ENTIDAD: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CERRO COLORADO

TIPO DE EXAMEN: AUDITORA AMBIENTAL

PERIODO: Ao 2010
SUB PROCESO: PLANIFICACIN ESPECFICA
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Programa de auditora
Horas Horas
OBJETIVO Y PROCEDIMIENTOS BSICOS
Progr Reales

1. OBJETIVO DEL SUB PROCESO: PLANIFICACIN

ESPECFICA

Estudio, analisis y comprensin de las actividades,

polticas, planificacin y ejecucin de los procesos de
gestin de residuos slidos municipales ; en base a los
resultados de la Fase I de Estudio Preliminar.

2. PROCEDIMIENTOS

2.1. Programe y coordine una reunin con los

funcionarios de la Municipalidad encargados de las 8
actividades y gestin de los Residuos Slidos Municipales.

2.2. Coordine con el Especialista o Experto Ing. Sanitario

respecto a la gestin de los RSM; Obtenga el Informe 6
correspondiente.

2.3. En base a la documentacin obtenida, realice un

anlisis de los datos:

2.3.1. Determine el Problema principal, considerando las

causas y efectos del mismo. 3

2.3.2. Realice una reunin de debate del equipo Auditor,

en relacin al problema principal. 4

2.4. Determine los criterios de calidad de la auditora y

realizarse en la Municipalidad.

2.4.1. Identifique los Sub procesos y actividades ha

realizar en el proceso de la auditora 3

2.4.2. Formule la Lista de Verificaciones del proceso de

auditora.
7

2.5. Establecer la gestin de comunicacin interna del

proceso de auditora.
2.5.1. Obtener el Informe de Supervisin, respecto a la
planificacin.
3

2.5.2. Elaborar el Informe del Equipo Auditor, respecto al

proceso de planificacin 5

2.5.3. Obtenga el Informe del Especialista, respecto a la

etapa de planificacin
3

2.5.4. Realice una reunin de coordinacin con el Equipo

Auditor.
4
2.6. Asegrese que se elabore los siguientes
documentos:

2.6.1. Los objetivos especficos 2

2.6.2. El alcance de la uditora 2
2.6.3. Mtodos del examen (combinacin de tcnicas de
auditora) 8

2.6.4. Los criterios de la auditora, respecto a los

procesos de gestin de los residuos slidos Municipales. 4

2.6.5. El diagnstico ajustas, que contenga: Los objetivos

especficos, Puntos de Atencin, Sub reas Crticas, etc. 6

2.6.6. Plan de Calidad de la Auditora, que incluya Lista

de verificacin 4

2.6.7. Plan de Comunicacin interna (Axo. 3) 3

TOTAL HORAS 89

Hecho por: Revisado p

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L DE CERRO COLORADO

Fecha: 30.OCT.2011

Difer Ref. P/T Ejec. Por COMENTARIOS

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Fecha:
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 ENTIDAD: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CERRO COLORADO

TIPO DE EXAMEN: AUDITORA AMBIENTAL

PERIODO: Ao 2010
SUB PROCESO: PLANIFICACIN ESPECFICA

2.1. Programe y coordine una reunin con los funcionarios de la Municipalidad encargados de las actividades y gestin d
Residuos Slidos Municipales.

ACTIVIDAD REALIZADA

Cronograma de reunin o entrevista:

ITM ENTREVISTADO CARGO

1
2
3

1. La reunin se llev a cabo en los das y horas programadas, segn se desprende del Acta de Entendimiento
la misma que fue firmada por los asistentes.

ASUNTOS RELEVANTES:
1. La GRSM no cuenta con presupuesto suficiente, que permita la contratacin de personal obrero.
En la entrevista el Ing. ABC entreg un resumen del presupuesto 2010, 2011, con el que sustenta
el resuducido presupuesto, segn manifiestan los funcionarios concurrentes a la reunin.
 COLORADO

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Fecha: 30.Oct.2011

gados de las actividades y gestin de los

ASUNTOS
RELEVANT DA HORA
ES

1, 2,3 18.03.2011 10.00 am

4.5 18.03.2012 10.00 am
6,7,8 18.03.2013 10.00 am

del Acta de Entendimiento

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rsonal obrero.
el que sustenta

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TIPO DE EXAMEN: AUDITORA AMBIENTAL

PERIODO: Ao 2010
SUB PROCESO: PLANIFICACIN ESPECFICA

2.2. Coordine con el Especialista o Experto Ing. Sanitario respecto a la gestin de los RSM; Obtenga el Informe
correspondiente.

