CDIGO CUENTAS

1. ACTIVOS
1.1. CORRIENTES
1.1.1. DISPONIBLES
1.1.1.01 Caja
1.1.1.02 Caja Chica
1.1.1.03 Banco
1.1.1.04 Fondo rotativos
1.1.1.05 Inverciones a corto plazo
1.1.2. EXIGIBLES
1.1.2.01 Cuenta por cobrar
1.1.2.02 Documento por cobrar
1.1.2.03 Impuesto retenido 1%
1.1.2.04 Impuesto retenido 2%
1.1.2.05 Impuesto retenido 8%
1.1.2.06 Impuesto retenido 10%
1.1.2.07 IVA pagado
1.1.2.08 Anticipo IVA retenido 30%
1.1.2.09 Anticipo IVA retenido 70%
1.1.2.10 Anticipo IVA retenido 100%
1.1.2.11 Crdito tributario
1.1.2.12 Anticipo Proveedores
1.1.2.13 (-) Provisiones cuentas Incobrables
1.1.3. REALIZABLES
1.1.3.01 Inventarios de mercaderias
1.1.3.02 Inventarios de suministros y materiales
1.1.3.03 Mercaderia en trnsito
1.1.3.04 (-) Provicin Inventarios obsoletos
1.1.4. OTROS ACTIVOS CORRIENTES
1.1.4.01 Publicidad prepagada
1.1.4.02 Arriendo prepagado
1.1.4.03 Comisiones prepagadas
1.1.4.04 Seguro prepagado
1.1.4.05 Garantas
1.1.4.06 Anticipo sueldos
1.2. NO CORRIENTES- FIJOS
1.2.1. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOS NO DEPRECIABLES
1.2.1.01 Obras en curso
1.2.1.02 Terreno
1.2.1.03 Maquinaria en montaje
1.2.2. PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO DEPRECIABLES
1.2.2.01 Edificio
1.2.2.02 Maquinaria y Equipo
1.2.2.03 Equipos de oficina
1.2.2.04 Muebles de oficina
1.2.2.05 Vehculo
1.2.2.06 Equipo de computacin
1.2.3. DEPRECIACIN ACUMULADA
1.2.3.01 (-) Depreciacin acumulada de edificio
1.2.3.02 (-) Depreciacin acumulada de maquinaria y equipo
1.2.3.03 (-) Depreciacin acumulada de equipo y oficina
1.2.3.04 (-) Depreciacin acumulada de muebles de oficina
1.2.3.05 (-) Depreciacin acumulada de vehiculo
1.2.3.06 (-) Depreciacin acumulada de equipo de computacin
1.3. DIFERIDOS
1.3.1. INTANGIBLES
1.3.1.01 Derecho de llave
1.3.1.02 Patentes y marcas
1.3.1.03 Derecho de autor
1.3.1.04 Gastos de constitucin
1.3.1.05 Gastos de instalacin
1.3.1.06 Mejoras al local ajeno
1.3.2 AMORTIZACION ACUMULADA
1.3.2.01 (-) Amortizacin acumulada de derecho de llave
1.3.2.02 (-) Amortizacin acumulada de patentes y marcas
1.3.2.03 (-) Amortizacin acumulada de derecho de autor
1.3.2.04 (-) Amortizacin acumulada de gastos de constitucin
1.3.2.05 (-) Amortizacin acumulada de gastos de instalacin
1.3.2.06 (-) Amortizacin acumulada de mejoras al local ajeno
2. PASIVO
2.1. CORRIENTES
2.1.1. PROVEEDORES
2.1.1.01 Cuenta por pagar
2.1.1.02 Documento por pagar
2.1.2. EMPLEADOS
2.1.2.01 Sueldo por pagar
2.1.2.02 Beneficios sociales por pagar
2.1.2.03 15% participacin trabajadores
2.1.3. INSTITUCIONES FINANCIERAS
2.1.3.01 Prestamos bancarios a corto plazo
2.1.4 IESS
2.1.4.01 Aportes individuales 9.45%
2.1.4.02 Aporte patronal 12.15%
2.1.4.03 Cuentas por pagar IESS prstamos bancarios
2.1.4.04 Fondo de reserva
2.1.4.05 Prstamos quirografarios
2.1.4.06 IESS por pagar 21.5%
2.1.4.07 Provisin Social a Pagar
2.1.5 S.R.I
2.1.5.01 IVA cobrado
2.1.5.02 Retencin en la fuente por IVA 30%
2.1.5.03 Retencin en la fuente por IVA 70%
2.1.5.04 Retencin en la fuente por IVA 100%
2.1.5.05 Retencin en la fuente por Pagar 1%
2.1.5.06 Retencin en la fuente por Pagar 2%
2.1.5.07 Retencin en la fuente por Pagar 8%
2.1.5.08 Retencin en la fuente por Pagar 10%
2.1.5.09 Retencin en la fuente por Pagar R.D.
2.1.5.10 Impuesto a la renta por Pagar
2.1.6. OTROS PASIVOS
2.1.6.01 Arriendos precobrados
