Articulos Decorativos A Base de Botellas

UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN CRISTBAL
Facultad de Ciencias Econmicas Administrativas y Contables

UNIVERSIDADDE HUAMANGA
NACIONAL DE SAN CRISTBAL DE HUAMANGA
2017
ARTICULOS DECORATIVOS A BASE DE BOTELLAS RECICLADAS
Escuela de Formacin profesional de Administracin
PLAN DE NEGOCIO: ARTCULOS DECORATIVOS A BASE

DE BOTELLAS RECICLADAS
TALLER: Escuela de Negocios
Integrantes:
AGUILAR LOPEZ, Ladoska
FLORES AANCA, Richard
GARCIA AREVALO, Denis
HUAMAN PAREDES, Wilber
PACHECO GUTIERREZ, Eduardo
DOCENTE: Lic. GALVEZ MOLINA, Jorge A.
AYACUCHO PERU 2017
1
UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN CRISTBAL DE HUAMANGA
CAPITULO I: PLAN ESTRATGICO.. pag.5
1 Nombre del proyecto ..pag.5

2 Anlisis FODA.. pag.5
3 Visin de la empresa.. pag.6
4 Misin de la empresa.....pag.6
5 Objetivos estratgicos pag.6
6 Estratgica genrica de la empresa.pag.7
7 Fuente generadora de ventaja competitiva....pag.7
CAPITULO II: ESTUDIO DEL MERCADO..pag.8
2.1. El producto genricopag.8
2.2. El mercado potencialpag.8
2.3. El mercado objetivo pag.11
2.4. Anlisis de la demandapag.11
2.6. Balance oferta-demanda.pag.13
CAPITULO III. PLAN DE MARKETING.pag.16
1 Estratgica genrica de la empresa...pag.16

2 Estrategia de plaza o distribucin..pag.18
3 Estrategia de promocinpag.19
4 Estrategia de precios.pag.20
5 CAPITULO IV. PLAN DE PRODUCCION U OPERACIONES pag.21

1 localizacin del proyecto.. pag.21
2 tamao del proyecto .pag.23
3 diseo del producto...pag.24
4 Diseo del proceso. .pag.25
5 Diseo de la planta o instalaciones.. .pag.26
6 Diseo del trabajo..pag.28
7 Programa de produccin. pag.29
CAPITULO V. PLAN ORGANIZACIONAL..pag.30
1 Modelo empresarial..pag.30
2 Aspectos tributarios..pag.30
3 Diseo organizacional.....pag.31
4 Descripcin del perfil de puestospag.32
2
CAPITULO VI: PLAN FINANCIEROpag.33
6.1. Proyeccin de ventaspag.33
6.2. Presupuesto de inversin.. pag.33
6.3. Calculo de costos y gastos operativos.. pag.34
6.4. Calculo de depreciacin y valor residual (tangible). pag.34
6.5. Costos de produccin: 100 unidades.pag.35.
6.6. Estado de ganancias y prdidas ...pag.36
6.7. Punto de equilibrio pag.37
CONCLUSION pag.38
RECOMENDACIONESpag.38
BIBLIOGRAFIA.pag.39
ANEXOS.pag.40
ESQUEMA DEL PROFE, GALVEZ
INDICE
INTRODUCCIN........................................................................................................... 6
3
CAPITULO I.................................................................................................................. 7
1. IDEAS DE NEGOCIO..................................................................................8
1.1. IDENTIFICACIN DE LA IDEA DE NEGOCIO............................................8
1.2. EVALUACIN DE IDEAS PLANTEADAS...................................................9
CAPITULO II...............................................................................................................19
2. ANALISIS DEL ENTORNO........................................................................20
2.1. MACROAMBIENTE...................................................................................20
2.1.1. ASPECTOS POLITICOS LEGALES.......................................................20
2.1.2. ASPECTOS ECONOMICOS......................................................................21
2.1.3. ASPECTO DEMOGRAFICO......................................................................22
2.1.4. SOCIO CULTURAL................................................................................23
2.1.5. ASPECTOS TECNOLOGICOS..................................................................23
2.1.6. ASPECTO AMBIENTAL............................................................................25
2.2. ANALISIS MICROAMBIENTE...................................................................26
2.3. ANALISIS DEL AMBIENTE INTERNO.......................................................35
CAPITULO III.............................................................................................................. 38
3. INVESTIGACIN DE MERCADO..............................................................39
3.1. OBJETIVOS DE LA INVESTIGACION DE MERCADO..............................39
3.2. SONDEO DE MERCADO..........................................................................39
3.3. DISEO DE LA INVESTIGACIN.............................................................41
3.4. METODOLOGA INVESTIGACION............................................................41
3.5. UNIVERSO, POBLACION Y MUESTRA....................................................42
3.6. INTERPRETACIN DE LOS GRFICOS..................................................44
CAPITULO IV.............................................................................................................. 56
4. PLANEAMIENTO ESTRATGICO............................................................57
4.1. ANALISIS FODA........................................................................................57
4.2. VISIN Y MISIN......................................................................................59
4.3. OBJETIVOS ORGANIZACIONALES O ESTRAGICOS (L.P).....................59
4.4. MATRIZ AXIOLOGICA...............................................................................60
ANEXOS.................................................................................................................. 62
BIBLIOGRAFIAS.....................................................................................................70
4
RESUMEN EJECUTIVO
Nos encontramos en una poca en la que cuidar el medio ambiente es tarea de

todos. Es as que el proyecto Artculos Decorativos a Base de Botellas Recicladas
MyD adopta tres principios: reducir, reutilizar y reciclar, haciendo una infinidad de
objetos decorativos y que pueden ser tiles en el hogar y as que logramos un
beneficio econmico a un bajo costo de la materia prima, as mismo el proyecto nos
ayuda alcanzar nuestros objetivos especficos, pues la preferencia de los
consumidores por productos ecolgicos constituye la principal fuerza motriz que
lleva nuestras empresas a reflexionar sobre la forma de lograr que sus productos
sean ecolgicos y de obtener cuotas de mercado a travs de la innovacin y la
mejora del diseo.
5
INTRODUCCIN
El presente proyecto privado denominado ARTCULOS DECORATIVOS A BASE

DE BOTELLAS RECICLADAS MYD , est orientado a la produccin de artculos
decorativos de uso y decorativo a la vez, con el propsito de contribuir al medio
ambiente.
Los artculos decorativos poseen diseos exclusivos y se ofertan a precios

mdicos as mismo son ecolgicos, para la implementacin de este proyecto se
recurre a financiamiento propio y de terceros. El proyecto tendr un horizonte de
evaluacin de 5 aos, iniciando la Inversin el 2013 y desarrollando el proceso
productivo desde el ao 2013 al 2018, considerando el ltimo ao como el periodo
de liquidacin.
Teniendo nuestro centro de operacin el Centro comercial artesana

SHOSAKU NAGASE, en el distrito de Ayacucho. El proyecto ser elaborado y
ejecutado por los emprendedores.
CPITULO I. PLAN ESTRATGICO
1.1. Nombre del proyecto

ARTCULOS DECORATIVOS A BASE DE BOTELLAS RECICLADAS
6
1.2. Anlisis FODA
Capacidad de disear modelos exclusivos y a

precios accesibles.
Capacidad de acopio de la materia prima
disponible en el mercado.
FORTALEZAS Disponibilidad de capital inicial por requerir una
mnima inversin.
Establecimiento de redes de apoyo.
Tendencia a la produccin de productos que
contribuyen al cuidado del medio ambiente.
OPORTUNIDADE La sociedad propicia la cultura del reciclaje de
S botellas.
Tendencia de las empresas a producir productos con
envases reciclables.
No contar con un local propio.

