KETENTUAN SIMPANAN WARGA HARIAN (SIWAYAN)

A. Pembukaan Rekening
1. Terbuka untuk Umum
2. Setiap Nasabah BOLEH memiliki lebih dari 1 (satu) Rekening
3. Setoran awal minimal Rp. 10.000 (sepuluh ribu rupiah)
4. Referensi dari kolektor masuk group kolektor
5. Referensi diluar kolektor masuk group teller/kantor
6. Mengisi formulir permohonan
7. Copy KTP

B. Transaksi Rekening
1. Setoran minimal Rp. 1.000 (seribu rupiah)
2. Saldo mengendap minimal Rp. 10.000 (sepuluh ribu rupiah)
3. Setoran dilakukan di teller atau kolektor
4. Penarikan hanya bisa dilakukan di teller
5. Penarikan s.d. 500.000 dilakukan oleh teller tanpa persetujuan
6. Penarikan 500.000 s.d 2.000.000 di otorisasi oleh Kabag Dana
7. Penarikan diatas 2.000.000 di otorisasi oleh manager
8. Saldo minimal dapat bunga Rp. 100.000
9. Saldo dapat bunga minimal berumur 30 hari sejak rekening dibuka
10. Dasar bunga adalah saldo terendah setelah rekening berumur 30 hari
11. Rumus bunga adalah

Tanggal Saldo
02.10.11 Rp. 2.000.000 (ini adalah saldo paling rendah)
03.10.11 Rp. 2.500.000
04.10.11 Rp. 3.500.000
20.10.11 Rp. 2.500.000
Jumlah hari pada bulan oktober = 31 hari

Hitung Bunga Saldo Terendah

Bunga = (saldo terkecil x bunga pertahun x jml hari pada bulan
tersebut) / 365
= (2.000.000 8% 31) / 365 = Rp. 13.589,04

12. Bunga sebagai beban biaya operasional usaha dikeluarkan setiap akhir
bulan terbagi atas :
a. Bunga yang diakui oleh management adalah total bunga yang
ditetapkan oleh management untuk dinyatakan sebagai beban
biaya operasional
Misal bunga yang di akui adalah 8% per tahun (ini yang akan
muncul di PHU).
b. Bunga yang dibagikan sebagai bunga tabungan adalah bunga yang
sebenarnya dibagikan kepada nasabah atas simpanannya.
Misal bunga yang di bagikan adalah 6% per tahun
13. Selisih dari kedua bunga tersebut menjadi biaya titipan (kewajiban
yang harus dibayarkan ditampilkan dalam neraca)

Hitung Bunga Saldo Terendah

Bunga = (saldo terkecil x bunga pertahun x jml hari) / 365
= (2.000.000 8% 31) / 365 = Rp. 13.589,04 (diakui)
= (2.000.000 6% 31) / 365 = Rp. 10.191,78 (dibagi ke
nasabah)
 = Rp. 13.589,04 Rp. 10.191,78 = Rp. 3.397,26 (kewajiban
yg harus dibayar)
C. Penutupan Rekening
1. Saldo dibawah 15.000 yang mengendap selama 6 bulan tanpa
transaksi ditutup permanen
2. Saldo penutupan menjadi pendapatan administrasi SiWayan
3. Penutupan rekening dilakukan manual sekaligus dengan otorisasi dari
Kabag Dana