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-INTRODUCCION
II.-POLITICAS GENERALES.
El cheque para la reposicin del Fondo Fijo (caja chica), ser elaborado a nombre
del responsable de cada Fondo.
El monto mximo autorizado para ejercer algn gasto con el Fondo Fijo es de $.-
1,999.00 (MIL NOVECIENTOS NOVENTA Y NUEVE PESOS 00/100 M.N.).
Incluyendo el I.V.A.
El Fondo Fijo de Caja Chica deber ser utilizado nicamente para cubrir
necesidades operativas del Sistema DIF. La Sub-Direccin Administrativa
determinar las fechas y cantidad de arqueos que se realizarn al mes, debiendo
de realizar mnimo uno cada mes.
III.-RESPONSABILIDADES.
El Responsable del Fondo Fijo, verificar que los comprobantes cumplan con los
requisitos fiscales y correspondan a gastos autorizados as como a gastos
menores propios del Sistema COSO.
IV.-AUTORIZACION DE GASTOS.
Gastos Autorizados.
Gastos No Autorizados:
c).-Gastos de Representacin.
e).-Prstamos Personales.
b).-A FAVOR DE: Nombre del empleado que recibir el efectivo de Fondo de Caja
Chica.
f).-AUTORIZA: Nombre y firma del responsable del Fondo Fijo que autoriza el Vale
de Caja Provisional.
Una vez realizada la compra, el solicitante tendr tres das hbiles para comprobar
el efectivo solicitado al Responsable del Fondo, quin a su vez entregar el Vale
Provisional cancelado.
Todas las facturas que amparen una Reposicin de Fondo Fijo debern tener
como mximo una antigedad de 30 das naturales a partir de la fecha de
expedicin de la factura.
Todos los comprobantes de gastos debern contener la firma del Responsable del
Fondo y la antefirma del Director General, as como el sello fechador de pagado.
El Responsable del Fondo deber elaborar una relacin detallada de las facturas,
anexando las facturas correspondientes en cada Solicitud de Reposicin de
Fondo.
El comprobante deber cumplir con los requisitos que marcan los artculos 29 y
29 del Cdigo Fiscal de la Federacin.
Con base a los requisitos que marca el Cdigo Fiscal de la Federacin, los
comprobantes de gastos debern incluir como requisito lo siguiente:
c).-R.F.C.: SMA-910102-9HA.
f).-Precio unitario.
g).-Sub-total.
VII.-SUPERVISION Y CONTROL.
El Director General podr cambiar al Responsable del Fondo Fijo de Caja Chica si
as lo considera conveniente.
Para hacer entrega definitiva del Fondo de Caja Chica, el Responsable deber:
Agrupar los comprobantes que tenga hasta ese da y comparar contra el importe
autorizado del Fondo Fijo, procediendo a generar una relacin de comprobantes
originales dirigidos a la Sub-Direccin Administrativa.