No contar con un sistema de distribucin establecido.
DEBILIDADES Dbil posicionamiento de los productos reciclados.
Desconfianza de los clientes por productos reciclados
Prohibicin de comercializar productos reciclados.

AMENAZAS Ingreso de nuevos competidores.
1.3. Visin de la empresa
Hacia el ao 2017 MYD es una empresa que este posicionado en el mercado de la

ciudad de Ayacucho como lder en exclusividad de diseos y precios accesibles,
participando en la decoracin de las viviendas con artculos decorativos a base de
botellas recicladas con doble uso: utilitario y decorativo a la vez, y as contribuimos a
7
la ecologa y el cuidado del medio ambiente, contando para ello con personal
creativo e innovador.
1.4. Misin de la empresa
Somos una empresa Ayacuchana dedicada a la produccin y comercializacin de

artculos decorativos a base de botellas recicladas para el mercado regional, con la
finalidad de crear una nueva demanda ofreciendo artculos a base de botellas
recicladas, con diseos exclusivos e innovadores, as mismo contamos con un grupo
de trabajadores comprometidos con los objetivos de la organizacin.
1.5. Objetivos estratgicos
Objetivo general: Lograr un posicionamiento del producto (artculos decorativos a

base de botellas recicladas) en los distintos mercados de la regin de Ayacucho y
contribuir as al cuidado y a la conservacin del medio ambiente por medio del uso
adecuado de botellas recicladas.
Objetivos especficos:
Lograr un reconocimiento en el mercado objetivo del producto en los
prximos 3 aos.
Aumentar el nivel de ventas en un 2,3 % anualmente con un nivel de
aceptacin del 80% de los clientes.
Proporcionar al producto un valor agregado con diseos y modelos
exclusivos para diferenciarnos de los productos ya tradicionales
existentes en el mercado.
Procurar el fortalecimiento de los emprendedores para la produccin de
los artculos teniendo una permanente capacitacin. (% de ventas)
Contribuir con el cuidado del medio ambiente a travs del reciclaje de
las botellas plsticas.
Obtener una rentabilidad mayor al costo de oportunidad de los
accionistas (20%)
Contribuir con la responsabilidad social creando puestos de trabajo
mediante el acopio de las botellas. ( proveedores y trabajadores)
8
1.6. Estratgica genrica de la empresa
Nos encontramos en la estrategia del ocano azul porque no tenemos

competidores directos.
ELIMINAR AUMENTAR
La desconfianza de los Ser ms eficientes en el uso de
consumidores ante productos a nuestra materia prima de
base de materiales reciclados. produccin.
REDUCIR CREAR
Diseos exclusivos.
Diseos tradicionales Doble uso del artculo:
utilitario y decorativo.
1.7. Fuente generadora de ventaja competitiva

Factores claves de xito del negocio:
Experiencia y conocimiento a nivel comercial y tcnico.
Capacidad de disear modelos exclusivos e innovadores.
Propiciar una cultura de reciclaje.
Contribuir con el cuidado del medio ambiente con responsabilidad social.
CAPTULO II. ESTUDIO DEL MERCADO
2.1. PRODUCTO GENRICO
Son artculos decorativos a base de botellas y otro tipo de materiales recicladas,

hechos a mano, en el que cumplen dos funciones a la vez de: decoracin y uso.
9
2.2. EL MERCADO POTENCIAL
En el cuadro N 01 sealamos las caractersticas ms importantes del consumidor,

extrados de los resultados de la encuesta realiza.
CUADRO N01
En el cuadro N01 se seala las caractersticas del consumidor.
PREFERENCIA PREFERENCI FINALIDAD INTERS ACEPTACIN PREFERENCIA DE

DE COMPRA A POR DE HACIA EL DE PAGO LUGAR DE
CARACTERS COMPRA PRODUCTO COMPRA
TICAS
Porta objetos; Diseos Utilitario y Extremadame Porta objetos; Tienda; La
La preferencia exclusivos; decorativo; nte El nivel de preferencia es
es 50%. La preferencia La interesante; aceptacin de 43.33%.
es 56.67%. preferencia Representa un un 100% es de
es 40%. 33.33%. 66.67%.
Florero; La Contribucin Decorativo Muy Florero; El nivel Mercados; La
preferencia es al medio ; La interesante; de aceptacin preferencia es
de 26.67%. ambiente; La preferencia Representa un de un 100% es 23.33%.
preferencia es es 36.67%. 30%. de 50%.
20%.
Alcanca; La Facilidad de Utilitario; Ms o menos Alcanca; El Catlogos; La
preferencia es uso; La La interesante; nivel de preferencia es 20%.
de 23.33%. preferencia es preferencia Representa un aceptacin de
13.33%. es 23.33%. 23.33%. un 100% es de
Bajos 40%. Internet; La
precios; La preferencia es
preferencia es 13.33%.
10%. No muy
interesante;
Representa un
13.33%.
NOTA:
En el cuadro se puede observar las distintas preferencia y aceptacin del consumidor

hacia nuestros productos (Artculos decorativos a base de botellas recicladas).
CUADRO N 02
DEMANDA OBJETIVO PROYECTADA
A POBLACIO POBLACIO POBLACIO CONSUMO DEMANDA
10
O N 100% N N PERCAPIT OBJETIVO

POTENCIAL OBJETIVO A
43.33% 33.33%
0 163752 70954 23649 360 8513598
1 165881 71876 23956 360 8624274
2 168037 72811 24268 360 8736390
3 170222 73757 24583 360 8849963
4 172435 74716 24903 360 8965012
5 174676 75687 25227 360 9081558
Fuente: INEI, Encuestas en noviembre 2013
Elaboracin: propia
En el cuadro N02 obtenemos nuestra demanda objetivo que ser con el cual
trabajaremos.
La poblacin que se toma en el ao cero es segn fuentes del INEI (Censo

Poblacional 2007), Mujeres y varones (Adolecentes, jvenes, adultos y adultos
mayores) de 10 a 63 aos de edad del distrito de Ayacucho. La proyeccin de la
demanda potencial para los 5 prximos aos es como se muestra en el cuadro N02,
por otro lado la demanda potencial se obtuvo con la siguiente formula:
Poblacin1=Poblacion 0(1+ g)
Dnde:
Poblacin 0: 163752
Poblacin 1: La que se proyectar.
Tasa de crecimiento poblacional (g): 1.3% (fuente INEI).
2.2.1. Pronstico de la demanda

GRAFICO N 01
11
POBLACION POTENCIAL 43.33%

77000
76000
75000
74000
73000 Columna3 POBLACION
POTENCIAL 43.33%
72000
71000
70000
69000
68000
1 2 3 4 5 6
NOTA: En el grfico se muestra la proyeccin de la poblacin potencial, en el

eje horizontal se muestra del 1 al 6, lo cual representan los aos 0 al 5
respectivamente. En el eje de vertical se consideran las cantidades de la
poblacin potencial.
2.3 MERCADO OBJETIVO
GRAFICO N02
La proyeccin de la demanda objetiva desde los aos (1- 6)
12
DEMANDA OBJETIVO
9200000
9100000
9000000
8900000
8800000
DEMANDA OBJETIVO
8700000
8600000
8500000
8400000
8300000
8200000
1 2 3 4 5 6
NOTA: En el grfico se muestra la proyeccin de la demanda objetivo, en el

eje horizontal se muestra del 1 al 6, lo cual representan los aos 0 al 5
respectivamente. En el eje de vertical se consideran las cantidades de la
demanda objetivo.
2.4. ANLISIS DE DEMANDA
La demanda de artculos decorativos a base de botellas recicladas se ver analizada

de acuerdo a la zona donde se comercializara, las caractersticas tcnicas y otras
variables ms que puedan afectar a la demanda, para as obtener estimaciones que
nos permitan determinar el mercado que atender el proyecto.
Puntos de ventas:
El punto de venta de los artculos decorativos se realizara en el centro comercial

artesanal SHOSAKU NAGASE del distrito de Ayacucho.
CUADRO N03
CLCULO DE LA CANTIDAD DEMANDADA