ACTIVIDAD REALIZADA

1. Como resultado de la reunin el con Ingeniero Sanitario, se ha obtenido el Informe

correspondiente, habiendo solicitado la inclusin de procedimientos especficos
en el programa especfico
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2. El Informe del Ingeniero Sanitario Incluye los Estndares de Impacto Ambiental - EIA
as como los Lmites Mximos Permisibles LPM relativos a los RSM
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Fecha: 30.Oct.2011

M; Obtenga el Informe

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TIPO DE EXAMEN: AUDITORA AMBIENTAL

PERIODO: Ao 2010
SUB PROCESO: PLANIFICACIN ESPECFICA

2.3.1. Determine el Problema principal, considerando las causas y efectos del mismo.

ACTIVIDAD REALIZADA

Se determino los siguientes puntos:

1. Problema Principal

Informar acerca del manejo de los fondos del Estado que las entidades sujetas a
control destinaron, en un periodo determinado, al manejo, cuidado y conservacin
del medio ambiente, en cumplimiento de las normas aplicables.

Determinar si la gestin ambiental que desarrollan los sectores competentes del

Estado, se realiza considerando polticas, planes, objetivos, metas, resultados,
beneficios, alcance, cobertura, costos y controles.

Determinar si los resultados previstos en el uso de herramientas ambientales, tales

como monitoreo, investigacin, seguimiento, control, uso, manejo, proteccin, entre
otros, vienen logrndose oportuna y adecuadamente, y si esos resultados son
incorporados en la toma de decisiones de las entidades.

Establecer el grado de cumplimiento de normas, polticas, planes, programas,

proyectos, obras y actividades.

2. Causas

En el Per se generan aproximadamente trece mil toneladas diarias de residuos slidos

municipales y menos de la quinta parte recibe disposicin final adecuada. As mismo, solo la
cuarta parte de las casi doscientas municipalidades provinciales ha elaborado su plan de
manejo de residuos slidos.

3. Efectos

Establecer una gestin adecuada de residuos slidos por parte de las municipalidades, debido
a que su ausencia o ineficiencia afecta directamente la salud de los ciudadanos y contribuye
la contaminacin del medioambiente.
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OLORADO

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Fecha: 30.Oct.2011

nservacin

tales, tales
ccin, entre

esiduos slidos
a. As mismo, solo la
orado su plan de

unicipalidades, debido
adanos y contribuye a
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TIPO DE EXAMEN: AUDITORA AMBIENTAL

PERIODO: Ao 2010
SUB PROCESO: PLANIFICACIN ESPECFICA

2.3.2. Realice una reunin de debate del equipo Auditor, en relacin al problema principal.

ACTIVIDAD REALIZADA

El equipo Auditor se reunio a fin de debatir el problema principal llegando a las siguientes conclusiones:
-
-
-

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Fecha: 30.Oct.2011

conclusiones:

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ENTIDAD: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CERRO COLORADO

TIPO DE EXAMEN: AUDITORA AMBIENTAL

PERIODO: Ao 2010
SUB PROCESO: PLANIFICACIN ESPECFICA

2.4.1. Identifique los Sub procesos y actividades ha realizar en el proceso de la auditora

ACTIVIDAD REALIZADA

Se Identific los Sub procesos y actividades ha realizar en el proceso de la auditora:

Planificacin Revisin de la Informacin

Planificacin especfica
Programacin
Integracin

Ejecucin Acreditacin
Desarrollo de procedimientos
Formulacin de Hallazgos
Comunicacin de Hallazgos

Informe Ealuacin de comentarios y aclaraciones

Elaboracin
Aprobacin

Posterior a la Auditora Seguimiento de medidas correctivas

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Fecha: 30.Oct.2011

Fecha:
30-Oct-11
P-3/1
ENTIDAD: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CERRO COLORADO

TIPO DE EXAMEN: AUDITORA AMBIENTAL

PERIODO: Ao 2010
SUB PROCESO: PLANIFICACION ESPECIFICA

2.4.2. Formule la Lista de Verificaciones del proceso de auditora.

ACTIVIDADES REALIZADAS

Se formul la Lista de Verificaciones del proceso de auditora siguientes:

1. Planificacin

2. Ejecucin

3. Informe

4. Posterior a la auditora
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Fecha: 10/30/2011

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RPF MQQ 30-Oct-11
Hecho por: Revisado por: Fecha:
MGE JAS 19-Mar-11
ENTIDAD: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CERRO COLORADO