2.1.6.02 Intereses precobrados
2.1.6.03 Comisiones precobradas
2.1.6.04 Publicidad precobrados
2.1.6.05 Seguros precobrados
2.2 LARGO PLAZO
2.2.1. INSTITUCIONES FINANCIERAS
2.2.1.01 Hipoteca por pagar
3. PATRIMONIO
3.1. APORTES SOCIALES
3.1.1. DE CAPITAL
3.1.1.01 Capital accionario
3.1.1.02 Aportes futuras capitalizaciones
3.1.1.03 Capital social
3.2. SUPERVIT Y RESERVAS
3.2.1. SUPERVIT
3.2.1.01 Reserva de capital - revaluaciones
3.2.1.02 Donaciones de capitales
3.2.2. RESERVAS
3.2.2.01 De reserva legal
3.2.2.02 de reserva facultativa
3.2.2.03 De reserva estatutaria
3.3. RESULTADOS
3.3.1. UTILIDAD Y PERDIDAS DEL EJERCICIO
3.3.1.01 Utilidad acumulada de ejercicios anteriores
3.3.1.02 Prdida acumulada de ejercicios anteriores
3.3.2. UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO
3.3.2.01 Utilidad del ejercicio
3.3.2.02 Prdida del ejercicio
4. INGRESOS
4.1. OPERACIONALES
4.1.1. VENTA
4.1.1.01 Venta de bienes y servicios 0 Y 12%
4.1.1.03 Utilidad bruta en venta
4.1.2. DEVOLUCIONES Y REBAJAS
4.1.2.01 (-) Devolucin ventas
4.1.2.02 (-) Descuento en venta
4.2. NO OPERACIONALES
4.2.1. OTROS
4.2.1.01 Arriendo ganado
4.2.1.02 Intereses ganados
4.2.1.03 Dividendos ganados
4.2.1.04 Comisiones ganadas
4.2.1.05 Utilidad en venta de activo fijo
4.2.1.06 Publicdad ganada
5. COSTO
5.1. COSTO DE VENTAS
5.1.01 Compras de bienes y servicios 0 Y 12%
5.1.02 (-) Devoluciones en compras
5.1.03 Costo s de ventas
5.1.04 Importaciones de bienes con 12%
5.1.05 (-) Descuento en compra
5.1.06 Costo de Ventas
6. GASTOS
6.1. OPERACIONALES
6.1.01 Sueldos y salarios
6.1.02 Sobretiempos (Horas Extras)
6.1.03 Otros gastos de personal (Aporte patronal)
6.1.04 Agasajo al personal
6.1.05 Gastos beneficos sociales
6.1.06 Arriendos pagados
6.1.07 Servicios bsicos
6.1.08 Honorarios profesionales
6.1.09 Mantenimiento y reparacin locales
6.1.10 Mantenimiento y reparacin vehculos
6.1.11 Gastos de suministros y materiales
6.1.12 Gastos de depreciacin de edificio
6.1.13 Gastos de depreciacin de maquinaria y equipo
6.1.14 Gastos de depreciacin de equipo de oficina
6.1.15 Gastos de depreciacin de muebles de oficina
6.1.16 Gastos de depreciacin de vehculo
6.1.17 Gatos de depreciacin de equipo de computacin
6.1.18 Gastos de amortizacin derecho de llave
6.1.19 Gastos de amortizacin patentes y marcas
6.1.20 Gastos de amortizacin derecho de autor
6.1.21 Gastos amortizacin gastos de constitucin
6.1.22 Gastos de amortizacin gastos de instalacin
6.1.23 Gastos de amortizacin mejoras al local ajeno
6.1.24 Cuota cmara de comercio
6.1.25 Servicios bancarios
6.1.26 Trabajos ocasionales
6.1.27 Seguridad y vigilancia
6.1.28 Publicidad pagada
6.1.29 Comisiones pagadas
6.1.30 Fletes en ventas
6.1.31 Cuentas incobrables
6.1.32 Combustibles y lubricantes
6.1.33 Viticos y gastos de viaje
6.1.34 Primas de seguro
6.1.35 Prdida de deterioro de activos fijos
6.1.36 Alimentacin y refrigerios de empleados
6.1.37 Aseo y limpieza
6.1.38 Gasto de Suministros y Materiales
6.2. NO OPERACIONALES
6.2.01 Prdidas en ventas de activos fijos
6.2.02 Interses pagados
6.2.03 Multas bancarias
6.2.04 Multas e intereses fiscales
6.2.05 Prdidas ocasionales
6.2.06 Gastos no sustentados en comprobantes
6.2.07 Intereses sobre giros y prstamos
6.2.08 Tarjeta de crdito
6.2.09 Pago a proveedores
6.2.10 Otros gastos financieros
PLAN DE CUENTAS
 A
ESTADO DE S

