Empresa: COMPAA GRANERA Profesor:

Sector: Comercializacin de Granos E-Mail:

Pas: ARGENTINA
Cierre: 30 DE SEPTIEMBRE
BALANCE GENERAL 2017
Disponibilidades $ 1,152
Inversiones Transitorias $ 34
Cuentas a Cobrar $ 10,568
Inventarios $ 2,622
Otros Activos Corrientes $ 1,866
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 16,243
Activos Fijos Netos $ 4,301
Activos Intangibles Netos $0
Inversiones Permanentes $6
Otros Activos No Corrientes $0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 4,307
ACTIVOS TOTALES $ 20,549
Proveedores $ 4,465
Deudas Bancarias y Financieras CP $ 4,370
Impuestos, Sueldos y Previsiones a Pagar $ 301
Otros Pasivos a Pagar $ 2,064
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 11,200
Deudas Bancarias y Financieras LP $ 486
Otros Pasivos a Pagar de LP $0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 486
PASIVOS TOTALES $ 11,686
Capital Social $ 500
Reservas Legales y Estatutarias $ 291
Ajustes y Reservas por Revaluacin $ 3,748
Utilidades Retenidas $ 4,324
TOTAL PATRIMONIO NETO $ 8,863
PASIVOS + PN $ 20,549
Check!! $0

ESTADO DE EVOLUCION PN 2017

PN AL INICIO $ 6,539
Ganancia/Prdida Neta $ 1,683
Dividendos/Honorarios Pagados $ 761
Venta Neta de Capital $ -118
Ajuste Rdos. Ejer. Ant. $ -2
PN AL FINAL $ 8,863
Check!! $0

ESTADO DE RESULTADOS 2017

Ingresos por Ventas $ 99,658
Inventario Inicial $ 4,496
(+) Compras $ 80,850
(-) Inventario Final $ -2,622
Costo de Ventas $ 82,724
UTILIDAD BRUTA $ 16,934
Gastos de Comercializacin $0
Gastos de Administracin $0
Otros Gastos Generales $ 13,992
Depreciaciones $ 432
Amortizaciones $0
(-) TOTAL GASTOS OPERATIVOS $ 14,424
UTILIDAD OPERATIVA (EBIT) $ 2,511
Intereses Pagados $ -1,591
Intereses Cobrados $ 324
Resultados No Operativos (Extraordinarios) $ 440
UTILIDAD a/IMPUESTOS (EBT) $ 1,683
Impuesto a las Ganancias $0
RESULTADO DEL EJERCICIO $ 1,683

BALANCE ECONOMICO 2017

Disponibilidades e Inversiones Transitorias $ 1,186
Activo Corriente $ 16,243
(-) Disponibilidades e Inversiones Transitorias $ -1,186
Pasivo Corriente $ 11,200
(-) Deudas Bancarias y Financieras CP $ -4,370
NECESIDADES OPERATIVAS FONDOS $ 8,227
Activo No Corriente $ 4,307
TOTAL INVERSIONES CP Y LP $ 13,719
Deudas Bancarias y Financieras CP $ 4,370
Deudas Bancarias y Financieras LP $ 486
Patrimonio Neto $ 8,863
TOTAL FINANCIAMIENTO CP Y LP $ 13,719
Check!! $0

Variacin del NOF $ -206

Variacin del Activo No Corriente $ -431
(+) Depreciaciones y Amortizaciones $ 432
CAPEX ( Variacin Activos LP) $1
ESTADO FLUJO DE EFECTIVO 2017
EBIT $ 2,511
(+) Depreciaciones y amortizaciones $ 432
EBITDA $ 2,942
(-) Variacin del NOF $ 206
Cuentas a Cobrar $ -2,073
Inventarios $ 1,874
Otros Activos Corrientes $ -949
Proveedores $ 3,532
Impuestos, Sueldos y Previsiones a Pagar $ -533
Otros Pasivos a Pagar $ -1,644
(-) Impuestos $0
FLUJO OPERATIVO $ 3,149
Activos Fijos Netos $ 431
(-) Depreciaciones $ -432
Activos Intangibles Netos $0
(-) Amortizaciaciones $0
Inversiones Permanentes $0
Otros Activos No Corrientes $0
FLUJO DE LAS INVERSIONES $ -1
Deudas Bancarias y Financieras CP $ -2,605
Deudas Bancarias y Financieras LP $ -1,816
Otros Pasivos a Pagar de LP $0
Capital Social $0
Ajustes y Reservas por Revaluacin $0
Intereses Pagados $ -1,591
Intereses Cobrados $ 324
Resultados No Operativos (Extraordinarios) $ 440
Dividendos/Honorarios Pagados $ 761
Venta Neta de Capital $ -118
Ajuste Rdos. Ejer. Ant. $ -2
FLUJO DE LA FINANCIACION $ -4,607
SALDO DE CAJA $ -1,459
Lic. Mariano Merlo
mariano.merlo@comunidad.ub.edu.ar