TIPO DE EXAMEN: AUDITORA AMBIENTAL

PERIODO: Ao 2010
SUB PROCESO: PLANIFICACION ESPECIFICA

2.5 Establecer la gestion de comunicacion interna del proceso de auditoria

2.5.1 Obtener el informe de supervision, respecto a la planificacion

2.5.2 Elaborar el informe del equipo auditor repsecto al proceso de planificacion

2.5.3 Obtener el informe del experto o especialista respecto a la etapa de planificacion

2.5.4 Realice una reunion de coordinacion con el equipo auditor

ACTIVIDADES REALIZADAS

1. El 30 de Octubre se obtiene el informe de Supervision respecto a la planificacion

2. El 30 de Octubre se reune el equipo auditor y elabora el informe del proceso de planificacion

3. El especialista entrega su informe el dia 31 de octubre

4. El dia 31 de octubre se lleva a cabo la reuinion con el equipo auditor en la que se establecen las
actividades de coordinacion para el trabajo a desarrollar, el mismo que se plasma en un acta
firmada por los asistentes
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Fecha: 10/30/2011

icacion

e planificacion

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planificacion P-2/7 - 2

P-2/7 - 3

e establecen las
ma en un acta P-2/7 - 4

Hecho por: Revisado por: Fecha:

RPF MQQ 30-Oct-11
Hecho por: Revisado por: Fecha:
MGE JAS 19-Mar-11
ENTIDAD: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CERRO COLORADO

TIPO DE EXAMEN: AUDITORA AMBIENTAL

PERIODO: AO 2010
SUB PROCESO : PLANIFICACION ESPECIFICA

PROCEDIMIENTO 2.6.1 Los objetivos especificos

ACTIVIDAD REALIZADA

1. Evaluar los mecanismos de control y supervisin en el manejo de los RSM y establecer criterios de mejora continua.
2. Determinar la asignacin presupuestal para realizar las actividades de fiscalizacin y control en el manejo de los RSM
3. Evaluar el marco jurdico local concordante con la normativa general vigente.
4. Determinar los de mecanismos de monitoreo y evaluacin en el manejo de los RSM.
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Fecha: 30/10/2011

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ablecer criterios de mejora continua.

n y control en el manejo de los RSM.

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ACR RPF 30-Oct-11
ENTIDAD: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CERRO COLORADO

TIPO DE EXAMEN: AUDITORA AMBIENTAL

PERIODO: AO 2010
SUB PROCESO : PLANIFICACION ESPECIFICA

PROCEDIMIENTO 2.6.2 El alcance de Auditoria

ACTIVIDAD REALIZADA
El alcance de nuestra auditoria es el siguiente:

Periodo 2010
Cobertura Geografica 174.90 km
Dependencia Municipalidad Distrital de Cerro Colorado
Area Servicio Comunales
Unidad a Auditar Servicio Publicos y Salubridad
Gestion Ambiental
O COLORADO

Fecha: 30/10/2011

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0
km
l de Cerro Colorado
omunales
s y Salubridad
mbiental

Hecho por: Revisado por: Fecha:

ACR RPF 30-Oct-11
ENTIDAD: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CERRO COLORADO

TIPO DE EXAMEN: AUDITORA AMBIENTAL

PERIODO: AO 2010
SUB PROCESO : PLANIFICACION ESPECIFICA

PROCEDIMIENTO 2.6.3 Metodos del examen (combinacion de auditorias)

ACTIVIDAD REALIZADA

Una vez establecidos los objetivos , con ayuda del especialistas se procedio a seleccionar
la metodologia necesaria para la obtencion de evidencia de auditoria obtandose por:

Entrevistas

Visita de Inspeccion

Analisis de Datos
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Fecha: 30/10/2011

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Hecho por: Revisado por: Fecha:

ACR RPF 30-Oct-11
ENTIDAD: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CERRO COLORADO

TIPO DE EXAMEN: AUDITORA AMBIENTAL

PERIODO: Ao 2010
SUB PROCESO: PLANIFICACION ESPECIFICA

2.6.4. Los criterios de la auditora, respecto a los procesos de gestin de los residuos slidos Municipales.

2.6.5. El diagnstico ajustas, que contenga: Los objetivos especficos, Puntos de Atencin, Sub reas Crti

2.6.6. Plan de Calidad de la Auditora, que incluya Lista de verificacin

2.6.7. Plan de Comunicacin interna (Axo. 3)

ACTIVIDADES REALIZADAS

1. El 30 de Octubre en coodinacion con el Sub gerente de Gestion Ambiental de la

Municipalidad Distrital de Cerro Colorado, se realiza una visita en la cual es
posible identificar las areas Criticas respecto a el manejo de residuos solidos
estos son descritos en el documento adjunto.
O COLORADO

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Fecha: 10/30/2011

los residuos slidos Municipales.

ntos de Atencin, Sub reas Crticas, etc.

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Hecho por: Revisado por: Fecha:

ACR RPF 30-Oct-11
Hecho por: Revisado por: Fecha:
MGE JAS 19-Mar-11