CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL

Gerencia de Pensiones
Direccin Financiera Administrativa
rea de Crdito y Cobros
Telfono: 2284-92000

Abril 21, 2016

ACC-236-16

Licenciado
Jos Alberto Acua Ulate, Director
Direccin Financiera Administrativa
Presente

Asunto
Respuesta solicitud de informacin en atencin a requerimiento de Asamblea
Legislativa
Referencia - Of 55.674 Auditora Interna

Estimado seor:

En atencin a los requerimientos informativos que emanan de la solicitud suscrita por el

MBA. Jorge Arturo Hernndez Castaeda del Despacho de Auditora Interna, mediante
oficio 55.674 de fecha 13 de abril de 2016, particularmente los apartados relativos a
informacin concerniente al mbito del rea de Crdito y Cobros se remite adjunto con esta
misiva, lo siguiente:

a) "Nmero mensual de prestatarios por tipo de lnea de crdito hipotecario (construccin,

compra casa, compra lote, etc.) perodo 2010-2015"

Respecto del nmero mensual de prestatarios por lnea de crdito para el perodo
comprendido entre los aos 2010-2015, conforme al requerimiento por parte de la
Asamblea Legislativa, de acuerdo con los registros de las operaciones aprobadas por el
Comit de Crdito, se adjunta certificacin donde se indica cuadro de resumen que
consolida por mes, segn lnea de inversin, las operaciones otorgadas durante los aos
2010 al 2015. Asimismo se anexa detalle de los crditos otorgados por mes, segn el ao
de ocurrencia por cada una de las lneas de crdito existente.

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Direccin Financiera Administrativa
rea de Crdito y Cobros
Telfono: 2284-92000

b) "Informacin certificada del siguiente documento del rea de Crdito y Cobro (Ref-P)
- ACC-1.120-2010 del 25 11 2010"

Adjunto con la presente misiva se adiciona certificacin del documento ACC-1.120-2010

de fecha 25 de noviembre de 2015 dirigido al otrora Gerente de Pensiones, Licenciado
Miguel Pacheco Ramrez y denominado "Solicitud de apoyo de la Direccin Actuarial y
Planificacin Econmica, complemento estudio de Mercado Condiciones de Crdito
Hipotecario de Vivienda

Sin otro particular,

Le. Roy Alexander R

rea de Crdito y Cobros

RARM/

ce:

Archivo consecutivo

ACC-236-16
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/^3&v Gerencia de Pensiones
Direccin Financiera Administrativa
rea de Crdito y Cobros
Telfono: 2284-92000

Anexo N 1

Certificacin cantidad mensual de prestatarios por tipo de lnea de crdito

ACC-236-16
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Direccin Financiera Administrativa
Subrea Gestin de Crdito
Telfono: 2284 9200

EL SUSCRITO
LIC. ELMER RAMIREZ CHAVES JEFE A.I.
SUBREA GESTIN DE CRDITO
REA DE CRDITO Y COBROS
DIRECCIN FINANCIERA ADMINISTRATIVA
GERENCIA DE PENSIONES
CERTIFICA:

Que de conformidad con los registros digitales que se llevan en la Subrea Gestin de Crdito
respecto de los crditos concedidos mediante el Sistema de Prstamos de Vivienda
Hipotecario del Rgimen de Invalidez, Vejez y Muerte, agrupados segn el mes de ocurrencia
y clasificados segn lnea de inversin y por mes de aprobacin por parte del Comit de
Crdito; durante el perodo comprendido entre los aos 2010 al 2015, se otorgaron un total
de 2.022 operaciones para un total consolidado de 42.123,7 millones de colones que se
distribuyen de forma consolidada de la siguiente manera:

Construccin Compra de Casa Ampliacin y Mejoras Compra de Lote Cancelacin Hipoteca TOTAL
MES
Casos Monto CASOS MONTO CASOS 1 IONTO CASOS IflONTO CASOS MONTO CASOS MONTO

