DERECHO ECONOMICO PENAL

INDICE
INTRODUCCION....................................................................................................... 2
CAPITULO I.............................................................................................................. 3
I. MARCO TEORICO............................................................................................... 3
1. EVOLUCIN DE LA LEGISLACIN PENAL ECONMICA...................................3
1.1 El derecho penal econmico en el sistema continental Europeo..............................3
Primeras formas de aparicin................................................................................... 3
1.2. El desarrollo de la ideologa liberal en la economa............................................3
1.3. El intervencionismo del estado........................................................................3
1.4. El fracaso de estado de bienestar....................................................................4
2. Evolucin histrica del derecho econmico en el Per............................................4
2.1. En la poca del incanato................................................................................4
2.2. En la poca del Virreinato..............................................................................4
2.3. En la poca republicana................................................................................. 4
CAPITULO II............................................................................................................. 7
EL DERECHO PENAL ECONMICO COMO ALTERNATIVA...........................................7
EN LA SOLUCIN DE LOS LLAMADOS DELITOS........................................................7
ECONMICOS EMPRESARIALES..............................................................................7
El Derecho Penal Econmico en el mbito internacional..............................................7
Antecedentes......................................................................................................... 7
1. El Derecho Penal Econmico en el mbito nacional..................................9
3. Per: Lucha contra la criminalidad....................................................................11
III. CONCLUSIONES........................................................................................... 14
IV. BIBLIOGRAFIA:.................................................................................................. 15

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INTRODUCCION

El Derecho Penal econmico va evolucionando en las distintas etapas histricas,

aunque Rodrguez Morillo afirma que es tan antiguo como el Derecho Penal. All
donde existi un sistema penal hubo siempre un derecho penal econmico ms o
menos rudimentario, en consonancia con la correspondiente estructura social y
grado de evolucin econmica.

Desde la poca romana se sancionaba a quienes especulaban con los precios de los
cereales o evadan impuestos, pasando por la Edad Media donde se resaltaron los
delitos colectivos de lo falso, mientras que en Alemania se agrupaban conductas
ilcitas y se utilizaba como referencia la la Constitutio Criminalis Carolina. En la Edad
Moderna la intervencin penal en materia econmica se fue extendiendo a otras
conductas hasta la etapa de las Concepciones Liberales del siglo XIX, que es dnde
se inicia el Derecho Penal Econmico con sentido propio. Podemos afirmar entonces
que el surgimiento del Derecho Penal Econmico es de reciente data y podemos
encontrar sus antecedentes en la leyes destinadas a la proteccin del consumidor en
Inglaterra (Ley del pan (1836); Ley de Adulteracin de la Semilla y Ley de la Salud
Pblica).

Es asi que el presente trabajo esta dirigido a un anlisis del Derecho Econmico
Penal en nuestro pas asi como su evolucin desde la poca del incanato.

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CAPITULO I
I. MARCO TEORICO.

1. EVOLUCIN DE LA LEGISLACIN PENAL ECONMICA

1.1 El derecho penal econmico en el sistema continental Europeo.

Primeras formas de aparicin

Cierto es que el derecho ha evolucionado desde la aparicin del hombre hasta
nuestros das, debido a la necesidad del ser humano de vivir en sociedad, es as
con el reconocimiento social de ciertos derechos elementales sobre entre los
miembros de una sociedad mnimamente organizada, surgi la necesidad tambin
de una proteccin institucionalizada de los derechos. Al cumplimiento de esta
finalidad contribuyo y contribuye a un el derecho penal con sus propias
peculiaridades(GARCIA CAVERO, 1985: 4). Entonces podemos afirmar que el
derecho penal econmico ya apareci en esta poca.

1.2. El desarrollo de la ideologa liberal en la economa

A lo largo del siglo XVIII se tuvo diversos cambios fruto del proceso de
industrializacin. Las complejas relaciones sociales que surgieron de este proceso
de industrializacin en el que aparecieron cuestiones como la produccin masiva o
los beneficios para los propietarios y los trabajadores. En la comprensin de esta
realidad econmica jug un papel relevante el desarrollo de la ideologa del
liberalismo del sigo XIX, la cual tuvo un rpido auge hasta su abrupto fin con la
economa dirigida de la primera guerra mundial. Este predominio de la ideologa
liberal en la economa se reflejo en la regulacin jurdica y por su puesto en el
derecho penal. Entonces cabe aclarar que el ordenamiento jurdico solo estaba
orientado a proteger al individuo frente a los supuestos abusos de terceros,
dejndose de esta forma a un lado el papel activo del estado para mejorar las
condiciones econmicas de los individuos as como tambin del estado de entonces.