Segn la encuesta realizada
13
Consumidore
s
Poblacin Potencial 136
Intensin de Compra 83%
Frecuencia de Compra 140
Cantidad de Compra 5
Cantidad Demandada (und.) 79330
Cantidad Demandada
(artculos) 31732
Fuente: Elaboracin propia
La cantidad demandada presente total equivale a 31732 artculos durante un ao

La tabla anterior muestra las cantidades para cada caso de demandante de
(artculos decorativos).
2.6. BALANCE OFERTA DEMANDA
Para el estudio de mercado nos enmarcaremos en las encuestas realizadas y luego

realizar nuestra demanda objetivo y las proyecciones para el ao 5.
GRAFICO N 03
14
En el ltimo mes, usted ha comprado algn

Artculo decorativo?
En Este grfico N02 observamos que segn los encuestados el 43.33%

respondieron que si compraron un artculo decorativo en el ltimo mes. Con este
porcentaje obtendremos nuestra poblacin potencia.
GRAFICO N04
Qu producto, frecuencia y cantidad compro el artculo

decorativo?
. . .
15
NOTA: En el grfico N03 observamos los resultados esto para hallar el

consumo per cpita de los encuestados. Para hallar nuestra demanda
objetivo.
GRAFICO N 05
CUADRO N04
En el cuadro N03 obtenemos nuestra demanda objetivo que ser con el cual
trabajaremos.
A POBLACIO POBLACIO POBLACIO CONSUMO DEMANDA

O N 100% N N PERCAPITA OBJETIVO
POTENCIAL OBJETIVO
43.33% 33.33%
0 163752 70954 23649 360 8513598
1 165881 71876 23956 360 8624274
2 168037 72811 24268 360 8736390
3 170222 73757 24583 360 8849963
4 172435 74716 24903 360 8965012
16
5 174676 75687 25227 360 9081558

Fuente: Elaboracin propia
CAPTULO III. PLAN DE MARKETING
3.1 Estrategia del producto
El siguiente cuadro muestra los resultados obtenidos de la encuesta.

GRAFICO N06
17
Porta
objeto
s
De los artculos decorativos a base de botellas recicladas que ms aceptacin

tuvieron por las personas encuestadas son los porta lapiceros con un 50%,
seguidos el florero con un 26.67% y por las alcancas con un 23.33%.
Con la participacin en la primera expo feria se obtuvo una buena aceptacin de
estos tres artculos a diferencia del resto, es por ello que iniciaremos el negocio con
estos tres artculos decorativos a base de botellas.
18
Productos Caractersticas
Florero Los floreros son resistentes a la cada por ser a base de

botellas, asimismo poseen diseos exclusivos y colores
muy variados para captar la atencin de los clientes. El
tamao que se ofrece es de 12 x 24 cm de por el
momento. Pues los floreros son siempre necesarios
para armonizar el ambiente.
Porta lapiceros
Los porta objetos poseen diseos muy exclusivos y
variados de acuerdo a la preferencia de los clientes , el
tamao es de 6 x12 cm, asimismo son muy tiles y est
al alcance para utilizarlos y a la vez son decorativos
porque tienen modelos de animales paisajes ,etc.
Alcanca Las alcancas se utilizan para guardar las monedas y

fomenta la educacin econmica y a la vez que es
decorativo y poseen diferentes modelos y formas los
cuales son muy llamativos para los clientes, el tamao
que se ofrece es de 24 x 36 cm.
3.2 Estrategia de plaza o distribucin
GRAFICO N07
19
De acuerdo a la encuesta realizada se obtuvo que el 43.33% de las personas le

gustara adquirir el producto en una tienda, seguidamente el 23.33 % les gustara
adquirir en los mercados. Con ello se opt para el lugar de distribucin de nuestros
artculos decorativos a base de botellas recicladas en una tienda, ya que es la ms
aceptada de acuerdo a la encuesta. As mismo acompaada por la opcin del
internet para una mejor acogida.
3.3 Estrategia de promocin

GRAFICO N08
20
De acuerdo a los resultados obtenidos de la encuesta se obtuvo que el 43.33% de

las personas encuestadas prefieren recibir como obsequio y/o promocin llaveros y
el 33.33% refieren los mini calendarios. As lograr artculos decorativos a base de
botellas mayores referencias de los clientes recicladas.
21
3.4 Estrategia de precios

CUADRO N06
PRODUCTOS PRECIO DE NO ACEPTACION

ACEPTACION (%) DE PRECIOS (%)
FLORERO (s/. 3.00)
50 50
PORTA OBJETOS (s/.3.00)
66.33 33.33
ALCANCIAS (s/. 4.00) 60 40
CUADRO N07
Consideramos precios medios y de calidad media; porque la produccin

no es tan costosa y son de materiales recicladas (botellas), como se
puede observar en el cuadro en la parte marcada.
De acuerdo con el baseado de datos de la encuesta, la pregunta: Qu

precio estara dispuesto a pagar usted por nuestros artculos
decorativos a base de botellas recicladas? Se considera el precio de
las los 3 elementos decorativos Los montos que creemos que son
razonables, de acuerdo con los resultados de la encuesta realizada son
precios aceptantes.
CAPITULO IV. PLAN DE PRODUCCION U OPERACIONES

4.1. LOCALIZACIN DEL PROYECTO

a) MACROLOCALIZACIN:
El stand para el expendio de los artculos decorativos MYD estar

ubicada en:
Pas : Per
Departamento : Ayacucho
Provincia : Huamanga
Distrito : Ayacucho
Av. : Maravillas frente a la plazoleta Mara Parado de
Bellido
E presente proyecto ser expendido en el centro de la cuidad puesto que rene

las siguientes caractersticas:
Alquiler de stand a precios mdicos.

Mercado artesanal dedicado a la venta de artculos decorativos.
Cercana hacia los clientes el cual facilita la comercializacin.
Disponibilidad de los servicios bsicos.
b) MICROLOCALIZACIN:
El stand de los artculos decorativos a base de botellas recicladas MYD
se ubica en el centro de la cuidad en la av. Maravillas frente a la
plazoleta Mara Parado de Bellido en el distrito de Ayacucho
MTODO CUALITATIVO DE PUNTOS PARA UBICACIN DEL PROYECTO
Factores utilizados para la localizacin de la planta
Disponibilidad del local (alquiler del local )
Servicios bsicos.
Distancia al cliente.
Distancia al proveedor.
Costo por transporte.