ACTIVOS
Corrienntes
Caja 3500.00
Bancos 8600.00
Inv.Sumist. y Material 120.00
Inventario de Mercaderia 10050.00
No Corrienntes
Equipo de Computacion 2500.00
Vehiculo 15000.00
Terreno 11000.00

TOTAL ACTIVO

REPRESENTANTE LEGAL
 AMOROSOS S.A
ESTADO DE SITUASION FINANCIERA INICIAL
RUC: 2300428071

PASIVOS
22270.00 Corrienntes
Cuentas por Pagar 1270.00
Documentos por Pagar 4300.00
No Corrienntes
Hipotecas por pagar 7000.00
28500.00 TOTAL PASIVO

PATRIMONIO
Capital Social 38200.00
TOTAL PATRIMONIO

50770.00 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

ESENTANTE LEGAL CONTADOR

 5570.00

7000.00

12570.00

38200.00

50770.00

CONTADOR
 AMOROSOS
LIBRO DIAR
RUC: 2300428

FECHA CODIGO

1/1/2016
1.1.1.01
1.1.1.03
1.1.3.02
1.1.3.01
1.2.2.06
1.2.2.05
1.2.1.02
2.1.1.01
2.1.1.02
2.2.1.01
3.1.1.03

1.1.1.01
4.1.2.02
1.1.2.03
4.1.1.01

2.1.5.01

5.1.01

1.1.2.07
1.1.1.03
2.1.5.05
2.1.5.02
 1.1.1.03
1.1.1.01

1.1.4.06
1.1.1.03

6.1.01
6.1.02
6.1.05

6.1.03
1.1.1.03
1.1.4.06
2.1.4.06

2.1.4.07

6/30/2016
6.1.38
1.1.3.02

6/30/2016
2.1.5.01
1.1.2.07
1.1.2.11

6/30/2016
4.1.1.01
4.1.2.02

5.1.06
1.1.3.01
5.1.01
1.1.3.01
5.1.06

4.1.1.01
5.1.06
4.1.1.03

6.1.16
1.2.3.05

6.1.17
1.2.3.06
 AMOROSOS S.A
LIBRO DIARIO
RUC: 2300428071

DETALLE REFERENCIA

-01-
Caja 1
Banco 2
Inventarios de suministros y materiales 3
Inventarios de mercaderias 4
Equipo de computacin 5
Vehculo 6
Terreno 7
Cuenta por pagar 8
Documento por pagar 9
Hipoteca por pagar 10
Capital social 11
P/R: Balance Inicial
-02-
Caja 1
(-) Descuento en venta 12
Impuesto retenido 1% 13
Venta de bienes y servicios 0 Y 12% 14
PRODUCTO A
PRODUCTO B
PRODUCTO C
PRODUCTO D
PRODUCTO E
PRODUCTO F
IVA cobrado 15
P/R: Venta de productos
-03-
Compras de bienes y servicios 0 Y 12% 16
PRODUCTO A
PRODUCTO C
PRODUCTO F
IVA pagado 17
Banco 2
Retencin en la fuente por Pagar 1% 18
Retencin en la fuente por IVA 30% 19
P/R: Compra de productos
 -04-
Banco 2
Caja 1
P/R: Deposito del 80%
-05-
Anticipo sueldos 20
Banco 2
P/R: Anticipo de sueldo a empleados
-06-
Sueldos y salarios 21
Sobretiempos (Horas Extras) 22
Gastos beneficos sociales 23
DECIMO TERCERO
DECIMO CUARTO
VACACIONES
FONDOS DE RESERVA
Otros gastos de personal (Aporte patronal) 24
Banco 2
Anticipo sueldos 20
IESS por pagar 21.5% 25
APORTE PERSONAL 9.45%
APORTE PATRONAL 12.15%
Provisin Social a Pagar 26
DECIMO TERCERO
DECIMO CUARTO
FONDOS DE RESERVA
VACACIONES
P/R: Cancelacin de Sueldo y Salarios
AJUSTES
-07-
Gasto de Suministros y Materiales 27
Inventarios de suministros y materiales 3
P/R: Cierre inv. de suministros y materiales
-08-
IVA cobrado 15
IVA pagado 17
Crdito tributario 28
P/R: Liquidacion del iva
-09-
Venta de bienes y servicios 0 Y 12% 14
(-) Descuento en venta 12
P/R: Liquidacion de apoyo de cta venta
-10-
Costo de Ventas 29
Inventarios de mercaderias 4
Compras de bienes y servicios 0 Y 12% 16
P/R: Costo de venta
 -11-
Inventarios de mercaderias 4
Costo de Ventas 29
P/R: Inventario Final de Mercaderias
-12-
Venta de bienes y servicios 0 Y 12% 14
Costo de Ventas 29
Utilidad bruta en venta 30
P/R: Determinacion de la Utilida Bruta
-13-
Gastos de depreciacin de vehculo 31
(-) Depreciacin acumulada de vehiculo 32
P/R: Depreciacion de vehiculo
-14-
Gatos de depreciacin de equipo de computacin 33
(-) Depreciacin acumulada de equipo de computacin 34
P/R: Depreciacion equipo computo
PARCIAL DEBE HABER

3500.00
8600.00
120.00
10050.00
2500.00
15000.00
11000.00
1270.00
4300.00
7000.00
38200.00

34238.95
625.80
306.64
31290.00
3,000.00
25,000.00
1,200.00
1,440.00
250.00
400.00
3881.39

1650.00
750.00
600.00
300.00
126.00
1721.70
16.50
37.80
 30191.16
30191.16

91.50
91.50

2016.00
209.27
477.40
185.44
122.00
56.67
113.29
270.37
1923.48
91.50
480.66
210.29
270.37
477.40
185.44
122.00
113.29
56.67

