Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
NOT ANALITIC
privind rezultatele activitii economico-financiare n anul 2016
a ntreprinderilor de stat i societilor comerciale administrate
de Ministerul Economiei
1
Nota analitic pentru anii 2014-2016
CUPRINS
4. Concluzii i recomandri
2
Nota analitic pentru anii 2014-2016
Componena activelor
3 100 000,00
3 000 000,00
2 900 000,00
3 082 486,84
2 800 000,00
2 500 000,00
2014 2015 2016
3
Nota analitic pentru anii 2014-2016
4
Nota analitic pentru anii 2014-2016
Active circulante
44% active pe temen
lung 56%
5
Nota analitic pentru anii 2014-2016
500 000,00
0,00
2014 2015 2016
6
Nota analitic pentru anii 2014-2016
7
Nota analitic pentru anii 2014-2016
Analiza economico-financiar
1 000 000,00
800 000,00
600 000,00
917 865,39
400 000,00 716 828,29 739 720,77
200 000,00
0,00
2014 2015 2016
Concomitent, costul vnzrilor s-a majorat cu 52,43 mil. lei sau cu 7,28% i
a constituit 772, 51 mil. lei.
Cheltuielile din toate tipurile de activiti au constituit 154,46 mil. lei i s-au
majorat cu 17,23 mil. lei. Cheltuielile administrative s-au majorat cu 9,6 mil. lei n
comparaie cu anul precedent, i constituie 89,27 mil. lei.
Conform datelor situaiei de profit i pierdere, n perioada analizat, profitul
brut, per total, al ntreprinderilor de stat a constituit 145,3 mil. lei majorndu-se cu
150 mil. lei comparativ cu anul 2016. La majorarea profitului brut a influenat, n
mare parte, obinerea profitului de ctre S Moldelectrica (n anul 2015 au fost
nregistrate 78 de mln lei pierderea bruta).
Din activitatea operaional, n anul de raportare, ntreprinderile de stat au
obinut profit n mrime total de 9,74 mil. lei, fiind un indice pozitiv comparativ cu
anul 2015, cnd au fost nregistrate pierderi n mrime de 142 mil. lei. Menionm
9
Nota analitic pentru anii 2014-2016
10
Nota analitic pentru anii 2014-2016
Creanele i datoriile
11
Nota analitic pentru anii 2014-2016
540 000,00
530 000,00
520 000,00
510 000,00 538 343,71
500 000,00 521 124,06
490 000,00 496 691,02
480 000,00
470 000,00
2014 2015 2016
12
Nota analitic pentru anii 2014-2016
13
Nota analitic pentru anii 2014-2016
Componena activelor
14
Nota analitic pentru anii 2014-2016
active pe temen
lung 29,9%
Active circulante
70,1%
21 800 000,00
21 600 000,00
21 400 000,00
21 200 000,00
21 000 000,00 21 680 566,59
20 800 000,00
20 600 000,00 20 820 925,32 20 939 144,35
20 400 000,00
20 200 000,00
2014 2015 2016
15
Nota analitic pentru anii 2014-2016
1 S.A. Moldo-Rusa "MOLDOVAGAZ" 11 824 352,93 12 030 081,35 205 728,42 101,74
8 S.A."Furnizarea Energiei Electrice Nord" 202 379,87 193 649,50 -8 730,37 95,69
10 S.A. Centrul International de Expozitii 159 149,68 155 166,0 -3 983,0 98,90
"MOLDEXPO"
11 S.A."Raut" 136 854,43 128 915,61 -7 938,82 94,20
16
Nota analitic pentru anii 2014-2016
2 000 000,00
0,00
2014 2015 2016
17
Nota analitic pentru anii 2014-2016
16 000 000,00
14 000 000,00
12 000 000,00
10 000 000,00
11 857 446,20
6 000 000,00
4 000 000,00
2 000 000,00
0,00
2014 2015 2016
18
Nota analitic pentru anii 2014-2016
ntreprinderile de stat cu cele mai mari micorri ale veniturilor din vnzri
sunt:
- S.A. Energocom; S.A. "Metalferos"; S.A. "Reelele Electrice de
Distribuie NORD"; S.A. "Reelele Electrice de Distribuie NORD-VEST" (din
cauza reorganizrii sistemului electroenergetic).