Donde dados los factores mencionados se encontr 2 alternativas que son

puestos a anlisis para elegir la mejor alternativa de localizacin.
Alternativa A: Centro comercial artesanal SHOSAKU NAGASE, ubicado a 5

min del parque sucre.
Alternativa B: centro comercial asamblea, ubicado en el centro mismo de la

cuidad.
CUADRO N 08
ALTERNATIVA A ALTERNATIVA B
FACTOR DE PESO
EVALUACIN ASIGNADO CALIFICACIN PUNTAJE CALIFICACIN PUNTAJE
DISPONIBILIDAD DEL
LOCAL 0.1 3 0.3 3 0.3
SERVICIOS BSICOS
(AGUA - LUZ) 0.1 3 0.3 3 0.3
CERCANIA AL
PROVEEDOR 0.3 4 1.2 3 0.9
CERCANIA AL CLIENTE 0.3 5 1.5 4 1.2
COSTO POR
TRANSPORTE 0.2 5 1 3 0.6
TOTAL 4.3 3.3
Podemos concluir que hecho el anlisis, la alternativa ms recomendable para

la localizacin del proyecto es la alternativa A dada las caractersticas y los
factores evaluados.
SHOSAKU NAGASE
4.2. Tamao del proyecto
El grfico 2 se observa que se iniciar para el 2013 con una demanda

objetiva de 8513598 y que para el 2018 se espera una demanda objetiva
de 9081558.
La proyeccin de la demanda objetiva desde los aos (1- 6)
GRAFICO N 09
DEMANDA OBJETIVO
9500000
9000000 DEMANDA
OBJETIVO
8500000
8000000
1 2 3 4 5 6
NOTA: En el grfico se muestra la proyeccin de la demanda objetivo,

en el eje horizontal SE consideran los del 1 al 6, donde 1 es el ao 0 y
del 2 al 6 son los aos 2 al 5 respectivamente. En el eje de vertical se
consideran las cantidades de la demanda objetivo.
4.3. Diseo del producto

Los artculos decorativos a bases de botellas recicladas poseen
simplicidad y practicidad y sobre todo la calidad (bien hecho y durable). Y
una oferta variada para el cliente.
MARCA: MyD
SLOGAN:Moderno y Decorativo
LOGOTIPO:
4.4. Diseo del proceso-. El esquema siguiente explica en parte el

proceso de produccin del proyecto.
Acopio y almacenamiento de la
botellas.
Verificacin de la calidad de las

botellas.
Limpieza y seleccin de las botellas.
Transporte de las botellas a la zona

de elaboracin.
Cortamos las botellas segn al diseo

del producto
6. Pegar, pintar y decorar la botella.
7. Pegar la marca del producto al

artculo.
8. Verificar lo terminado del

artculo.
9. transportar el artculo hacia el

stand donde se vendern.
4.5. Diseo de la planta o instalaciones
10. Colocar en los mostradores y
vender
Contamos con un rea total de los
5martculos.
2
los cuales sern distribuidos
adecuadamente se contar con dos andamios, un mostrador, dos sillas y una
mesa , es solo para el expendio de los artculos decorativas, la produccin se
realizara en otro ambiente fuera del stand.
La distribucin del stand de nuestros artculos decorativos a base de botellas

recicladas MYD, estn distribuidas de manera que se visualice de la mejor
manera mejor posible y est en orden para captar la atencin del cliente,
utilizando eficientemente los espacios, se utilizara el stand para la venta de los
artculos decorativos no ms para la produccin, ello se realizara en otro
ambiente fuera del establecimiento de venta.
A continuacin mostramos la distribucin de rea de trabajo del negocio a

emprender.
A) MACRO DISTRIBUCIN:
Recurrimos al modelo SLP para el establecimiento de los espacios

estratgicamente. En el grfico encontramos el resultado del modelo.
MODELO SLP
CUADRO N 08
DETERMINACIN DE REAS HBILES
ESPACIOS NUMERACIN SEGN GRAFICO
STAND 1
ANDAMIOS (2) 2
MOSTRADORES 3
SILLAS 4
MESA 5
MACETERO 6
Elaboracin: Propia
ESPACIOS rea m2
1. STAND 5
2 O
2. ANDAMIOS I
E I
3. MOSTRADORES 1 U
E U
A O U
4. SILLAS 2 U
A
A U I
5. MESA 4 E
U U
6. MASETERO 1
Elaboracin: propia
Que puede ser mejor apreciada en el siguiente grfico:
GRFICO N 10
Diagrama de recorrido
ANDAMIO ANDAM
MOSTRADO IO
R SILLA
SILLA
MESA
El stand est constituido por dos andamios, un mostrador, una mesa y dos
sillas.
4.6. Diseo del trabajo

CUADRO N09
DETALLE
Compra de los materiales (Ojitos, corrospun, tela, lana,
siliconas, pinturas, etc.)
Recepcin y almacenamiento de las botellas
Verificacin de calidad de los materiales Lo realizara el

personal que
Limpieza y seleccin de las botellas diseara el
Transporte de las botellas a la zona de la elaboracin de los
producto y otro
artculos que elaborara los
Cortamos las botellas segn el diseo (Alcanca Flores o porta
productos
lapicero). Para luego pegar, pintar y modelar el artculo a
realizar.
Inspeccin de los artculos
Transporte de los artculos al stand donde se vendern cada una
de ellas
Almacenamiento de los artculos en stand.
Requerimiento de personal
CUADRO N10
MANO DE OBRA CANTIDAD FUNCIONES

Es el que estar al frente de la empresa para
dirigir todo el desarrollo de las actividades. Tendr
Gerencia 1 que ser una persona activa con experiencia.
Es el que creara los diseos para los artculos
Diseador 1 decorativos, tiene que ser creativo e innovador.
Debe contar con Habilidades personales y para
Personal para ventas, y tener conocimiento del producto y tener
ventas 1 actitudes positivas para buena comunicacin con
el cliente
Ser la persona que se encargara de elaborar los
Personal para la artculos decorativos, contara con experiencia en
elaboracin 1 la elaboracin
4.7. Programa de produccin

CUADRO N11
ACTIVIDADES
Compra de las herramientas
Recepcin de los materiales
( botellas plsticas) de los
proveedores
PREOPERATIVA
Compra de los materiales para la
elaboracin de los artculos
Traslado de todos los materiales al
rea de trabajo.
Cortado de las botellas segn el diseo
(Alcanca Flores o porta lapicero).
Decoracin de las botellas ya cortadas
OPERATIVA
( lijar, pegar pintar)
Inspeccin de los artculos ya
terminados
CAPTULO V. PLAN ORGANIZACIONAL
5.1. Modelo empresarial
Artculos decorativos MyD es una nueva empresa que ha adoptado la forma

de persona natural, porque somos una microempresa, porque nuestros
trabajadores y/o socios son 3 personas y tenemos administracin
independiente y con una estructura organizacional muy sencilla, Que no ocupa
ms de 5 empleados y que nuestras ventas anuales no sobrepasan los 150
(UIT).
Para la constitucin de nuestra empresa ser a travs de una empresa

unipersonal (Persona Natural con negocio) y para ello se constituye
gestionando la siguiente documentacin:
Obtencin del Registro nico del contribuyente (R.U.C.) ante la SUNAT.