42.00
42.00

3881.39
126.00
3755.39

625.80
625.80

11700.00
10050.00
1650.00
 9500.00
9500.00

30664.20
2200.00
28464.20

250.00
250.00

69.44
69.44

SUMAN 177705.92 177705.92

126.00
 AMOROSOS S.A
MAYORIZACION
RUC: 2300428071

CODIGO: 1.1.1.01
CUENTA: Caja

FECHA REF
6/1/2016 1
6/1/2016 3
6/2/2016 4

CODIGO: 1.1.1.03
CUENTA: Banco

FECHA REF
6/1/2016 1
6/1/2016 3
6/2/2016 4
6/3/2016 5
6/30/2016 6

CODIGO: 1.1.3.02
CUENTA: Inventarios de suministros y materiales

FECHA REF
6/1/2016 1
6/30/2016 7
CODIGO: 1.1.3.01
CUENTA: Inventarios de mercaderias

FECHA REF
6/1/2016 1
9
11

CODIGO: 1.2.2.06
CUENTA: Equipo de computacin

FECHA REF
6/1/2016 1

CODIGO: 1.2.2.05
CUENTA: Vehculo

FECHA REF
6/1/2016 1
CODIGO: 1.2.1.02
CUENTA: Terreno

FECHA REF
6/1/2016 1

CODIGO: 2.1.1.01
CUENTA: Cuenta por pagar

FECHA REF
6/1/2016 1

CODIGO: 2.1.1.02
CUENTA: Documento por pagar

FECHA REF
6/1/2016 1
CODIGO: 2.2.1.01
CUENTA: Hipoteca por pagar

FECHA REF
6/1/2016 1

CODIGO: 3.1.1.03
CUENTA: Capital social

FECHA REF
6/1/2016 1

CODIGO: 4.1.2.02
CUENTA: (-) Descuento en venta

FECHA REF
6/1/2016 2
9

CODIGO: 1.1.2.03
CUENTA: Impuesto retenido 1%
 FECHA REF
6/1/2016 2

CODIGO: 4.1.1.01
CUENTA: Venta de bienes y servicios 0 Y 12%

FECHA REF
6/1/2016 2
6/30/2016 9
6/30/2016 11

CODIGO: 2.1.5.01
CUENTA: IVA cobrado

FECHA REF
6/1/2016 2
6/30/2016 8

CODIGO: 5.1.01
CUENTA: Compras de bienes y servicios 0 Y 12%

FECHA REF
6/1/2016 1
 9

CODIGO: 1.1.2.07
CUENTA: IVA pagado

FECHA REF
6/1/2016 1
6/30/2016 8

CODIGO: 2.1.5.05
CUENTA: Retencin en la fuente por Pagar 1%

FECHA REF
6/1/2016 1

CODIGO: 2.1.5.02
CUENTA: Retencin en la fuente por IVA 30%

FECHA REF
6/1/2016 1
CODIGO: 1.1.4.06
CUENTA: Anticipo sueldos

FECHA REF
1/3/2016 5
6/30/2016 6

CODIGO: 6.1.01
CUENTA: Sueldos y salarios

FECHA REF
6/30/2016 6

CODIGO: 6.1.02
CUENTA: Sobretiempos (Horas Extras)

FECHA REF
6/30/2016 6
CODIGO: 6.1.05
CUENTA: Gastos beneficos sociales

FECHA REF
6/30/2016 6

CODIGO: 6.1.03
CUENTA: Otros gastos de personal (Aporte patronal)

FECHA REF
6/30/2016 6

CODIGO: 2.1.4.06
CUENTA: IESS por pagar 21.5%

FECHA REF
6/30/2016 6

CODIGO: 2.1.4.07
CUENTA: Provisin Social a Pagar
 FECHA REF
6/30/2016 6

CODIGO: 6.1.38
CUENTA: Gasto de Suministros y Materiales

FECHA REF
6/30/2016 7

CODIGO: 1.1.2.11
CUENTA: Crdito tributario

FECHA REF
6/30/2016 8

CODIGO: 5.1.06
CUENTA: Costo de Ventas
 FECHA REF
6/30/2016 9
6/30/2016 11
6/30/2016 12

CODIGO: 4.1.1.03
CUENTA: Utilidad bruta en venta

FECHA REF
6/30/2016 12

CODIGO: 6.1.16
CUENTA: Gastos de depreciacin de vehculo

FECHA REF
6/30/2016 13

CODIGO: 1.2.3.05
CUENTA: (-) Depreciacin acumulada de vehiculo

FECHA REF
6/30/2016 13
CODIGO: 6.1.17
CUENTA: Gatos de depreciacin de equipo de computacin

FECHA REF
6/30/2016 14

CODIGO: 1.2.3.06
CUENTA: (-) Depreciacin acumulada de equipo de computacin

FECHA REF
6/30/2016 14
 AMOROSOS S.A
MAYORIZACION
RUC: 2300428071

FOLIO: 1

DETALLE DEBE HABER

P/R: Balance Inicial 3500.00
P/R: Venta de productos 34238.95
P/R: Deposito del 80% 30191.16

FOLIO: 2

DETALLE DEBE HABER

P/R: Balance Inicial 8600.00
P/R: Compra de productos 1721.70
P/R: Deposito del 80% 30191.16
P/R: Anticipo de sueldo a empleados 91.50
P/R: Cancelacin de Sueldo y Salarios 1923.48
38791.16 3736.68