Enero 32 880.8 58 1334.6 25 331.6 39 577.4 19 290.2 173 3,414.6

Febrero 33 846 71 1947.6 18 203.8 60 832.4 17 267.8 199 4,097.6

Marzo 25 618.1 60 1505.1 27 334.4 52 787.9 9 185.6 173 3,431.1

Abril 27 638.2 69 1961.3 14 167.6 55 787.1 15 313 180 3,867.2

Mayo 33 812.1 70 1662.3 14 190.7 32 544.4 11 167.2 160 3,376.7

Junio 28 816.2 92 2142.6 11 81.3 48 691.2 13 203.1 192 3,934.4

Julio 39 1134.4 65 1678.8 19 253.5 38 578.3 10 158.2 171 3,803.2

Agosto 19 427.8 61 1570.9 10 116 39 645.7 10 200.8 139 2,961.2

Setiembre 24 606.3 74 1868.8 22 236.7 43 776.6 15 243 178 3,731.4

Octubre 36 821.9 64 1400.2 21 297.1 39 575 10 177.7 170 3,271.9

Noviembre 17 579.7 59 1340.5 11 144.1 52 848.4 19 310.1 158 3,222.8

Diciembre 20 515.3 53 1528.4 10 178.5 39 624.7 7 164.7 129 3,011.6

Totales 333 8696.8 796 19941.1 202 2535.3 536 8269.1 155 2681.4 2022 42,123.7

Se emite la presente certificacin con vista al documento original al ser las diez horas y treinta
minutos, del veintids de abril de dos mil diecisis y a solicitud del rea de Crdito y Cobros
para atencin de requerimiento al oficio 55.674 de la Auditora Interna de fecha 13 de abril de
2016.

Lie. Elmer Ramrez Chaves

Jefe a. i.
Subrea Gestin de Crdito
rea de Crditos y Cobros
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Direccin Financiera Administrativa
rea de Crdito y Cobros
Telfono: 2284-92000

Anexo N 2

Cuadros N 1 al N 6:

Crditos de Vivienda Hipotecarios otorgados (nmero y monto), segn mes

Aos 2010 al 2015

ACC-236-16
 Cuadro N9 1
Sistema de Prstamos de Vivienda Hipotecario del Rgimen de Invalidez, Vejez y Muerte
Crditos vivienda hipotecario otorgadas, clasificadas segn mes aprobacin, por lnea inversin
Ao 2010
(cantidad de casos y millones de colones)

CONSTRUCCIN COMPRA CASA AMPLIACIN Y MEJORAS COMPRA LOTE CANCELACIN HIPOTECA

MES MONTO CASOS MONTO
CASOS MONTO CASOS VIONTO CASOS MONTO CASOS

13 216.8 2 44 19 255.9 4 39.2

ENERO 10 280.5
14 304.8 5 40.5 19 250 4 46.6
FEBRERO 11 217.6
7 148.5 20 402.3 9 61.5 21 263.6 4 55.3
MARZO
194 16 307.4 5 44.9 20 267 6 122.1
ABRIL 7
28 561.3 5 48.5 9 138.8 6 73.5
MAYO 12 303.9
34 569.7 3 13.5 19 220.7 6 65.5
JUNIO 7 115
287.7 20 387.2 5 64 13 185.3 6 95
JULIO 11
12 227.6 2 31.5 15 234.5 3 77.5
AGOSTO 4 76.9
39.9 20 317.4 6 61.5 9 112.8 5 74.6
SEPTIEMBRE 3
24 458.5 6 74.8 13 203.3 3 24.3
OCTUBRE 8 136.3
215 17 299.1 2 24.1 16 206.5 7 109.3
NOVIEMBRE 7
11 258.4 3 44.1 8 109.8 3 32
DICIEMBRE 5 124

229 4310.5 53 552.9 181 2448.2 57 814.9

Totales 92 2139.3

Cuadro Ns 2
Sistema de Prstamos de Vivienda Hipotecario del Rgimen de Invalidez, Vejez y Muerte
Crditos vivienda hipotecario otorgadas, clasificadas segn mes aprobacin, por lnea inversin
Ao 2011
(cantidad de casos y millones de colones)

CONSTRUCCIN COMPRA CASA AMPLIACIN Y MEJORAS COMPRA LOTE CANCELACIN HIPOTECA

MES CASOS MONTO
CASOS 1 AONTO CASOS 1 AONTO CASOS MONTO CASOS MONTO

7 227 15 315.9 6 64.6 5 56.3 4 49.5

ENERO
126.4 15 345.2 5 66.2 9 123.7 6 74.1
FEBRERO 5

176.2 5 110.5 5 41 7 85.3 1 14.5

MARZO 8
1 28 2 44.2 0 0 7 91.7 0 0
ABRIL
9 197 3 36.5 4 39.9 3 33.4
MAYO 6 151.5

4 105.1 9 180 4 43.3 6 70.7 2 58.5

JUNIO
7 224.6 8 139.2 5 49.2 7 64.9 0 0
JULIO
3 64 3 46.9 3 23.4 5 45.7 1 12
AGOSTO
5 129 4 50 4 62.7 1 18.2
SEPTIEMBRE 0 0