Obtencin de la autorizacin para el comprobante de pago.
Licencia de funcionamiento, ante la municipalidad distrital.
Obtener RUC
Persona
natural Autorizacion para
el comprobante
5.2. de pago Aspectos
tributarios
La empresa artculos decorativos MyD se acoge a un rgimen tributario

bastante sencillo, como es el Nuevo Rgimen nico Simplificado
(RUS).Que est dirigido a personas naturales siempre que sus ingresos no
superen los 150 UIT. Solo pagar un solo impuesto el cual sustituye al IGV
al IR, asimismo no estn obligadas a llevar libros de contables.
5.3. Diseo organizacional
La empresa artculos decorativos MyD busca establecer una adecuada

distribucin de responsabilidades y actividades de modo tal que se
facilite el trabajo en equipo y el cumplimiento de los objetivos de las
reas restantes.
JUNTA DE SOCIOS
GERENCIA
AREA DE PRODUCCIN AREA DE VENTAS
Personal encargado para la elaboracin

Personalde
encargado
los artculos
de realizar
decorativos.
publicidad y promocin de venta
5.4. Descripcin del perfil de puestos

CUADRO N12
MANO DE PERFIL
OBRA
Gerencia El Gerente necesita tener una preparacin especial, estudios y
experiencia prctica; buen carcter, saber controlar el orgullo y
las decepciones. Debe ser pulcro, con personalidad propia, audaz
y ambicioso.
El Diseador Que posea las habilidades y destrezas necesarias para

desempear adecuadamente sus actividades; siendo innovador
y creativo. Disposicin para trabajar en equipo, deseos de
aprender y emprender nuevas formas de actuar.
Personal para Debe contar con Habilidades personales y para ventas, y tener
ventas conocimiento del producto y tener actitudes positivas para buena
comunicacin con el cliente
Personal para Ser la persona que se encargara de elaborar los artculos
la elaboracin decorativos, contara con experiencia en la elaboracin.
FUENTE: Propia
CAPITULO VI: PLAN FINANCIERO.
6.1. PROYECCION DE VENTAS

CUADRO N13
PROYEECION DE
VENTAS EN UNIDADES
AO MES
TOTA
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 L
25
1 100 150 200 0 300 350 380 450 500 550 600 650 4480
80
2 800 800 800 0 800 800 800 800 800 800 800 800 9600
80
3 800 800 800 0 800 800 800 800 800 800 800 800 9600
80
4 800 800 800 0 800 800 800 800 800 800 800 800 9600
80
5 800 800 800 0 800 800 800 800 800 800 800 800 9600
6.2. PRESUPUESTO DE INVERSION

CUADRO N14
PRESUPUESTO DE INVERSION PARA
100 UNIDADES
COST
VALOR CATIDAD UNIDAD O
UNITAR REQUER DE TOTA
RUBRO IO IDA MEDIDA L
INVERSI FIJA
Activo fijo tangible
3,225.0
Equipos 0 1 Global 3225
Herramientas 65 1 global 65
Total activo fijo tangible 3290
Activo fijo intangible
Gastos de constitucin 250 1 Global 250
Nmero de RUC 0 1 Global 0
Autorizacin de comprobantes
de pago 240 1 Global 240
Total activo fijo intangible 490
Capital de trabajo (2 meses)
Porta objetos 1792
Materia prima 0.3 4480 Global 1344
Mano de obra 0.1 4480 Producto 448
Alcanca 1792
Materia prima 0.1 4480 448
Mano de obra 0.3 4480 1344
Florero 2688
Mano de obra 0.5 4480 2240
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 6272
TOTAL DE INVERSION 10052
6.3. CALCULO DE COSTOS Y GASTOS OPERATIVOS

CUADRO N15
CALCULO DE COSTOS Y GASTOS OPERATIVOS
COSTOS OPERATIVOS MENSUAL
RUBRO VALOR UNID UNID. DE COSTO NUMERO COSTO
UNITAR REQUERI MEDIDA TOTAL DE TOTAL
IO DA MENSUAL VECES ANUAL

GASTOS DE
ADMINISTRACI
ON 205 12 2460
Sueldo del
gerente 200 1 Hora 200
Transporte 5 1 Global 5
GASTOS DE VENTA 245 2535
Sueldo del
vendedor 200 1 Hora 200 12 2400
Volantes 15 1 Ciento 15 1 15
promocin (**) 30 1 Global 30 4 120
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 450 4995
(*) celular en el plan RPM con el costo mnimo de S/.30.00
mensual
(**) Considerando en ella tarjetitas de acuerdo a las temporadas ( San Valentn, Da de la Madre, Da
patrias, Navidad y Ao nuevo)
6.4. CLCULO DE DEPRECIACAIN Y VALOR RESIDUAL (TANGIBLE)

CUADRO N16
Clculo de las depreciaciones y valor residual
(tangible)
Valor Nmer Depreciac Valor
de o de Tasa de in de
comp compr Vida depreciac Depreciac acumulad recupe
Activo ra as til in in anual a ro
EQUIPOS 30.00
2,500.
Laptop
00 1 5 0.2 500 2500 0.00
Mesa 200 1 5 0.2 40 200 0.00
Andamios 300 1 5 0.2 60 300 0.00
Mostrador 200 1 5 0.2 40 200 0.00
Sillas 30 3 2 0.5 15 75 15.00

Lmpara 30 3 2 0.5 15 75 15.00
HERRAMIENT
AS 5.00
Tijera 15 5 1 1 15 75 0.00
Pistola de silicona 10 3 2 0.5 5 25 5.00
Regla 2 5 1 1 2 10 0.00
Cortador de vidrio 20 5 1 1 20 100 0.00
TOTAL 712 3560 35
6.5. COSTOS DE PRODUCCION: 100 UNIDADES

CUADRO N 17
COSTOS DE PRODUCCION
CATIDA COST
VALOR D UNIDAD O
UNITARI REQUER DE CV TOTA
RUBRO O IDA MEDIDA U L
Porta objetos 1.2 5376
Mano de obra 0.5 4480 Global 2240

Botella 0.1 4480 Unidad 448
corruspum 0.3 4480 metros 1344
Plumones
indelebles 0.2 4480 Global 896
Silicona 0.1 4480 Barra 448
2.0
Alcanca 5 9184
Pintura "TUPA" 0.3 4480 Gramo 1344
Ojitos 0.3 4480 Unidad 1344
Piquito 0.3 4480 Unidad 1344
Centmetr
Tela seda 0.3 4480 o 1344
Centmetr
Lana 0.1 4480 o 448
Florero 1.5 6720
Materia prima 1 4480 Global 4480
Hilo 0.5 4480 Metro 2240
Botones 0.1 4480 Unidad 448
Centmetr
Listn 0.1 4480 o 448
TOTAL CVU DE TRES 4.7
PRODUCTOS 5
TOTAL DE 2128
INVERSION 0
6.6. ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS
CUADRO N 18
ESTADO DE GANANCIAS Y
PRDIDAS
RUBRO 2013 2014 2015 2016 2017

14485.18
(+)Ventas 4 31039.68 31039.68 31039.68 31039.68
6622.851 9166.348 9166.348 9166.348 9166.348
(-)Costos de ventas 2 3 3 3 3
(-)Depreciacin 722.5 722.5 722.5 722.5 722.5
7139.832 21150.83 21150.83 21150.83 21150.83
UTILIDAD BRUTA 8 17 17 17 17
(-) Gastos operativos 2460 2460 2460 2460 2460
(-) Gastos de venta 2535 2535 2535 2535 2535
(-) Amortizacin 98 98 98 98 98
UTILIDAD ANTES DE 2046.832 16057.83 16057.83 16057.83 16057.83
IMPUESTOS 8 17 17 17 17
614.0498 4817.349 4817.349 4817.349 4817.349
Impuesto (30%) 4 51 51 51 51
1432.782 11240.48 11240.48 11240.48 11240.48
UTILIDAD NETA 96 22 22 22 22
6.7. PUNTO DE EQUILIBRIO
CUADRO N 19
UNID.
PRODUCT VENDIDA(
O PRECIO CVU MGC *)
Florero 3 1,5 1,5 1044
Porta
lapicero 3 1,2 1,8 2240
Alcanca 4 2,05 1,95 1196
TOTAL 4480
(*) Tomando en cuenta el porcentaje de aceptacin para cada uno de los artculos (florero con un 23.33%,
Porta lapicero con un 50% y alcanca con 26.67%)
Obteniendo el punto de equilibrio
CUADRO N 20
PRODUCT UNID. %PARTICIPACI MGC

O MGC VENDIDA ON PONDERADO PE VE
Florero 1,5 1044 23,30 0,35 657,58 1.972,75

Porta 1,8 2240
lapicero 50,00 0,90 1.410,91 4.232,73
Alcanca 1,95 1196 26,70 0,52 753,33 3.013,30
TOTAL 4480 100 1,77 2.821,82 9.218,79
NOTA: Para hallar el punto de equilibrio para cada una de ellas consideramos un
punto de equilibrio combinado de 2.821,82 que obtuvimos de la
siguiente manera:
CF
PEComb=
MGC ponderado
4995
PEComb= =2821.82
1.77
GRAFICO N11
PUNTO DE EQUILOIBRIO DEL FLORERO
IT
S/.
CT
1.972,7
4995 CF
657,5 Q
8
GRAFICO N 12
4.232,7
1.410,9
GRAFICO N13

3.013
,30
753,3
3
CONCLUSIONES:
El mbito de influencia del proyecto ser el distrito de Ayacucho.