FOLIO: 3
ventarios de suministros y materiales

DETALLE DEBE HABER

P/R: Balance Inicial 120.00
P/R: Cierre inv. de suministros y materiales 42.00
 FOLIO: 4
ventarios de mercaderias

DETALLE DEBE HABER

P/R: Balance Inicial 10050.00
P/R: Costo de venta 10050.00
P/R: Inventario Final de Mercaderias 9500.00

FOLIO: 5
uipo de computacin

DETALLE DEBE HABER

P/R: Balance Inicial 2500.00

FOLIO: 6

DETALLE DEBE HABER

P/R: Balance Inicial 15000.00
 FOLIO: 7

DETALLE DEBE HABER

P/R: Balance Inicial 11000.00

FOLIO: 8
enta por pagar

DETALLE DEBE HABER

P/R: Balance Inicial 1270.00

FOLIO: 9
cumento por pagar

DETALLE DEBE HABER

P/R: Balance Inicial 4300.00
 FOLIO: 10
poteca por pagar

DETALLE DEBE HABER

P/R: Balance Inicial 7000.00

FOLIO: 11
pital social

DETALLE DEBE HABER

P/R: Balance Inicial 38200.00

FOLIO: 12
Descuento en venta

DETALLE DEBE HABER

Compras de bienes y servicios 0 Y 12% 625.80 0.00
P/R: Liquidacion de apoyo de cta venta 625.80

FOLIO: 13
puesto retenido 1%
 DETALLE DEBE HABER
P/R: Venta de productos 306.64

FOLIO: 14
nta de bienes y servicios 0 Y 12%

DETALLE DEBE HABER

P/R: Venta de productos 31290.00
P/R: Liquidacion de apoyo de cta venta 625.80
Venta de bienes y servicios 0 Y 12% 30664.20

FOLIO: 15

DETALLE DEBE HABER

P/R: Venta de productos 3881.39
P/R: Liquidacion del iva 3881.39

FOLIO: 16
mpras de bienes y servicios 0 Y 12%

DETALLE DEBE HABER

P/R: Compra de productos 1650.00
 P/R: Costo de venta 1650.00

FOLIO: 17

DETALLE DEBE HABER

P/R: Compra de productos 126.00
P/R: Liquidacion del iva 126.00

FOLIO: 18
tencin en la fuente por Pagar 1%

DETALLE DEBE HABER

P/R: Compra de productos 16.50

FOLIO: 19
tencin en la fuente por IVA 30%

DETALLE DEBE HABER

P/R: Compra de productos 37.80
 FOLIO: 20
ticipo sueldos

DETALLE DEBE HABER

P/R: Cancelacin de Sueldo y Salarios 91.50 0.00
P/R: Cancelacin de Sueldo y Salarios 91.50

FOLIO: 21
eldos y salarios

DETALLE DEBE HABER

P/R: Cancelacin de Sueldo y Salarios 2016.00 0.00

FOLIO: 22
bretiempos (Horas Extras)

DETALLE DEBE HABER

P/R: Cancelacin de Sueldo y Salarios 209.27 0.00
 FOLIO: 23
astos beneficos sociales

DETALLE DEBE HABER

P/R: Cancelacin de Sueldo y Salarios 477.40 0.00

FOLIO: 24
ros gastos de personal (Aporte patronal)

DETALLE DEBE HABER

P/R: Cancelacin de Sueldo y Salarios 270.37 0.00

FOLIO: 25
SS por pagar 21.5%

DETALLE DEBE HABER

P/R: Cancelacin de Sueldo y Salarios 0.00 480.66

FOLIO: 26
ovisin Social a Pagar
 DETALLE DEBE HABER
P/R: Cancelacin de Sueldo y Salarios 0.00 477.40

FOLIO: 27
asto de Suministros y Materiales

DETALLE DEBE HABER

P/R: Cierre inv. de suministros y materiales 42.00

FOLIO: 28
dito tributario

DETALLE DEBE HABER

P/R: Liquidacion del iva 3755.39

FOLIO: 29
sto de Ventas
 DETALLE DEBE HABER
P/R: Costo de venta 11700.00
P/R: Inventario Final de Mercaderias 9500.00
P/R: Determinacion de la Utilida Bruta 2200.00

FOLIO: 30
lidad bruta en venta

DETALLE DEBE HABER

P/R: Determinacion de la Utilida Bruta 28464.20

FOLIO: 31
astos de depreciacin de vehculo

DETALLE DEBE HABER

P/R: Depreciacion de vehiculo 250.00

FOLIO: 32
Depreciacin acumulada de vehiculo

DETALLE DEBE HABER

P/R: Depreciacion de vehiculo 250.00
 FOLIO: 33
atos de depreciacin de equipo de computacin