2016 2015 17 vs. 16 16 vs. 15

$ 639 $ 567 $ 513 80.3% $ 72
$ 2,006 $ 334 $ -1,972 -98.3% $ 1,672
$ 8,495 $ 6,842 $ 2,073 24.4% $ 1,653
$ 4,496 $ 5,213 $ -1,874 -41.7% $ -717
$ 917 $ 2,005 $ 949 103.5% $ -1,088
$ 16,553 $ 14,961 $ -311 -1.9% $ 1,592
$ 4,731 $ 4,720 $ -431 -9.1% $ 12
$0 $0 $0 $0
$6 $6 $0 0.0% $0
$0 $0 $0 $0
$ 4,737 $ 4,726 $ -431 -9.1% $ 12
$ 21,290 $ 19,687 $ -741 -3.5% $ 1,604
$ 933 $ 3,244 $ 3,532 378.7% $ -2,311
$ 6,975 $ 6,181 $ -2,605 -37.3% $ 794
$ 834 $ 850 $ -533 -63.9% $ -16
$ 3,708 $ 77 $ -1,644 -44.3% $ 3,631
$ 12,450 $ 10,352 $ -1,250 -10.0% $ 2,098
$ 2,302 $ 2,860 $ -1,816 -78.9% $ -558
$0 $0 $0 $0
$ 2,302 $ 2,860 $ -1,816 -78.9% $ -558
$ 14,752 $ 13,212 $ -3,066 -20.8% $ 1,540
$ 500 $ 500 $0 0.0% $0
$ 262 $ 222 $ 29 11.1% $ 40
$ 3,748 $ 3,748 $0 0.0% $0
$ 2,029 $ 2,005 $ 2,295 113.1% $ 24
$ 6,539 $ 6,475 $ 2,324 35.5% $ 64
$ 21,291 $ 19,687 $ -742 -3.5% $ 1,604
$ -0 $ -0

2016 2015 17 vs. 16 16 vs. 15

$ 6,475 $ 6,437 $ 64 1.0% $ 38
$ 592 $ 905 $ 1,091 184.2% $ -313
$ -138 $ -79 $ 899 -651.3% $ -59
$ -394 $ -788 $ 276 -70.1% $ 395
$3 $ -0 $ -5 -159.4% $3
$ 6,539 $ 6,475 $ 2,325 35.6% $ 64
 $ -0 $ -0

2016 2015 17 vs. 16 16 vs. 15

$ 71,078 $ 62,082 $ 28,580 40.2% $ 8,996
$ 5,213 $ 3,209 $ -717 -13.8% $ 2,004
$ 56,126 $ 50,541 $ 24,725 44.1% $ 5,585
$ -4,496 $ -5,213 $ 1,874 -41.7% $ 717
$ 56,843 $ 48,537 $ 25,881 45.5% $ 8,306
$ 14,235 $ 13,546 $ 2,699 19.0% $ 690
$0 $0 $0 $0
$0 $0 $0 $0
$ 13,003 $ 12,444 $ 989 7.6% $ 559
$ 525 $ 744 $ -93 -17.8% $ -219
$0 $0 $0 $0
$ 13,528 $ 13,188 $ 896 6.6% $ 340
$ 707 $ 358 $ 1,803 255.0% $ 349
$ -1,716 $ -1,714 $ 125 -7.3% $ -2
$ 946 $ 1,691 $ -622 -65.8% $ -745
$ 655 $ 570 $ -215 -32.9% $ 85
$ 592 $ 905 $ 1,091 184.2% $ -313
$0 $0 $0 $0
$ 592 $ 905 $ 1,091 184.2% $ -313

2016 2015 17 vs. 16 16 vs. 15

$ 2,645 $ 901 $ -1,459 -55.2% $ 1,744
$ 16,553 $ 14,961 $ -311 -1.9% $ 1,592
$ -2,645 $ -901 $ 1,459 -55.2% $ -1,744
$ 12,450 $ 10,352 $ -1,250 -10.0% $ 2,098
$ -6,975 $ -6,181 $ 2,605 -37.3% $ -794
$ 8,433 $ 9,889 $ -206 -2.4% $ -1,456
$ 4,737 $ 4,726 $ -431 -9.1% $ 12
$ 15,815 $ 15,516 $ -2,096 -13.3% $ 300
$ 6,975 $ 6,181 $ -2,605 -37.3% $ 794
$ 2,302 $ 2,860 $ -1,816 -78.9% $ -558
$ 6,539 $ 6,475 $ 2,324 35.5% $ 64
$ 15,816 $ 15,516 $ -2,097 -13.3% $ 300
$ -0 $ -0

$ -1,456
$ 12
$ 525
$ 537
2016 2015 17 vs. 16 16 vs. 15
$ 707
$ 525
$ 1,232
$ 1,456 Check! $0 $0
$ -1,653
$ 717
$ 1,088
$ -2,311
$ -16
$ 3,631
$0
$ 2,688
$ -12
$ -525
$0
$0
$0
$0
$ -537 Check! $0 $0
$ 794
$ -558
$0
$0
$0
$ -1,716
$ 946
$ 655
$ -138
$ -394
$3
$ -408
$ 1,744 Check! $ -0 $ -0
16 vs. 15
12.7%
501.0%
24.2%
-13.8%
-54.3%
10.6%
0.2%

0.0%

0.2%
8.1%
-71.2%
12.8%
-1.8%
4691.0%
20.3%
-19.5%

-19.5%
11.7%
0.0%
17.9%
0.0%
1.2%
1.0%
8.1%

16 vs. 15
0.6%
-34.6%
75.1%
-50.1%
-1194.8%
1.0%
16 vs. 15
14.5%
62.5%
11.1%
-13.8%
17.1%
5.1%

4.5%
-29.4%

2.6%
97.6%
0.1%
-44.0%
14.9%
-34.6%

-34.6%

16 vs. 15
193.6%
10.6%
193.6%
20.3%
12.8%
-14.7%
0.2%
1.9%
12.8%
-19.5%
1.0%
1.9%
16 vs. 15