1.3. El intervencionismo del estado.

Cabe recordar que en los principios o primeras dcadas del siglo XX el estado
empez a desarrollar una poltica de control y globalizador frente a las empresas
individuales, de esta manera implanto una proteccin penal de determinados

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sectores y de la globalidad de la economa. el estado dejaba as de tener la funcin

de un simple vigilante del orden natural y empezaba a asumir una participacin
activa en el desarrollo de la economa nacional, sobre todo para controlar la
creciente inflacin que sobrevino despus de la primera guerra mundial. (GARCIA
CAVERO, 1985: 9), entonces podemos afirmar que aqu hubo regmenes totalitarios
haciendo uso abusivo del derecho penal econmico por parte del estado.

1.4. El fracaso de estado de bienestar.

Desde hace algunas dcadas se advierte un cambio en la legislacin penal, un
resurgimiento de la actividad punitiva del estado. Si bien en el plano econmico se
ha vuelto a ciertos postulados liberales conforme a los cuales el estado dejara
ciertas actividades econmicas en manos de los particulares y se limitara a labores
de control y supervisin, no se ha renunciado al derecho penal para sancionar los
posibles abusos de los agentes econmicos (GARCIA CAVERO, 1985: 13).

Hasta nuestros das se tiene expansin legislativa como tambin dogmtica, en este
sentido ya no se trata solo de un derecho penal que refuerza la actividad econmica
del estado (derecho penal econmico en sentido estricto), sino de un derecho penal
econmico que ve en el sistema de produccin, distribucin, y consumo de bienes y
servicios.

2. Evolucin histrica del derecho econmico en el Per

En nuestro pas, la historia nos muestra diversos tipos de sanciones a los delitos que
hoy conocemos como econmicos, entre ellos tenemos:

2.1. En la poca del incanato.

En la poca del incanato se entenda como delito tributario cuando se falsificaban las
cuentas y los responsables eran severamente sancionados.

2.2. En la poca del Virreinato

En el Virreynato se castigaba a los caciques indgenas que escondan a sus
congneres durante los censos populares, con el propsito de disminuir el clculo de
la distribucin de las cargas tributarias.

2.3. En la poca republicana

En la poca republicana Simn Bolvar, por Decreto del 18 de marzo de 1824,
dispuso la pena de muerte a los empleados que participaran en la comisin del delito
de contrabando y ms adelante, en 1896, modific el castigo para que los culpables
recibieran multas y pena corporal aflictiva. A partir del siglo XX tenemos documentos

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ms integrales como el Cdigo Penal de 1924 donde se define a la defraudacin

como aquellos actos cometidos en perjuicio de la administracin pblica (Art.248),
destacando la Ley sobre adulteracin, acaparamiento y especulacin (Decreto
N21411 del 3 de Febrero de 1976), que en 1980, mediante Decreto N22963 del 26
de marzo de 1980 impuso sanciones administrativas ms duras.

Posteriormente se sanciona con la Ley sobre Delitos Econmicos por Decreto

Legislativo N 123 de 12 de junio de 1981, donde se perfecciona la tipificacin de las
conductas lesivas al orden econmico interno.

Las exigencias de la economa de mercado inducen a que en 1991 el sistema

jurdico penal deba responder y regular aquellas conductas que afectan el mbito
primordial de la vida social, incluyendo innovaciones en el Cdigo Penal, que
podemos mencionar a continuacin:

Delitos societarios: interpretacin y nuevo contexto de aplicacin.

Delitos laborales: atentado contra la libre sindicacin, prestar trabajo sin la debida
retribucin, trabajar sin las condiciones de seguridad e higiene necesarias, coaccin
para la celebracin de un contrato, retencin dolosa de remuneraciones e
indemnizaciones, incumplimiento de resoluciones, distorsin y disminucin de la
produccin y simulacin de causales para el cierre de local o abandono con la
finalidad de extinguir relaciones laborales y el cierre del centro de trabajo sin la
autorizacin dela Autoridad Administrativa.

Delito de quiebra: aqu se incluye la quiebra fraudulenta (incremento pasivo,

satisfaccin u ocultacin de bienes y concesin de ventajas indebidas), y quiebra
culposa impropia (deudores no comerciantes y ventajas indebidas y de
conveniencia).