El tamao del stand depender en este proyecto de la produccin.
La inversin necesaria para el proyecto haciende a S/ 804.33 el que ser
generado por el aporte de los tres socios.
Al realizar la investigacin de mercados se observa que es viable entrar
a este mercado, ya que presentan un gran nmero de posibles clientes
en el distrito de Ayacucho.
Con este trabajo lo que vamos a obtener es que se logre la
concientizacin de las personas al reciclaje y al cuidado del medio
ambiente.
RECOMENDACIONES:
Con el desarrollo de este proyecto se recomienda a las personas que

emprendan este negocio por ser rentable y sobre todo necesita de poca
inversin para desarrollarlo.
Diversificar la produccin de los artculos decorativos para ser

sostenible con el fin de contribuir al medio ambiente.
El proyecto recomienda que se adopte medidas para las botellas que

sean Inerte frente a productos qumicos y sobre todo reciclables.
BIBLIOGRAFIA
BACA URBINA G, Evaluacin de proyectos de Edit MC Graw Hill.

Mxico 1994.
HINOJOSA VIVANCO, Toni O. Plan de negocios-iniciativa empresarial-
ICADE- 2004.
LULIO CESAR BORRERO BRICEO Fundamentos de Marketing
Editorial San Marcos Lima Per.
MINISTERIO DE TRABAJO Y PROMOCIN DEL EMPLEO Como
elaborar mi plan de negocio Lima 2005.
SAPAG CHAING, Nassir Preparacin y evaluacin de proyectos
editorial Mc GraW Hill- quinta edicin-2007
PGINAS WEB:
marcelrzmut.comxa.com/Estudio Tcnico/ETClaseII01.pdf
www.economia.unam.mx/secss/docs/tesisfe/GomezAM/cap2a.pdf
www.decoracion.vilssa.com/articulos/objetos-decorativos-con-botellas-
de.
www.itene.com/rs/807/d112d6ad-54ec-438b-9358.../globalog.pdf
ANEXOS
ENCUESTA Y
GRFICOS

ARTCULOS DECORATIVOS A BASE DE BOTELLAS RECICLADAS
MEDIANTE LA PRESENTE ENCUESTA ESTAOS INTERESADOS EN
CONOCER SU OPININ Y SI USTED ESTARIA DISPUESTO A COMPRAR
NUESTROS PRODUCTOS ARTCULOS DECORATIVOS A BASE DE
BOTELLAS RECICLADAS EN EL DISTRITO DE AYACUCHO PROVINCIA
DE HUAMANGA DEPARTAMENTO DE AYACUCHO EN EL AO 2013.
1. Considera usted que es importante el cuidado del medio
ambiente
( ) Si ( ) No
2. Qu hace usted con las botellas en su vivienda?
( ) vota ( ) vende ( ) Reutiliza
3. En el ltimo mes usted ha comprado algn artculo decorativo?

( ) Si ( ) No
4. Qu producto, frecuencia y cantidad compr el artculo

decorativo?
PRODUCT FRECUENCI CANTIDAD

O A
( ) Mensual
( )
Trimestral
( )
Semestral
( ) Otro
5. Qu precio pago usted por la compra del ltimo artculo

decorativo?
PRODUCTO PRECIO
S/.
6. Si ingresa al mercado un producto de artculos decorativos a base

de botellas recicladas, usted estara dispuesto a comprar un
producto a base de botellas recicladas?
( ) Definitivamente si comprara el producto.
( ) Probablemente si comprara el producto.
( ) No s si comprara el producto.
( ) Probablemente no comprara el producto.
( ) Definitivamente comprara el producto.
7. Cul de los siguientes artculos decorativos a base de botellas

recicladas prefiere Usted?
( ) Florero ( ) Porta lapiceros ( ) Alcancas
8. Elija una de las caractersticas por la cual usted estara dispuesto a

comprar los artculos decorativos a base de botellas recicladas.
() Bajos precios
() Diseos exclusivos
() Facilidad de uso
( ) Contribuye al reciclaje y el medio ambiente
() contribucin social.
9. Para qu finalidad le gustara que se elaboren los artculos
decorativos a base de botellas recicladas?
( )Utilitario ( ) Decorativo ( ) Ambas
10. En un escala del 1 a 5 determine su inters en artculos

decorativos a base de botellas recicladas con diseos exclusivos y
a buen precio.
N RESPUESTA
1 Nada interesante
2 No muy interesante
3 Ms o menos interesante
4 Muy interesante
5 Extremadamente interesante
11. Qu precio estara dispuesto a pagar Usted por nuestros artculos

decorativos a base de botellas recicladas?
PRODUCTOS PRECI SI N
O s/. O
Florero 3.00
Porta lapiceros 3.00
Alcanca 4.00
12. Dnde le gustara adquirir nuestros productos?

( ) Internet
( ) Catlogos
( ) Tienda
( ) Mercados
13. Cul de las siguientes promociones le gustara ms a usted al
adquirir nuestro producto?
( ) Tarjeta ( ) Llaveros ( ) Mini calendarios
14. Le gustara que le paguen por el reciclaje de botellas?

( ) Si ( ) No
DATOS DE CONTROL:
SEXO:
EDAD: Muchas gracias por su colaboracin
1.
2.
3.
4.1.
Porta
objetos
4.2.
4.3.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11. 1.
11.2.
11.3.
12.
13.
14.
CUADROS DE
COSTOS
PROYECCION DE VENTAS
PROYEECION DE
VENTAS EN UNIDADES
AO MES
TOTA
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 L
25
1 100 150 200 0 300 350 380 450 500 550 600 650 4480
80
2 800 800 800 0 800 800 800 800 800 800 800 800 9600
80
3 800 800 800 0 800 800 800 800 800 800 800 800 9600
80
4 800 800 800 0 800 800 800 800 800 800 800 800 9600
80
5 800 800 800 0 800 800 800 800 800 800 800 800 9600
PRESUPUESTO DE INVERSION
PRESUPUESTO DE INVERSION PARA

100 UNIDADES
VALOR CATIDAD UNIDAD COST

UNITARI REQUERI DE O
RUBRO O DA MEDIDA TOTAL
INVERSI FIJA
Activo fijo tangible
Equipos 3,225.00 1 Global 3225
Herramientas 65 1 global 65
Total activo fijo tangible 3290
Activo fijo intangible
Gastos de constitucin 250 1 Global 250
Nmero de RUC 0 1 Global 0
Autorizacin de comprobantes de
pago 240 1 Global 240
Total activo fijo intangible 490
Capital de trabajo
Porta objetos 1792
Mano de obra 0.1 4480 Producto 448
Alcanca 1792
Mano de obra 0.3 4480 1344
Florero 2688
Mano de obra 0.5 4480 2240
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 6272
TOTAL DE INVERSION 10052