DETALLE DEBE HABER

P/R: Depreciacion equipo computo 69.44

FOLIO: 34
Depreciacin acumulada de equipo de computacin

DETALLE DEBE HABER

P/R: Depreciacion equipo computo 69.44
SALDO
3500.00
37738.95
7547.79

SALDO
8600.00
6878.30
37069.46
36977.96
35054.48

SALDO
120.00
78.00
SALDO
10050.00
0.00
9500.00

SALDO
2500.00
2500.00

SALDO
15000.00
15000.00
SALDO
11000.00
11000.00

SALDO
1270.00
1270.00

SALDO
4300.00
4300.00
SALDO
7000.00
7000.00

SALDO
38200.00
38200.00

SALDO
625.80
0.00
SALDO
306.64
306.64

SALDO
31290.00
30664.20
0.00

SALDO
3881.39
0.00

SALDO
1650.00
 0.00

SALDO
126.00
0.00

SALDO
16.50
16.50

SALDO
37.80
37.80
SALDO
91.50
0.00

SALDO
2016.00
2016.00

SALDO
209.27
209.27
SALDO
477.40
477.40

SALDO
270.37
270.37

SALDO
480.66
480.66
SALDO
477.40
477.40

SALDO
42.00
42.00

SALDO
3755.39
3755.39
SALDO
11700.00
2200.00
0.00

SALDO
28464.20
28464.20

SALDO
250.00
250.00

SALDO
250.00
250.00
SALDO
69.44
69.44

SALDO
69.44
69.44
 FACTURA

AUTORIZAC 111016789
NMERO: 01-002-05379

Cliente: Solitos Telefono:

Domicilio: Via Quevedo RUC:
Ciudad: Santo Domingo Celular:

Cdigo Artculo Unidades Precio Un.

PRODUCTO A 30 100.00
PRODUCTO B 500 50.00
PRODUCTO C 15 80.00
PRODUCTO D 12 120.00
PRODUCTO E 10 25.00
PRODUCTO F 2 200.00

Forma de pago

VENDEDOR CLIENTE
 RUC: 2300
TELFN: 023767481
DIRECCION SANTO DOMINGO

VIA CHONE

2300148524
0999527577

Subtotal % IVA Total con IVA

3,000.00 3,000.00
25,000.00 25,000.00
1,200.00 1,200.00
1,440.00 1,440.00
250.00 250.00
400.00 400.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
Subtotal $ 31,290.00
Descuento $ 625.80
Subtotal $ 30,664.20
subtotal 0% $ 2,940.00
subtotal 14% $ 27,724.20
I.V.A. 14% $ 3,881.39
TOTAL FACTURA 34,545.59
compensacin 2% $ 554.48
 FACTURA
SOLITOS
AUTORIZACION: 111016789
NMERO: 001-002-05379

Cliente: AMOROSOS S.A Telefono:

Domicilio: 2300428071 RUC:
Ciudad: Santo Domingo Celular:

Cdigo Artculo Unidades Precio Un.

PRODUCTO A 15.00 50.00
PRODUCTO C 10.00 60.00
PRODUCTO F 2.00 150.00

Forma de pago

VENDEDOR CLIENTE
 RUC: 2300142584
TELFN: 023751798
DIRECCION SANTO DOMINGO

VIA CHONE
023767481
2300428071
0988894358

Subtotal % IVA Total con IVA

750.00 750.00
600.00 600.00
300.00 300.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
Subtotal $ 1,650.00
Descuento $ 0.00
Subtotal $ 1,650.00
subtotal 0% $ 750.00
subtotal 14% $ 900.00
I.V.A. 14% $ 126.00
TOTAL FACTURA 1,776.00
compensacin 2% $ 2.52
Sr. (s): SOLITOS
RUC/C.I: 2300148524
DIRECCIN: Dir. Santo domingo - Via Quevedo
CONCEPTO: Compras de productos A-C-F
DETALLE DE LA RETENCIN
IMPUESTO A LA RENTA
No. Base Imponible
Ejercicio Fiscal Comprobante de para la
venta Retencin
Cdigo %
2016 001-002-06543 1650.00 340 1%

TOTAL

FIRMA DEL AGENTE DE RETENCIN FIRMA DEL BENEFICIARIO

Sellos e Imprenta "Alexander" - RUC 1711352367001 - Aut. 2686 - Germania de las Mercedes Ponce Caicedo Telf. 2759780 - Numerados 0000001 al 0000100 - Emisin 12/05/20XX
- Vlidos 12/05/20XX
 COMPROBANTE DE RETENCIN 001-001
No. 001-001-1342
AUT. SRI. 111232322

TIPO DE COMPROBANTE DE VENTA: FACTURA

FECHA DE EMISIN 14/06/2016

LLE DE LA RETENCIN
TO A LA RENTA RETENCIN IVA
Valor IVA
valor Cdigo % Valor
16.5 126.00 30% 37.80

16.5 37.80
TOTAL RETENIDO 54.30

L BENEFICIARIO
erados 0000001 al 0000100 - Emisin 12/05/20XX
Original: Sujeto Pasivo Retenido Copia: Agente de Retencin
 SOLITOS
JUSSPAUL

Sr. (s): AMOROSOS S.A

RUC/C.I: 2300428071
DIRECCIN: Dir. Santo domingo
CONCEPTO: Compras de productos A-C-F
DETALLE DE LA RETENCIN
No. Base IMPUESTO A LA RENTA
Ejercicio
Comprobante Imponible para
Fiscal
de venta la Retencin Cdigo %
2016 001-002-0125 30664.20 1%