Delitos contra la propiedad intelectual: delito de hurto de uso, falsificacin, de plagio,

de defraudacin.

Delitos contra la propiedad industrial, la patentabilidad como objeto de proteccin

penal.

Delitos contra el orden econmico: de monopolio y prcticas restrictivas de la

actividad econmica.

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Delitos contra el consumidor: acaparamiento, alteracin del producto, adulteracin,

publicidad engaosa, atentados contra la reputacin industrial y la libertad de precios
de remate, concurso y licitacin publica.

Represin a la competencia desleal: actos de confusin, engao, denigracin,

comparacin, imitacin, explotacin de la reputacin ajena, violacin de secreto,
violacin de normas y trato discriminatorio y reproducciones no autorizadas.

Delitos financieros: concentracin crediticia y obtencin indebida de crditos, de

omisin, negativa y falsedad en la informacin, intermediacin financiera irregular, de
condicionamiento para otorgar crditos, pnico financiero, de omisin de provisiones
especficas.

Como demostramos lneas arriba la complejidad de la actividad econmica produce

un conjunto de conductas que buscan beneficiarse a expensas de los dems,
afectando a la actividad econmica y a la planificacin estatal de la economa,
buscando que pasar por alto las normas estatales que organizan y protegen la vida
econmica, por lo que la delimitacin jurdica de estos delitos es trascendental.

Debo de manifestar que se debe de continuar investigando sobre este tema, toda
vez de que este tema tiene trascendental importancia, para frenar la actividad
criminal que hace tanto dao a nuestro pas en el aspecto patrimonial.

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CAPITULO II

EL DERECHO PENAL ECONMICO COMO ALTERNATIVA

EN LA SOLUCIN DE LOS LLAMADOS DELITOS

ECONMICOS EMPRESARIALES

El Derecho Penal Econmico en el mbito internacional

Las nuevas formas de comisin de actos delictivos como consecuencia de los

progresos tcnicos o de prcticas que exceden los lmites admisibles en las
actividades industriales, comerciales y financieras, generaron la responsabilidad y
delimitacin jurdica de los delitos econmicos empresariales que analizaremos a
continuacin, especialmente algunos de sus aspectos ms resaltantes.

Antecedentes

El Derecho Penal econmico va evolucionando en las distintas etapas histricas,

aunque Rodrguez Morillo afirma que es tan antiguo como el Derecho Penal. All
donde existi un sistema penal hubo siempre un derecho penal econmico ms o
menos rudimentario, en consonancia con la correspondiente estructura social y
grado de evolucin econmica.

Desde la poca romana se sancionaba a quienes especulaban con los precios

de los cereales o evadan impuestos, pasando por la Edad Media donde se

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resaltaron los delitos colectivos de lo falso, mientras que en Alemania se agrupaban

conductas ilcitas y se utilizaba como referencia la la Constitutio Criminalis Carolina.
En la Edad Moderna la intervencin penal en materia econmica se fue extendiendo
a otras conductas hasta la etapa de las Concepciones Liberales del siglo XIX, que es
dnde se inicia el Derecho Penal Econmico con sentido propio. Podemos afirmar
entonces que el surgimiento del Derecho Penal Econmico es de reciente data y
podemos encontrar sus antecedentes en la leyes destinadas a la proteccin del
consumidor en Inglaterra (Ley del pan (1836); Ley de Adulteracin de la Semilla y
Ley de la Salud Pblica).

De otra parte, en Europa, el estudio del delito aplicado a la economa se produjo

despus de la Segunda Guerra Mundial. La crisis econmica en la que se vieron
sumergidos los pases del viejo continente condujo a los legisladores a corregir las
distorsiones en sus sistemas econmicos. En Alemania, por ejemplo, se castiga el
acaparamiento y las prcticas restrictivas de la competencia por medio de la Ley
para la Simplificacin del Derecho Penal Econmico de 1949.

En la dcada de los setenta se fue produciendo un aumento progresivo de

conductas fraudulentas en el mbito econmico, por lo que se plantea la reforma
penal en el mbito del derecho econmico, especialmente en Alemania, donde la
lucha contra la criminalidad econmica requiri de la toma de decisiones sustantivas
y orgnicas dentro del sistema de administracin de justicia penal.

En lo sustantivo, se incorporaron nuevas tipificaciones sobre delitos econmicos

como la captacin subrepticia de subvenciones, captacin fraudulenta de crditos,
reforma del delito sucursal, la figura de la usura, abuso de cheques y tarjetas de
crdito, y la apropiacin de las contribuciones de los trabajadores, as como la
penalidad en casos de supuestos de dilacin de procesos de quiebra y desarrollo en
el tipo de competencia desleal.