COSTOS OPERATIVOS MENSUAL
VALOR UNID COSTO NUMERO COSTO
UNITAR REQUERI UNID. DE TOTAL DE TOTAL
RUBRO IO DA MEDIDA MENSUAL VECES ANUAL
GASTOS DE
ADMINISTRACI
ON 205 12 2460
Sueldo del
gerente 200 1 Hora 200
Telfono (*) 0 3 Global 0
Transporte 5 1 Global 5
GASTOS DE VENTA 245 2535
Sueldo del
vendedor 200 1 Hora 200 12 2400
Volantes 15 1 Ciento 15 1 15
promocin (**) 30 1 Global 30 4 120

TOTAL GASTOS OPERATIVOS 450 4995
(*) celular en el plan RPM con el costo minimo de S/.30.00
mensual
(**) Considerando en ella tarjetitas de acuerdo a las temporadas ( San valentin,Dia de la Ma
patrias, Navidad y Ao nuevo)
CALCULO DE DEPRECIACAION Y VALOR RESIDUAL (TABGIBLE)
Clculo de las depreciaciones y valor residual

(tangible)
Valor Nmer Deprecia Valor
de o de Tasa de Deprecia cin de
comp compr Vida depreciac cin acumula recuper
Activo ra as til in anual da o
EQUIPOS 30.00
2,500.
Laptop
00 1 5 0.2 500 2500 0.00
Mesa 200 1 5 0.2 40 200 0.00
Andamios 300 1 5 0.2 60 300 0.00
Mostrador 200 1 5 0.2 40 200 0.00
Sillas 30 3 2 0.5 15 75 15.00

Lmpara 30 3 2 0.5 15 75 15.00
HERRAMIENT
AS 5.00
Tijera 15 5 1 1 15 75 0.00
Pistola de silicona 10 3 2 0.5 5 25 5.00
Regla 2 5 1 1 2 10 0.00
Cortador de vidrio 20 5 1 1 20 100 0.00
TOTAL 712 3560 35
COSTOS DE MAQUINARIAS Y
EQUIPOS
COSTO
ESTIMADO COSTO
CANTIDA UNITARIO ESTIMADO
TIPO D s/. TOTAL s/.
HERRAMIENTA
S 39 65
Tijera 3 7 21
Pistola de silicona 2 10 20
Regla
2 2 4
Cortador de vidrio 1 20 20
EQUIPOS 3,045.00 3225

Laptop 1 2,500.00 2500
Mesa 1 150 150
Andamios 2 150 300
Mostrador 1 200 200
Sillas 3 15 45
Lmpara 1 30 30
Total activo fijo

intangible Total
Activo fijo
intangible 490
Gastos de
constitucin 250
Nmero de RUC 0
Autorizacin para
comprobantes de
pago 240
LISTADO Y COSTOS DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS

CUADRO N13
TIPO DESCRIPCION VIDA COSTO PROVEEDOR

HERRAMIENTA UTIL ESTIMADO
HERRAMIENTAS Nos Ayudara a

cortar las zonas
ms blandas de la Mercado Santa clara
botella y los
Tijeras 3 aos 5.00
accesorios como la
cinta de tela, la
lana, el corrospun)
Pistola de Nos facilitara a

silicn pegar los 3aos 20.00 Mercado Santa clara
accesorios para los
diferentes artculos
decorativos
Alicate Nos ayudara a
cortar o dar forma a 3 aos 25.00 Ferretera
las flores
Lija fina Esta nos ayudara a
lijar las zonas Mercado Santa clara
speras al ser 0.50
cortadas.
Pinceles Con este material
decoraremos y Mercado Santa clara
pintaremos los 2.00
diferentes diseos
Cuchilla Nos ayudara a
cortar las zonas Mercado Santa clara
ms duras como la 2 aos 2.00
base de la botella
o la parte superior
DESCRICIN DE MATERIA PRIMA E INSUMOS
CALCULO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS.
CUADRO N15
MATERIA PRIMA CANTIDAD UNIDADES NECESIDAD DE

(UNIDAD) A MATERIALES
PRODUCIR
(mensual)
ALCANCIA
Botella Unidad 300 300 unidades
Pintura parte del pomo 300 75 pomos
acrlica (ml) 300 75 unidades
Silicona
Barra 300 300 metros
Lana
Cinta de tela MTR 300 300 metros
Ojitos MTR 300 300 pares
nariz
Un par 300 300 unidades
boca
Unidad 300 300 unidades
Unidad
FLORERO
Botella Unidad 300 300 Unidades
Pintura Mt 300 150 mt
acrlica Barra 300 75 unidades
Silicona
unidad 300 30 unidades
Vela
PORTA OBJETOS
Botella Unidad 300 300 unidades
Corrospun 2 unidades 300 150 unidades
Plumones
2 unidades 300 30 unidades
indelebles
Silicona
Barra 300 75 unidades
6.5. COSTOS DE PRODUCCION: 100 UNIDADES
COSTOS DE PRODUCCION
RUBRO VALOR CATIDA UNIDAD CV COST
UNITARI D DE U O
REQUER TOTA
O IDA MEDIDA L
Porta objetos 1.2 5376

corruspum 0.3 4480 metros 1344
Plumones
indelebles 0.2 4480 Global 896
2.0
Alcanca 5 9184
Pintura "TUPA" 0.3 4480 Gramo 1344
Ojitos 0.3 4480 Unidad 1344
Piquito 0.3 4480 Unidad 1344
Centmetr
Tela seda 0.3 4480 o 1344
Centmetr
Lana 0.1 4480 o 448
Florero 1.5 6720
Materia prima 1 4480 Global 4480
Hilo 0.5 4480 Metro 2240
Botones 0.1 4480 Unidad 448
Centmetr
Listn 0.1 4480 o 448
TOTAL CVU DE TRES 4.7
PRODUCTOS 5
TOTAL DE 2128
INVERSION 0
6.6. ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS
PRDIDAS
RUBRO 2013 2014 2015 2016 2017

14485.18
(+)Ventas 4 31039.68 31039.68 31039.68 31039.68
6622.851 9166.348 9166.348 9166.348 9166.348
(-)Depreciacin 722.5 722.5 722.5 722.5 722.5
7139.832 21150.83 21150.83 21150.83 21150.83
(-) Gastos de venta 2535 2535 2535 2535 2535
(-) Amortizacin 98 98 98 98 98
IMPUESTOS 8 17 17 17 17
614.0498 4817.349 4817.349 4817.349 4817.349
Impuesto (30%) 4 51 51 51 51
1432.782 11240.48 11240.48 11240.48 11240.48
ventas
Porcent
Nivel de aje Precios
aceptacin %/100 s/. 2013 2014 2015 2016
Periodos 4480 9600 9600 9600
Portarta objetos 0.5 3 6720 14400 14400 14400
Flores 0.2667 3 3584.448 7680.96 7680.96 7680.96
Alcanca 0.2333 4 4180.736 8958.72 8958.72 8958.72

31039.6 31039.6
TOTAL 1 10 14485.184 8 31039.68 8
COSTOS DE VENTAS
Porcent
aje
RUBRO CVU %/100 2013 2014 2015 2016
Periodo 4480 9600 9600 9600
Porta objetos 1.2 0.5 2688 5760 5760 5760
2304.28 2304.28
Flores 1.5 0.2667 1792.224 8 2304.288 8
1102.06 1102.06
Alcanca 2.05 0.2333 2142.6272 03 1102.0603 03
9166.34 9166.34
TOTAL 6622.8512 83 9166.3483 83
GASTOS
OPERATIVOS
RUBRO MONTO S/.
Gastos
administrativo 205
Meses 12
Total 2460
CUADRO N 18
PRDIDAS
RUBRO 2013 2014 2015 2016 2017