0 0 5 86.5 0 0 1 7 1 13
OCTUBRE
2 23.8 0 0 5 55.6 2 16.4
NOVIEMBRE 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
DICIEMBRE
41 1102.8 78 1618.2 35 374.2 60 703.5 21 289.6
Totales
 Cuadro N? 3
Sistema de Prstamos de Vivienda Hipotecario del Rgimen de Invalidez, Vejez y Muerte
Crditos vivienda hipotecario otorgadas, clasificadas segn mes aprobacin, por lnea inversin
Ao 2012
(cantidad de casos y millones de colones)
CONSTRUCCIN COMPRA CASA AMPLIACIN Y MEJORAS
MES COMPRA LOTE CANCELACIN HIPOTECA
CASOS MONTO CASOS MONTO CASOS MONTO CASOS MONTO CASOS MONTO
ENERO 5 91 5 39.6 12 133.6 3 20.6 2 31.9
FEBRERO 2 62.1 4 55.3 4 48.7 2 11 2 32.9
MARZO 4 69.4 2 17.7 3 25.1 1 4 0 n
u
ABRIL 1 16 4 94.3 0 0 3 30.8 1 3.2
MAYO 2 29.9 1 22.5 2 27.9 1 12.8 0 0
JUNIO 0 0 2 20 0 0 0 0 o o
JULIO 3 91.5 3 36.1 2 42.9 2 29.6 0 o
AGOSTO 2 28.4 13 340.1 0 0 5 70.4 3 75.1
SEPTIEMBRE 3 64 7 169 2 28 8 202.5 3 43.3
OCTUBRE 13 360.7 13 310.4 6 123.6 13 201.5 3 52.4
NOVIEMBRE 2 22.5 16 354.9 6 80.5 14 227.4 5 65.3
DICIEMBRE 5 118 18 507.6 3 37.5 10 161.2 3 111.9
Totales 42 953.5 88 1967.5 40 547.8 62 971.8 22 416

Cuadro N? 4
Sistema de Prstamos de Vivienda Hipotecario del Rgimen de Invalidez, Vejez y Muerte
Crditos vivienda hipotecario otorgadas, clasificadas segn mes aprobacin, por lnea inversin
Ao 2013
(cantidad de casos y millones de colones)
CONSTRUCCIN COMPRA CASA AMPLIACIN Y MEJORAS
MES COMPRA LOTE CANCELACIN HIPOTECA
CASOS MONTO CASOS MONTO CASOS MONTO CASOS MONTO CASOS MONTO
ENERO 6 149 12 274.1 2 21.4 4 71.1 7 137.9
FEBRERO 5 127.4 21 697.4 2 25.3 18 256.3 3 70.4
MARZO 2 62 11 210 7 158.3 7 101.2 2 55
ABRIL 8 161.2 27 881 4 83.1 10 144.9 3 68.4
MAYO 7 139.6 5 123.4 1 6 8 146.3 1 24.3
JUNIO 7 281.3 17 440.4 2 12 9 115.9 1 31.4
JULIO 10 278.1 11 248.9 4 36.5 3 51.9 o n
\j
AGOSTO 4 70.8 11 318.7 4 36.1 5 118.2 0 0
SEPTIEMBRE 7 174.2 16 377.9 4 22.7 12 184.9 3 41.6
OCTUBRE 6 115.7 10 158.2 6 47.4 5 32.7 2 71 9
' i ..
NOVIEMBRE 4 156.1 8 209.8 1 12.5 5 75.8 2 52.7
DICIEMBRE 4 110.7 7 184.2 2 71 10 127.6 0 0
Totales 70 1826.1 156 4124 39 532.3 96 1426.8 24 552.9
 Cuadro N? 5
Sistema de Prstamos de Vivienda Hipotecario del Rgimen de Invalidez, Vejez y Muerte
Crditos vivienda hipotecario otorgadas, clasificadas segn mes aprobacin, por lnea inversin
Ao 2014
(cantidad de casos y millones de colones)