Informaia detaliat este prezentat n tabelul urmtor:
19
Nota analitic pentru anii 2014-2016
N Dinamica
d/o Denumirea entitii 2015 2016 (+-) %
1 S.A. Moldo-Rusa "MOLDOVAGAZ" -3 111 728,75 262 366,38 3 374 095,13 -8,43
S.A."RETELELE ELECTRICE DE -85 944,08 61 933,52 147 877,60 -72,06
2 DISTRIBUTIE NORD"
3 S.A."Furnizarea Energiei Electrice Nord" -51 483,80 38 823,53 90 307,33 -75,41
4 S.A. "Metalferos" 41 337,41 32 825,10 -8 512,31 79,41
S.A."RETELELE ELECTRICE DE -62 298,02 30 008,92 92 306,93 -48,17
5 DISTRIBUTIE NORD-VEST"
6 S.A."Energocom" 2 442,92 20 073,34 17 630,43 821,70
S.A. Centrul International de Expozitii 4 163,75 3 424,16 -739,59 82,24
7 "MOLDEXPO"
S.A."Institutul de cercetari stiintifice "Rif- -580,13 186,46 766,58 -32,14
8 Acvaaparat"
S.A."Uzina de masini de salubritate din -515,35 -1 127,23 -611,88 218,73
9 Falesti"
96,95 -1 541,82 -1 638,77 -1
S.A."Uzina de Tractoare"TRACOM"
10 590,39
11 S.A."Floare-Carpet" -740,25 -2 702,25 -1 962,00 365,05
20
Nota analitic pentru anii 2014-2016
Creanele i datoriile
La finele anului 2016, creanele societilor pe aciuni au constituit 6 462 mil.
lei, inclusiv: creanele pe termen lung 564,8 mil. lei (8,74%) i creanele curente
5898,0 mil. lei (91,26%). Suma total a creanelor s-a majorat n perioada de
gestiune cu 156,92 mil. lei.
n componena creanelor curente, ponderea majoritar este deinut de
creanele comerciale - 80,9% (5228 mil. lei), majornduse-se pe parcursul perioadei
de gestiune cu 87 mil. lei.
6 500 000,00
6 400 000,00
6 100 000,00
2014 2015 2016
Cele mai mari creane au nregistrat n anul 2016 urmtoarele societi pe aciuni:
21
Nota analitic pentru anii 2014-2016
20 000 000,00
15 000 000,00
5 000 000,00
0,00
2014 2015 2016
Dinamica
N
d/o Denumirea entitii 2015 2016 (+-) %
S.A. Moldo-Rusa "MOLDOVAGAZ" 15 220 127,58 15 162 817,99 -57 309,60
1 99,62
S.A."TERMOELECTRICA" 3 227 439,46 3 513 501,04 286 061,58
2 108,86
S.A."Energocom" 441 688,62 406 931,63 -34 756,99
3 92,13
S.A."Centrala Electrica de Termoficare Nord din Balti" 318 637,46 339 755,13 21 117,67
4 106,63
S.A."RETELELE ELECTRICE DE DISTRIBUTIE 238 529,37 214 745,97 -23 783,39
5 NORD-VEST" 90,03
S.A."Furnizarea Energiei Electrice Nord" 249 533,67 200 786,20 -48 747,47
6 80,46
S.A. Centrul International de Expozitii "MOLDEXPO" 118 918,72 117 925,64 -993,08
7 99,16
S.A."RETELELE ELECTRICE DE DISTRIBUTIE 164 795,63 83 844,85 -80 950,79
8 NORD" 50,88
S.A."Floare-Carpet" 15 883,21 15 731,52 -151,69
9 99,04
S.A."Raut" 15 600,40 15 432,67 -167,73
10 98,92
S.A."Institutul de cercetari stiintifice "Rif-Acvaaparat" 29 390,96 5 073,01 -24 317,95
11 17,26
S.A."Uzina de masini de salubritate din Falesti" 1 187,38 2 171,38 983,99
12 182,87
S.A. "Metalferos" 1 140,64 1 702,76 562,12
13 149,28
S.A."Uzina de Tractoare"TRACOM" 6 830,34 1 369,53 -5 460,81
14 20,05
15 Total 20 065 586,63 20 081 789,31 16 085,88 100,16
23
Nota analitic pentru anii 2014-2016
formarea%
productiei, %
capitalului de
Profitul net defalcarilor din profitul net
investirea in
consum), %
dezvoltarea
alte scopuri
defalcari in
rezerv, %
pierderilor
Denumirea complet a
acoperirea
bugetul de
precedeni,
(fond de
obinut n anul transferat n
stat, %
din profitul
anilor
ntreprinderii
2015, lei net calculat, bugetul de stat
lei 28.07.2016
dezvolt. prod., %
Cota Suma
alte scopuri (fond
pierderilor anilor
formarea capital.