TOTAL

FIRMA DEL AGENTE DE RETENCIN FIRMA DEL BENEFICIARIO

Sellos e Imprenta "Alexander" - RUC 1711352367001 - Aut. 2686 - Germania de las Mercedes Ponce Caicedo Telf. 2759780 - Numerados 0000001 al 0000100 - Emisin 12/05/20XX
- Vlidos 12/05/20XX
 COMPROBANTE DE RETENCIN 001-001
No. 001-001-1342
AUT. SRI. 111232322

TIPO DE COMPROBANTE DE VENTA: FACTURA

FECHA DE EMISIN 14/06/2016

LLE DE LA RETENCIN
TO A LA RENTA RETENCIN IVA
Valor IVA
valor Cdigo % Valor
306.64

306.642
TOTAL RETENIDO 306.642

L BENEFICIARIO
erados 0000001 al 0000100 - Emisin 12/05/20XX
Original: Sujeto Pasivo Retenido Copia: Agente de Retencin
 AMOROSOS S.A
MAYORIZACION
RUC: 2300428071

N NOMBRES CARGOS

1 ANGEL ARTURO AVILES ABAAD Gerente

2 BERTHA BELINDA BAILON BRIONES Secretaria
3 CAROLINA CECILIA CAMERON CELI Auxiliar Contable
4 DAVID DENIS DELGADO DUQUE Bodeguero
TOTAL
ROSOS S.A
ORIZACION
: 2300428071

INGRESOS
SUELDOS TOTAL INGRESOS
H.EXTRAORD. H.SUPLEMENTAR. TOTAL H.E
850.00 70.83 21.25 92.08 942.08
420.00 52.50 52.50 472.50
380.00 38.00 38.00 418.00
366.00 15.25 11.44 26.69 392.69
2016.00 138.58 70.69 209.27 2225.27
 EGRESOS
TOTAL EGRESOS LIQUIDO A
APORTE P. 9,45 % APORTE PA. 12,15% ANTICIPO RECIBIR
89.03 114.46 89.03 853.06
44.65 57.41 44.65 427.85
39.50 50.79 39.50 378.50
37.11 47.71 91.50 128.61 264.08
210.29 270.37 91.50 301.79 1923.48
 PROVISIONES
FIRMAS
D.TERCERO D.CUARTO VACACIONES F.RESERVA
78.51 30.50 39.25 78.48
39.38 30.50
34.83 30.50 17.42 34.82
32.72 30.50
185.44 122.00 56.67 113.29
 EMPRESA AMOROSOS "
BALANCE DE COMPROBA

FECHA CODIGO DETALLE

1.1.1.01 Caja
1.1.1.03 Banco
1.1.3.01 Inventarios de mercaderias
1.1.3.02 Inventarios de suministros y materiales
1.2.2.03 Equipos de oficina
1.2.1.02 Terreno
1.2.2.05 Vehculo
2.1.1.01 Cuenta por pagar
2.1.1.02 Documento por pagar
2.2.1.01 Hipoteca por pagar
3.1.1.03 Capital social
1.1.2.03 Impuesto retenido 1%
4.1.2.02 (-) Descuento en venta
4.1.1. VENTA
2.1.5.01 IVA cobrado
5.1.01 Compras de bienes y servicios 0 Y 12%
1.1.2.07 IVA pagado
2.1.5.05 Retencin en la fuente por Pagar 1%
2.1.5.02 Retencin en la fuente por IVA 30%
1.1.4.06 Anticipo sueldos
6.1.01 Sueldos y salarios
6.1.02 Sobretiempos (Horas Extras)
6.1.03 Otros gastos de personal (Aporte patronal)
6.1.05 Gastos beneficos sociales
2.1.4.07 Provisin Social a Pagar
2.1.4.06 IESS por pagar 21.5%

TOTAL
 EMPRESA AMOROSOS "S.A"
BALANCE DE COMPROBACIN

FOLIO DEBE HABER DEUDOR

1 37,738.95 30,191.16 7,547.79
2 38,791.16 3,736.68 35,054.48
3 10,050.00 10,050.00
4 120.00 120.00
5 2,500.00 2,500.00
6 11,000.00 11,000.00
7 15,000.00 15,000.00
8 1,270.00 Err:518
9 4,300.00 Err:518
10 7,000.00 Err:518
11 38,200.00 Err:518
12 306.64 306.64
13 625.80 625.80
14 31,290.00 Err:518
15 3,881.39 Err:518
16 1,650.00 1,650.00
17 126.00 126.00
18 16.50 Err:518
19 37.80 Err:518
20 91.50 91.50 Err:518
21 2,016.00 2,016.00
22 209.27 209.27
23 270.37 270.37
24 477.40 477.40
25 477.40 Err:518
26 480.66 Err:518

$ 120,973.09 $ 120,973.09 $ 86,953.75

 ACREEDOR
0.00
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
1,270.00
4,300.00
7,000.00
38,200.00
Err:518
Err:518
31,290.00
3,881.39
Err:518
Err:518
16.50
37.80
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
477.40
480.66