CONSTRUCCIN COMPRA CASA AMPLIACIN Y MEJORAS COMPRA LOTE

MES CANCELACIN HIPOTECA
CASOS MONTO CASOS MONTO CASOS MONTO CASOS MONTO CASOS MONTO
ENERO 3 98.3 4 140.9 2 62.4 2 18.4 2 31.7
FEBRERO 2 41.5 7 180.5 1 12 6 113.7 1 25.3
MARZO 2 46 7 235.7 0 0 8 140.5 1 50
ABRIL 5 100.5 5 127.5 1 3.4 5 52.3 2 85.8
MAYO 2 40.4 13 348.6 2 41.8 3 38.7 0 0
JUNIO 5 159.7 10 250.4 1 5.8 9 191.4 2 31.4
JULIO 5 123.5 10 346.5 2 55.5 6 119.9 2 38.9
AGOSTO 2 77 10 311.2 0 0 5 128.9 2 19.1
SEPTIEMBRE 4 111 13 384 4 40 3 79.5 2 58
OCTUBRE 5 108.4 6 196 0 0 3 58.1 0 0
NOVIEMBRE 2 36.3 8 292.2 1 17 8 154.3 3 66.4
DICIEMBRE 2 59 8 299 1 12 6 134.1 0 0
Totales 39 1001.6 101 3112.5 15 249.9 64 1229.8 17 406.6

Cuadro N? 6
Sistema de Prstamos de Vivienda Hipotecario del Rgimen de Invalidez, Vejez y Muerte
Crditos vivienda hipotecario otorgadas, clasificadas segn mes aprobacin, por lnea inversin
Ao 2015
(cantidad de casos y millones de colones)
CONSTRUCCIN COMPRA CASA AMPLIACIN Y MEJORAS COMPRA LOTE
MES CANCELACIN HIPOTECA
CASOS MONTO CASOS MONTO CASOS MONTO CASOS MONTO CASOS MONTO
ENERO 1 35 9 347.3 1 5.6 6 155.1 0 0
FEBRERO 8 271 10 364.4 1 11.1 6 77.7 1 18.5
MARZO 2 116 15 528.9 3 48.5 8 193.3 1 10.8
ABRIL 5 138.5 15 506.9 4 36.2 10 200.4 3 33.5
MAYO 4 146.8 14 409.5 1 30 7 167.9 1 36
JUNIO 5 155.1 20 682.1 1 6.7 5 92.5 2 16.3
JULIO 3 129 13 520.9 1 5.4 7 126.7 2 24.3
AGOSTO 4 110.7 12 326.4 1 25 4 48 1 17.1
SEPTIEMBRE 7 217.2 13 491.5 2 34.5 7 134.2 1 7.3
OCTUBRE 4 100.8 6 190.6 3 51.3 4 72.4 1 16.8
NOVIEMBRE 2 149.8 8 160.7 1 10 4 128.8 0 0
DICIEMBRE 4 103.6 9 279.2 1 13.9 5 92 1 20.8
Totales 49 1673.5 144 4808.4 20 278.2 73 1489 14 201.4
CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
Gerencia de Pensiones
Direccin Financiera Administrativa
rea de Crdito y Cobros
Telfono: 2284-92000

Anexo N 3

Certificacin oficio ACC-1.120-2010

ACC-236-16
 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
GERENCIA DE PENSIONES

REA DE CRDITO Y COBROS

Telfono: 2284 9200 / EXT. 1038

EL SUSCRITO
LICENCIADO ROY ALEXANDER RETANA MORA, JEFE
DEL REA DE CRDITO Y COBROS
DE LA GERENCIA DE PENSIONES DE LA
CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
CERTIFICA:

Que los documentos visibles a folios N2 00001 y IM2 00012 que se aportan en este acto,
son copia fiel y exacta del original que corresponde al oficio del rea de Crdito y
Cobros ACC-1.120-2010, de fecha 25 de Noviembre de 2010, dirigido al entonces
gerente de Pensiones, Lie. Miguel Pacheco Ramrez, y denominado "Solicitud de apoyo
de la Direccin Actuarial y de Planificacin Econmica, complemento Estudio de
Mercado Condiciones de Crdito Hipotecario de Vivienda". Asimismo y como parte
del proceso de certificacin, consigna el sello de esta dependencia administrativa y la
firma del suscrito.