de consum), %
precedeni, %
de rezerv, %
plata recomp.
Denumirea
n pentru anul achitate n
CC, %
societii comerciale
%
n anul 2017, la bugetul de stat este planificat ncasarea sub form de defalcri
din profitul net al ntreprinderilor de stat obinut n anul 2016 n sum de 3,34 mil.
24
Nota analitic pentru anii 2014-2016
lei (cu 1,84 mil. lei mai mult dect n anul 2016), iar dividende aferente cotei de
participare a statului n societi pe aciuni n sum de 70 mil. lei (cu 51,5 mil.lei mai
mult dect n anul 2016).
Menionm, c sarcina bugetar pentru anul 2017 conform Legii bugetului de
stat, la capitolul dividende aferente cotei de participare a statului n societile pe
aciuni, a fost stabilit n mrime de 78 mil. lei, urmeaz a fi ndeplinit n proporie
de 89%, iar la capitolul defalcri din profitul net al ntreprinderilor de stat, sarcina
bugetar a fost stabilit n mrime de 31 mil. lei, fiind ndeplinit n proporie de
10,7%.
4. Concluzii i recomandri
n rezultatul analizei efectuate se consider necesar a concluziona
urmtoarele.
n anul 2016 ntreprinderile de stat administrate de Ministerul Economiei au
obinut per ansamblu profit din activitatea operaional n mrime de 9 748 mil. lei,
mai mult dect n anul 2015 cnd au avut pierderi n mrime de 142 mil. lei, iar
societile pe aciuni - n valoare de 528,83 mil. lei, care n anul 2015 au obinut
pierderi n mrime de 586 mil. lei.
n rezultatul activitii economico-financiare, ntreprinderile de stat au generat
per total pierdere nete n sum de 19,64 mil. lei, cu 457 mil. lei mai puin fa de
anul 2015. Societile pe aciuni au nregistrat profit net n sum de 311,52 mil. lei,
comparativ cu pierderi nete n valoare de 3 683,51mil. lei obinut n anul 2015.
n majoritatea cazurilor la astfel de rezultat a influenat creterea cheltuielilor
administrative (uzura mijloacelor fixe, reparaiile curente, servicii comunale, servicii
paza), cheltuielilor salariale (n temeiul Hotrrii Guvernului nr.165 din 9 martie
2010 Cu privire la cuantumul minim garantat al salariului n sectorul real),
diferena de curs valutar i neajustarea tarifelor la energia electric i termic.
Concomitent, valoarea veniturilor din vnzri ale ntreprinderilor de stat s-a
majorat comparativ cu anul precedent cu 178 mil. lei, iar a societilor pe aciuni
cu 149 mil. lei i constituie corespunztor 917,86 mil. lei i 15 296,99 mil. lei.
Pe parcursul perioadei supuse monitorizrii, constatm c valoarea total de
bilan a activelor i valoarea capitalului propriu al ntreprinderilor de stat, s-a
micorat cu 16,55 mil. lei i respectiv cu 5,6 mil. lei. Valoarea total a activelor
societilor pe aciuni s-a majorat pe parcursul perioadei de gestiune cu 3 748,2 mil.
lei, s-a micorat cu 22,7 mil. lei. Valoarea capitalului propriu al societilor pe
aciuni s-a majorat cu 106,57 mil. lei.
Totodat, la 5 ntreprinderi de stat i 6 societi pe aciuni se observ
diminuarea patrimoniului net, iar la o ntreprindere de stat patrimoniul net
25
Nota analitic pentru anii 2014-2016
26