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En lo orgnico, la administracin de justicia se vio reforzada con la creacin de

fiscalas y salas especializadas en lo penal econmico. En resumen, podemos decir
que la Unin Europea ha innovado e incorporado nuevas figuras en el mbito penal
aplicando, de otro lado, un derecho sancionador administrativo.

1. El Derecho Penal Econmico en el mbito nacional.

En nuestro pas, la historia nos muestra diversos tipos de sanciones a los delitos
que hoy conocemos como econmicos. En la poca del incanato se entenda como
delito tributario cuando se falsificaban las cuentas y los responsables eran
severamente sancionados. En el Virreynato se castigaba a los caciques indgenas
que escondan a sus congneres durante los censos populares, con el propsito de
disminuir el clculo de la distribucin de las cargas tributarias.

En la poca republicana Simn Bolvar, por Decreto del 18 de marzo de 1824,

dispuso la pena de muerte a los empleados que participaran en la comisin del delito
de contrabando y ms adelante, en 1896, modific el castigo para que los culpables
recibieran multas y pena corporal aflictiva. A partir del siglo XX tenemos documentos
ms integrales como el Cdigo Penal de 1924 donde se define a la defraudacin
como aquellos actos cometidos en perjuicio de la administracin pblica (Art.248),
destacando la Ley sobre adulteracin, acaparamiento y especulacin (Decreto
N21411 del 3 de Febrero de 1976), que en 1980, mediante Decreto N22963 del 26
de marzo de 1980 impuso sanciones administrativas ms duras. Posteriormente se
sanciona la Ley sobre Delitos Econmicos por Decreto Legislativo N 123 de 12
de junio de 1981, donde se perfecciona la tipificacin de las conductas lesivas al
orden econmico interno.

Las exigencias de la economa de mercado inducen a que en 1991 el sistema

jurdico penal deba responder y regular aquellas conductas que afectan el mbito
primordial de la vida social, incluyendo innovaciones en el Cdigo Penal, que
podemos mencionar a continuacin:

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Delitos societarios: interpretacin y nuevo contexto de aplicacin.

Delitos laborales: atentado contra la libre sindicacin, prestar trabajo sin la debida
retribucin, trabajar sin las condiciones de seguridad e higiene necesarias, coaccin
para la celebracin de un contrato, retencin dolosa de remuneraciones e
indemnizaciones, incumplimiento de resoluciones, distorsin y disminucin de la
produccin y simulacin de causales para el cierre de local o abandono con la
finalidad de extinguir relaciones laborales y el cierre del centro de trabajo sin la
autorizacin de la Autoridad Administrativa.

Delito de quiebra: aqu se incluye la quiebra fraudulenta (incremento pasivo,

satisfaccin u ocultacin de bienes y concesin de ventajas indebidas), y quiebra
culposa impropia (deudores no comerciantes y ventajas indebidas y de
conveniencia).

Delitos contra la propiedad intelectual: delito de hurto de uso, falsificacin, de

plagio, de defraudacin.

Delitos contra la propiedad industrial, la patentabilidad como objeto de proteccin

penal.

Delitos contra el orden econmico: de monopolio y practicas restrictivas de la

actividad econmica

Delitos contra el consumidor: acaparamiento, alteracin del producto,

adulteracin, publicidad engaosa, atentados contra la reputacin industrial y la
libertad de precios de remate, concurso y licitacin publica.

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Represin a la competencia desleal: actos de confusin, engao, denigracin,

comparacin, imitacin, explotacin de la reputacin ajena, violacin de secreto,
violacin de normas y trato discriminatorio y reproducciones no autorizadas.

Delitos financieros: concentracin crediticia y obtencin indebida de crditos, de

omisin, negativa y falsedad en la informacin, intermediacin financiera
irregular, de condicionamiento para

Como demostramos lneas arriba la complejidad de la actividad econmica produce

un conjunto de conductas que buscan beneficiarse a expensas de los dems,
afectando a la actividad econmica y a la planificacin estatal de la economa,
buscando que pasar por alto las normas estatales que organizan y protegen la vida
econmica, por lo que la delimitacin jurdica de estos delitos es trascendental.