Se extiende la presente para atender oficio de la Auditoria

Interna l\|e 55674-16, de fecha 13 de Abril de 2016, a los
veintin das del mes Abril de 2016. Exenta del pago de
n inciso b), del Artculo 58, de la Ley Constitutiva
rcense de Seguro Social.

io: 2284 9200

.1038

Ce: Archivo
 000001
AJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
GERENCIA DE PENSIONES
REA DE CRDITO Y COBRO
Telfono: 2212 6468 / Fax: 2256 6746

Noviembre 25, 2010

ACC-1.120-2010

Licenciado
Miguel Pacheco Ramrez, Gerente de Pensiones
Coordinador Comit de Crdito
Presente

r Asunto: Solicitud de apoyo de la Direccin Actuarial y de Planificacin

Econmica, complemento Estudio de Mercado Condiciones de Crdito
Hipotecario para Vivienda".

Estimado seor:

Como es de su conocimiento, el rea de Crdito y Cobros se encuentra actualmente

desarrollando un Estudio de Mercado de las Condiciones de Crdito Hipotecario para
Vivienda imperantes en el pas, principalmente debido a 02 aspectos sumamente
relevantes de tener en cuenta, a saber:

1. En primer trmino, la finalizacin del plazo otorgado por la Junta Directiva de la

Institucin (31 de diciembre de 2010), para la rebaja de dos puntos porcentuales
en las tasas de inters de los prstamos hipotecarios del Rgimen de Invalidez,
Vejez y Muerte, segn Artculo 17, de la Sesin N 8323, celebrada el da 12 de
febrero de 2009, y

r 2. Los instrumentos, condiciones de crdito y tasas de inters vigentes en el

mercado hipotecario nacional y su comparacin con las condiciones imperantes
en el Sistema de Prstamos Hipotecarios del IVM, que permitan determinar la
competitividad de este ltimo.

Dentro de este contexto, preocupa sobremanera el impacto que tendr el incremento

en las tasas de inters de los crditos hipotecarios del IVM, motivado no slo por la
finalizacin del plazo de rebaja de los 2 puntos porcentuales (segn acuerdo de la
Junta Directiva), sino tambin por el cumplimiento anual de plazos segn
escalonamiento de los instrumentos de crdito variable utilizados en la Cartera de
IVM, situacin que ocasionara que una cantidad importante de operaciones
hipotecarias puedan incrementar las tasas de inters actuales hasta en 3 p.p.,
situacin que podra ocasionar incremento en el ndice de morosidad y hasta la fuga
de prestatarios a otras entidades financieras ante la consecuente prdida de
competitividad, que se ha observado del anlisis de las condiciones imperantes entre
los principales competidores nuestros, saber los bancos: Nacional, de Costa Rica y
Popular y de Desarrollo Comunal.
 000002
CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
GERENCIA DE PENSIONES
REA DE CRDITO Y COBRO
Telfono: 2212 6468 / Fax: 2256 6746

Ante tal panorama y con el propsito de complementar el Estudio de Mercado deTas

Condiciones de Crdito Hipotecario, se considera conveniente que la Direccin
Actuarial y de Planificacin Econmica, lleve a cabo un estudio complementario que
permita definir un nuevo Instrumento de Crdito Variable, as como las condiciones de
crdito a ofrecer (posible ampliacin de plazo hasta 30 aos, incremento en topes
mximos) y tasas de inters, que permitan el Sistema Hipotecarios del IVM ser
competitivo en el mercado y generar un rendimiento mnimo actuarial, de conformidad
con lo dispuesto en el Artculo 39, de la Ley Constitutiva de la Caja Costarricense de
Seguro Social.

Con base en lo anterior y con el debido respeto, a manera de sugerencia considera

importante esta jefatura, que la Gerencia a su digno cargo y particularmente su
persona en su condicin de Coordinador del Comit de Crdito, solicite la
colaboracin de la Direccin Actuarial y de Planificacin Econmica, con el propsito
de que se realice un Estudio tcnico complementario al Estudio de Mercado, que
permita la definicin de un instrumento de crdito variable competitivo, de
conformidad con lo dispuesto en el numeral 29 de la Ley Constitutiva, que permita al
Sistema de Prstamos Hipotecarios del IVM reaccionar oportunamente a las
condiciones de mercado.

Agradeciendo su atencin a la presente, se despide.

Atentamente, _^,^
i.- '

REA DE CRDITO Y COBROS /

ORIGINAL FIRMADO // 3 f\
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JEFE

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Lie. Roy Alexander Retana Mora, MBA
JEFE

Ce: Miembros Comit de Crdito

Archivo