$ 86,953.75
 HOJA DE TRAB
EMPRESAS AMOR

CODIGO DETALLE
1.1.1.01 Caja
1.1.1.03 Banco
1.1.3.01 Inventarios de mercaderias
1.1.3.02 Inventarios de suministros y materiales
1.2.2.03 Equipos de oficina
1.2.1.02 Terreno
1.2.2.05 Vehculo
2.1.1.01 Cuenta por pagar
2.1.1.02 Documento por pagar
2.2.1.01 Hipoteca por pagar
3.1.1.03 Capital social
1.1.2.03 Impuesto retenido 1%
4.1.2.02 (-) Descuento en venta
4.1.1. VENTA
2.1.5.01 IVA cobrado
5.1.01 Compras de bienes y servicios 0 Y 12%
1.1.2.07 IVA pagado
2.1.5.05 Retencin en la fuente por Pagar 1%
2.1.5.02 Retencin en la fuente por IVA 30%
1.1.4.06 Anticipo sueldos
6.1.01 Sueldos y salarios
6.1.02 Sobretiempos (Horas Extras)
6.1.03 Otros gastos de personal (Aporte patronal)
6.1.05 Gastos beneficos sociales
2.1.4.06 IESS por pagar 21.5%
2.1.4.07 Provisin Social a Pagar
6.1.38 Gasto de Suministros y Materiales
1.1.2.11 Crdito tributario
5.1.06 Costo de Ventas
4.1.1.03 Utilidad bruta en venta
6.1.16 Gastos de depreciacin de vehculo
1.2.3.05 (-) Depreciacin acumulada de vehiculo
6.1.17 Gatos de depreciacin de equipo de computacin
1.2.3.07 (-) Depreciacin acumulada de equipo de computacin

TOTAL
 HOJA DE TRABAJO
EMPRESAS AMOROSOS

BALANCE DE
AJUSTES BALANCE AJUSTAD
COMPROBACIN
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEBE
7,547.79 0.00 7547.79
35,054.48 0.00 35054.48
10,050.00 0.00 9500.00 10050.00 9500.00
120.00 0.00 42.00 78.00
2,500.00 0.00 2500.00
11,000.00 0.00 11000.00
15,000.00 0.00 15000.00
0.00 1,270.00 Err:518
0.00 4,300.00 Err:518
0.00 7,000.00 Err:518
0.00 38,200.00 Err:518
306.64 0.00 306.64
625.80 0.00 625.80 Err:518
0.00 31,290.00 31290.00 Err:518
0.00 3,881.39 3881.39 Err:518
1,650.00 0.00 1650.00 Err:518
126.00 0.00 126.00 Err:518
0.00 16.50 Err:518
0.00 37.80 Err:518
0.00 0.00 Err:518
2,016.00 0.00 2016.00
209.27 0.00 209.27
270.37 0.00 270.37
477.40 0.00 477.40
0.00 477.40 Err:518
0.00 480.66 Err:518
42.00 42.00
3755.39 Err:518
11700.00 11700.00 Err:518
28464.20 Err:518
250.00 250.00
250.00 Err:518
69.44 69.44
69.44 Err:518

86,953.75 86,953.75 56732.83 56732.83 Err:518

ALANCE AJUSTADO
HABER
0.00
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
0.00
Err:518
Err:518
0.00
0.00
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518
Err:518

Err:518
INGRESOS OPRACIONALES
ventas 30664.20
COSTOS 2200.00
compra 1650
compra neta 1650
inv. inicial + 10050.00 11700.00
inv. Final 9500 2200.00
GASTOS 3334.48
Sueldos y salarios 2016
Sobretiempos (Horas Extras) 209.27
Gastos beneficos sociales 477.40
Otros gastos de personal (Apor 270.37
Gasto de Suministros y Materi 42
Gastos de depreciacin de veh 250
Gatos de depreciacin de equ 69.44
TOTAL GASTO + COSTO
UTILIDAD
15% participacin trabajadores 3769.46

Impuesto a la renta por Pagar 4699.26

UTILIDAD NETA
30664.20

5534.48
25129.72

21360.26

16661.00
CODIGO ACTIVO
1.1.1.01 Caja 7547.786
1.1.1.03 Banco 35054.48
1.1.2.03 Impuesto retenido 1% 306.642
1.1.3.01 Inventarios de mercaderias 9500
1.1.3.02 Inventarios de suministros y materiales 78
1.2.2.03 Equipos de oficina 2500 2430.56
1.2.3.07 (-) Depreciacin acumulad 69.44
1.2.1.02 Terreno 11000
1.2.2.05 Vehculo 15000 14750
1.2.3.05 (-) Depreciacin acumulada 250
TOTAL ACTIVO
PASIVO
2.1.1.01 Cuenta por pagar 1270
2.1.1.02 Documento por pagar 4300
2.2.1.01 Hipoteca por pagar 7000
2.1.2.03 15% participacin trabajadores 3769.46
2.1.5.10 Impuesto a la renta por Pagar 4699.26
2.1.5.05 Retencin en la fuente por Pagar 1% 16.50
2.1.5.02 Retencin en la fuente por IVA 30% 37.80
2.1.4.06 IESS por pagar 21.5% 477.40
2.1.4.07 Provisin Social a Pagar 480.66
1.1.2.11 Crdito tributario 3755.39
25806.47

PATRIMONIO 54861.00
3.1.1.03 Capital social 38200
3.3.2.01 Utilidad del ejercicio 16661.00
80667.47

80667.47