3. Per: Lucha contra la criminalidad

En nuestro pas la lucha contra la criminalidad econmica fue incorporando

decisiones sustantivas y orgnicas dentro del sistema de administracin de justicia
penal. En el mbito de las decisiones sustantivas se generaron debates sobre el
aporte de la criminologa a la condicionalidad histrica del delito, en el caso nuestro
el factor pobreza de la criminalidad y las orientaciones.

Segn Luis Lamas Puccio la criminologa tendra dos grandes aportes a la

economa:

En primer lugar, fundamentalmente, considera a la teora de la asociacin

diferencial y la Tesis sobre el delito de cuello blanco, junto a las estadsticas
sobre criminalidad elaboradas por los rganos de control, que no

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necesariamente son reales por estar viciadas por falta de un seguimiento

ms exhaustivo1.

La segunda orientacin tiene un enfoque ms socio-poltico de la

delincuencia y el cuestionamiento del concepto de legalidad, donde se
impugna la legitimidad del Estado y el uso que hace de la sancin penal,
cuyo monopolio la detenta con lo cual se empieza a ver progresivamente que
la justicia desempea un papel poltico.

En cuanto a las decisiones como alternativa en la solucin de los llamados

delitos econmicos empresariales tenemos propuestas orgnicas dentro del sistema
de administracin de justicia penal, donde se han incorporado nuevas instituciones y
agentes de control judicial, penitenciario, de rehabilitacin, as como la participacin
de la sociedad civil en el control del mismo, reforzado con la creacin de fiscalas y
salas especializadas en lo penal econmico, establecindose normas y mecanismos
legales adecuados establecidos en el Cdigo Penal.

El debate sobre las nuevas concepciones y la labor de demostrar las nuevas

formas de comisin de actos delictivos como consecuencia de los progresos
tcnicos o de prcticas que exceden los lmites admisibles en las actividades
industriales, comerciales y financieras, ponen de manifiesto el rol de las funciones
del Estado, as como los delitos como resultado del poder econmico, el surgimiento
de una nueva delincuencia patrimonial con un nuevo rostro, la tipificacin del sujeto y
la masificacin de este delito, as como el mbito donde principalmente se desarrolla
el delito econmico y el marco conceptual sobre su ilicitud, el bien jurdico protegido,
la normatividad econmica en las instancias estatales, los delitos cometidos en el
mbito laboral, organizaciones societarias, la competencia desleal y el orden pblico
que protege el derecho Penal.

En relacin a la responsabilidad, sta se encuentra dentro de los patrones y

contextos que parten de un tratamiento en el mbito civil, hasta delimitar
exclusivamente las responsabilidades de naturaleza penal, pasando por la opcin

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preferente de sanciones administrativas o de las llamadas consecuencias accesorias

resultantes de la comisin de este delito penal econmico, es decir nos referimos a
la sancin administrativa y la sancin penal.

En la actualidad la realidad de la criminalidad de empresa se proyecta ms all

de los tradicionales espacios del mercado y que se van incorporando no solo nuevas
conductas tpicas sino nuevas formas de comisin de conductas que provocan
enorme dao social y que tienen efectos en el desarrollo socio econmico de un
pas, por lo que el derecho penal econmico en la solucin de los llamados delitos
econmicos empresariales, es una alternativa viable.

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III. CONCLUSIONES

El derecho penal econmico surge con el sedentarismo del ser humano.

El derecho penal econmico jugo papel importante en cada una de las etapas
de la evolucin del ser humano.
El derecho penal econmico es utilizado por el estado para regular las
relaciones econmicas del momento.
El derecho penal econmico se encuentra regulado en nuestra carta magna
as como tambin en nuestra norma sustantiva y procesal en lo penal.

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 IV. BIBLIOGRAFIA

Hurtado Sosa, Manuel. (2002) Personas Jurdicas y Responsabilidad Penal.

www.aes.espanola.es

Lamas Puccio, Luis. Derecho penal Econmico.

Editorial: Libreras y Ediciones Jurdicas, 2da. ed., 1996, p.60. sgtes.

Manso, Marcelo. Delincuencia del Fraude Electrnico,

Editorial Jurdica de Chile, 1999.

Pastor, Santos (1984). Una Introduccin al Anlisis Econmico del Derecho.

Hacienda Pblica Espaola N 89.

Picker, Randal (2002). Una introduccin a la teora de los juegos y el Derecho,

en Anlisis Econmico del Derecho y la Escuela de Chicago, Lecturas en honor
de Ronald Coase. Universidad de Ciencias Aplicadas, Lima