Procedimiento para La Preparacin del Flujo de Efectivo

1.1. Propsito
Orientar al usuario como preparar el Quinto Estado Financiero,
denominado Flujo de Efectivo, mtodo Indirecto.

1.2. Alcance
Contabilidad

1.3. Objetivos preliminares

Preparar Flujo de efectivo para actividades de operacin, inversin y
financiamiento, y as preparar informacin apropiada a la gerencia.

Proyectar en donde se ha estado gastando el efectivo disponible, que

dar como resultado la descapitalizacin de la empresa.

Reportar los flujos de efectivo pasados para facilitar la prediccin de

flujos de efectivo futuros.

2. Pre Condicin:
- Configurar las cuentas que participaran en la hoja de trabajo del flujo
de efectivo cuya finalidad es:

Confirmar las cuentas a participar

Confirmar las cuentas que el software debe ajustar o eliminar
automticamente.
Clasificar el tipo de actividad: Operacin, inversin o
financiamiento.

- Para realizar la configuracin ir al mantenimiento de Plan de cuentas.

- Tener registrado el asiento de apertura.

Observacin:
Para agilizar la clasificacin, NavaSoft podra correr el script 74 de
Mejoras 2011.

3. Desarrollo del procedimiento

Paso Descripcin

PROCESO DE CONFIGURACIN DEL PLAN DE CUENTAS

Se realiza el proceso de configuracin de cuentas contables, antes
de preparar el Flujo de Efectivo.

3
 Especificacin de Procedimiento en
ERP NavaSoft

0 Configuraci El usuario deber revisar la configuracin del Plan

1 n de cuentas, y verificar que todos los dgitos de las
cuentas de activo, pasivo y patrimonio, se
encuentren con el check de Cuenta Participa en
Informe, as como seleccionar el tipo de actividad
operacin, inversin o financiamiento.

PREPARAR EL FLUJO DE EFECTIVO (MTODO INDIRECTO)

Se prepara la hoja de trabajo Flujo de Efectivo, para la visualizacin
del reporte.

0 Contabilida - Seleccionar hoja de trabajo: Flujo de Efectivo,

2 d que se encuentra en reportes, libros
obligatorios, flujo de efectivo.

4
 Especificacin de Procedimiento en
ERP NavaSoft

0 Contabilida - Seleccionar el mes a procesar, y posterior a

3 d ello el sistema visualizar la hoja de trabajo
con las cuentas de activo, pasivo y patrimonio.

0 Contabilida El contador aplicando el conocimiento contable

3 d deber alimentar la columna de ajuste y
eliminacin (como fuente de informacin el
sistema brinda el balance de comprobacin y
Estado de Resultados).

NOTA IMPORTANTE:

El contador, deber modificar el Ajuste

Debe/Haber, siempre y cuando lo crea necesario,
en el flujo de efectivo.

0 Contabilida El sistema realizar la distribucin automtica.

4 d

5
 Especificacin de Procedimiento en
ERP NavaSoft

0 Contabilida El contador deber verificar y validar la

5 d distribucin automtica.

0 Contabilida Como paso final, para imprimir el flujo de efectivo,

6 d seleccionar la opcin de impresin, seguidamente
el sistema enviar a Excel la plantilla usando el
mtodo indirecto.

4. Diagrama de bloque

6
 Especificacin de Procedimiento en
ERP NavaSoft

5.

Reglas de negocio

RN01: Configurar las cuentas contables a participar para la preparacin

del Flujo de Efectivo, mtodo indirecto.
RN02: Clasificar el tipo de actividad: Operacin, inversin o
financiamiento
RN03: Tener registrado el asiento de apertura.

6. Post-condicin
Verificar e imprimir el Flujo de efectivo.