14485.18
(+)Ventas 4 31039.68 31039.68 31039.68 31039.68
6622.851 9166.348 9166.348 9166.348 9166.348
(-)Depreciacin 722.5 722.5 722.5 722.5 722.5
7139.832 21150.83 21150.83 21150.83 21150.83
(-) Gastos de venta 2535 2535 2535 2535 2535
(-) Amortizacin 98 98 98 98 98
IMPUESTOS 8 17 17 17 17
614.0498 4817.349 4817.349 4817.349 4817.349
Impuesto (30%) 4 51 51 51 51
1432.782 11240.48 11240.48 11240.48 11240.48
6.7. PUNTO DE EQUILIBRIO
CUADRO N 19
UNID.
PRODUCT VENDIDA(
O PRECIO CVU MGC *)
Florero 3 1,5 1,5 1044
Porta
lapicero 3 1,2 1,8 2240
Alcanca 4 2,05 1,95 1196
TOTAL 4480
(*) Tomando en cuenta el porcentaje de aceptacin para cada uno de los artculos (florero con un 23.33%,
Porta lapicero con un 50% y alcanca con 26.67%)
Obteniendo el punto de equilibrio
CUADRO N 20
PRODUCT UNID. %PARTICIPACI MGC

O MGC VENDIDA ON PONDERADO PE VE
Florero 1,5 1044 23,30 0,35 657,58 1.972,75

Porta
lapicero 1,8 2240 50,00 0,90 1.410,91 4.232,73
Alcanca 1,95 1196 26,70 0,52 753,33 3.013,30
TOTAL 4480 100 1,77 2.821,82 9.218,79
NOTA: Para hallar el punto de equilibrio para cada una de ellas consideramos un
punto de equilibrio combinado de 2.821,82 que obtuvimos de la
siguiente manera:
CF
PEComb=
MGC ponderado
4995
PEComb= =2821.82
1.77
GRAFICO N11

IT
S/.
CT
1.972,7
4995 CF
657,5 Q
8
GRAFICO N 12

4.232,7
1.410,9
GRAFICO N13
3.013
,30
753,3
3
TAMAO DE MUESTRA
Tamao de muestra:
pq
n= 2
e pq
2
+
Z N
SEGMENTANDO EL MERCADO:
CUADRO DE POBLACION DE LA PROVINCIA DE HUAMANGA
(Fuente INEI)
POBLACIN DE LA PORVINCIA DE HUAMANGA DE (10-69) AOS
(Fuente INEI)
PBLICO OBJETIVO: Individuos Mujeres y varones (Adolecentes, jvenes,

adultos y adultos mayores) de 10 a 69 aos de edad del distrito de
Ayacucho.
CUADRO DE POBLACION DEL DISTRITO DE AYACUCHO
(Fuente INEI)
POBLACIN DEL DISTRITO DE AYACUCHO (10-69) AOS
(Fuente INEI)
Nuestra poblacin estar dirigida a mujeres y varones (Adolecentes,

jvenes, adultos y adultos mayores) de 10 a 69 aos de edad.
Contamos con los siguientes datos:
p=0.85
q=0.15
e=0.06
N=163752
Z=1.96
p= Nuestra p es de 85%, fue obtenido a travs del sondeo de 30 personas.
q= (1 p)
N= Viene a ser la sumatoria de las poblaciones del cuadro N 5.1 de la

poblacin de 10 hasta los 69 aos.
Z= Es extrado de la tabla estadstica.

Aplicando la formula obtenemos:
pq
n= 2
e pq
2
+
Z N
0.850.15
n=
(0.06)2 0.850.15
+
(1.96)2 163752
n=135.94 136
Nuestra muestra a encuestar ser de 136 personas de mujeres y varones

(Adolecentes, jvenes, adultos y adultos mayores) de 10 a 69 aos de
edad.

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UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN CRISTBAL

Facultad de Ciencias Econmicas Administrativas y Contables

Escuela de Formacin profesional de Administracin

PLAN DE NEGOCIO: ARTCULOS DECORATIVOS A BASE

DOCENTE: Lic. GALVEZ MOLINA, Jorge A.

AYACUCHO PERU 2017

CAPITULO I: PLAN ESTRATGICO.. pag.5

1 Nombre del proyecto ..pag.5

CAPITULO II: ESTUDIO DEL MERCADO..pag.8

2.1. El producto genricopag.8

2.2. El mercado potencialpag.8

2.3. El mercado objetivo pag.11

2.4. Anlisis de la demandapag.11

2.6. Balance oferta-demanda.pag.13

CAPITULO III. PLAN DE MARKETING.pag.16

1 Estratgica genrica de la empresa...pag.16

5 CAPITULO IV. PLAN DE PRODUCCION U OPERACIONES pag.21

CAPITULO V. PLAN ORGANIZACIONAL..pag.30

CAPITULO VI: PLAN FINANCIEROpag.33

6.1. Proyeccin de ventaspag.33

6.2. Presupuesto de inversin.. pag.33

6.3. Calculo de costos y gastos operativos.. pag.34

6.4. Calculo de depreciacin y valor residual (tangible). pag.34

6.5. Costos de produccin: 100 unidades.pag.35.

6.6. Estado de ganancias y prdidas ...pag.36

6.7. Punto de equilibrio pag.37

ESQUEMA DEL PROFE, GALVEZ

Nos encontramos en una poca en la que cuidar el medio ambiente es tarea de

El presente proyecto privado denominado ARTCULOS DECORATIVOS A BASE

Los artculos decorativos poseen diseos exclusivos y se ofertan a precios

Teniendo nuestro centro de operacin el Centro comercial artesana

CPITULO I. PLAN ESTRATGICO

1.1. Nombre del proyecto

1.2. Anlisis FODA

Capacidad de disear modelos exclusivos y a

No contar con un local propio.

Prohibicin de comercializar productos reciclados.

1.3. Visin de la empresa

Hacia el ao 2017 MYD es una empresa que este posicionado en el mercado de la

1.4. Misin de la empresa

Somos una empresa Ayacuchana dedicada a la produccin y comercializacin de

1.5. Objetivos estratgicos

Objetivo general: Lograr un posicionamiento del producto (artculos decorativos a

1.6. Estratgica genrica de la empresa

Nos encontramos en la estrategia del ocano azul porque no tenemos

1.7. Fuente generadora de ventaja competitiva

Experiencia y conocimiento a nivel comercial y tcnico.

Capacidad de disear modelos exclusivos e innovadores.

Propiciar una cultura de reciclaje.

Contribuir con el cuidado del medio ambiente con responsabilidad social.

CAPTULO II. ESTUDIO DEL MERCADO

2.1. PRODUCTO GENRICO

Son artculos decorativos a base de botellas y otro tipo de materiales recicladas,

2.2. EL MERCADO POTENCIAL

En el cuadro N 01 sealamos las caractersticas ms importantes del consumidor,

En el cuadro N01 se seala las caractersticas del consumidor.

PREFERENCIA PREFERENCI FINALIDAD INTERS ACEPTACIN PREFERENCIA DE

En el cuadro se puede observar las distintas preferencia y aceptacin del consumidor

DEMANDA OBJETIVO PROYECTADA

A POBLACIO POBLACIO POBLACIO CONSUMO DEMANDA

O N 100% N N PERCAPIT OBJETIVO

La poblacin que se toma en el ao cero es segn fuentes del INEI (Censo

2.2.1. Pronstico de la demanda